Phát triển hoạt động bảo lãnh tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh láng hạ

Hoạt động bảo lãnh tại Agribank Chi nhánh Láng Hạ đóng vai trò quan trọng trong việc hỗ trợ tài chính cho khách hàng. 104 trang · Học viện Ngân hàng · 2021.

• Tác giả: Lê Thị Quỳnh Trâm
• Người hướng dẫn: PGS. Mai Thanh Quế
• Trường học: Học viện Ngân hàng
• Chuyên ngành: Ngân hàng
• Đề tài: Phát Triển Hoạt Động Bảo Lãnh Tại Ngân Hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam – Chi Nhánh Láng Hạ
• Loại tài liệu: khóa luận tốt nghiệp
• Năm xuất bản: 2021
• Địa điểm: Hà Nội

Mục lục chi tiết

• LỜI CAM ĐOAN
• 1. CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN CHUNG VỀ PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
• 1.1. Tổng quan về hoạt động bảo lãnh tại Ngân hàng thương mại
• 1.2. Khái niệm về bảo lãnh tại Ngân hàng thương mại
• 1.3. Đặc điểm của hoạt động bảo lãnh tại Ngân hàng thương mại
• 1.4. Phân loại hoạt động bảo lãnh tại Ngân hàng thương mại
• 1.5. Vai trò của bảo lãnh tại Ngân hàng thương mại
• 1.6. Những rủi ro phát sinh trong hoạt động bảo lãnh ngân hàng
• 1.7. Phát triển hoạt động bảo lãnh tại Ngân hàng thương mại
• 1.8. Khái niệm phát triển hoạt động bảo lãnh
• 1.9. Các chỉ tiêu đánh giá sự phát triển hoạt động bảo lãnh tại Ngân hàng thương mại
• 1.10. Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động bảo lãnh tại Ngân hàng thương mại
• 1.11. Kinh nghiệm của một số ngân hàng trên thế giới về hoạt động bảo lãnh
• KẾT LUẬN CHƯƠNG 1
• 2. CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH LÁNG HẠ
• 2.1. Tổng quan về Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam và Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh Láng Hạ
• 2.2. Giới thiệu chung Agribank và Agribank Chi nhánh Láng Hạ
• 2.3. Cơ cấu tổ chức của Agribank – Chi nhánh Láng Hạ
• 2.4. Tình hình chung về hoạt động kinh doanh của Agribank – Chi nhánh Láng Hạ giai đoạn 2018-2020
• 2.5. Thực trạng phát triển hoạt động bảo lãnh tại Agribank – Chi nhánh Láng Hạ
• 2.6. Các cơ sở pháp lý và quy định hướng dẫn thực hiện hoạt động bảo lãnh tại Agribank – Chi nhánh Láng Hạ
• 2.7. Các sản phẩm bảo lãnh tại Agribank – Chi nhánh Láng Hạ
• 2.8. Đối tượng khách hàng tại Agribank – Chi nhánh Láng Hạ
• 2.9. Quy trình thực hiện bảo lãnh tại Agribank – Chi nhánh Láng Hạ
• 2.10. Thực trạng phát triển hoạt đoạt động bảo lãnh tại Agribank – Chi nhánh Láng Hạ
• 2.11. Đánh giá thực trạng phát triển hoạt động bảo lãnh tại Agribank – Chi nhánh Láng Hạ
• 2.12. Những kết quả đạt được
• 2.13. Những vấn đề còn hạn chế
• 2.14. Nguyên nhân của những hạn chế
• KẾT LUẬN CHƯƠNG 2
• 3. CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP VỀ PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH LÁNG HẠ
• 3.1. Định hướng phát triển hoạt động bảo lãnh tại Agribank – Chi nhánh Láng Hạ
• 3.2. Định hướng phát triển chung tại Agribank – Chi nhánh Láng Hạ
• 3.3. Định hướng phát triển hoạt động bảo lãnh tại Agribank – Chi nhánh Láng Hạ
• 3.4. Giải pháp phát triển hoạt động bảo lãnh tại Agribank – Chi nhánh Láng Hạ
• 3.4.1. Đa dạng hóa các loại hình bảo lãnh
• 3.4.2. Nâng cao chất lượng sản phẩm bảo lãnh
• 3.4.3. Thành lập bộ phận thực hiện chuyên về hoạt động bảo lãnh
• 3.4.4. Nâng cao hiệu quả hoạt động Marketing
• 3.4.5. Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực
• 3.4.6. Ứng dụng công nghệ hiện đại
• 3.4.7. Quản trị rủi ro trong bảo lãnh
• 3.5. Một số kiến nghị phát triển hoạt động bảo lãnh tại Agribank – Chi nhánh Láng Hạ
• 3.5.1. Kiến nghị với Chính phủ
• 3.5.2. Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam
• 3.5.3. Kiến nghị với khách hàng
• KẾT LUẬN CHƯƠNG 3
• DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO

Tóm tắt

I. Tổng quan về phát triển hoạt động bảo lãnh tại Agribank Chi nhánh Láng Hạ

Hoạt động bảo lãnh tại Agribank Chi nhánh Láng Hạ đóng vai trò quan trọng trong việc hỗ trợ tài chính cho khách hàng. Bảo lãnh ngân hàng không chỉ giúp khách hàng dễ dàng tiếp cận nguồn vốn mà còn tạo dựng niềm tin trong giao dịch. Agribank, với uy tín và kinh nghiệm lâu năm, đã phát triển nhiều sản phẩm bảo lãnh đa dạng, phục vụ nhu cầu của các tổ chức và cá nhân. Việc phát triển hoạt động bảo lãnh không chỉ mang lại lợi ích cho ngân hàng mà còn góp phần thúc đẩy nền kinh tế địa phương.

1.1. Khái niệm và vai trò của bảo lãnh ngân hàng

Bảo lãnh ngân hàng là cam kết của ngân hàng thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho bên được bảo lãnh khi bên này không thực hiện đúng nghĩa vụ. Điều này giúp giảm thiểu rủi ro cho bên nhận bảo lãnh và tạo điều kiện thuận lợi cho các giao dịch thương mại.

1.2. Lợi ích của dịch vụ bảo lãnh tại Agribank

Dịch vụ bảo lãnh tại Agribank mang lại nhiều lợi ích như tăng cường khả năng tiếp cận vốn cho khách hàng, giảm thiểu rủi ro trong giao dịch và nâng cao uy tín của khách hàng trong mắt đối tác. Agribank cung cấp nhiều loại hình bảo lãnh phù hợp với nhu cầu đa dạng của thị trường.

