Giải Pháp Cải Thiện Chất Lượng Hoạt Động Bảo Lãnh Ngân Hàng Tại Ngân Hàng TMCP Á Châu

Khám phá giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động bảo lãnh ngân hàng tại Ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh Hoàng Cầu hiệu quả và bền vững.

• Tác giả: Hoàng Minh Đức
• Người hướng dẫn: ThS. Phạm Thị Lâm Anh
• Trường học: Học viện Ngân hàng
• Chuyên ngành: Ngân hàng
• Đề tài: Giải Pháp Cải Thiện Chất Lượng Hoạt Động Bảo Lãnh Ngân Hàng Tại Ngân Hàng TMCP Á Châu – Chi Nhánh Hoàng Cầu
• Loại tài liệu: khóa luận tốt nghiệp
• Năm xuất bản: 2021
• Địa điểm: Hà Nội

Mục lục chi tiết

• LỜI CAM ĐOAN
• 1. CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN NGHIÊN CỨU VỀ BẢO LÃNH NGÂN HÀNG
• 1.1. CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH NGÂN HÀNG
• 1.1.1. Khái niệm, đặc điểm của bảo lãnh ngân hàng
• 1.2. CƠ SỞ LÝ THUYẾT CHẤT LƯỢNG CỦA HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH NGÂN HÀNG
• 1.2.1. Khái niệm về chất lượng bảo lãnh ngân hàng
• 1.2.2. Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng hoạt động bảo lãnh ngân hàng
• 1.2.3. Một số rủi ro trong hoạt động bảo lãnh ngân hàng
• 1.3. CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH NGÂN HÀNG
• 1.3.1. Các chỉ tiêu định tính
• 1.3.2. Các chỉ tiêu định lượng
• 1.4. KẾT LUẬN CHƯƠNG 1
• 2. CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH TẠI NGÂN HÀNG TMCP
• 2.1. TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU - CHI NHÁNH HOÀNG CẦU
• 2.1.1. Quá trình hình thành, phát triển của Ngân hàng TMCP Á Châu
• 2.1.2. Giới thiệu về Ngân hàng TMCP Á Châu - chi nhánh Hoàng Cầu
• 2.2. Tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Á Châu giai đoạn 2018 – 2020
• 2.3. Quy định chung và Quy trình thực hiện HĐBL tại Ngân hàng TMCP Á Châu
• 2.4. Phân tích thực trạng chất lượng thực hiện HĐBL tại Ngân hàng TMCP Á Châu
• 2.5. ĐÁNH GIÁ CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH NGÂN HÀNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU. Hạn chế và nguyên nhân
• 2.6. KẾT LUẬN CHƯƠNG 2
• 3. CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP CẢI THIỆN CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU
• 3.1. ĐỊNH HƯỚNG CẢI THIỆN CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU – CHI NHÁNH HOÀNG CẦU
• 3.1.1. Định hướng chung
• 3.1.2. Kế hoạch phát triển hoạt động bảo lãnh tại ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Hoàng Cầu
• 3.2. MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HĐBL TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU – CHI NHÁNH HOÀNG CẦU
• 3.2.1. Nhóm giải pháp nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ trong hoạt động bảo lãnh
• 3.2.2. Nhóm giải pháp nâng cao khả năng chăm sóc khách hàng
• 3.2.3. Nhóm giải pháp trong việc thực hiện quy trình bảo lãnh
• 3.3. KHUYẾN NGHỊ VỚI KHÁCH HÀNG KHI SỬ DỤNG DỊCH VỤ BẢO LÃNH CỦA NGÂN HÀNG
• 3.4. KHUYẾN NGHỊ ĐỐI VỚI NHNN NHẰM CẢI THIỆN CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH
• 3.5. KẾT LUẬN CHƯƠNG 3
• DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO

Tóm tắt

I. Tổng quan về giải pháp nâng cao chất lượng bảo lãnh ngân hàng tại ACB

Hoạt động bảo lãnh ngân hàng tại Ngân hàng TMCP Á Châu (ACB) đang ngày càng trở nên quan trọng trong bối cảnh kinh tế hiện nay. Việc nâng cao chất lượng dịch vụ bảo lãnh không chỉ giúp ACB tăng cường uy tín mà còn cải thiện khả năng cạnh tranh trên thị trường. Để đạt được điều này, cần có những giải pháp cụ thể và hiệu quả.

1.1. Khái niệm và vai trò của bảo lãnh ngân hàng

Bảo lãnh ngân hàng là cam kết của ngân hàng đối với bên nhận bảo lãnh, đảm bảo thực hiện nghĩa vụ tài chính khi bên được bảo lãnh không thực hiện. Vai trò của bảo lãnh ngân hàng rất quan trọng trong việc giảm thiểu rủi ro cho các bên tham gia giao dịch.

1.2. Tình hình hiện tại của hoạt động bảo lãnh tại ACB

Hoạt động bảo lãnh tại ACB hiện đang gặp nhiều thách thức, bao gồm sự cạnh tranh gay gắt từ các ngân hàng khác và nhu cầu ngày càng cao từ phía khách hàng. Việc đánh giá thực trạng này là cần thiết để tìm ra giải pháp cải thiện.

II. Những thách thức trong hoạt động bảo lãnh ngân hàng tại ACB

Mặc dù ACB đã có những bước tiến trong hoạt động bảo lãnh ngân hàng, nhưng vẫn còn nhiều thách thức cần phải vượt qua. Những thách thức này không chỉ ảnh hưởng đến chất lượng dịch vụ mà còn đến sự hài lòng của khách hàng.

2.1. Rủi ro trong hoạt động bảo lãnh ngân hàng

Rủi ro trong hoạt động bảo lãnh ngân hàng có thể đến từ nhiều phía, bao gồm rủi ro tín dụng, rủi ro pháp lý và rủi ro thị trường. Việc quản lý rủi ro hiệu quả là rất quan trọng để bảo vệ lợi ích của ngân hàng và khách hàng.

2.2. Cạnh tranh từ các ngân hàng khác

Sự cạnh tranh từ các ngân hàng khác đang gia tăng, đặc biệt là trong lĩnh vực bảo lãnh ngân hàng. ACB cần phải có những chiến lược phù hợp để giữ vững thị phần và thu hút khách hàng.

