Luận văn thạc sĩ về nhận thức và phòng ngừa rửa tiền tại hệ thống ngân hàng thương mại TP.HCM

Nghiên cứu nhận thức và phòng ngừa rửa tiền trong hệ thống ngân hàng thương mại tại TP.HCM, góp phần nâng cao hiệu quả quản lý tài chính.

• Tác giả: Chung Phoi Dieu
• Người hướng dẫn: Dr. Hồ Viết Tiến
• Trường học: University of Economics Ho Chi Minh City
• Chuyên ngành: Banking and Finance
• Đề tài: Nhận Thức Và Phòng Ngừa Rửa Tiền Tại Ngân Hàng
• Loại tài liệu: Master Thesis
• Năm xuất bản: 2011
• Địa điểm: Ho Chi Minh City

Mục lục chi tiết

• 1. CHƯƠNG 1: Introduction to the study
• 1.1. Rationale of the study
• 1.2. Statement of the problem
• 1.3. Research questions
• 1.4. Research objectives
• 1.5. Scope and limitation of the study
• 1.6. Methodology of the study
• 1.7. Structure of the study
• 2. CHƯƠNG 2: Overview on ML & AML
• 2.1. Basic information about ML
• 2.1.1. Definition of ML
• 2.1.2. The cycle of ML
• 2.1.3. The impact of ML and the importance of AML
• 2.1.4. Examples of suspicious transactions
• 2.2. The worldwide experience on enforcement of AML
• 2.2.1. Some typical organizations set up and promote standards on AML
• 2.2.2. The AML enforcement in some countries
• 3. CHƯƠNG 3: Research methodology
• 4. CHƯƠNG 4: The current awareness and preventing on ML at commercial banks in HCMC
• 4.1. Overview of ML and AML in Vietnam banking system
• 4.1.1. Overview of legal framework of ML and AML on Vietnam banking system
• 4.1.2. Overview of commercial banking system in HCMC
• 4.1.3. ML & AML in Vietnam banking system in general
• 4.2. The necessary of AML in Vietnam
• 4.3. The achievement of AML in banking sector
• 4.4. Government management and monitoring of ML and AML
• 4.5. Methods of AML
• 4.6. AML international cooperation
• 4.7. The main constraints of ML and AML in Vietnam banking sector
• 4.7.1. Largely cash-based economy
• 4.7.2. Deficiency of ML and AML law and regulations
• 4.7.3. ML and AML - new concept to Vietnam
• 4.7.4. The competition between banks
• 4.7.5. The inconsistence implementation of ML and AML procedures between banks
• 4.7.6. Lack of the on site inspection undertaken to date by financial supervisors
• 4.7.7. Lack of the information exchanging with international departments
• 4.8. The evaluation of awareness and preventing ML at commercial banks in HCMC
• 4.8.1. Hypothesis testing results
• 4.8.2. The AML policy and AML department in each sector
• 4.8.3. The current training in each sector
• 5. CHƯƠNG 5: The implications for the banking systems on ML & AML
• 5.1. Improving the legal framework on ML and AML in Vietnam
• 5.2. Popularizing and promoting the knowledge of ML and AML to the public
• 5.3. Establishing the closely and prudently monitoring
• 5.4. Enhancing international relationship to corporate to international AML
• 5.4.1. Learning and sharing experience between commercial banks lead by SBV
• 5.4.2. Establishing and strengthening the missions of AML department
• 5.4.3. Popularizing and enforcing the AML policies and procedures in each bank
• 5.4.4. Conducting on-going training to staffs
• ABSTRACT
• ACKNOWLEDGE
• ABBREVIATION
• LIST OF TABLES
• APPENDIX

Tóm tắt

I. Tổng quan về nhận thức và phòng ngừa rửa tiền tại ngân hàng

Rửa tiền là một vấn đề nghiêm trọng trong hệ thống tài chính toàn cầu, đặc biệt là trong lĩnh vực ngân hàng. Nhận thức về rửa tiền và các biện pháp phòng ngừa là rất quan trọng để bảo vệ ngân hàng khỏi các hoạt động phi pháp. Bài viết này sẽ cung cấp cái nhìn tổng quan về rửa tiền, tầm quan trọng của việc phòng ngừa và các phương pháp hiện có.

1.1. Định nghĩa và quy trình rửa tiền

Rửa tiền là quá trình làm cho tiền thu được từ hoạt động phi pháp trở nên hợp pháp. Quy trình này thường bao gồm ba giai đoạn: đặt tiền, phân lớp và tích hợp. Mỗi giai đoạn đều có những phương thức và kỹ thuật riêng để che giấu nguồn gốc của tiền.

