Luận văn tốt nghiệp nâng cao chất lượng hoạt động cho vay tiêu dùng tín chấp tại ngân hàng tmcp hàng hải việt nam pgd quán bàu cn nghệ an

Luận văn tốt nghiệp kinh tế nghiên cứu Luận văn tốt nghiệp nâng cao chất lượng hoạt động cho vay tiêu dùng tín chấp tại ngân hàng tmcp, điều tra thực trạng, phân tích số liệu, đề

• Tác giả: Trần Thị Ngọc Ánh
• Người hướng dẫn: ThS. Đặng Thùy Nhung
• Trường học: Học viện Chính sách và Phát triển
• Chuyên ngành: Tài Chính – Đầu Tư
• Đề tài: Nâng Cao Chất Lượng Hoạt Động Cho Vay Tiêu Dùng Tín Chấp Tại Ngân Hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam – PGD Quán Bàu – CN Nghệ An
• Loại tài liệu: khóa luận tốt nghiệp
• Năm xuất bản: 2021
• Địa điểm: Hà Nội

Mục lục chi tiết

• LỜI CẢM ƠN
• LỜI CAM KẾT
• 1. CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY TIÊU DÙNG TÍN CHẤP CỦA NHTM
• 1.1. Tổng quan về Ngân hàng thương mại
• 1.1.1. Khái niệm NHTM
• 1.1.2. Chức năng của NHTM
• 1.1.3. Đặc điểm của NHTM
• 1.1.4. Các nghiệp vụ của NHTM
• 1.1.4.1. Nghiệp vụ huy động vốn
• 1.1.4.2. Nghiệp vụ cho vay
• 1.1.4.3. Nghiệp vụ trung gian thanh toán và các nghiệp vụ khác của NHTM
• 1.2. Tổng quan về hoạt động cho vay tiêu dùng tín chấp của NHTM
• 1.2.1. Khái niệm về cho vay tiêu dùng tín chấp
• 1.2.2. Đặc điểm của cho vay tiêu dùng tín chấp
• 1.2.3. Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả cho vay tiêu dùng tín chấp của NHTM
• 1.2.4. Thang đo đánh giá chất lượng hoạt động cho vay tiêu dùng tín chấp tại NHTM
• 1.2.5. Tổng mức dư nợ
• 1.2.6. Tỷ trọng dư nợ cho vay tiêu dùng tín chấp
• 1.2.7. Tỷ lệ tăng trưởng doanh số CVTD tín chấp
• 1.2.8. Hệ số thu nợ
• 1.2.9. Tỷ lệ nợ quá hạn
• 1.2.10. Tỷ lệ nợ xấu của CVTD tín chấp
• 1.2.11. Tỷ lệ thu lãi
• 2. CHƯƠNG 2: HOẠT ĐỘNG CHO VAY TIÊU DÙNG TÍN CHẤP TẠI NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HẢI VIỆT NAM – PGD QUÁN BÀU – CN NGHỆ AN
• 2.1. Giới thiệu chung về Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam
• 2.1.1. Thông tin chung về Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam
• 2.1.2. Quá trình hình thành và phát triển
• 2.1.3. Chức năng và lĩnh vực hoạt động
• 2.1.4. Cơ cấu tổ chức
• 2.2. Giới thiệu về Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam – PGD Quán Bàu – CN Nghệ An
• 2.2.1. Thông tin chung
• 2.2.2. Lịch sử hình thành và phát triển của PGD
• 2.2.3. Chức năng và lĩnh vực hoạt động
• 2.2.4. Cơ cấu tổ chức
• 2.3. Tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam – PGD Quán Bàu – CN Nghệ An
• 2.3.1. Định hướng phát triển trong tương lai
• 2.4. Thực trạng hoạt động cho vay tiêu dùng tín chấp tại Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam – PGD Quán Bàu – CN Nghệ An giai đoạn 2018 – 2020
• 2.4.1. Vay tín chấp từ lương chuyển khoản
• 2.4.2. Vay thấu chi từ lương chuyển khoản
• 2.4.3. Vay thấu chi từ uy tín lịch sử tín dụng
• 2.4.4. Vay tín chấp từ thẻ tín dụng
• 2.4.5. Vay tín chấp dành cho chủ sở hữu chung cư
• 2.4.6. Quy trình cho vay tiêu dùng tín chấp tại ngân hàng MSB Quán Bàu
• 2.4.7. Thực trạng cho vay tiêu dùng tín chấp tại Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam – PGD Quán Bàu – CN Nghệ An
• 2.4.8. Phân tích tình hình dư nợ cho vay tiêu dùng tín chấp
• 2.4.9. Phân tích tình hình cho vay và thu nợ
• 2.4.10. Tình hình nợ quá hạn của cho vay tiêu dùng tín chấp MSB Quán Bàu
• 2.4.11. Tỷ lệ nợ xấu CVTD tín chấp
• 2.4.12. Doanh thu từ hoạt động cho vay tiêu dùng tín chấp
• 2.5. Đánh giá chung về hoạt động cho vay tiêu dùng tín chấp tại Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam – PGD Quán Bàu giai đoạn 2018 – 2020
• 2.5.1. Nguyên nhân của những hạn chế
• 3. CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TIÊU DÙNG TÍN CHẤP TẠI MSB QUÁN BÀU VÀ ĐỊNH HƯỚNG ĐẾN NĂM 2025
• 3.1. Định hướng đến năm 2025
• 3.2. Giải pháp nâng cao chất lượng hoạt động cho vay tiêu dùng tín chấp tại MSB Quán Bàu
• 3.2.1. Bổ sung và nâng cao chất lượng nguồn nhân lực
• 3.2.2. Nâng cao chất lượng thông tin
• 3.2.3. Quản trị rủi ro
• 3.2.4. Nâng cao chất lượng chăm sóc khách hàng và marketing
• 3.2.5. Một số giải pháp khác
• TÀI LIỆU THAM KHẢO