II. Những thách thức trong phát triển hoạt động bảo lãnh tại Agribank Chi nhánh Láng Hạ

Mặc dù hoạt động bảo lãnh tại Agribank Chi nhánh Láng Hạ đã có những bước phát triển đáng kể, nhưng vẫn tồn tại nhiều thách thức. Các vấn đề như cạnh tranh gay gắt từ các ngân hàng khác, sự thay đổi trong nhu cầu của khách hàng và các quy định pháp lý có thể ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động bảo lãnh. Để vượt qua những thách thức này, Agribank cần có những chiến lược phát triển phù hợp.

2.1. Cạnh tranh từ các ngân hàng khác

Sự gia tăng số lượng ngân hàng cung cấp dịch vụ bảo lãnh đã tạo ra áp lực cạnh tranh lớn. Agribank cần cải thiện chất lượng dịch vụ và đa dạng hóa sản phẩm để thu hút khách hàng.

2.2. Thay đổi trong nhu cầu của khách hàng

Nhu cầu của khách hàng về dịch vụ bảo lãnh đang thay đổi nhanh chóng. Agribank cần nắm bắt xu hướng và điều chỉnh sản phẩm để đáp ứng kịp thời.

III. Phương pháp phát triển hoạt động bảo lãnh tại Agribank Chi nhánh Láng Hạ

Để phát triển hoạt động bảo lãnh, Agribank Chi nhánh Láng Hạ cần áp dụng nhiều phương pháp khác nhau. Việc nâng cao chất lượng dịch vụ, đào tạo nhân lực và ứng dụng công nghệ hiện đại là những yếu tố quan trọng. Ngoài ra, việc tăng cường marketing và quảng bá dịch vụ cũng cần được chú trọng.

3.1. Nâng cao chất lượng sản phẩm bảo lãnh

Cải thiện chất lượng sản phẩm bảo lãnh thông qua việc nghiên cứu và phát triển các sản phẩm mới, phù hợp với nhu cầu của thị trường là rất cần thiết.

3.2. Đào tạo và nâng cao chất lượng nguồn nhân lực

Đào tạo nhân viên về kiến thức và kỹ năng trong lĩnh vực bảo lãnh sẽ giúp nâng cao chất lượng dịch vụ và sự hài lòng của khách hàng.

IV. Ứng dụng thực tiễn và kết quả nghiên cứu tại Agribank Chi nhánh Láng Hạ

Các nghiên cứu thực tiễn cho thấy hoạt động bảo lãnh tại Agribank Chi nhánh Láng Hạ đã mang lại nhiều kết quả tích cực. Doanh số bảo lãnh tăng trưởng ổn định, số lượng khách hàng sử dụng dịch vụ cũng gia tăng. Những kết quả này chứng tỏ rằng Agribank đang đi đúng hướng trong việc phát triển hoạt động bảo lãnh.

4.1. Doanh số bảo lãnh và số lượng khách hàng

Doanh số bảo lãnh tại Agribank Chi nhánh Láng Hạ đã tăng trưởng mạnh mẽ trong những năm qua, cho thấy sự tin tưởng của khách hàng vào dịch vụ.

4.2. Đánh giá từ khách hàng về dịch vụ bảo lãnh

Khách hàng đánh giá cao về chất lượng dịch vụ bảo lãnh tại Agribank, điều này thể hiện qua tỷ lệ hài lòng cao và sự quay lại sử dụng dịch vụ.

V. Kết luận và định hướng tương lai cho hoạt động bảo lãnh tại Agribank Chi nhánh Láng Hạ

Hoạt động bảo lãnh tại Agribank Chi nhánh Láng Hạ có nhiều tiềm năng phát triển trong tương lai. Để duy trì và mở rộng thị phần, ngân hàng cần tiếp tục cải tiến dịch vụ, nâng cao chất lượng sản phẩm và đáp ứng nhanh chóng nhu cầu của khách hàng. Định hướng phát triển bền vững sẽ giúp Agribank khẳng định vị thế trong lĩnh vực bảo lãnh ngân hàng.

5.1. Định hướng phát triển bền vững

Agribank cần xây dựng chiến lược phát triển bền vững cho hoạt động bảo lãnh, tập trung vào việc cải thiện chất lượng dịch vụ và tăng cường sự hài lòng của khách hàng.

5.2. Tăng cường ứng dụng công nghệ trong bảo lãnh

Việc ứng dụng công nghệ hiện đại trong quy trình bảo lãnh sẽ giúp nâng cao hiệu quả hoạt động và giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng.

Nội dung chính

Bối cảnh và vấn đề nghiên cứu

Trong bối cảnh nền kinh tế Việt Nam đẩy mạnh công nghiệp hóa, hiện đại hóa và hội nhập quốc tế, các hoạt động thương mại, đầu tư và xây dựng gia tăng mạnh mẽ kéo theo nhu cầu sử dụng các công cụ tài chính trung gian nhằm bảo đảm nghĩa vụ thực hiện hợp đồng. Năm 2020, mặc dù chịu tác động tiêu cực từ đại dịch Covid-19 dẫn đến suy thoái kinh tế toàn cầu, Việt Nam vẫn duy trì tốc độ tăng trưởng GDP đạt 2,91% nhờ các quyết sách điều hành vĩ mô kịp thời từ Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. Hệ thống ngân hàng thương mại đóng vai trò trụ cột trong việc cung ứng vốn và dịch vụ tài chính cho nền kinh tế, trong đó bảo lãnh ngân hàng là một nghiệp vụ tín dụng chữ ký ngoại bảng quan trọng, vừa mang lại nguồn thu phí dịch vụ phi tín dụng, vừa giảm thiểu rủi ro cho các chủ thể giao kết kinh tế.

Xuất phát từ thực tiễn hoạt động tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Láng Hạ (Agribank Chi nhánh Láng Hạ), đề tài được thực hiện nhằm phân tích thực trạng và tìm kiếm các giải pháp thúc đẩy quy mô cũng như chất lượng hoạt động bảo lãnh tại đơn vị.