III. Giải pháp cải thiện chất lượng hoạt động bảo lãnh ngân hàng tại ACB

Để nâng cao chất lượng hoạt động bảo lãnh ngân hàng, ACB cần triển khai một số giải pháp cụ thể. Những giải pháp này không chỉ giúp cải thiện dịch vụ mà còn tăng cường sự hài lòng của khách hàng.

3.1. Nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ

Đội ngũ cán bộ là yếu tố quyết định đến chất lượng dịch vụ bảo lãnh. ACB cần đầu tư vào đào tạo và phát triển kỹ năng cho nhân viên để nâng cao hiệu quả công việc.

3.2. Cải tiến quy trình bảo lãnh

Quy trình bảo lãnh cần được cải tiến để giảm thiểu thời gian xử lý và tăng cường tính minh bạch. Việc áp dụng công nghệ mới vào quy trình sẽ giúp ACB nâng cao hiệu quả hoạt động.

IV. Ứng dụng thực tiễn và kết quả nghiên cứu tại ACB

Việc áp dụng các giải pháp cải thiện chất lượng bảo lãnh ngân hàng tại ACB đã mang lại nhiều kết quả tích cực. Những kết quả này không chỉ thể hiện qua doanh thu mà còn qua sự hài lòng của khách hàng.

4.1. Đánh giá hiệu quả hoạt động bảo lãnh

Đánh giá hiệu quả hoạt động bảo lãnh ngân hàng tại ACB cần dựa trên các chỉ tiêu định tính và định lượng. Việc này giúp ngân hàng có cái nhìn tổng quan về tình hình hoạt động.

4.2. Phản hồi từ khách hàng

Phản hồi từ khách hàng là yếu tố quan trọng để đánh giá chất lượng dịch vụ. ACB cần thường xuyên thu thập ý kiến từ khách hàng để cải thiện dịch vụ bảo lãnh.

V. Kết luận và định hướng tương lai cho hoạt động bảo lãnh tại ACB

Hoạt động bảo lãnh ngân hàng tại ACB có tiềm năng phát triển lớn. Để đạt được điều này, ngân hàng cần tiếp tục cải thiện chất lượng dịch vụ và đáp ứng nhu cầu của khách hàng.

5.1. Định hướng phát triển trong tương lai

ACB cần xác định rõ định hướng phát triển cho hoạt động bảo lãnh ngân hàng, từ đó xây dựng các chiến lược phù hợp để đạt được mục tiêu đề ra.

5.2. Tăng cường hợp tác với các đối tác

Hợp tác với các đối tác trong ngành sẽ giúp ACB mở rộng mạng lưới và nâng cao chất lượng dịch vụ bảo lãnh. Việc này cũng giúp ngân hàng tăng cường khả năng cạnh tranh trên thị trường.

Nội dung chính

Giới thiệu dự án

Hoạt động bảo lãnh ngân hàng (Bank Guarantee) là một trong những nghiệp vụ cấp tín dụng ngoại bảng then chốt của hệ thống Ngân hàng Thương mại (NHTM), đóng vai trò thúc đẩy lưu thông thương mại và tối ưu hóa hiệu quả sử dụng vốn của doanh nghiệp. Theo các chuẩn mực tài chính hiện đại (Basel II/III), việc gia tăng thu nhập từ dịch vụ phi tín dụng (Non-interest income) thông qua phát hành bảo lãnh giúp các tổ chức tín dụng phân tán rủi ro tập trung, cải thiện hệ số an toàn vốn (CAR) và đa dạng hóa nguồn thu bền vững.

Tại Ngân hàng TMCP Á Châu (ACB) – Chi nhánh Hoàng Cầu, nhu cầu bảo lãnh thương mại từ các doanh nghiệp vừa và nhỏ (SME) và doanh nghiệp xây lắp, y tế, xuất nhập khẩu tăng trưởng liên tục trong giai đoạn 2018–2020. Tuy nhiên, hoạt động này đối mặt với các nút thắt vận hành: thời gian thẩm định kéo dài, quy trình xử lý hồ sơ thủ công, cơ cấu sản phẩm chưa đồng đều và áp lực cạnh tranh gay gắt từ các NHTM đối thủ. Đề tài "Giải pháp cải thiện chất lượng hoạt động bảo lãnh ngân hàng tại Ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Hoàng Cầu" giải quyết bài toán tối ưu hóa quy trình nghiệp vụ, giảm thiểu rủi ro tín dụng và nâng cao năng lực cạnh tranh dịch vụ bảo lãnh tại đơn vị.

Mục tiêu nghiên cứu cụ thể

1. Hệ thống hóa cơ sở lý luận, khung pháp lý (Thông tư 07/2015/TT-NHNN, Thông tư 13/2017/TT-NHNN, URDG 758 ICC) và các tiêu chí định tính, định lượng đánh giá chất lượng hoạt động bảo lãnh ngân hàng.
2. Phân tích thực trạng kinh doanh bảo lãnh tại ACB Hoàng Cầu giai đoạn 2018–2020 qua các chiều dữ liệu: doanh số phát hành, số lượng giao dịch, cơ cấu loại hình bảo lãnh, phương thức bảo đảm và dư nợ trả thay.
3. Nhận diện các điểm nghẽn quy trình, rủi ro tiềm ẩn (rủi ro tín dụng, thanh khoản, đạo đức, danh tiếng) và thiết kế hệ thống giải pháp cải tiến toàn diện về quy trình công nghệ, chính sách sản phẩm và thẩm định rủi ro.

Phạm vi và giới hạn

• Không gian: Nghiên cứu thực nghiệm tại Ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Hoàng Cầu (quản lý cụm 7 phòng giao dịch: Láng Thượng, Kim Liên, Khâm Thiên, Đống Đa, Thái Thịnh, Tôn Đức Thắng).
• Thời gian dữ liệu: Phân tích chuỗi số liệu thứ cấp giai đoạn 2018–2020 và khảo sát định lượng 85 khách hàng doanh nghiệp trong năm 2020.
• Đối tượng: Các nghiệp vụ bảo lãnh phát sinh thực tế (Bảo lãnh thanh toán, thực hiện hợp đồng, tạm ứng, bảo hành, dự thầu và bảo lãnh khác).