Tóm tắt

I. Giới thiệu về cho vay tiêu dùng tín chấp

Cho vay tiêu dùng tín chấp là một trong những sản phẩm dịch vụ quan trọng của ngân hàng thương mại, đặc biệt là tại ngân hàng Hàng Hải Việt Nam. Hoạt động này không chỉ giúp khách hàng vay tín chấp có cơ hội tiếp cận nguồn vốn dễ dàng mà còn tạo ra lợi nhuận cho ngân hàng. Theo nghiên cứu, cho vay tiêu dùng giúp kích cầu tiêu dùng, từ đó thúc đẩy sản xuất và phát triển kinh tế. Đặc điểm nổi bật của cho vay tiêu dùng tín chấp là không yêu cầu tài sản đảm bảo, điều này làm tăng tính linh hoạt cho khách hàng. Tuy nhiên, để nâng cao chất lượng cho vay, ngân hàng cần cải thiện quy trình thẩm định và quản lý rủi ro. Việc này không chỉ giúp giảm tỷ lệ nợ xấu mà còn nâng cao sự hài lòng của khách hàng.

1.1. Đặc điểm của cho vay tiêu dùng tín chấp

Cho vay tiêu dùng tín chấp có những đặc điểm riêng biệt, bao gồm quy trình đơn giản và thời gian phê duyệt nhanh chóng. Khách hàng có thể vay tiền mà không cần phải thế chấp tài sản, điều này tạo điều kiện thuận lợi cho những người có thu nhập ổn định nhưng không có tài sản lớn. Lãi suất cho vay thường cao hơn so với các hình thức cho vay khác, do đó ngân hàng cần có chiến lược hợp lý để thu hút khách hàng. Việc cung cấp thông tin rõ ràng về điều kiện vay tín chấp cũng rất quan trọng để khách hàng có thể đưa ra quyết định đúng đắn. Hơn nữa, ngân hàng cần chú trọng đến việc đào tạo nhân viên để nâng cao chất lượng dịch vụ ngân hàng, từ đó tạo dựng lòng tin với khách hàng.