Mục tiêu nghiên cứu của khóa luận được xác định cụ thể qua ba nhiệm vụ:

1. Hệ thống hóa những vấn đề cơ sở lý luận cơ bản về hoạt động bảo lãnh và sự phát triển hoạt động bảo lãnh tại ngân hàng thương mại.
2. Phân tích, đánh giá thực trạng phát triển hoạt động bảo lãnh tại Agribank Chi nhánh Láng Hạ trong giai đoạn 2018–2020, làm rõ những kết quả đạt được, hạn chế còn tồn tại và nguyên nhân.
3. Đề xuất các nhóm giải pháp và kiến nghị nhằm hoàn thiện, thúc đẩy sự phát triển hoạt động bảo lãnh tại Agribank Chi nhánh Láng Hạ trong thời gian tới.

Đối tượng và phạm vi nghiên cứu:

• Đối tượng nghiên cứu: Hoạt động phát triển nghiệp vụ bảo lãnh tại ngân hàng thương mại.
• Phạm vi nghiên cứu:
  • Về không gian: Hoạt động kinh doanh và nghiệp vụ bảo lãnh tại Agribank Chi nhánh Láng Hạ (địa chỉ: 24 Láng Hạ, quận Đống Đa, thành phố Hà Nội).
  • Về thời gian: Dữ liệu thứ cấp và thực tiễn hoạt động kinh doanh giai đoạn 2018–2020.

Cơ sở lý thuyết và phương pháp

Khung pháp lý và cơ sở lý thuyết

Nghiên cứu được xây dựng trên hệ thống văn bản pháp luật của Nhà nước, quy định của ngành ngân hàng và quy chế nội bộ của Agribank, bao gồm:

• Bộ luật Dân sự năm 2015 (Điều 335 quy định về nghĩa vụ bảo lãnh).
• Luật Các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ngày 16/06/2010 và Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật Các tổ chức tín dụng số 17/2017/QH14 ngày 20/11/2017.
• Luật Nhà ở số 65/2014/QH13, Luật Thương mại số 36/2005/QH11, Luật Kinh doanh Bất động sản số 66/2014/QH13.
• Thông tư số 07/2015/TT-NHNN ngày 25/06/2015 và Thông tư số 13/2017/TT-NHNN ngày 29/09/2017 của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định về bảo lãnh ngân hàng.
• Nghị quyết số 57/NQ-HĐTV ngày 08/05/2018, Nghị quyết số 112/NQ-HĐTV ngày 09/08/2018 của Hội đồng thành viên Agribank.
• Quy chế bảo lãnh số 816/QĐ-HĐTV-KHL và Quy định số 1718/QĐ-NHNo-KHL ngày 09/08/2018 của Tổng Giám đốc Agribank về bảo lãnh trong hệ thống.

Về mặt lý luận, bảo lãnh ngân hàng được tiếp cận như một hình thức cấp tín dụng gián tiếp không dùng tiền mặt (tín dụng chữ ký), mang đặc tính giao dịch chứng từ độc lập tương đối với hợp đồng gốc và tiềm ẩn các loại rủi ro: rủi ro tín dụng, rủi ro lãi suất, rủi ro thanh khoản, rủi ro tỷ giá và rủi ro tác nghiệp/chứng từ.

Khung đánh giá sự phát triển hoạt động bảo lãnh kết hợp cả hai nhóm chỉ tiêu:

• Chỉ tiêu định lượng: Tốc độ tăng trưởng doanh số bảo lãnh (tuyệt đối và tương đối), cơ cấu bảo lãnh theo mục đích, hình thức bảo đảm và đối tượng khách hàng, tốc độ tăng trưởng số lượng khách hàng, tỷ trọng thu phí bảo lãnh trên tổng thu nhập dịch vụ.
• Chỉ tiêu định tính: Mức độ đơn giản và thuận tiện của quy trình thủ tục, chất lượng công tác thẩm định rủi ro, mức độ hài lòng của khách hàng đối với dịch vụ.

Phương pháp nghiên cứu và nguồn dữ liệu

Tác giả kết hợp đồng thời các phương pháp nghiên cứu định tính và định lượng:

• Phương pháp thống kê, tổng hợp và so sánh: Thu thập, xử lý và so sánh các chỉ tiêu tài chính qua chuỗi thời gian 3 năm (2018, 2019, 2020) để xác định xu hướng biến động của nguồn vốn, dư nợ, nợ xấu và doanh số dịch vụ.
• Phương pháp phân tích - suy luận logic: Phân tích nguyên nhân biến động của từng chỉ tiêu tài chính và hoạt động bảo lãnh dựa trên bối cảnh thị trường và chính sách nội bộ.
• Phương pháp điều tra khảo sát thực tế: Thực hiện khảo sát lấy ý kiến phản hồi của các khách hàng đang sử dụng dịch vụ bảo lãnh tại Agribank Chi nhánh Láng Hạ về: công tác hướng dẫn hồ sơ, tính thuận tiện của quy trình thủ tục, biểu phí dịch vụ và thời gian xử lý hồ sơ.
• Nguồn dữ liệu: Dữ liệu thứ cấp trích xuất từ Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh giai đoạn 2018–2020 của Agribank Chi nhánh Láng Hạ, hệ thống thanh toán nội bộ và kế toán khách hàng (IPCAS), cùng các văn bản quy định nội bộ của Agribank.

Nội dung chính theo từng chương

Chương 1: Cơ sở lý luận chung về phát triển hoạt động bảo lãnh tại ngân hàng thương mại

Chương 1 hệ thống hóa khung lý thuyết tổng quan về bảo lãnh ngân hàng:

• Khái niệm và đặc điểm: Bản chất của bảo lãnh là cam kết tài chính không hủy ngang của ngân hàng với bên nhận bảo lãnh. Nghiệp vụ có 4 đặc điểm cốt lõi: quan hệ nhiều bên phụ thuộc lẫn nhau, tính độc lập tương đối với hợp đồng gốc, giao dịch chỉ dựa trên chứng từ hợp lệ, và là tài sản ngoại bảng (ngoại trừ khi phát sinh nghĩa vụ bồi thường trả thay sẽ chuyển thành nợ nội bảng).
• Phân loại bảo lãnh: Phân chia theo phương thức phát hành (trực tiếp, gián tiếp, đồng bảo lãnh, xác nhận bảo lãnh); theo mục đích (vay vốn, dự thầu, thực hiện hợp đồng, hoàn trả tiền ứng trước, thanh toán, bảo hành, bảo đảm chất lượng sản phẩm, thuế nhập khẩu); theo điều kiện thanh toán (vô điều kiện, kèm chứng từ, kèm phán quyết trọng tài/tòa án).
• Vai trò và rủi ro: Phân tích vai trò đối với bên được bảo lãnh, bên nhận bảo lãnh, ngân hàng phát hành và toàn bộ nền kinh tế; nhận diện các rủi ro phát sinh trong quá trình cấp và thực hiện cam kết bảo lãnh.
• Các nhân tố ảnh hưởng và bài học kinh nghiệm: Xem xét các nhân tố khách quan (môi trường kinh tế, chính trị, khung pháp lý, năng lực khách hàng, cạnh tranh) và nhân tố chủ quan (mô hình tổ chức, chính sách, năng lực tài chính, công nghệ, hệ thống kiểm soát nội bộ, uy tín ngân hàng). Đồng thời, tác giả tổng hợp kinh nghiệm từ các tổ chức quốc tế: HSBC (tiêu chuẩn quy trình quốc tế, quản trị rủi ro chuyên biệt), Citibank (chiến lược bán chéo sản phẩm), ANZ (tư vấn giải pháp quản trị rủi ro toàn diện) và các ngân hàng Singapore (quy định bảo lãnh dự án lớn có cam kết từ Chính phủ).