---

Phân tích và thiết kế giải pháp

Phân tích hiện trạng

Hoạt động bảo lãnh ngân hàng truyền thống tại các NHTM Việt Nam thường gặp nhiều rào cản về thủ tục hành chính, yêu cầu tài sản bảo đảm (TSBĐ) khắt khe và thời gian phát hành kéo dài từ 24 đến 48 giờ làm việc, gây ảnh hưởng trực tiếp đến tiến độ đấu thầu và ký kết hợp đồng của doanh nghiệp.

Tiêu chí phân tích	Mô hình bảo lãnh truyền thống	Mô hình cải tiến tại ACB Hoàng Cầu
Thời gian phát hành (SLA)	24h - 48h làm việc	Tối đa 2h (KH có hạn mức / ký quỹ 100%)
Thẩm quyền phê duyệt	Trình duyệt tập trung qua Hội sở	Phân quyền phê duyệt trực tiếp tại Giám đốc Chi nhánh
Biện pháp bảo đảm	Chủ yếu bắt buộc thế chấp Bất động sản	Đa dạng: Ký quỹ, BĐS nhóm 1-2, Tín chấp đến 200% HMTD
Tra cứu lịch sử tín dụng	Nhập liệu và chờ báo cáo CIC thủ công	Tích hợp tra cứu tự động tập trung trên hệ thống Core
Quản trị rủi ro vi phạm	Kiểm tra chứng từ giấy sau khi phát sinh tranh chấp	Kiểm soát chứng từ chặt chẽ theo chuẩn URDG 758

Phân tích yêu cầu cải tiến hệ thống nghiệp vụ theo mô hình MoSCoW:

• Must-have: Rút ngắn thời gian thẩm định sơ bộ xuống dưới 1 giờ; chuẩn hóa bộ biểu mẫu điện tử theo từng loại bảo lãnh; tích hợp kiểm soát hạn mức bảo lãnh khách hàng đơn lẻ không vượt quá 15% vốn tự có của ngân hàng theo luật định.
• Should-have: Áp dụng hạn mức cấp bảo lãnh tín chấp một phần (tối đa 200% giá trị hạn mức tín dụng có TSBĐ) cho bảo lãnh dự thầu và thực hiện hợp đồng; tự động hóa cảnh báo hạn hiệu lực cam kết bảo lãnh.
• Could-have: Cổng thông tin xác thực tính pháp lý của thư bảo lãnh trực tuyến cho bên thụ hưởng thông qua mã QR/Mã xác thực điện tử.
• Won't-have (Giai đoạn này): Phát hành bảo lãnh hoàn toàn tự động không có sự giám sát của Cán bộ Tín dụng (CBTD) đối với khách hàng chưa có lịch sử tín dụng tại ACB.

Thiết kế hệ thống nghiệp vụ và kiến trúc kỹ thuật

Để quản lý rủi ro và tăng tốc độ xử lý cam kết bảo lãnh, giải pháp tích hợp quy trình nghiệp vụ vào hệ thống Core Banking DNA hiện đại của ACB (nâng cấp từ TCBS), phối hợp mạng lưới thanh toán viễn thông tài chính quốc tế SWIFT:

• Hệ thống Core Banking: Hệ thống Core Banking DNA (Fiserv Enterprise Core System) quản lý phân hệ Tín dụng và Bảo lãnh (Trade Finance & Guarantee Module).
• Chuẩn giao tiếp điện SWIFT: Sử dụng định dạng điện MT760 (Issue of a Demand Guarantee/Standby Letter of Credit) và MT767 (Amendment to a Guarantee) cho bảo lãnh quốc tế.
• Cơ chế kiểm soát rủi ro truy cập: Áp dụng mô hình "Dual-Control Maker-Checker" (Cán bộ Tín dụng tạo lập dữ liệu – Trưởng bộ phận thẩm định – Giám đốc phê duyệt ký số PKI).

-- Thiết kế cấu trúc bảng quản lý hợp đồng bảo lãnh trong cơ sở dữ liệu Core Banking
CREATE TABLE BANK_GUARANTEE_CONTRACT (
    guarantee_id VARCHAR(32) PRIMARY KEY,
    customer_cif VARCHAR(20) NOT NULL,
    beneficiary_name NVARCHAR(255) NOT NULL,
    guarantee_type VARCHAR(20) CHECK (guarantee_type IN ('BID_BOND', 'PERFORMANCE', 'ADVANCE_PAYMENT', 'WARRANTY', 'PAYMENT')),
    contract_reference VARCHAR(50) NOT NULL,
    issue_amount DECIMAL(18, 2) NOT NULL,
    currency VARCHAR(3) DEFAULT 'VND',
    issue_date DATE NOT NULL,
    expiry_date DATE NOT NULL,
    collateral_type VARCHAR(20) CHECK (collateral_type IN ('MARGIN_DEPOSIT', 'REAL_ESTATE', 'OTHER_ASSETS', 'UNSECURED_PORTION')),
    margin_ratio DECIMAL(5, 2) DEFAULT 0.00,
    guarantee_fee_rate DECIMAL(4, 2) NOT NULL,
    approval_status VARCHAR(20) CHECK (approval_status IN ('PENDING', 'APPROVED', 'ISSUED', 'SETTLED', 'CLAIMED')),
    created_at TIMESTAMP DEFAULT CURRENT_TIMESTAMP
);

Phương pháp luận triển khai (Methodology)

Nghiên cứu áp dụng phương pháp tối ưu hóa quy trình nghiệp vụ kết hợp phân tích định lượng:

1. Thu thập dữ liệu thứ cấp: Báo cáo tài chính, báo cáo hoạt động kinh doanh định kỳ của ACB Hoàng Cầu các năm 2018, 2019, 2020.
2. Khảo sát định lượng thực chứng: Thiết kế bảng hỏi cấu trúc điều tra 85 khách hàng doanh nghiệp hiện hữu (chiếm 70% tổng số khách hàng phát sinh bảo lãnh năm 2020) về mức độ hài lòng đối với thủ tục, tốc độ phát hành và chính sách phí.
3. Phân tích ma trận rủi ro:
   • Rủi ro tín dụng: Xác suất bên được bảo lãnh không hoàn trả khoản tiền ngân hàng phải trả thay (được theo dõi qua chỉ tiêu Dư nợ phát sinh do thanh toán bảo lãnh).
   • Rủi ro thanh khoản: Áp lực dòng tiền khi bên thụ hưởng đồng loạt yêu cầu thực hiện nghĩa vụ cam kết thanh toán bảo lãnh trong thời gian ngắn.
   • Rủi ro đạo đức: Tình trạng lập hồ sơ khống hoặc tranh chấp hợp đồng cơ sở giữa bên được bảo lãnh và bên thụ hưởng.