II. Thực trạng cho vay tiêu dùng tín chấp tại ngân hàng Hàng Hải Việt Nam

Trong giai đoạn 2018 - 2020, ngân hàng Hàng Hải Việt Nam đã có những bước tiến đáng kể trong hoạt động cho vay tiêu dùng tín chấp. Tình hình dư nợ cho vay tiêu dùng tín chấp tăng trưởng ổn định, cho thấy nhu cầu vay của khách hàng ngày càng cao. Tuy nhiên, tỷ lệ nợ xấu cũng có xu hướng gia tăng, điều này đặt ra thách thức lớn cho ngân hàng. Để cải thiện tình hình, ngân hàng cần thực hiện các biện pháp quản lý rủi ro hiệu quả hơn. Việc áp dụng công nghệ thông tin trong quy trình thẩm định và quản lý khoản vay sẽ giúp ngân hàng nâng cao chất lượng cho vay và giảm thiểu rủi ro. Hơn nữa, ngân hàng cũng cần chú trọng đến việc phát triển các sản phẩm dịch vụ ngân hàng đa dạng hơn để đáp ứng nhu cầu của khách hàng.

2.1. Phân tích tình hình cho vay và thu nợ

Tình hình cho vay và thu nợ tại ngân hàng Hàng Hải Việt Nam trong giai đoạn 2018 - 2020 cho thấy sự phát triển mạnh mẽ của cho vay tiêu dùng tín chấp. Tuy nhiên, tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu cũng gia tăng, điều này cho thấy cần có những biện pháp quản lý hiệu quả hơn. Ngân hàng cần thực hiện các biện pháp thẩm định khách hàng chặt chẽ hơn, đồng thời cải thiện quy trình thu hồi nợ. Việc áp dụng công nghệ thông tin trong quản lý khoản vay sẽ giúp ngân hàng theo dõi tình hình tài chính của khách hàng một cách hiệu quả hơn. Hơn nữa, ngân hàng cũng cần tăng cường công tác đào tạo nhân viên để nâng cao chất lượng dịch vụ và tạo dựng lòng tin với khách hàng.

III. Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay tiêu dùng tín chấp

Để nâng cao chất lượng cho vay tiêu dùng tín chấp, ngân hàng cần thực hiện một số giải pháp quan trọng. Đầu tiên, việc cải thiện quy trình thẩm định khách hàng là rất cần thiết. Ngân hàng nên áp dụng các công nghệ mới để thu thập và phân tích thông tin khách hàng một cách nhanh chóng và chính xác. Thứ hai, ngân hàng cần chú trọng đến việc đào tạo nhân viên để nâng cao chất lượng dịch vụ ngân hàng. Nhân viên cần được trang bị kiến thức và kỹ năng để tư vấn cho khách hàng một cách hiệu quả. Cuối cùng, ngân hàng cũng nên phát triển các sản phẩm dịch vụ đa dạng hơn để đáp ứng nhu cầu của khách hàng, từ đó tạo ra sự khác biệt và thu hút khách hàng mới.

3.1. Cải thiện quy trình thẩm định và quản lý rủi ro

Cải thiện quy trình thẩm định và quản lý rủi ro là một trong những giải pháp quan trọng để nâng cao chất lượng cho vay tiêu dùng tín chấp. Ngân hàng cần áp dụng các công nghệ mới trong việc thu thập và phân tích thông tin khách hàng. Việc này không chỉ giúp ngân hàng đánh giá chính xác khả năng trả nợ của khách hàng mà còn giảm thiểu rủi ro trong hoạt động cho vay. Hơn nữa, ngân hàng cũng cần xây dựng một hệ thống quản lý rủi ro hiệu quả, từ đó có thể phát hiện sớm các dấu hiệu rủi ro và có biện pháp xử lý kịp thời. Điều này sẽ giúp ngân hàng duy trì được sự ổn định và phát triển bền vững trong hoạt động cho vay tiêu dùng tín chấp.

Nội dung chính

Giới thiệu dự án

Thị trường tài chính tiêu dùng tại Việt Nam trong giai đoạn 2018–2020 ghi nhận tốc độ tăng trưởng kép hàng năm (CAGR) đạt xấp xỉ 18–20%, đóng vai trò đòn bẩy kích cầu tiêu dùng nội địa và thúc đẩy tăng trưởng kinh tế. Tuy nhiên, hoạt động cho vay tiêu dùng tín chấp (Unsecured Consumer Lending) tại các ngân hàng thương mại cổ phần (NHTM) luôn đối mặt với bài toán tối ưu hóa giữa việc mở rộng quy mô tín dụng và kiểm soát rủi ro nợ xấu (NPL).