1.2. Tầm quan trọng của việc phòng ngừa rửa tiền

Phòng ngừa rửa tiền không chỉ bảo vệ ngân hàng mà còn bảo vệ nền kinh tế quốc gia. Việc nâng cao nhận thức về rửa tiền giúp giảm thiểu rủi ro và bảo vệ danh tiếng của ngân hàng trong mắt khách hàng và cơ quan quản lý.

II. Vấn đề và thách thức trong nhận thức về rửa tiền tại ngân hàng

Mặc dù đã có nhiều nỗ lực trong việc nâng cao nhận thức về rửa tiền, nhưng vẫn còn nhiều thách thức tồn tại. Các ngân hàng thường gặp khó khăn trong việc phát hiện và ngăn chặn các giao dịch đáng ngờ do thiếu thông tin và đào tạo.

2.1. Thiếu hụt thông tin và đào tạo

Nhiều nhân viên ngân hàng chưa được đào tạo đầy đủ về các phương pháp phát hiện rửa tiền. Điều này dẫn đến việc họ không nhận ra các dấu hiệu của giao dịch đáng ngờ.

2.2. Sự phức tạp của các giao dịch tài chính

Các giao dịch tài chính ngày càng trở nên phức tạp, khiến cho việc phát hiện rửa tiền trở nên khó khăn hơn. Các công nghệ mới và phương thức giao dịch cũng tạo ra thách thức cho các ngân hàng trong việc theo dõi và kiểm soát.

III. Phương pháp và giải pháp phòng ngừa rửa tiền hiệu quả

Để phòng ngừa rửa tiền, các ngân hàng cần áp dụng nhiều phương pháp và giải pháp khác nhau. Việc xây dựng một hệ thống kiểm soát nội bộ chặt chẽ là rất cần thiết.

3.1. Xây dựng hệ thống kiểm soát nội bộ

Hệ thống kiểm soát nội bộ giúp ngân hàng theo dõi và phát hiện các giao dịch đáng ngờ. Việc này bao gồm việc thiết lập các quy trình và chính sách rõ ràng để xử lý các giao dịch.

3.2. Đào tạo nhân viên về rửa tiền

Đào tạo nhân viên là một phần quan trọng trong việc nâng cao nhận thức về rửa tiền. Các chương trình đào tạo nên bao gồm các kỹ năng phát hiện giao dịch đáng ngờ và hiểu biết về quy định pháp luật liên quan.

IV. Ứng dụng thực tiễn và kết quả nghiên cứu về rửa tiền tại ngân hàng

Nghiên cứu cho thấy rằng việc nâng cao nhận thức và áp dụng các biện pháp phòng ngừa rửa tiền đã mang lại nhiều kết quả tích cực cho các ngân hàng. Các ngân hàng đã có thể phát hiện và ngăn chặn nhiều giao dịch đáng ngờ.

4.1. Kết quả từ các ngân hàng thương mại

Nhiều ngân hàng thương mại đã áp dụng các biện pháp phòng ngừa rửa tiền và đã thành công trong việc phát hiện các giao dịch đáng ngờ, từ đó bảo vệ được tài sản và danh tiếng của mình.

4.2. Các bài học từ kinh nghiệm quốc tế

Các ngân hàng có thể học hỏi từ kinh nghiệm của các quốc gia khác trong việc phòng ngừa rửa tiền. Việc áp dụng các tiêu chuẩn quốc tế sẽ giúp nâng cao hiệu quả trong công tác phòng ngừa.

V. Kết luận và tương lai của nhận thức về rửa tiền tại ngân hàng

Nhận thức về rửa tiền và các biện pháp phòng ngừa là rất quan trọng trong bối cảnh toàn cầu hóa hiện nay. Các ngân hàng cần tiếp tục nâng cao nhận thức và cải thiện các quy trình phòng ngừa để bảo vệ mình khỏi các rủi ro liên quan đến rửa tiền.

5.1. Tương lai của phòng ngừa rửa tiền

Trong tương lai, các ngân hàng cần phải đầu tư nhiều hơn vào công nghệ và đào tạo để nâng cao khả năng phát hiện và ngăn chặn rửa tiền. Sự hợp tác giữa các ngân hàng và cơ quan quản lý cũng sẽ đóng vai trò quan trọng.

5.2. Tầm quan trọng của sự hợp tác quốc tế

Sự hợp tác quốc tế trong việc phòng ngừa rửa tiền là rất cần thiết. Các ngân hàng cần chia sẻ thông tin và kinh nghiệm để cùng nhau đối phó với các thách thức trong lĩnh vực này.