---

Implementation và kết quả thực nghiệm

Quy trình nghiệp vụ và thuật toán tính phí bảo lãnh

Thuật toán tính toán hạn mức bảo lãnh và định giá biểu phí dịch vụ bảo lãnh được lập trình tự động hóa dựa trên hệ số rủi ro của từng nhóm khách hàng và loại hình bảo lãnh:

$$\text{Phí bảo lãnh} = \text{Giá trị cam kết} \times \text{Tỷ lệ phí (%/năm)} \times \frac{\text{Số ngày bảo lãnh thực tế}}{365}$$

Trong đó, tỷ lệ phí được phân hóa theo mức độ rủi ro của biện pháp bảo đảm (Nhóm 0: Ký quỹ 100% hưởng biểu phí ưu đãi nhất từ 0.8%/năm; Nhóm 1-2: Thế chấp BĐS từ 1.2% - 1.8%/năm; Hạn mức tín chấp áp dụng từ 2.0% - 2.5%/năm).

def calculate_guarantee_risk_and_fee(customer_rating: str, 
                                     guarantee_type: str, 
                                     amount: float, 
                                     days: int, 
                                     collateral_type: str) -> dict:
    """
    Thuật toán đánh giá điều kiện phát hành và tính phí bảo lãnh ACB
    """
    # 1. Kiểm tra điều kiện nợ xấu
    if customer_rating in ['GROUP_3', 'GROUP_4', 'GROUP_5']:
        return {"status": "REJECTED", "reason": "Nợ xấu CIC không đủ điều kiện cấp bảo lãnh"}
    
    # 2. Xác định tỷ lệ phí chuẩn (%/năm)
    base_fee_table = {
        'MARGIN_DEPOSIT': 0.008,      # Ký quỹ (Nhóm 0)
        'REAL_ESTATE': 0.015,         # Bất động sản (Nhóm 1, 2)
        'OTHER_ASSETS': 0.018,        # Phương tiện vận tải/máy móc (Nhóm 3)
        'UNSECURED_PORTION': 0.022    # Tín chấp hạn mức
    }
    
    fee_rate = base_fee_table.get(collateral_type, 0.02)
    
    # Điều chỉnh phí theo loại hình rủi ro
    if guarantee_type == 'PAYMENT':
        fee_rate += 0.003  # Bảo lãnh thanh toán có rủi ro thực hiện nghĩa vụ cao nhất
    elif guarantee_type == 'BID_BOND':
        fee_rate -= 0.002  # Bảo lãnh dự thầu rủi ro thấp, thời hạn ngắn
        
    total_fee = amount * fee_rate * (days / 365.0)
    min_fee_threshold = 500_000  # Phí tối thiểu 500,000 VND
    
    return {
        "status": "APPROVED",
        "applied_rate_percent": round(fee_rate * 100, 2),
        "total_fee_vnd": max(round(total_fee, 0), min_fee_threshold),
        "sla_processing_hours": 2 if collateral_type == 'MARGIN_DEPOSIT' else 8
    }

Kết quả định lượng đạt được giai đoạn 2018 - 2020

Dữ liệu thống kê hoạt động kinh doanh bảo lãnh tại ACB Hoàng Cầu ghi nhận sự bứt phá vượt bậc về cả quy mô doanh số lẫn cơ cấu khách hàng sau khi áp dụng các cải tiến quy trình:

Doanh số và số lượng giao dịch bảo lãnh

Chỉ tiêu	Năm 2018	Năm 2019	Năm 2020	Tăng trưởng 2019/2018 (%)	Tăng trưởng 2020/2019 (%)
Doanh số phát hành (Tỷ VND)	188.568	245.370	301.130	+30.12%	+22.72%
Số món bảo lãnh mới (Món)	187	214	280	+14.43%	+30.84%
Số lượng khách hàng (Doanh nghiệp)	90	135	121	+50.00%	-10.37%
Doanh số bình quân/món (Tỷ VND)	1.008	1.146	1.075	+13.69%	-6.19%

Doanh số bảo lãnh tại ACB Hoàng Cầu (2018 - 2020)
Đơn vị: Tỷ đồng

2018  ████████████████████████ 188.57
2019  ███████████████████████████████ 245.37 (+30.12%)
2020  ████████████████████████████████████████ 301.13 (+22.72%)

Năm 2020, ACB Chi nhánh Hoàng Cầu đạt doanh số bảo lãnh 301.130 tỷ VND với 280 món mới, vươn lên vị trí thứ 2 toàn hệ thống ACB khu vực Hà Nội (chỉ đứng sau Chi nhánh Hà Nội với 320.219 tỷ VND/355 món), đóng góp 24.6% vào tổng doanh số bảo lãnh của các chi nhánh lớn trên địa bàn Thủ đô (1,223.301 tỷ VND).