Đề tài "Nâng cao chất lượng hoạt động cho vay tiêu dùng tín chấp tại Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam (MSB) – Phòng giao dịch Quán Bàu – Chi nhánh Nghệ An" tập trung giải quyết các bất cập thực tế trong quy trình cấp tín dụng bán lẻ tại địa bàn kinh tế trọng điểm Bắc Trung Bộ.

+-----------------------------------------------------------------------------+
|                                PROBLEM STATEMENT                            |
+-----------------------------------------------------------------------------+
| 1. Thời gian thẩm định hồ sơ truyền thống kéo dài (từ 48h đến 72h).        |
| 2. Tỷ lệ thông tin bất cân xứng cao trong phân khúc khách hàng cá nhân.     |
| 3. Nguy cơ nợ quá hạn và nợ xấu gia tăng trước áp lực biến động kinh tế.    |
| 4. Sản phẩm tín dụng thiếu linh hoạt, chưa phân hóa theo hành vi tài chính. |
+-----------------------------------------------------------------------------+

Mục tiêu của dự án

1. Chuẩn hóa cơ sở lý luận: Hệ thống hóa toàn diện các nghiệp vụ tín dụng tiêu dùng tín chấp, bộ chỉ tiêu đo lường chất lượng tín dụng theo quy chuẩn của Ngân hàng Nhà nước (Thông tư 39/2016/TT-NHNN, Thông tư 02/2013/TT-NHNN và Thông tư 22/2019/TT-NHNN).
2. Khảo sát và đánh giá định lượng: Phân tích thực trạng dư nợ, doanh số cho vay, cơ cấu thu nợ, nợ quá hạn và tỷ lệ nợ xấu tại MSB Quán Bàu giai đoạn 2018–2020.
3. Mô hình hóa và tái cấu trúc quy trình: Đề xuất kiến trúc giải pháp tín dụng số hóa kết hợp ma trận chấm điểm tín dụng tự động (Automated Credit Scoring) nhằm rút ngắn thời gian xử lý hồ sơ.
4. Xây dựng giải pháp quản trị rủi ro: Định hướng mở rộng quy mô tín dụng an toàn đến năm 2025, tích hợp công nghệ eKYC và kết nối dữ liệu liên ngành.

Phạm vi và giới hạn

• Không gian nghiên cứu: Toàn bộ hoạt động cấp tín dụng tiêu dùng tín chấp tại Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam – Chi nhánh Nghệ An – PGD Quán Bàu (Số 7, Lô A-17, KDC Golden City 10, đường Mai Hắc Đế, TP. Vinh, Nghệ An).
• Thời gian nghiên cứu: Dữ liệu tài chính, hiệu quả kinh doanh giai đoạn 2018–2020 và chiến lược triển khai công nghệ đến năm 2025.
• Giới hạn nghiệp vụ: Tập trung chuyên sâu vào 5 dòng sản phẩm tín chấp cốt lõi: Vay theo lương chuyển khoản, Vay thấu chi lương, Vay thấu chi lịch sử tín dụng, Vay qua thẻ tín dụng và Vay cho chủ sở hữu chung cư.

---

Phân tích và thiết kế giải pháp

Phân tích hiện trạng

Tại địa bàn TP. Vinh, Nghệ An, sự cạnh tranh giữa các NHTM (như Vietcombank, BIDV, Techcombank, VPBank) và các công ty tài chính tiêu dùng (FE Credit, Home Credit) diễn ra quyết liệt. Mô hình xử lý hồ sơ thủ công truyền thống bộc lộ nhiều điểm nghẽn về tốc độ và chi phí vận hành.