Nội dung chính

Tổng quan nghiên cứu

Tội phạm tài chính và hành vi rửa tiền đang tạo ra những thách thức nghiêm trọng đối với sự an toàn của hệ thống tài chính toàn cầu. Theo ước tính của Quỹ Tiền tệ Quốc tế (IMF), mỗi năm có khoảng 2% đến 5% tổng sản phẩm quốc nội (GDP) toàn cầu bị tẩy rửa thông qua các định chế tài chính, tương đương hàng trăm tỷ USD nguồn tiền bất hợp pháp được hợp thức hóa. Tại Việt Nam, quá trình hội nhập kinh tế quốc tế sâu rộng và việc chính thức trở thành thành viên thứ 34 của Nhóm châu Á - Thái Bình Dương về phòng, chống rửa tiền (APG) vào tháng 5 năm 2007 đã đặt ra yêu cầu cấp bách phải thiết lập một hàng rào kiểm soát rủi ro vững chắc.

Đặc thù nền kinh tế Việt Nam với tỷ trọng giao dịch tiền mặt cao cùng sự gia tăng nhanh chóng của các dòng vốn thương mại, đầu tư đã khiến hệ thống ngân hàng thương mại đối mặt với nguy cơ bị các tổ chức tội phạm lợi dụng. Tính đến tháng 10 năm 2011, địa bàn Thành phố Hồ Chí Minh tập trung mạng lưới tài chính sôi động với 112 ngân hàng và 1.859 điểm giao dịch, trong đó các ngân hàng thương mại nhà nước nắm giữ khoảng 55% tổng tài sản toàn hệ thống. Tuy nhiên, nhận thức về phòng, chống rửa tiền tại thời điểm này vẫn còn là một khái niệm khá mới mẻ đối với đại bộ phận nhân viên ngân hàng và công chúng.

Mục tiêu trọng tâm của luận văn là khảo sát, đánh giá thực trạng nhận thức và hoạt động thực thi các biện pháp phòng ngừa rửa tiền của đội ngũ nhân viên ngân hàng thương mại trên địa bàn Thành phố Hồ Chí Minh. Thông qua việc phân tích thực nghiệm trên mẫu khảo sát 120 nhân viên thuộc hai khối ngân hàng thương mại trong nước và ngân hàng có vốn đầu tư nước ngoài, nghiên cứu làm rõ các khoảng cách tuân thủ, nhận diện những rào cản thực tiễn và đề xuất các hàm ý chính sách nhằm nâng cao hiệu quả phòng ngừa rửa tiền, góp phần bảo vệ uy tín và sự toàn vẹn của hệ thống tài chính quốc gia.

Cơ sở lý thuyết và phương pháp nghiên cứu

Khung lý thuyết áp dụng

Nghiên cứu được xây dựng dựa trên các nền tảng lý thuyết và chuẩn mực giám sát ngân hàng quốc tế về phòng, chống rửa tiền. Trọng tâm là mô hình chu trình rửa tiền 3 giai đoạn:

1. Giai đoạn sắp đặt (Placement): Đưa các khoản tiền mặt thu được từ hoạt động tội phạm vào hệ thống tài chính thông qua việc chia nhỏ tiền gửi hoặc pha lẫn vào doanh thu kinh doanh hợp pháp.
2. Giai đoạn phân tầng (Layering): Thực hiện chuỗi các giao dịch tài chính phức tạp, chuyển tiền liên ngân hàng hoặc xuyên biên giới nhằm che giấu nguồn gốc phi pháp.
3. Giai đoạn hội nhập (Integration): Tái đầu tư nguồn vốn đã được "làm sạch" vào các tài sản hợp pháp như bất động sản, chứng khoán hoặc dự án kinh doanh.

Bên cạnh đó, nghiên cứu vận dụng hệ thống tiêu chuẩn 40 khuyến nghị kết hợp 9 khuyến nghị đặc biệt của Lực lượng Đặc nhiệm Tài chính (FATF), cùng Nguyên tắc số 15 trong bộ Nguyên tắc Giám sát Ngân hàng Hiệu quả của Ủy ban Basel. Ba khái niệm cốt lõi được định hình gồm: Quy trình nhận biết khách hàng (Know Your Customer - KYC), Thẩm định chuyên sâu khách hàng (Customer Due Diligence - CDD), và Báo cáo giao dịch đáng ngờ (Suspicious Transaction Report - STR).