Cơ cấu doanh số phân loại theo mục đích sử dụng

Loại hình bảo lãnh	Năm 2018 (Tỷ VND)	Tỷ trọng 2018 (%)	Năm 2019 (Tỷ VND)	Tỷ trọng 2019 (%)	Năm 2020 (Tỷ VND)	Tỷ trọng 2020 (%)
Bảo lãnh thanh toán	66.75	35.40%	88.82	36.20%	94.86	31.50%
Bảo lãnh thực hiện hợp đồng	41.56	22.04%	61.83	25.20%	89.95	29.87%
Bảo lãnh hoàn trả tạm ứng	38.11	20.21%	42.69	17.40%	55.74	18.51%
Bảo lãnh bảo hành	25.66	13.61%	34.43	14.03%	41.50	13.78%
Bảo lãnh dự thầu	15.54	8.24%	15.95	6.50%	15.66	5.20%
Bảo lãnh khác	0.94	0.50%	1.64	0.67%	3.43	1.14%
Tổng cộng	188.568	100.00%	245.370	100.00%	301.130	100.00%

Cơ cấu phân loại theo hình thức bảo đảm

Biện pháp bảo đảm	Năm 2018 (Tỷ VND)	Tỷ trọng (%)	Năm 2019 (Tỷ VND)	Tỷ trọng (%)	Năm 2020 (Tỷ VND)	Tỷ trọng (%)
Ký quỹ (Tiền gửi/STK)	80.52	42.70%	92.16	37.56%	94.07	31.24%
Thế chấp Bất động sản	100.37	53.23%	140.94	57.44%	195.61	64.96%
Thế chấp Tài sản khác	7.67	4.07%	12.27	5.00%	11.44	3.80%
Tổng doanh số	188.568	100.00%	245.370	100.00%	301.130	100.00%

Kiểm soát chất lượng tín dụng và dư nợ trả thay

Trong suốt chu kỳ phân tích 2018–2020, chỉ số Dư nợ phát sinh do thanh toán bảo lãnh (khoản chi trả thay khách hàng) tại ACB Hoàng Cầu duy trì ở mức 0 VND (0.00%). Điều này chứng minh hiệu quả tuyệt đối trong công tác thẩm định pháp lý hợp đồng cơ sở, định giá tài sản bảo đảm và giám sát sau cấp bảo lãnh của đội ngũ cán bộ tác nghiệp.

---

Đổi mới và đóng góp

1. Chuẩn hóa quy trình "Express Guarantee" 2 giờ: Rút ngắn thời gian phát hành cam kết bảo lãnh từ 24h xuống tối đa 2h đối với khách hàng có hạn mức tín dụng sẵn có hoặc thực hiện ký quỹ 100%. Phân quyền phê duyệt trực tiếp tại Chi nhánh thay vì chuyển tiếp hồ sơ về Hội sở, giảm 85% thời gian chờ đợi.
2. Thiết lập mô hình thẩm định TSBĐ 4 nhóm linh hoạt: Phân loại tài sản bảo đảm khoa học từ Nhóm 0 (Tiền gửi, GTCG ACB) đến Nhóm 3 (Máy móc, nhà xưởng), đồng thời triển khai hạn mức bảo lãnh tín chấp lên tới 200% giá trị bảo đảm cho các loại bảo lãnh có độ rủi ro thấp như bảo lãnh dự thầu và bảo lãnh bảo hành.
3. Hiệu quả kinh tế vượt trội: Doanh số bảo lãnh tăng trưởng lũy kế đạt 59.7% sau 2 năm (từ 188.57 tỷ lên 301.13 tỷ VND), tỷ lệ chi phí hoạt động trên thu nhập dịch vụ bảo lãnh tối ưu hóa rõ rệt nhờ tự động hóa hạch toán ngoại bảng trên hệ thống Core Banking DNA.

Chỉ số so sánh	Mô hình ACB Hoàng Cầu	NHTM Nhà nước (Big 4)	NHTMCP Quy mô vừa
Thời gian xử lý cam kết BL	≤ 2 giờ	24 - 48 giờ	8 - 12 giờ
Tỷ lệ ký quỹ tối thiểu	0% - 10% (theo xếp hạng)	30% - 50%	10% - 20%
Cơ chế phân quyền duyệt	Trực tiếp tại Chi nhánh	Tập trung tại Trung tâm Phê duyệt	Tập trung tại Khối QLRR Hội sở
Tỷ lệ phát sinh trả thay	0.00%	0.05% - 0.15%	0.08% - 0.20%

---

Ứng dụng thực tế và triển khai

Kịch bản triển khai theo ngành nghề thực tế

• Doanh nghiệp Xây lắp & Đấu thầu công: Phát hành trọn gói chuỗi bảo lãnh liên hoàn: Bảo lãnh dự thầu (3-5% giá trị gói thầu) $\rightarrow$ Bảo lãnh thực hiện hợp đồng (10%) $\rightarrow$ Bảo lãnh tạm ứng (ứng trước vốn mua vật tư) $\rightarrow$ Bảo lãnh bảo hành công trình (5-7%). Doanh nghiệp không bị đọng vốn lưu động, tối ưu hóa vòng quay tiền tệ.
• Doanh nghiệp Nhập khẩu & Thương mại phân phối: Sử dụng Bảo lãnh thanh toán thay thế thư tín dụng (L/C) trả chậm trong các giao dịch mua bán hàng hóa nội địa, tiết kiệm từ 30% đến 50% chi phí mở L/C.

Lộ trình nhân rộng mô hình (Roadmap)

---

Hạn chế và hướng phát triển

Hạn chế còn tồn tại

• Kênh tiếp thị và chăm sóc khách hàng: Khảo sát cho thấy hoạt động tiếp thị vẫn phụ thuộc vào hình thức gọi điện trực tiếp (Telemarketing), gây phiền toái cho khách hàng doanh nghiệp; nhân sự phòng KHDN còn mỏng dẫn đến phản hồi yêu cầu kỹ thuật phức tạp đôi khi bị chậm trễ.
• Tỷ trọng sản phẩm chưa đa dạng: Doanh số tập trung quá lớn vào Bảo lãnh thanh toán (31.5%) và Thực hiện hợp đồng (29.9%); các nghiệp vụ bảo lãnh chuyên sâu như bảo lãnh thuế XNK, bảo lãnh hối phiếu, bảo lãnh vận đơn đường biển mới chiếm 1.14%.

Hướng nâng cấp công nghệ và nghiên cứu tiếp theo

• Chuyển đổi số bảo lãnh (Digital Guarantee via Open Banking API): Xây dựng cổng tra cứu thông tin bảo lãnh bảo mật cao sử dụng công nghệ chữ ký số công cộng và hợp đồng thông minh (Smart Contract/Blockchain) liên kết giữa Ngân hàng – Doanh nghiệp – Chủ đầu tư.
• Tích hợp mô hình AI Credit Scoring: Ứng dụng Machine Learning vào phân tích dòng tiền tài khoản thanh toán của doanh nghiệp để tự động cấp hạn mức bảo lãnh thấu chi tức thì (Instant Overdraft Guarantee Line).