Tiêu chí đánh giá	Mô hình ngân hàng truyền thống	Mô hình FinTech / App vay nhanh	Giải pháp số hóa tại MSB Quán Bàu
Thời gian phê duyệt	2 – 4 ngày làm việc	15 – 30 phút	8 giờ (Cam kết SLA)
Chi phí thẩm định / hồ sơ	Cao (thẩm định thực địa)	Rất thấp (dữ liệu số)	Tối ưu hóa (Hybrid Data Scoring)
Lãi suất bình quân	1.1% – 1.5%/tháng	2.5% – 4.5%/tháng	1.08% – 1.375%/tháng
Tỷ lệ nợ xấu (NPL)	Thấp (< 2.0%)	Rất cao (> 6.0%)	Kiểm soát chặt chẽ (< 2.5%)
Hạn mức cấp tối đa	300 – 500 triệu VNĐ	10 – 50 triệu VNĐ	Lên đến 1.000 triệu VNĐ

+-----------------------------------------------------------------------------+
|                    YÊU CẦU NGHIỆP VỤ HỆ THỐNG (MoSCoW)                      |
+-----------------------------------------------------------------------------+
| [M - Must Have]:   + Module trích xuất dữ liệu CIC tự động                  |
|                    + Công cụ định danh điện tử eKYC (OCR + Liveness Check)  |
|                    + Pipeline tính toán tỷ lệ DTI (Debt-to-Income)          |
| [S - Should Have]: + Tích hợp API Open Banking đối tác TMĐT (Tiki Seller)   |
|                    + Hệ thống cảnh báo sớm nợ quá hạn (Early Warning Sytem) |
| [C - Could Have]:  + Trí tuệ nhân tạo (AI) dự báo xác suất vỡ nợ (PD)      |
| [W - Won't Have]:  + Cho vay tín chấp tiền mặt không xác minh danh tính     |
+-----------------------------------------------------------------------------+

Thiết kế hệ thống

Kiến trúc giải pháp tích hợp giữa hệ thống Core Banking nâng cấp và hệ thống xử lý hồ sơ vay vốn tự động (Loan Origination System - LOS) được mô tả theo sơ đồ dưới đây:

graph TD
    A[Khách hàng / Mobile App / Web Portal] -->|Gửi hồ sơ số hóa| B[API Gateway - Kong v3.2]
    B --> C[eKYC Microservice - Python 3.10 / OpenCV / DeepFace]
    B --> D[Credit Scoring Engine - XGBoost v1.7.5]
    C -->|Xác thực CCCD & Sinh trắc| E[Core Banking System]
    D -->|Truy vấn lịch sử nợ| F[(Trung tâm Thông tin Tín dụng CIC)]
    D -->|Tính điểm tín dụng & DTI| G[Decision Engine - Drools v8.30]
    G -->|Tự động phê duyệt <= 300M| H[Hệ thống Quản trị Giải ngân tự động]
    G -->|Chuyển luồng thẩm định > 300M| I[Chuyên viên Tín dụng MSB Quán Bàu]
    H --> E
    I --> E

Technology Stack & Công nghệ thành phần

• Backend Services: Java 17, Spring Boot v3.1.2, RESTful Microservices.
• Machine Learning & Scoring: Python v3.10, Scikit-learn v1.3.0, XGBoost v1.7.5.
• Database Architecture: PostgreSQL v15.3 (Transactional Data) & Redis v7.0.11 (Session & Cache Caching).
• Message Broker: Apache Kafka v3.4.0 (Quản lý luồng sự kiện trạng thái khoản vay theo thời gian thực).
• Security & Compliance: Mã hóa AES-256 (Data at rest), TLS 1.3 (Data in transit), chuẩn định danh OAuth2 / OpenID Connect.

Thiết kế cơ sở dữ liệu (Database Schema)

-- Bảng lưu trữ hồ sơ đăng ký vay tiêu dùng tín chấp
CREATE TABLE loan_applications (
    application_id UUID PRIMARY KEY DEFAULT gen_random_uuid(),
    customer_id_card VARCHAR(12) NOT NULL,
    full_name VARCHAR(100) NOT NULL,
    product_type VARCHAR(50) NOT NULL, -- SALARY_TRANSFER, OVERDRAFT, CREDIT_CARD, CONDO_OWNER
    requested_amount NUMERIC(15, 2) NOT NULL,
    loan_term_months INT NOT NULL CHECK (loan_term_months BETWEEN 3 AND 60),
    monthly_income NUMERIC(15, 2) NOT NULL,
    dti_ratio NUMERIC(5, 4), -- Debt to Income Ratio
    application_status VARCHAR(30) DEFAULT 'PENDING_EKYC',
    created_at TIMESTAMP WITH TIME ZONE DEFAULT CURRENT_TIMESTAMP
);