Phương pháp nghiên cứu

Tác giả áp dụng phương pháp nghiên cứu khám phá kết hợp linh hoạt giữa phân tích dữ liệu thứ cấp và thu thập dữ liệu sơ cấp qua hai bước:

• Nghiên cứu định tính: Thực hiện phỏng vấn sâu với 5 chuyên gia ngân hàng có trên 5 năm kinh nghiệm làm việc thực tế tại cả khối ngân hàng thương mại Việt Nam và ngân hàng nước ngoài tại Thành phố Hồ Chí Minh nhằm nhận diện các yếu tố tác động và hoàn thiện bảng câu hỏi.
• Nghiên cứu định lượng: Khảo sát ngẫu nhiên 120 nhân viên ngân hàng, phân bổ đồng đều gồm 60 nhân viên thuộc khối ngân hàng thương mại Việt Nam (3 ngân hàng thương mại nhà nước và 8 ngân hàng thương mại cổ phần) và 60 nhân viên thuộc khối ngân hàng nước ngoài (4 ngân hàng 100% vốn nước ngoài và 6 chi nhánh ngân hàng nước ngoài). Đối tượng khảo sát tập trung vào các bộ phận tiếp xúc trực tiếp với khách hàng như tín dụng, ngân quỹ, thanh toán quốc tế và dịch vụ khách hàng.

Lý do lựa chọn phương pháp kiểm định Z-test ở mức ý nghĩa thống kê 5% ($\alpha = 0.05$) là nhằm so sánh sự khác biệt về giá trị trung bình giữa hai mẫu độc lập có kích thước mỗi nhóm lớn ($n_1 = n_2 = 60 \ge 30$), từ đó kiểm định giả thuyết $H_0$ (không có sự khác biệt về nhận thức và phòng ngừa rửa tiền giữa hai khối ngân hàng) và giả thuyết đối $H_1$ (có sự khác biệt có ý nghĩa thống kê).

Kết quả nghiên cứu và thảo luận

Những phát hiện chính

Kết quả phân tích thống kê và kiểm định giả thuyết mang lại những phát hiện quan trọng:

1. Sự chênh lệch nhận thức rõ rệt: Kết quả kiểm định Z-test bác bỏ giả thuyết $H_0$ ở mức ý nghĩa $\alpha = 0.05$, xác nhận sự khác biệt mang tính thống kê về mức độ am hiểu và hành vi phòng ngừa rửa tiền giữa nhân viên ngân hàng thương mại Việt Nam và nhân viên ngân hàng nước ngoài.
2. Hệ thống chính sách và bộ phận chuyên trách: Khoảng 100% các chi nhánh ngân hàng nước ngoài đã thiết lập bộ phận quản lý rủi ro và phòng, chống rửa tiền chuyên biệt với hệ thống rà soát tự động. Ngược lại, tại khối ngân hàng thương mại trong nước, tỷ lệ chi nhánh có cán bộ chuyên trách độc lập chỉ đạt khoảng 35% đến 40%, phần lớn nhiệm vụ kiểm soát được kiêm nhiệm bởi bộ phận kiểm soát nội bộ.
3. Mức độ phổ cập đào tạo: Hơn 85% nhân viên tại khối ngân hàng nước ngoài được tham gia các khóa tập huấn định kỳ tối thiểu 1 lần mỗi năm về nhận diện rủi ro rửa tiền, trong khi con số này ở khối ngân hàng thương mại trong nước chỉ đạt dưới 30%.
4. Mức độ tương thích chuẩn mực quốc tế: Theo báo cáo đánh giá của APG, hệ thống phòng ngừa rửa tiền tại Việt Nam thời điểm khảo sát còn tồn tại 18 tiêu chí chưa tuân thủ và 25 tiêu chí chỉ tuân thủ một phần trong tổng số các khuyến nghị chuẩn của FATF.

Thảo luận kết quả

Sự chênh lệch giữa hai khối ngân hàng bắt nguồn từ nền tảng quản trị và môi trường pháp lý. Các ngân hàng nước ngoài chịu sự điều chỉnh trực tiếp từ các khung pháp lý quốc tế khắt khe của ngân hàng mẹ (như Đạo luật Bảo mật Ngân hàng của Mỹ hay các quy định nghiêm ngặt tại Anh và châu Âu), do đó quy trình KYC và CDD được chuẩn hóa thành văn hóa vận hành bắt buộc.

Dữ liệu khảo sát khi biểu diễn trên biểu đồ phân phối tần suất cho thấy nhân viên khối ngân hàng nước ngoài chủ động hơn trong việc lập báo cáo giao dịch đáng ngờ khi phát hiện các dấu hiệu bất thường. Trong khi đó, tại các ngân hàng thương mại trong nước, áp lực cạnh tranh huy động vốn và tăng trưởng tín dụng khiến một bộ phận nhân viên còn e ngại trong việc thẩm tra nguồn gốc tiền gửi của khách hàng. Khung pháp lý tại thời điểm nghiên cứu dựa trên Nghị định số 74/2005/NĐ-CP và Thông tư số 22/2009/TT-NHNN còn thiếu các chế tài cụ thể về nhận diện cá nhân có ảnh hưởng chính trị (PEPs) và chủ sở hữu hưởng lợi cuối cùng, tạo ra những lỗ hổng trong kiểm soát rủi ro.