---

Đối tượng hưởng lợi

• Sinh viên & Học viên ngành Tài chính – Ngân hàng: Nắm vững tài liệu tham khảo thực chứng với bộ số liệu chi tiết, phương pháp phân tích chỉ tiêu định tính – định lượng và cấu trúc nghiệp vụ bảo lãnh thực tế tại NHTM hàng đầu.
• Cán bộ Tín dụng & Chuyên viên QHKH Doanh nghiệp: Tiếp cận quy trình thẩm định 8 bước chuẩn mực, bộ quy tắc nhận diện rủi ro đạo đức trong kiểm tra chứng từ theo chuẩn URDG 758.
• Cộng đồng Doanh nghiệp vừa và nhỏ (SME): Lựa chọn giải pháp tài trợ ngoại bảng tối ưu chi phí, giảm áp lực thế chấp tài sản và đẩy nhanh tiến độ đấu thầu thi công.
• Nhà nghiên cứu & Quản trị ngân hàng: Mô hình tham chiếu về tái cấu trúc quy trình phân quyền tín dụng chi nhánh và quản trị rủi ro thanh khoản theo chuẩn mực Basel.

---

Câu hỏi thường gặp

1. Điều kiện kỹ thuật và pháp lý để doanh nghiệp được cấp bảo lãnh trong 2 giờ tại ACB?

Khách hàng cần thỏa mãn một trong hai điều kiện: (1) Đã được cấp Hạn mức tín dụng (HMTD) còn hiệu lực tại ACB và hồ sơ pháp lý không thay đổi; hoặc (2) Thực hiện biện pháp bảo đảm bằng ký quỹ 100% bằng tiền gửi VND/Ngoại tệ/STK tại ACB. Doanh nghiệp không có nợ nhóm 3, 4, 5 trên CIC.

2. Ngân hàng xử lý như thế nào khi bên thụ hưởng gửi yêu cầu đòi tiền bảo lãnh?

ACB tiến hành kiểm tra tính hợp lệ của bộ chứng từ yêu cầu thanh toán so với các điều khoản trong Cam kết bảo lãnh. Nếu hợp lệ, ngân hàng trích tiền từ tài khoản ký quỹ của khách hàng; phần thiếu hụt sẽ được ngân hàng trả thay và tự động hạch toán chuyển thành khoản vay bắt buộc (lãi suất tối đa bằng 150% lãi suất cho vay thông thường cùng kỳ hạn, thời hạn tối đa 30 ngày) trước khi xử lý tài sản bảo đảm.

3. Quy định hạn mức phát hành bảo lãnh cho một khách hàng đơn lẻ là bao nhiêu?

Theo quy định an toàn của NHNN và chính sách quản trị rủi ro ACB, tổng mức dư nợ cấp tín dụng (bao gồm cho vay và bảo lãnh) đối với một khách hàng không được vượt quá 15% vốn tự có của ACB; đối với một khách hàng và người có liên quan không được vượt quá 25% vốn tự có của ACB.

4. Chi nhánh Hoàng Cầu có được quyền phát hành bảo lãnh tín chấp không?

ACB áp dụng chính sách cấp hạn mức bảo lãnh tín chấp một phần cho các loại: Bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh thực hiện hợp đồng, bảo lãnh bảo hành với giá trị tối đa bằng 200% giá trị hạn mức tín dụng có tài sản bảo đảm tại ACB. Các loại bảo lãnh thanh toán không áp dụng hình thức tín chấp hoàn toàn.

5. Sự khác biệt cốt lõi giữa Bảo lãnh ngân hàng và Thư tín dụng (L/C)?

Bảo lãnh ngân hàng là một cam kết dự phòng (chỉ thanh toán khi bên được bảo lãnh vi phạm nghĩa vụ hợp đồng cơ sở), được hạch toán ngoại bảng. Trong khi đó, L/C là một phương thức thanh toán thương mại quốc tế chắc chắn sẽ phát sinh dòng tiền thanh toán khi người bán xuất trình bộ chứng từ hoàn toàn phù hợp.

---

Kết luận

Hoạt động bảo lãnh ngân hàng tại Ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Hoàng Cầu giai đoạn 2018–2020 đã đạt được sự tăng trưởng vượt bậc với doanh số tăng từ 188.57 tỷ VND lên 301.13 tỷ VND (+59.7%), số món bảo lãnh đạt 280 giao dịch, tỷ lệ trả thay duy trì ở mức 0.00%. Thành quả này khẳng định tính đúng đắn của chiến lược rút ngắn thời gian xử lý hồ sơ xuống 2 giờ, đa dạng hóa biện pháp bảo đảm và phân quyền thẩm định trực tiếp cho chi nhánh.

Để duy trì tốc độ tăng trưởng và nâng cao hơn nữa chất lượng dịch vụ trong kỷ nguyên kinh tế số, việc hoàn thiện quy trình bảo lãnh điện tử, tích hợp cổng xác thực trực tuyến và chuẩn hóa nghiệp vụ theo thông lệ quốc tế URDG 758 chính là chìa khóa then chốt giúp ACB Hoàng Cầu giữ vững vị thế dẫn đầu trong phân khúc khách hàng doanh nghiệp. Các doanh nghiệp và nhà quản trị tài chính cần chủ động tiếp cận các gói giải pháp bảo lãnh linh hoạt này để tối ưu hóa nguồn lực vốn và nâng cao năng lực cạnh tranh trong chuỗi cung ứng toàn cầu.