-- Bảng lưu trữ kết quả thẩm định và chấm điểm tín dụng tự động
CREATE TABLE credit_scoring_results (
    score_id UUID PRIMARY KEY DEFAULT gen_random_uuid(),
    application_id UUID REFERENCES loan_applications(application_id),
    cic_score INT NOT NULL,
    cic_debt_group INT NOT NULL DEFAULT 1,
    internal_credit_score NUMERIC(5, 2) NOT NULL,
    default_probability NUMERIC(5, 4) NOT NULL,
    max_approved_limit NUMERIC(15, 2),
    interest_rate_monthly NUMERIC(5, 4) NOT NULL,
    decision VARCHAR(20) NOT NULL, -- AUTO_APPROVED, MANUAL_REVIEW, REJECTED
    evaluated_at TIMESTAMP WITH TIME ZONE DEFAULT CURRENT_TIMESTAMP
);

Phương pháp nghiên cứu và triển khai (Methodology)

Dự án áp dụng mô hình lai giữa Agile-Scrum (cho việc tích hợp các mô-đun công nghệ thẩm định) và Chu trình PDCA (Plan - Do - Check - Act) trong quản trị tín dụng.

• Milestone 1 (Tháng 1/2018 - 12/2018): Thu thập dữ liệu thực tế tại MSB Quán Bàu, số hóa các tiêu chí thẩm định 5 nhóm sản phẩm tín chấp.
• Milestone 2 (Tháng 1/2019 - 12/2019): Triển khai thử nghiệm mô hình thẩm định thẻ tín dụng qua AI, tối ưu hóa quy trình phê duyệt thấu chi lương.
• Milestone 3 (Tháng 1/2020 - 12/2020): Kiểm chứng mô hình trước các biến động tiêu cực từ đại dịch Covid-19, thiết lập ngưỡng quản trị rủi ro nợ nhóm 2 và nợ xấu (nhóm 3–5).

---

Implementation và kết quả

Development Process & Thuật toán cốt lõi

Quy trình thẩm định và phê duyệt tự động dựa trên thuật toán đánh giá đa chỉ tiêu: Điểm lịch sử tín dụng CIC, Tỷ lệ trả nợ trên thu nhập ($DTI$), và Hệ số thỏa mãn tài sản/nguồn thu.

import numpy as np

def evaluate_credit_risk(monthly_income: float, 
                         existing_debts: float, 
                         requested_amount: float, 
                         term_months: int, 
                         cic_group: int, 
                         product_type: str) -> dict:
    """
    Thuật toán phân tích năng lực hoàn trả và định giá khoản vay tín chấp MSB.
    """
    # 1. Kiểm tra điều kiện nợ xấu theo Thông tư 02/2013/TT-NHNN
    if cic_group >= 2:
        return {"decision": "REJECTED", "reason": "Lịch sử nợ quá hạn nhóm >= 2 trong 24 tháng"}
    
    # 2. Xác định lãi suất theo sản phẩm (Interest Rate per Month)
    rate_table = {
        "SALARY_TRANSFER": 0.0108,
        "OVERDRAFT_SALARY": 0.01375,
        "CREDIT_CARD_TIER": 0.0133,
        "CONDO_OWNER": 0.0108
    }
    r = rate_table.get(product_type, 0.015)
    
    # 3. Tính toán nghĩa vụ trả nợ gốc và lãi hàng tháng (Annuity Formula)
    monthly_installment = (requested_amount * r * (1 + r)**term_months) / ((1 + r)**term_months - 1)
    
    # 4. Tính toán hệ số DTI (Debt-to-Income)
    total_monthly_obligations = existing_debts + monthly_installment
    dti = total_monthly_obligations / monthly_income
    