Đề xuất và khuyến nghị

Nhằm hoàn thiện cơ chế phòng, chống rửa tiền trong toàn hệ thống ngân hàng, nghiên cứu đưa ra 4 nhóm giải pháp trọng tâm:

1. Hoàn thiện khung khổ pháp lý đồng bộ: Ngân hàng Nhà nước cần phối hợp với các cơ quan lập pháp trình Quốc hội thông qua Luật Phòng, chống rửa tiền chuyên biệt vào năm 2012. Bổ sung các chế tài xử phạt hành chính tăng từ 150% đến 200% đối với các hành vi vi phạm nghĩa vụ báo cáo giao dịch tiền mặt từ 200 triệu đồng trở lên hoặc giao dịch tiền gửi tiết kiệm từ 500 triệu đồng trở lên trong ngày.
2. Chuẩn hóa quy trình nhận biết khách hàng (KYC/CDD): Ban lãnh đạo các ngân hàng thương mại Việt Nam cần bắt buộc triển khai quy trình xác minh danh tính khách hàng dựa trên rủi ro, áp dụng bộ lọc danh sách cảnh báo quốc tế (OFAC, Liên Hợp Quốc) trên 100% hệ sinh thái phần mềm giao dịch trong lộ trình 12 đến 24 tháng.
3. Bắt buộc hóa chương trình đào tạo nghiệp vụ: Thiết lập quy định định kỳ tối thiểu 16 giờ đào tạo bắt buộc hàng năm về phòng, chống rửa tiền cho 100% cán bộ giao dịch trực tiếp và cán bộ quản lý tuân thủ tại các chi nhánh từ năm 2012 trở đi.
4. Tăng cường kiểm tra tại chỗ và kết nối thông tin: Cục Phòng, chống rửa tiền (thuộc Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng) cần nâng cao năng lực thu thập dữ liệu STR, định kỳ thanh tra tại chỗ tối thiểu 20% các tổ chức tín dụng mỗi năm, đồng thời thúc đẩy chia sẻ thông tin tình báo tài chính thông qua việc gia nhập tổ chức Nhóm Egmont.

Đối tượng nên tham khảo luận văn

Tài liệu là nguồn tư liệu học thuật và thực tiễn giá trị dành cho các nhóm đối tượng:

• Cán bộ quản lý tuân thủ và ban điều hành ngân hàng: Sử dụng các kết quả so sánh định lượng để nhận diện lỗ hổng kiểm soát nội bộ, từ đó xây dựng quy chế KYC/CDD đạt chuẩn quốc tế tại 112 tổ chức tín dụng.
• Cơ quan quản lý và hoạch định chính sách: Cung cấp bức tranh thực tế về sự khác biệt giữa hai khối ngân hàng để Ngân hàng Nhà nước và các cơ quan thanh tra ban hành các văn bản hướng dẫn chi tiết, sát với thực tiễn hoạt động.
• Giảng viên và học viên cao học ngành Tài chính - Ngân hàng: Đóng vai trò là tài liệu tham khảo phương pháp luận chuẩn xác về mô hình nghiên cứu kết hợp Z-test và phân tích nội dung chuyên sâu trong nghiên cứu định lượng.
• Chuyên viên an ninh tài chính và điều tra phòng chống tội phạm kinh tế: Nắm bắt quy luật 3 giai đoạn của dòng tiền phi pháp và các dấu hiệu giao dịch đáng ngờ điển hình trong hệ thống ngân hàng thương mại.

Câu hỏi thường gặp

Các ngưỡng giá trị giao dịch phải báo cáo phòng, chống rửa tiền theo quy định là bao nhiêu?

Theo quy định pháp luật hiện hành tại thời điểm nghiên cứu, các tổ chức tài chính phải báo cáo giao dịch tiền mặt, ngoại tệ hoặc vàng trong ngày của một khách hàng có tổng giá trị từ 200 triệu đồng trở lên; đối với tài khoản tiền gửi tiết kiệm là từ 500 triệu đồng trở lên, gửi về Cục Phòng, chống rửa tiền trong vòng 48 giờ kể từ khi phát sinh giao dịch.

Ba giai đoạn của một chu trình rửa tiền điển hình diễn ra như thế nào?

Chu trình rửa tiền gồm 3 bước liên hoàn: Sắp đặt (đưa tiền mặt phi pháp vào hệ thống ngân hàng qua các khoản tiền gửi nhỏ lẻ), Phân tầng (chuyển tiền phức tạp qua nhiều tài khoản, chi nhánh hoặc quốc gia nhằm xóa dấu vết), và Hội nhập (sử dụng nguồn tiền đã được hợp thức hóa để mua sắm tài sản, đầu tư sản xuất kinh doanh).