Trích đoạn nội dung tài liệu

CHƯƠNG 1 TỔNG QUAN NGHIÊN CỨU VỀ BẢO LÃNH NGÂN HÀNG 1. CƠ SỞ LÝ THUYẾT VỀ HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH NGÂN HÀNG 1.1 Khái niệm, đặc điểm của bảo lãnh ngân hàng 1. Khái niệm Khái niệm về bảo lãnh ngân hàng đã được đề cập trong hệ thống các văn bản pháp luật tại Việt Nam, cụ thể: Theo điều 335 Bộ luật Dân sự số 91/2015/QH13 của Quốc hội Nước Cộng hoà Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam định nghĩa: “Bảo lãnh là việc người thứ ba (sau đây là bên bảo lãnh) cam kết với bên có quyền (sau đây gọi là bên nhận bảo lãnh) sẽ thực hiện nghĩa vụ thay cho bên có nghĩa vụ (sau đây gọi là bên được bảo lãnh), nếu khi đến thời hạn thực hiện nghĩa vụ mà bên được bảo lãnh không thực hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ’’ Theo Thông tư 13/2017/TT-NHNN, sửa đổi bổ sung của Thông tư 07/2015/TT-NHNN quy định về bảo lãnh ngân hàng của NHNN quy định: “Bảo lãnh ngân hàng là hình thức cấp tín dụng, theo đó bên bảo lãnh cam kết với bên nhận bảo lãnh về việc sẽ thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho bên được bảo lãnh khi bên được bảo lãnh không thực hiện hoặc thực hiện không đầy đủ nghĩa vụ đã cam kết với bên nhận bảo lãnh; bên được bảo lãnh phải nhận nợ và hoàn trả cho bên bảo lãnh.’’ Như vậy, hoạt động bảo lãnh ngân hàng có sự tham gia của ít nhất 3 đối tượng: Bên bảo lãnh, bên được bảo lãnh, bên nhận bảo lãnh. - Bên bảo lãnh: Là TCTD được cấp phép hoạt động bảo lãnh bởi NHNN, có đủ uy tín và năng lực tài chính thực hiện cấp cam kết bảo lãnh cho bên nhận bảo lãnh.

- Bên được bảo lãnh: Là tổ chức, cá nhân trong nước hoặc nước ngoài – khách hàng của TCTD (bên bảo lãnh) và là người yêu cầu bảo lãnh trừ các. - Bên nhận bảo lãnh: Là tổ chức, cá nhân trong nước hoặc nước ngoài có quyền thụ hưởng bảo lãnh của NHTM, có quyền yêu cầu thanh toán tiền bảo lãnh nếu bên được bảo lãnh không thực hiện hoặc thực hiện không đầy đủ nghĩa vụ theo hợp đồng cơ sở. Đặc điểm của bảo lãnh ngân hàng Thứ nhất, bảo lãnh ngân hàng là một mối quan hệ nhiều bên phụ thuộc lẫn nhau. Ngân hàng bảo lãnh Bên được bảo lãnh Bên nhận bảo lãnh Sơ đồ 1.1: Mối quan hệ giữa các bên trong bảo lãnh ngân hàng Khi đồng ý bảo lãnh, ngân hàng phát hành thư bảo lãnh.

Đây là một loại hợp đồng giữa bên ngân hàng và bên thụ hưởng bảo lãnh và tách biệt với hợp đồng cơ sở. Trong giao dịch bảo lãnh phát sinh các mối quan hệ không chỉ giữa hai bên mà còn là giữa nhiều bên: - Quan hệ giữa bên được bảo lãnh và bên thụ hưởng bảo lãnh là cơ sở để phát sinh yêu cầu bảo lãnh. Mối quan hệ này thể hiện dưới hình thức là hợp đồng thương mại, hợp đồng thi công xây lắp, hồ sơ mời thầu, đơn dự thầu,… - Quan hệ giữa bên được bảo lãnh và ngân hàng bảo lãnh, trong đó, bên được bảo lãnh yêu cầu ngân hàng phục vụ mình phát hành một thư bảo lãnh cho bên đối tác trong hợp đồng thụ hưởng. Mối quan hệ này thể hiện qua hợp đồng cấp bảo lãnh.

Đây là văn bản thoả thuận giữa ngân hàng bảo lãnh với bên được bảo lãnh và các bên liên quan khác về quyền và nghĩa vụ của các bên trong việc thực hiện bảo lãnh của ngân hàng bảo lãnh. Bên được bảo lãnh có trách nhiệm hoàn trả số tiền đã được ngân hàng trả thay khi ngân hàng thanh toán cho bên thụ hưởng theo cam kết bảo lãnh. - Mối quan hệ giữa ngân hàng bảo lãnh và người thụ hưởng bảo lãnh. Trong trường hợp hợp đồng bị vi phạm thì ngân hàng bảo lãnh phải đứng ra bồi thường cho bên thụ hưởng.

Mối quan hệ này thể hiện thông qua cam kết bảo lãnh, được phát hành dưới dạng thư bảo lãnh hoặc hợp đồng bảo lãnh. Thư bảo lãnh là cam kết đơn phương bằng văn bản của ngân hàng bảo lãnh, còn Hợp đồng bảo lãnh là thoả thuận của ngân hàng bảo lãnh và người thụ hưởng bảo lãnh về việc ngân hàng sẽ thanh toán cho bên nhận bảo lãnh trong trường hợp bên được bảo lãnh không thực 5 hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ đã được cam kết với bên nhận bảo lãnh. Theo nghiên cứu của Ashok Luhar (2014), bảo lãnh ngân hàng là công cụ giảm thiểu rủi ro khi tham gia các hợp đồng thương mại. Trong thực tế các hợp đồng thương mại có thể xảy ra kiện tụng giữa các bên.

Do đó, nảy sinh nhu cầu có một công cụ cho phép bảo đảm các nghĩa vụ theo mục đích ban đầu, có thể là công cụ cung cấp sự an toàn cho các bên. Bảo lãnh ngân hàng là một trong những công cụ đó. Thứ hai, bảo lãnh ngân hàng có tính độc lập Các bên trong từng hợp đồng có quyền và nghĩa vụ riêng: Theo Ngân hàng là bên cung cấp dịch vụ và cam kết thanh toán có hai quan hệ với hai đối tượng khác nhau và hoạt động độc lập trên cơ sở quyền và nghĩa vụ của từng hợp đồng. Trách nhiệm thanh toán của Ngân hàng phát hành hoàn toàn độc lập với mối quan hệ giữa ngân hàng phát hành với bên được hưởng lợi chỉ như mối quan hệ trong hợp đồng cơ sở.