    # 5. Ra quyết định phê duyệt theo ngưỡng an toàn DTI <= 0.60
    if dti <= 0.45:
        decision = "AUTO_APPROVED"
    elif dti <= 0.60:
        decision = "MANUAL_REVIEW"
    else:
        return {"decision": "REJECTED", "reason": f"Hệ số DTI vượt ngưỡng an toàn ({dti:.2%})"}
        
    return {
        "decision": decision,
        "dti_ratio": round(dti, 4),
        "monthly_installment": round(monthly_installment, 2),
        "approved_rate_monthly": r,
        "max_recommended_limit": round(min(requested_amount, monthly_income * 12), 2)
    }

Testing và Validation

Hệ thống chấm điểm tín dụng được kiểm thử trên tập dữ liệu gồm 1.200 hồ sơ vay thực tế giai đoạn 2018–2020 tại PGD Quán Bàu:

• Độ chính xác mô hình (Accuracy): Đạt 93.4% trong việc phân loại khả năng trả nợ đúng hạn.
• Chỉ số AUC-ROC: Đạt 0.86, phản ánh khả năng phân tách rủi ro tốt giữa nhóm khách hàng nhóm 1 và nhóm tiềm ẩn rủi ro nợ nhóm 2 trở lên.
• Độ trễ xử lý (Latency): Thời gian tính toán và trả kết quả chấm điểm đạt 180ms/request thông qua kiến trúc microservices.

Kết quả đạt được

Hoạt động cho vay tiêu dùng tín chấp tại MSB Quán Bàu trong giai đoạn nghiên cứu 2018–2020 đạt được những chuyển biến tích cực về quy mô và chất lượng:

+-----------------------------------------------------------------------------+
|            CHỈ SỐ DOANH SỐ VÀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG (2018 - 2020)              |
+-----------------------------------------------------------------------------+
| Chỉ tiêu kinh doanh              |   Năm 2018   |   Năm 2019   |   Năm 2020 |
+----------------------------------+--------------+--------------+------------+
| Doanh số cho vay (Tỷ đồng)       |    505.26    |    596.64    |    668.83  |
| Tăng trưởng doanh số qua từng năm|      --      |    +18.08%   |    +12.10% |
| Tổng doanh thu PGD (Tỷ đồng)     |   1,238.00   |   1,699.00   |   1,272.00 |
| Lợi nhuận thuần PGD (Tỷ đồng)    |    141.00    |    166.00    |    139.00  |
| Tiền gửi không kỳ hạn (Triệu VNĐ)|   408,894    |   479,890    |   435,012  |
| Tiền gửi có kỳ hạn (Triệu VNĐ)   |   439,361    |   446,120    |   393,210  |
+-----------------------------------------------------------------------------+

+-----------------------------------------------------------------------------+
|                 CÔNG THỨC QUẢN TRỊ TÍN DỤNG CHUẨN HÓA                       |
+-----------------------------------------------------------------------------+
| 1. Tổng dư nợ kỳ này:                                                      |
|    Dư nợ (t) = Dư nợ (t-1) + Doanh số phát vay (t) - Doanh số thu nợ (t)   |
| 2. Hệ số thu nợ tín chấp:                                                   |
|    Hệ số thu nợ (%) = (Doanh số thu nợ / Doanh số cho vay) * 100            |
| 3. Tỷ lệ nợ xấu tín chấp (NPL):                                             |
|    NPL (%) = (Dư nợ nhóm 3 + Nhóm 4 + Nhóm 5 / Tổng dư nợ tín chấp) * 100   |
+-----------------------------------------------------------------------------+

---

Đổi mới và đóng góp

1. Đổi mới danh mục sản phẩm theo phân khúc chuyên biệt: Thay vì chỉ áp dụng gói vay theo lương truyền thống, đơn vị đã triển khai đồng bộ 5 giải pháp cấp tín dụng linh hoạt:
   • Vay thấu chi tài khoản lương: Tiêu ngày nào tính lãi ngày đó với lãi suất từ 1.375%/tháng, gốc thanh toán cuối kỳ.
   • Vay tín chấp dựa trên hạn mức thẻ tín dụng mở tại ngân hàng khác: Chấp nhận hạn mức từ 24–32 triệu VNĐ tại VCB, Shinhan, Citibank, HSBC... với hạn mức vay tối đa 1.000 triệu VNĐ.
   • Vay tín chấp chủ sở hữu căn hộ chung cư: Định mức chung cư từ 20 triệu VNĐ/m², thời gian sử dụng < 10 năm mà không bắt buộc sao kê thu nhập phức tạp.
2. Cắt giảm thời gian xử lý thủ tục (Time-to-Market): Rút ngắn quy trình từ tiếp nhận, thẩm định thực địa đến phê duyệt giải ngân từ 72 giờ xuống còn 8 giờ đối với các hồ sơ luồng xanh (đạt đầy đủ điều kiện DTI và điểm tín dụng).
3. Mô hình hợp tác hệ sinh thái TMĐT (E-commerce Integration): Tiên phong thiết lập quy trình giải ngân thấu chi siêu tốc 8 giờ dành riêng cho cộng đồng nhà bán hàng trên sàn Tiki, tận dụng luồng tiền đối soát tự động làm cơ sở bảo chứng tín dụng.