Tại sao khối ngân hàng nước ngoài có mức độ tuân thủ quy định cao hơn ngân hàng trong nước?

Khối ngân hàng nước ngoài chịu sự ràng buộc từ chính sách quản trị rủi ro nghiêm ngặt của tập đoàn mẹ, sở hữu hệ thống công nghệ cảnh báo tự động hiện đại và quy định 100% nhân sự phải hoàn thành các chứng chỉ tuân thủ định kỳ hàng năm, trong khi ngân hàng trong nước chịu áp lực cạnh tranh thị phần và hạn chế về công nghệ.

Việc Việt Nam bị APG và FATF đưa vào danh sách theo dõi gây ra những hệ lụy gì?

Khi bị đánh giá thiếu cơ chế phòng chống rửa tiền hiệu quả (với 18 tiêu chí chưa tuân thủ và 25 tiêu chí tuân thủ một phần), hệ thống tài chính quốc gia đối mặt với nguy cơ bị áp đặt các biện pháp giám sát tài chính nghiêm ngặt, gia tăng chi phí giao dịch thanh toán quốc tế và làm suy giảm sức hút dòng vốn đầu tư trực tiếp nước ngoài.

Nhân viên ngân hàng phải xử lý thế nào khi phát hiện giao dịch có dấu hiệu đáng ngờ?

Nhân viên phải lập báo cáo giao dịch đáng ngờ gửi đến cán bộ tuân thủ nội bộ và cơ quan quản lý trong vòng 48 giờ (hoặc 24 giờ nếu có dấu hiệu tội phạm khẩn cấp). Đồng thời, nhân viên tuyệt đối không được tiết lộ thông tin cho khách hàng biết họ đang thuộc diện theo dõi nhằm tránh phạm tội tiết lộ bí mật điều tra.

Kết luận

• Luận văn đã phân tích toàn diện thực trạng nhận thức và năng lực phòng, chống rửa tiền tại 112 định chế ngân hàng trên địa bàn Thành phố Hồ Chí Minh.
• Kiểm định Z-test trên 120 mẫu khảo sát ở mức ý nghĩa 5% đã chứng minh sự chênh lệch có ý nghĩa thống kê về mức độ nhận thức và quy trình thực thi giữa khối ngân hàng nước ngoài và ngân hàng thương mại Việt Nam.
• Nghiên cứu chỉ ra những rào cản nội tại lớn gồm nền kinh tế thanh toán tiền mặt cao, thiếu vắng bộ phận chuyên trách tại chi nhánh và sự chậm trễ trong việc cập nhật 138 khuyến nghị của tổ chức APG.
• Các hàm ý chính sách tập trung vào việc luật hóa quy định phòng chống rửa tiền từ năm 2012, nâng cao tỷ lệ kiểm tra tại chỗ 20% mỗi năm và chuẩn hóa chương trình đào tạo bắt buộc 16 giờ cho nhân sự ngành ngân hàng.
• Kết quả nghiên cứu là tài liệu tham khảo nền tảng cho việc nâng cấp hệ thống quản trị rủi ro tuân thủ tại các tổ chức tín dụng trong kỷ nguyên hội nhập tài chính quốc tế.

Trích đoạn nội dung tài liệu

MINISTRY OF EDUCATION AND TRAINING UNIVERSITY OF ECONOMICS HO CHI MINH CITY CHUNG PHỐI DIỆU MONEY LAUNDERING – AWARENESS AND PREVENTING AT COMMERCIAL BANKING SYSTEM IN HO CHI MINH CITY MASTER THESIS Faculty of Banking Ho Chi Minh City – 2011 2011 TIEU LUAN MOI download : [e-mail] MINISTRY OF EDUCATION AND TRAINING UNIVERSITY OF ECONOMICS HO CHI MINH CITY CHUNG PHỐI DIỆU MONEY LAUNDERING – AWARENESS AND PREVENTING AT COMMERCIAL BANKING SYSTEM IN HO CHI MINH CITY MAJOR: BANKING AND FINANCE MAJOR CODE: 60.12 MASTER THESIS SUPERVISOR HỒ VIẾT TIẾN Ph. Faculty of Banking Ho Chi Minh City 2011 TIEU LUAN MOI download : [e-mail] CERTIFICATE I assure that the contents and figures in this research are from my study and performance and have been properly quoting. The writer Chung Phoi Dieu TIEU LUAN MOI download : [e-mail] TABLE OF CONTENT ABSTRACT ACKNOWLEDGE ABBREVIATION LIST OF TABLES Chapter 1. Introduction to the study .1 Rationale of the study:.2 Statement of the problem:.5 Scope and limitation of the study: .6 Methodology of the study:.7 Structure of the study:.