Chương 2: Thực trạng phát triển hoạt động bảo lãnh tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Láng Hạ

Chương 2 tập trung phân tích tổng quan đơn vị và thực trạng kinh doanh gắn liền với hoạt động bảo lãnh:

• Tổng quan đơn vị: Agribank Chi nhánh Láng Hạ là chi nhánh cấp I, loại 1, quy mô nhân sự tính đến 31/12/2020 gồm 188 cán bộ (44 Thạc sĩ/Tiến sĩ, 129 Đại học, 3 Cao đẳng/Trung cấp, 12 trình độ khác), cơ cấu gồm Ban Giám đốc (1 Giám đốc, 3 Phó Giám đốc), 9 phòng ban nghiệp vụ và 7 phòng giao dịch trực thuộc.
• Hoạt động kinh doanh chung (2018–2020):
  • Huy động vốn: Tổng nguồn vốn tăng trưởng đều đặn từ 6.912 tỷ đồng (2018) lên 9.628 tỷ đồng (2019, tăng 39,29%) và đạt 11.360 tỷ đồng (2020, tăng 17,99%). Cơ cấu vốn chuyển dịch mạnh sang tổ chức kinh tế (năm 2020 chiếm 70,41% với 7.702 tỷ đồng), tiền gửi dân cư chiếm 29,59% (3.237 tỷ đồng). Tiền gửi có kỳ hạn dưới 24 tháng chiếm chủ đạo (>90%), vốn nội tệ chiếm tuyệt đối (>98%).
  • Tín dụng: Tổng dư nợ tăng từ 2.355 tỷ đồng (2018) lên 3.521 tỷ đồng (2019, tăng 49,39%) và đạt 4.727 tỷ đồng (2020, tăng 34,02%). Dư nợ khách hàng pháp nhân chiếm ưu thế áp đảo (89,32% năm 2020). Dư nợ trung và dài hạn chiếm trên 65–73%.
  • Chất lượng tín dụng: Tỷ lệ nợ xấu giảm rõ rệt từ mức 3,73% (88,1 tỷ đồng năm 2018) xuống 1,12% (39,3 tỷ đồng năm 2019) và duy trì ở mức 1,21% (57,3 tỷ đồng năm 2020).
  • Hoạt động dịch vụ: Tổng thu phí dịch vụ đạt 35,20 tỷ đồng (2018), 35,84 tỷ đồng (2019) và tăng lên 44,78 tỷ đồng (2020), đóng góp chủ yếu từ thanh toán trong nước (24,78 tỷ đồng năm 2020) và ngân hàng điện tử E-banking (8,00 tỷ đồng năm 2020).

Chỉ tiêu tài chính chủ yếu	Năm 2018	Năm 2019	Năm 2020	So sánh 2019/2018 (%)	So sánh 2020/2019 (%)
Tổng nguồn vốn huy động (tỷ đồng)	6.912	9.628	11.360	+39,29%	+17,99%
- Vốn từ Tổ chức kinh tế (tỷ đồng)	3.415	6.146	7.702	+79,97%	+25,32%
- Vốn từ Dân cư (tỷ đồng)	3.497	3.279	3.237	-6,23%	-1,28%
Tổng dư nợ tín dụng (tỷ đồng)	2.355	3.521	4.727	+49,39%	+34,02%
- Dư nợ khách hàng pháp nhân (tỷ đồng)	1.814	2.960	4.222	+63,18%	+42,64%
- Dư nợ khách hàng cá nhân (tỷ đồng)	547	567	505	+3,66%	-10,93%
Tỷ lệ nợ xấu (%)	3,73%	1,12%	1,21%	-2,61%	+0,09%
Tổng thu phí dịch vụ (tỷ đồng)	35,20	35,84	44,78	+1,79%	+24,95%

• Thực trạng triển khai nghiệp vụ bảo lãnh:
  • Sản phẩm áp dụng: Đơn vị cung ứng bảo lãnh trực tiếp, bảo lãnh đối ứng, đồng bảo lãnh, xác nhận bảo lãnh với các mục đích: vay vốn, dự thầu, thanh toán, thực hiện hợp đồng, hoàn trả tiền ứng trước, bảo đảm chất lượng sản phẩm. Hình thức phát hành bằng phôi thư bảo lãnh chuẩn của Agribank (1 bản gốc, 3 bản chính) hoặc phát điện SWIFT.
  • Quy trình nghiệp vụ: Thực hiện theo chu trình phân định rõ trách nhiệm gồm 4 bước chính:

Bước thực hiện	Bộ phận / Vị trí chịu trách nhiệm	Nội dung nghiệp vụ chính
Bước 1: Tiếp nhận hồ sơ và hướng dẫn	Cán bộ tín dụng (CBTD)	Hướng dẫn khách hàng chuẩn bị hồ sơ, điều kiện bảo lãnh, giải thích quy định, biểu phí và tỷ lệ thu phí.
Bước 2: Thu thập thông tin, thẩm định và kiểm soát	CBTD và Trưởng phòng Khách hàng Doanh nghiệp	CBTD thẩm định tư cách pháp lý, tài chính, phương án kinh doanh, tài sản bảo đảm; lập báo cáo đề xuất. Trưởng phòng kiểm tra tính pháp lý, soát xét nội dung, ký nháy tờ trình.
Bước 3: Phê duyệt bảo lãnh	Hội đồng tín dụng / Giám đốc / Phó Giám đốc	Xem xét phê duyệt chấp thuận/từ chối theo thẩm quyền phân cấp; ký tờ trình lên cấp trên nếu vượt thẩm quyền.
Bước 4: Soạn thảo hồ sơ và phát hành	CBTD và Bộ phận liên quan	Soạn thảo thỏa thuận cấp bảo lãnh, hợp đồng bảo đảm, xuất phôi thư bảo lãnh hoặc lập lệnh chuyển điện SWIFT.