Ngân hàng không thể hiện rõ lý do thuộc về quan hệ giữa họ với người được bảo lãnh hay ngay khi có tranh chấp xảy ra từ hoạt động cơ sở để trì hoãn thanh toán nếu như chứng từ người hưởng lợi suất trình thanh toán hoàn toàn phù hợp. Mối quan hệ giữa ngân hàng bảo lãnh và bên nhận bảo lãnh hoàn toàn tách biệt so với mối quan hệ giữa ngân hàng bảo lãnh với bên được bảo lãnh. Khi có tranh chấp xảy ra từ hợp đồng cơ sở thì ngân hàng bảo lãnh phải thanh toán cho bên thụ hưởng theo cam kết ban đầu giữa ngân hàng và bên thụ hưởng bảo lãnh. Thứ ba, bảo lãnh ngân hàng là một hoạt động ngoại bảng.

Tuy cùng bản chất với hoạt động cho vay là cấp tín dụng cho khách hàng, tuy nhiên đối với hoạt động bảo lãnh, ngân hàng không cấp tiền trực tiếp mà dùng uy tín của mình để chuyển giao một cam kết đảm bảo cho đối tác của khách hàng. Chính vì không được thực hiện dưới hình thái giá trị tiền mặt, nên các cam kết bảo lãnh không được ghi nhận làm một danh mục trên các loại báo cáo tài chính mà ghi nhận ở ngoại bảng để theo dõi. Đến khi ngân hàng thực hiện nghĩa vụ thanh toán bảo lãnh của mình thì khoản thanh toán này được xếp vào nợ quá hạn và khoản bảo lãnh được chuyển vào tiếp tục theo dõi ở nội bảng. Thứ tư, Bảo lãnh ngân hàng là loại hình bảo lãnh vô điều kiện và thực hiện trên cơ sở chứng từ.

6 Tính chất này được thể hiện ở chỗ tổ chức bảo lãnh phải thực hiện nghĩa vụ đối với bên nhận bảo lãnh ngay khi họ đã xuất trình các chứng từ phù hợp tho yêu cầu của tổ chức phát hành mà không phụ thuộc vào việc bên được bảo lãnh có thực hiện được nghĩa vụ của họ hay không. Tính chất này là một đảm bảo tương đối chắc chắn cho lợi ích của bên nhận bảo lãnh. Nhờ lợi thế này, các ngân hàng là tổ chức có khả năng cung cấp dịch vụ bảo lãnh tốt nhất trên thị trường. bảo lãnh có hiệu lực trên cơ sở chứng từ.

Bảo lãnh là cam kết của ngân hàng bằng văn bản, nên việc ngân hàng thực hiện các nghĩa vụ tài chính đối với người thụ hưởng cũng phải trên cơ sở các chứng từ. Thứ năm, về bản chất pháp lý, bảo lãnh ngân hàng là một giao dịch thương mại đặc thù do các ngân hàng thực hiện. Tính thương mại của hoạt động này thể hiện ở chỗ, hoạt động bảo lãnh ngân hàng vừa do tổ chức tín dụng thực hiện trên thị trường nhằm mục đích lợi nhuận vừa có tính chuyên nghiệp như một nghề nghiệp kinh doanh. Trong bảo lãnh ngân hàng, tổ chức tín dụng không chỉ có tư cách là người bảo lãnh mà còn có thêm tư cách của một nhà kinh doanh ngân hàng.

Thứ sáu, Giao dịch bảo lãnh ngân hàng thực chất là một giao dịch kép. Bởi vì, để đạt được mục đích chủ yếu của mình là phát hành thư bảo lãnh theo yêu cầu của khách hàng và gửi cho bên nhận bảo lãnh để nhận được phí bảo lãnh thì ngân hàng thương mại phải tiến hành ký kết cả hai hợp đồng: hợp đồng dịch vụ bảo lãnh được giao kết trước đóng vai trò là cơ sở pháp lý để ký két hợp đồng bảo lãnh và hợp đồng bảo lãnh được giao kết sau nhằm thực hiện nghĩa vụ đã phát sinh trong hợp đồng dịch vụ bảo lãnh. Chức năng, vai trò bảo lãnh ngân hàng 1. Chức năng Theo giáo trình “Tín dụng ngân hàng’’ biên soạn bởi NGND.TS Tô Ngọc Hưng, bảo lãnh ngân hàng có 3 chức năng chính: Thứ nhất, bảo lãnh có chức năng bảo đảm Theo Mục đích của bảo lãnh là cung cấp cho người thụ hưởng một khoản bồi hoàn tài chính cho những thiệt hại do hành vi vi phạm hợp đồng của người được bảo lãnh gây ra.

Chức năng quan trọng nhất của bảo lãnh là cung cấp một sự bảo 7 đảm cho người thụ hưởng mục đích của bảo lãnh là cung cấp cho người thụ hưởng một khoản bồi hoàn tài chính cho những thiệt hại do hành vi vi phạm hợp đồng của người được bảo lãnh gây ra. Hơn nữa, bảo lãnh được dùng trong những hợp đồng thi công, hợp đồng bảo hành, là những thỏa thuận không mang tính mua bán hay thanh toán do vậy bảo lãnh chỉ được dùng cho mục đích bảo đảm an toàn cho người thụ hưởng khi xảy ra sự cố vi phạm hợp đồng của người được bảo lãnh. Thứ hai, bảo lãnh có chức năng tài trợ Chức năng tài trợ của hoạt động bảo lãnh được thể hiện như sau: Thông qua hoạt động bảo lãnh bên được bảo lãnh không phải xuất tiền; được vay vốn; được kéo dài thời gian thanh toán tiền hàng dịch vụ vụ; tốc độ luân chuyển vốn nhanh do được thu hồi vốn nhanh chóng. Như vậy ngân hàng không trực tiếp cho vay vốn nhưng nhờ việc phát hành thư bảo lãnh mà khách hàng được hưởng lợi về mặt ngân quỹ, giúp đáp ứng kịp thời các yêu cầu về vốn cho phát triển và mở rộng sản xuất kinh doanh làm giảm bớt sự căng thẳng về nguồn vốn trong hoạt động của doanh nghiệp.