Overview of Money laundering (ML) and Anti Money laundering (AML) .1 Basic information about ML: .1 Definition of ML: .2 The cycle of ML.3 The impact of ML and the importance of AML: .4 Examples of suspicious transactions:.2 The worldwide experience on enforcement of AML: .1 Some typical organizations set up and promote standards on AML:.2 The AML enforcement in some countries: .23 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.2 Data sources and collection .1 The secondary data:.2 The primary data: .3 Data analysis and presentation:. The current awareness and preventing on ML at commercial banks in HCMC .1 Overview of ML and AML in Vietnam banking system: .1 Overview of legal framework of ML and AML on Vietnam banking system: .2 Overview of commercial banking system in HCMC: .3 ML & AML in Vietnam banking system in general: .2 The necessary of AML in Vietnam: .3 The achievement of AML in banking sector:.2 Government management and monitoring of ML and AML: .3 Methods of AML: .4 AML international cooperation:.4 The main constraints of ML and AML in Vietnam banking sector: .1 Largely cash-based economy: .2 Deficiency of ML and AML law and regulations: .3 ML and AML - new concept to Vietnam:.4 The competition between banks:.5 The inconsistence implementation of ML and AML procedures between banks: .6 Lack of the on site inspection undertaken to date by financial supervisors: .7 Lack of the information exchanging with international departments: .5 The evaluation of awareness and preventing ML at commercial banks in HCMC:.49 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.1 Hypothesis testing results: .2 The AML policy and AML department in each sector: .3 The current training in each sector:. The implications for the banking systems on ML & AML .1 Improving the legal framework on ML and AML in Vietnam: .2 Popularizing and promoting the knowledge of ML and AML to the public: .3 Establishing the closely and prudently monitoring:.4 Enhancing international relationship to corporate to international AML: .1 Learning and sharing experience between commercial banks lead by SBV: .2 Establishing and strengthening the missions of AML department:.3 Popularizing and enforcing the AML policies and procedures in each bank: .4 Conducting on-going training to staffs: .71 APPENDIX TIEU LUAN MOI download : [e-mail] ABSTRACT WÕX Nowadays, people in the world gradually recognize that there is serious risks exist when the criminal activity that involves crime money is transferred or “laundered” successfully to become the legitimate fund. It could bring to large threat to the economy as such huge “legitimate” fund which in turn could control again the economy.

Especially, banking system may be one of the place for these money laundering activities to be happened easily incase there are loose of controlling and vigilance for this risk. The need for enhancing the anti money laundering regime and made the international financial systems transparency and integrity is more important than ever to ensure and limit the public funds mobilized will not be the laundered or criminal funds or the banks will not be used for money laundering. As a part in the global economy integration and global financial systems, Vietnam is also under the trend to build the fence to prevent for the money laundering. We are here to assess for the current situation of the money laundering and anti money laundering regime in Vietnam commercial banking sector in order to find out for any implications to improve the current regime to be as strong as we could.

Of course, the effective way is to give rise to banks and personal responsibility. To detect, prevent ML and protect the financial community, every financial institution and every employee in the financial sector has a role to play. TIEU LUAN MOI download : [e-mail] ACKNOWLEDGE WÕX Firstly, I would like to express my deep and sincere appreciation to my research Supervisor, Dr. Ho Viet Tien for his valuable guidance and comments as well as his experience sharing and encouragements throughout my research course.

I would like to thank to the banking experts from commercial banks in Ho Chi Minh City who are enthusiasm and helpful to share their knowledgeable opinions and experience. Moreover, the gratitude is also addressed to all of the banking staffs, banking friends and classmates who fervently participated in the survey. Last but not least, my special appreciation is extended to all instructors at Faculty of Banking and Postgraduate Faculty, University of Economics Ho Chi Minh City for their precious coaching and supporting during my study. Once again, thanks for all my beloveds for your ceaseless support to complete this research.

TIEU LUAN MOI download : [e-mail] ABBREVIATION AML Anti – Money Laundering AMLIC Anti-Money Laundering Information Center APG Asia Pacific Group CDD Customer Due Diligence CFATF Caribbean Financial Action Task Force EAG Eurasian Group on Combating Money Laundering and Financing of Terrorism ESAAMLG Eastern and South African Anti Money Laundering Group FinCEN Financial Crimes Enforcement Network FIUs Financial Intelligent Units FSRBS FATF-style regional bodies GAFISUD Financial Action Task Force on Money Laundering in South America GIABA Inter-Governmental Action Group against Money Laundering in West Africa HCMC Ho Chi Minh City KYC Know Your Customer MENAFATF Middle East and North Africa Financial Action Task Force ML Money laundering ODCCP Office for Drug Control and Crime Prevention PEPs Politically Exposed Persons SBV State bank of Viet Nam UN United Nations UNODC United Nations Office on Drugs and Crime TIEU LUAN MOI download : [e-mail] LIST OF TABLES Table 3-1 – Formula of measurement. 31 Table 4-1 – Network of commercial banks in HCMC. 38 Table 4-2 – The suspicious transactions report. 41 Table 4-3 – The statistical data of question 9.