• Đánh giá thực trạng:
  • Kết quả đạt được: Hoạt động bảo lãnh duy trì tuân thủ quy chế ngành, phục vụ tốt nhóm khách hàng lớn trong lĩnh vực xây lắp, thương mại (như Tổng công ty xây lắp và thương mại Petrolimex, Tổng công ty xây dựng Hà Nội, Công ty CP Đầu tư phát triển An Khánh Hưng, Công ty CP Toàn Thắng...).
  • Hạn chế: Quy trình xử lý tại một số khâu còn kéo dài; cơ cấu sản phẩm bảo lãnh chưa đồng đều; hoạt động marketing và tiếp thị sản phẩm dịch vụ bảo lãnh chưa chủ động; chưa có bộ phận chuyên trách độc lập về bảo lãnh.

Chương 3: Một số giải pháp về phát triển hoạt động bảo lãnh tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Láng Hạ

Dựa trên mục tiêu định hướng kinh doanh năm 2021 của chi nhánh, tác giả đề xuất hệ thống giải pháp và kiến nghị đồng bộ:

• Định hướng: Bám sát định hướng phát triển của Agribank, mở rộng thị phần bảo lãnh đi đôi với kiểm soát rủi ro, tăng trưởng thu nhập phi tín dụng.
• Nhóm giải pháp tại chi nhánh:
  1. Đa dạng hóa các loại hình bảo lãnh: Mở rộng sang các sản phẩm bảo lãnh thuế nhập khẩu, bảo lãnh thanh toán trả trước và các gói tài trợ thương mại kết hợp.
  2. Nâng cao chất lượng sản phẩm bảo lãnh: Chuẩn hóa, rút ngắn thời gian xử lý hồ sơ, linh hoạt chính sách phí và điều kiện bảo đảm đối với khách hàng uy tín cao.
  3. Thành lập bộ phận thực hiện chuyên về hoạt động bảo lãnh: Tách bạch một phần nghiệp vụ bảo lãnh ra khỏi quản lý tín dụng chung nhằm chuyên môn hóa cán bộ xử lý.
  4. Nâng cao hiệu quả hoạt động Marketing: Xây dựng chương trình tiếp thị chủ động, bán chéo sản phẩm bảo lãnh kèm tiền gửi và tài trợ vốn cho doanh nghiệp.
  5. Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực: Bồi dưỡng chuyên sâu nghiệp vụ thẩm định hợp đồng thương mại, pháp lý bảo lãnh và ngoại ngữ/SWIFT cho CBTD.
  6. Ứng dụng công nghệ hiện đại: Tận dụng tối đa các phân hệ trên hệ thống IPCAS, tự động hóa khâu quản lý hồ sơ và theo dõi nghĩa vụ cam kết.
  7. Tăng cường quản trị rủi ro: Kiểm tra chặt chẽ tính hợp pháp của bộ chứng từ, định kỳ giám sát tiến độ dự án được bảo lãnh và quản lý tài sản bảo đảm.
• Nhóm kiến nghị:
  • Kiến nghị với Chính phủ: Hoàn thiện khung khổ pháp lý về đấu thầu, đầu tư xây dựng cơ bản và hợp đồng thương mại nhằm hạn chế tranh chấp.
  • Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước: Rà soát, đồng bộ các quy định tại Thông tư hướng dẫn bảo lãnh ngân hàng phù hợp với thông lệ quốc tế (URDG của ICC).
  • Kiến nghị với khách hàng: Minh bạch hóa thông tin báo cáo tài chính, chủ động phối hợp cung cấp hồ sơ và tuân thủ cam kết hợp đồng gốc.

Kết quả và đóng góp

Kết quả nghiên cứu chính

• Khóa luận làm rõ bức tranh hoạt động kinh doanh tổng thể của Agribank Chi nhánh Láng Hạ (2018–2020) với sự tăng trưởng vượt bậc về quy mô vốn huy động (đạt 11.360 tỷ đồng) và dư nợ cho vay (đạt 4.727 tỷ đồng).
• Chỉ ra sự chuyển biến tích cực trong kiểm soát rủi ro tín dụng tại chi nhánh khi tỷ lệ nợ xấu giảm mạnh từ 3,73% năm 2018 xuống 1,21% năm 2020.
• Khảo sát thực tế phản ánh trực tiếp nhận định của khách hàng về 4 yếu tố then chốt: hướng dẫn hồ sơ, thủ tục quy trình, biểu phí và thời gian thẩm định xử lý bảo lãnh.
• Mô tả chi tiết quy trình tác nghiệp 4 bước phát hành bảo lãnh bằng văn bản và qua mạng SWIFT theo các quy chế hiện hành của Agribank.

So sánh đóng góp với các công trình nghiên cứu trước

Khóa luận tự xác định các điểm bổ sung, khắc phục hạn chế từ các nghiên cứu đi trước:

• So với luận văn thạc sĩ của Lê Thị Phương Thảo (2010) tại Agribank Chi nhánh tỉnh Quảng Nam: Khóa luận không chỉ dừng lại ở việc liệt kê nguyên nhân của các hạn chế mà đi sâu vào phân tích bản chất cơ cấu nguồn vốn, biến động nợ xấu và mối liên hệ giữa các bước quy trình nghiệp vụ với chất lượng bảo lãnh.
• So với khóa luận của Đặng Thị Thanh Nhàn (2013) tại BIDV Chi nhánh Hà Thành: Tác giả đã bổ sung phương pháp điều tra, khảo sát thực tế ý kiến khách hàng sử dụng dịch vụ bảo lãnh để đưa ra đánh giá khách quan về chất lượng dịch vụ, thay vì chỉ sử dụng phân tích định tính chủ quan.
• So với khóa luận của Nguyễn Linh Giang (2020) tại BIDV: Tác giả đã cập nhật bối cảnh tác động thực tế của đại dịch Covid-19 trong năm 2020 đến hoạt động thương mại - ngân hàng, đồng thời kết hợp dữ liệu khảo sát khách hàng nhằm nâng cao tính thực tiễn của các kiến nghị.