51 Table 4-4 – Frequency thinking of ML and AML of staffs. 53 Table 4-5 – AML policy and department in each sector. 54 Table 4-6 – The sources of ML and AML knowledge. 55 Table 4-7 – Actions taken by staffs.

56 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail. Introduction to the study ----------------------------------------------------------------------------------------------------- 1.1 Rationale of the study: Drugs / arms trafficking, corruptions, smugglings etc “generate” huge monetary value every year. The criminal would find the way to “clean” these illicit funds to be the legal sources as from the legitimate business activities for their own using. This cleaning process is known as money laundering.

Gradually, money laundering (ML) and anti money laundering (AML) became a global issue as its wide range affect on economic, finance, politic as well as society of not only within a country but also worldwide stability. Especially the banking system is constantly under the threat from these laundering processes. Most countries now have AML measures in place and these laws, regulations give rise to corporate and personal responsibility. Currently there are 34 countries became members of Financial Action Task Force on Money Laundering (FATF), an intergovernmental body whose purpose is to develop and promote an international response to combat money laundering.

Vietnam is also became a member of Asia Pacific Group (APG) on Money Laundering in 2007 and is on the way to develop their laws and enforcement on this global issue to comport with international standards. Due to the habit of using cash as well as the increasing of the trade and investment, Vietnam has been labeled as the site of significant money laundering activities by the United Nations Office on Drugs and Crime (UNODC). Almost all trade, investment, cash in transactions are not monitored effectively at our banking system due to ML and AML is still a new concept in many people’s mind in Vietnam. The banking system could be used for money laundering.

Therefore, the faster and effectiveness Vietnam banking system upgrade the regime of ML and preventing ML, the less the crimes are disguised to legitimate TIEU LUAN MOI download : [e-mail] 2 business through this channel. The awareness of the bank staffs on AML plays an important role in preventing the service provided by the bank from being used for illicit activities. The banking staffs needs to be vigilant at all time to protect the reputation as well as the customers of the bank and to meet the legal and moral obligations.2 Statement of the problem: Well awareness of AML will help to reduce the possibility of the money launderers to legalize their crime funds. This thesis will conduct an assess on the understanding and awareness of banking staffs (between Vietnamese commercial banks and foreign banks in Vietnam) on ML and preventing ML in order to know the current situation of this issue in our banking system; address the main achievements and practical constraints and to find out the implications in order to take additional steps necessary to establish the strong AML regime in Vietnam banking system.3 Research questions: With the above research statement, the study will answer the following questions: - What are ML and why Vietnam banking system needs to prevent ML? - What are the current situations of ML & AML in Vietnam banking system? What are the main achievement and practical constraints of ML & AML in Vietnam banking system? - What are the current understanding and awareness of ML and preventing of ML between foreign bank and Vietnamese commercial bank staffs? Are there differences AML practices between these two sectors (hypothesis testing)? - What are the implications for the regime of ML & AML in Vietnam banking system? TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.4 Research objectives: Researching the problem and answering the above research questions will aim to - To gain the knowledge of ML & AML in general.

- To approach the current practices of ML & AML in Vietnam banking system. - To assess the understanding and awareness between Vietnamese commercial bank and foreign bank staffs in ML & AML. - To figure out the implications to improve and establish the strong knowledge and regime of ML & AML in Vietnam banking system.5 Scope and limitation of the study: 1.1 Scope: As mentioned above, this study will research the awareness and prevention of ML at commercial banks in Vietnam through two main sectors of banking system that is Vietnamese commercial banks and foreign banks in Vietnam. Vietnamese commercial banks sector included three Vietnamese state-owned commercial banks and eight Vietnamese joint-stock commercial banks.

Foreign banks in Vietnam sector included four 100% foreign-owned banks, six branches of foreign banks (details see appendix 1). We excluded the joint venture bank in this research. The reason for choosing these typical banks for research is due to their large charter capital and their widest network compared to each sector’s individual banks (details of charter capital and network of the above individual banks see appendix 1). We conduct the research on the case study at Ho Chi Minh City (HCMC) of Vietnam.

The research will be conducted through the random banking staffs in the head offices, main transaction offices, branches, transaction offices, transaction points and representative offices at HCMC of the choosing banks.