Hạn chế và hướng nghiên cứu tiếp

• Hạn chế về phạm vi dữ liệu: Do đặc thù đề tài tốt nghiệp cử nhân thực hiện tại một đơn vị cơ sở, phạm vi khảo sát và chuỗi số liệu tài chính giới hạn trong giai đoạn 3 năm (2018–2020) tại Agribank Chi nhánh Láng Hạ, chưa mở rộng so sánh liên chi nhánh trên toàn hệ thống Agribank.
• Hạn chế về quy mô khảo sát: Mẫu khảo sát ý kiến khách hàng được thực hiện trong phạm vi nhóm khách hàng truyền thống và doanh nghiệp đang giao dịch trực tiếp tại chi nhánh, chưa bao quát được các phân khúc khách hàng tiềm năng ngoài địa bàn.
• Hướng nghiên cứu tiếp: Mở rộng nghiên cứu đánh giá tác động dài hạn của chuyển đổi số ngân hàng đối với nghiệp vụ bảo lãnh điện tử (e-Guarantee), đo lường rủi ro định lượng bằng các mô hình kinh tế lượng đối với danh mục cam kết ngoại bảng.

Giá trị tham khảo

• Đối với sinh viên và người nghiên cứu khối ngành Tài chính - Ngân hàng: Khóa luận cung cấp tài liệu tham khảo có cấu trúc rõ ràng về phương pháp luận phân tích hoạt động bảo lãnh ngân hàng, khung pháp lý chi tiết điều chỉnh nghiệp vụ và hệ thống chỉ tiêu đánh giá định tính, định lượng.
• Đối với cán bộ ngân hàng và người làm thực tiễn: Phần phân tích thực tế về quy trình luân chuyển hồ sơ 4 bước, kỹ năng thẩm định bảo lãnh, phân loại các sản phẩm bảo lãnh theo mục đích và kinh nghiệm xử lý rủi ro từ các định chế tài chính quốc tế (HSBC, Citibank, ANZ) có giá trị áp dụng trực tiếp vào công tác tác nghiệp tại các chi nhánh ngân hàng thương mại.

Câu hỏi thường gặp

1. Tốc độ tăng trưởng nguồn vốn huy động của Agribank Chi nhánh Láng Hạ giai đoạn 2018–2020 diễn ra như thế nào?

Tổng nguồn vốn huy động của chi nhánh tăng trưởng liên tục: từ 6.912 tỷ đồng năm 2018 lên 9.628 tỷ đồng năm 2019 (tăng 39,29%) và đạt 11.360 tỷ đồng năm 2020 (tăng 17,99%). Cơ cấu vốn có sự dịch chuyển rõ nét từ nguồn tiền gửi dân cư sang tiền gửi của các tổ chức kinh tế (chiếm 70,41% tổng vốn năm 2020).

2. Tình hình kiểm soát nợ xấu tại Agribank Chi nhánh Láng Hạ trong 3 năm nghiên cứu đạt kết quả ra sao?

Chất lượng tín dụng của chi nhánh được cải thiện đáng kể. Năm 2018, tổng nợ xấu là 88,1 tỷ đồng (tỷ lệ nợ xấu 3,73%). Sang năm 2019, nợ xấu giảm xuống 39,3 tỷ đồng (tỷ lệ nợ xấu 1,12%). Đến năm 2020, nợ xấu ghi nhận ở mức 57,3 tỷ đồng, duy trì tỷ lệ nợ xấu ở mức an toàn là 1,21% trong bối cảnh tổng dư nợ cho vay tăng mạnh.

3. Quy trình cấp bảo lãnh tại Agribank Chi nhánh Láng Hạ gồm những bước cơ bản nào?

Quy trình thực hiện bảo lãnh tại chi nhánh được thực hiện qua 4 bước:

• Bước 1: Tiếp nhận hồ sơ và hướng dẫn khách hàng.
• Bước 2: Thu thập thông tin, thẩm định điều kiện cấp bảo lãnh và kiểm soát hồ sơ qua Trưởng phòng Khách hàng Doanh nghiệp.
• Bước 3: Phê duyệt bảo lãnh bởi cấp có thẩm quyền (Giám đốc, Phó Giám đốc hoặc Hội đồng tín dụng).
• Bước 4: Soạn thảo hồ sơ, thỏa thuận cấp bảo lãnh và phát hành phôi thư bảo lãnh hoặc gửi điện SWIFT.

4. Khóa luận kế thừa và phát triển điểm gì mới so với các công trình nghiên cứu trước đó?

Tác giả đã khắc phục tính chủ quan của các nghiên cứu trước bằng cách đưa phương pháp khảo sát thực tế khách hàng vào đánh giá chất lượng dịch vụ bảo lãnh, đi sâu phân tích nguyên nhân của các tồn tại nghiệp vụ và cập nhật tác động thực tế của đại dịch Covid-19 đối với hoạt động của ngân hàng trong năm 2020.

5. Tác giả đề xuất những nhóm giải pháp trọng tâm nào để phát triển hoạt động bảo lãnh tại chi nhánh?

Hệ thống giải pháp bao gồm 7 nội dung: đa dạng hóa sản phẩm bảo lãnh; nâng cao chất lượng dịch vụ; thành lập bộ phận chuyên trách về bảo lãnh; đẩy mạnh hoạt động marketing và bán chéo; bồi dưỡng nâng cao trình độ nhân sự; đẩy mạnh ứng dụng công nghệ ngân hàng trên nền tảng IPCAS; và tăng cường các biện pháp quản trị rủi ro bảo lãnh.

Kết luận

Khóa luận tốt nghiệp của tác giả Lê Thị Quỳnh Trâm đã hệ thống hóa toàn diện cơ sở lý luận và khung pháp lý điều chỉnh hoạt động bảo lãnh tại các ngân hàng thương mại Việt Nam. Thông qua chuỗi dữ liệu thực tế giai đoạn 2018–2020 kết hợp khảo sát khách hàng tại Agribank Chi nhánh Láng Hạ, công trình đã phản ánh khách quan thực trạng kinh doanh, hiệu quả kiểm soát nợ xấu và các điểm nghẽn trong quy trình cung ứng sản phẩm bảo lãnh. Các nhóm giải pháp và kiến nghị được xây dựng có tính hệ thống, gắn sát với định hướng kinh doanh của chi nhánh và quy định hiện hành của ngành ngân hàng.

Trích đoạn nội dung tài liệu

CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN CHUNG VỀ PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1. Tổng quan về hoạt động bảo lãnh tại Ngân hàng thương mại 1. Khái niệm về bảo lãnh tại Ngân hàng thương mại Theo điều 335, Bộ Luật dân sự Việt Nam: “Bảo lãnh là việc người thứ ba (sau đây gọi là bên bảo lãnh) cam kết với bên có quyền (sau đây gọi là bên nhận bảo lãnh) sẽ thực hiện nghĩa vụ thay cho bên có nghĩa vụ (sau đây gọi là bên được bảo lãnh), nếu khi đến thời hạn thực hiện nghĩa vụ mà bên được bảo lãnh không thực hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ. Các bên có thể thảo thuận về việc bảo lãnh chỉ thực hiện nghãi vụ bảo lãnh.” Theo luật các tổ chức tín dụng Việt Nam (TCTD) 2010: “Bảo lãnh ngân hàng là hình thức cấp tín dụng, theo đó tổ chức tín dụng cam kết với bên nhận bảo lãnh sẽ thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng khi khách hàng không thực hiện hoặc không thực hiện đầy đủ nghĩa vụ đã cam kết; khách hàng phải nhận nợ và hoàn trả cho tổ chức tín dụng theo thỏa thuận.” Theo thông tư 07/2015/TT-NHNN quy định về bảo lãnh ngân hàng: “Bảo lãnh ngân hàng là hình thức cấp tín dụng, theo đó bên bảo lãnh cam kết với bên nhận bảo lãnh về việc sẽ thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho bên được bảo lãnh khi bên được bảo lãnh không thực hiện hoặc thực hiện không đầy đủ nghĩa vụ đã cam kết với bên nhận bảo lãnh; bên được bảo lãnh phải nhận nợ và hoàn trả cho bên bảo lãnh.” Tuy mỗi quy định có một cách nhận định khác nhau nhưng về mặt bản chất thì vẫn giống nhau đó là bên bảo lãnh sẽ phát hành thư bảo lãnh theo yêu cầu của bên được bảo lãnh và cam kết với bên nhận bảo lãnh sẽ thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho bên được bảo lãnh nêu bên được bảo lãnh vi phạm và bên được bảo lãnh phải nhận nợ và hoàn trả số tiền đó cho bên bảo lãnh.

Như vậy, từ những khái niệm trên có thể thấy rằng trong một nghiệp vụ bảo lãnh thường có ít nhất 3 chủ thể tham gia đó là: bên bảo lãnh, bên được bảo lãnh, bên nhận bảo lãnh. 4 - Bên bảo lãnh: là bên phát hành thư bảo lãnh, thường là ngân hàng, TCTD, tổ chức tài chính sau đây gọi chung là ngân hàng. Ngân hàng phát hành thư bảo lãnh phải có uy tín, năng lực tài chính và phải được người thụ hưởng chấp nhận thư bảo lãnh mà mình sẽ phát hành. Ngân hàng bảo lãnh có thể chỉ là ngân hàng phục vụ bên được bảo lãnh hoặc cũng có thể là ngân hàng phục vụ cả hai bên đó là bên được bảo lãnh và bên thụ hưởng.

- Bên được bảo lãnh hay bên yêu cầu bảo lãnh: có thể là tổ chức, cá nhân trong và ngoài nước có nhu cầu được bảo bảo lãnh và được bên bảo lãnh chấp nhận. - Bên nhận bảo lãnh hay bên thụ hưởng: là tổ chưc, cá nhân trong và ngoài nước có quyền hưởng lợi từ thư bảo lãnh. Nguyễn Văn Tiến & TS. Nguyễn Thị Hồng Hải (2016)) 1.

Đặc điểm của hoạt động bảo lãnh tại Ngân hàng thương mại 1. Bảo lãnh ngân hàng là mối quan hệ nhiều bên, phụ thuộc lẫn nhau Như đã trình bày ở trên, một nghiệp vụ bảo lãnh ngấn hàng có ít nhất 3 chủ thể tham gia dựa trên các hợp đồng và thư bảo lãnh. Mối quan hệ này được thể hiện dưới sơ đồ sau: Sơ đồ 1. Mối quan hệ giữa các chủ thể tham gia bảo lãnh Ngân hàng bảo lãnh (2) (3) Bên được bảo lãnh Bên nhận bảo lãnh (1) Trong đó: (1)Biểu thị mối quan hệ giữa bên được bảo lãnh và bên nhận bảo lãnh.

Mối quan hệ giữa hai chủ thể này được ràng buộc qua hợp đồng gốc. 5 (2)Biểu thị mối quan hệ giữa bên được bảo lãnh và ngân hàng bảo lãnh. Trong đó bên được bảo lãnh làm đơn yêu cầu ngân hàng phát hành thư bảo lãnh cho bên nhận bảo lãnh. (3) Biểu thị mối quan hệ giữa ngân hàng bảo lãnh với bên nhận bảo lãnh.

Khi hợp đồng gốc bị vi phạm ngân hàng sẽ bồi thường cho người hưởng lợi. Thư bảo lãnh là cam kết của ngân hàng phát hành cho bên nhận bảo lãnh, do vậy nó ràng buộc mối quan hệ giữa hai chủ thể này. Nó được phát hành trên cơ sở hợp đồng gốc và đơn yêu cầu bảo lãnh. Do vậy bào lãnh là mối quan hệ nhiều bên phụ thuộc lẫn nhau.

Nguyễn Văn Tiến & TS. Nguyễn Thị Hồng Hải (2016)) 1. Tính độc lập của thư bảo lãnh Bảo lãnh ngân hàng có mối quan hệ nhiều bên, phụ thuộc lần nhau tuy vậy thư bảo lãnh có tính độc lập tương đối với hợp đồng gốc. Bởi việc thực hiện thanh toán cho người thụ hưởng không căn cứ vào các điều khoản và điều kiện trong hợp đồng gốc mà dựa trên hợp đồng bảo lãnh.

Ngân hàng phải có trách nhiệm thanh toán không hủy ngang cho bên nhận bảo lãnh nếu như bên này yêu cầu và xuất trình được bằng chứng chứng minh việc vi phạm hợp đồng gốc là lỗi của bên được bảo lãnh. Bảo lãnh ngân hàng có tính độc lập tương đối mà không phải là độc lập tuyệt đối vì còn tùy thuộc nó có đi kèm phán quyết trọng tài hay tòa án hay không. Nguyễn Văn Tiến & TS. Nguyễn Thị Hồng Hải (2016)) 1.

Giao dịch bằng chứng từ và chỉ dựa trên chứng từ Bảo lãnh ngân hàng là một nghiệp vụ chỉ dựa trên chứng từ. Bên thụ hưởng đòi bồi thường chỉ dựa trên chứng từ và ngân hàng cùng chỉ bồi thường dựa trên chứng từ. Điều này có nghĩa là ngân hàng chỉ có trách nhiệm kiểm tra bộ chứng từ mà người thụ hưởng xuất trình khi bên được bảo lãnh vi phạm chứ không có trách nhiệm kiểm tra, giám sát việc thực hiện nghĩa vụ của người được bảo lãnh được thỏa thuận trong hợp đồng gốc. Ngân hàng phát hành có quyền từ chối không thực hiện bồi thường nếu như bên thụ hưởng xuất trình bộ chứng từ không hợp lệ hoặc không đáp ứng điều kiện, điều khoản trong hợp đồng bảo lãnh.

Một khi bên thụ 6 hưởng xuất trình được bộ chứng từ hợp lệ thì ngân hàng phát hành phải thanh toán không hủy ngang cho bên thụ hưởng. Nguyễn Văn Tiến & TS. Nguyễn Thị Hồng Hải (2016)) 1. Bảo lãnh ngân hàng là một hoạt động ngoại bảng Bảo lãnh là một hoạt động tín dụng chữ ký, không phải bỏ vốn của ngân hàng vào thời điểm ngân hàng tiến hành cam kết phát hành bảo lãnh theo yêu cầu của bên được bảo lãnh do đó không ảnh hưởng đến bảng cân đối kế toán nên nó được xem là hoạt động ngoại bảng.

Tuy nhiên, trong trường hợp rủi ro xảy ra thì ngân hàng phải thực hiện thanh toán cho người thụ hưởng nếu người thụ hưởng xuất trình được bộ chứng từ hợp lệ, khoản bồi thường này được xếp vào nợ xấu của ngân hàng, từ đó chuyển từ tài sản ngoại bảng vào tài sản nội bảng. Nguyễn Văn Tiến & TS. Nguyễn Thị Hồng Hải (2016)) 1. Phân loại hoạt động bảo lãnh tại Ngân hàng thương mại 1.

Căn cứ vào phương thức phát hành bảo lãnh  Bảo lãnh trực tiếp Bảo lãnh trực tiếp là loại bảo lãnh trong đó ngân hàng của người được bảo lãnh cam kết bồi thường không hủy ngang trực tiếp cho người thụ hưởng. Sau khi bồi thường cho người thụ hưởng, ngân hàng truy đòi bồi hoàn trực tiếp từ người được bảo lãnh. Thông thường bảo lãnh trực tiếp có ba chủ thể tham gia là ngân hàng phát hành, người được bảo lãnh, người thụ hưởng bào lãnh. Nếu như người thụ hưởng bảo lãnh ở nước ngoài thì thường sẽ có thêm một chủ thể nữa là ngân hàng ở nước ngoài sẽ làm nhiệm vụ thông báo bảo lãnh cho người thụ hưởng mà không bị ràng buộc bất cứ nghĩa vụ nào về việc thanh toán thư bảo lãnh.

Quy trình bảo lãnh trực tiếp (4) Ngân hàng Ngân hàng phát hành thông báo (2) (3) (4) Người được Người thụ (1) bảo lãnh hưởng bảo Trong đó: (1) Hợp đồng gốc được ký kết giữa người được bảo lãnh và người thụ hưởng bảo lãnh (2) Dựa trên hợp đồng gốc, người được bảo lãnh yêu cầu ngân hàng phục vụ mình phát hành thư bảo lãnh và cam kết hoàn trả (3) Trường hợp không có ngân hàng đại lý, ngân hàng phát hành thư bảo lãnh và chuyển trực tiếp cho người được bảo lãnh (4) Trường hợp có ngân hàng đại lý, ngân hàng phát hành thư bảo lãnh và chuyển cho người thụ hưởng thông qua ngân hàng thông báo (GS. Nguyễn Văn Tiến & TS. Nguyễn Thị Hồng Hải (2016))  Bảo lãnh gián tiếp Bảo lãnh gián tiếp là bảo lãnh trong đó người được bảo lãnh yêu cầu ngân hàng phục vụ mình (gọi là ngân hàng chỉ thị) đề nghị ngân hàng ở nước người thụ hưởng phát hành thư bảo lãnh (gọi là bảo lãnh chính hay bảo lãnh gốc) và chuyển cho người thụ hưởng. Để bảo lãnh gián tiếp có hiệu lực thì ngân hàng chỉ thị phải phát hành một thư bảo lãnh (gọi là thư bảo lãnh đối ứng hay bảo lãnh giáp lưng) cho ngân hàng bảo lãnh hưởng.

Như vậy, trong bảo lãnh gián tiếp phải có 4 chủ thể tham gia: người yêu cầu bảo lãnh, ngân hàng chỉ thị, ngân hàng bảo lãnh và người thụ hưởng 8 Sơ đồ 1. Quy trình bảo lãnh gián tiếp Ngân hàng Ngân hàng (3) chỉ thị bảo lãnh (2) (4) Người được Người thụ (1) bảo lãnh hưởng Trong đó: (1) Người được bảo lãnh vầ người thụ hưởng ký hợp đồng gốc (2)Trên cơ sở hợp đồng gốc, khách hàng yêu cầu ngân hàng phục vụ mình chỉ thị cho ngân hàng đại lý phát hành thư bảo lãnh và chuyển cho người thụ hưởng. (3) Ngân hàng chỉ thị phát hành bảo lãnh đối ứng cho ngân hàng bảo lãnh (4) Ngân hàng bảo lãnh phát hành thư bảo lãnh và chuyển cho người thụ hưởng (GS. Nguyễn Văn Tiến & TS.

Nguyễn Thị Hồng Hải (2016))  Đồng bảo lãnh Đồng bảo lãnh là việc nhiều ngân hàng cùng thực hiện bảo lãnh cho một nghĩa vụ của khách hàng thông qua một ngân hàng làm đầu mối. Các bên tham gia đồng bảo lãnh cùng chịu trách nhiệm liên đới trong việc thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh, trừ trường hợp có thỏa thuận khác. Trường hợp, ngân hàng đầu mối phải thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh thay cho được bảo lãnh thì các bên tham gia có trách nhiệm hoàn trả ngay cho bên làm đầu mối số tiền tương ứng theo tỷ lệ tham gia đồng bảo lãnh mà các bên đã thỏa thuận.