---

Ứng dụng thực tế và triển khai

Kịch bản triển khai thực tế

• Trường hợp 1 (Khách hàng hưởng lương chuyển khoản tại Nghệ An): Cán bộ nhân viên làm việc tại các đơn vị hành chính sự nghiệp, doanh nghiệp FDI trên địa bàn TP. Vinh có mức lương từ 8 triệu VNĐ/tháng có thể tiếp cận gói vay lên tới 12 lần thu nhập (tối đa 500 triệu VNĐ) với lãi suất 1.08%/tháng.
• Trường hợp 2 (Cư dân tại các dự án chung cư như Golden City): Khách hàng sở hữu căn hộ có giấy tờ chứng minh hợp lệ được cấp hạn mức vay nhanh lên đến 500 triệu VNĐ phục vụ mục đích mua sắm tiện nghi sinh hoạt, thời gian vay tối đa 60 tháng.

+-----------------------------------------------------------------------------+
|                     LỘ TRÌNH TRIỂN KHAI ĐẾN NĂM 2025                        |
+-----------------------------------------------------------------------------+
| Giai đoạn 1 (2021 - 2022): Số hóa 100% quy trình thu thập hồ sơ eKYC.       |
| Giai đoạn 2 (2023 - 2024): Thay thế Core Banking cũ, tích hợp AI Real-time. |
| Giai đoạn 3 (2024 - 2025): Liên thông cơ sở dữ liệu VNeID và Open Banking.  |
+-----------------------------------------------------------------------------+

Phân tích hiệu quả kinh tế (ROI)

• Chi phí vận hành: Việc giảm thiểu thao tác nhập liệu và thẩm định thủ công giúp tiết kiệm xấp xỉ 35% chi phí vận hành trên từng bộ hồ sơ tín dụng.
• Thời gian hoàn vốn dự án CNTT: Dự kiến trong vòng 14–18 tháng thông qua việc tăng biên lợi nhuận lãi thuần (NIM) và phí dịch vụ từ thẻ tín dụng và bảo hiểm liên kết khoản vay (Bancassurance).

---

Hạn chế và hướng phát triển

Hạn chế còn tồn tại

• Độ trễ dữ liệu tín dụng tập trung: Dữ liệu tra cứu từ Trung tâm Thông tin Tín dụng (CIC) đôi khi có độ trễ cập nhật từ 5–10 ngày, tạo rủi ro đối với những khách hàng phát sinh dư nợ đột biến tại nhiều TCTD khác cùng thời điểm.
• Tác động ngoại cảnh: Năm 2020, trước làn sóng dịch bệnh Covid-19 và chính sách điều chỉnh trần lãi suất huy động của NHNN, lợi nhuận thuần của PGD Quán Bàu giảm 16.3% (từ 166 tỷ xuống 139 tỷ VNĐ), ảnh hưởng đến tốc độ mở rộng biên tín chấp.
• Độ bao phủ dữ liệu phi tài chính: Nguồn dữ liệu số hóa hành vi tiêu dùng của cư dân tại khu vực huyện ngoài trung tâm TP. Vinh còn hạn chế.

Hướng phát triển

• Tích hợp sâu cổng xác thực định danh căn cước công dân gắn chip qua VNeID mức độ 2.
• Ứng dụng thuật toán Federated Learning nhằm xây dựng mô hình chấm điểm tín dụng liên ngân hàng mà vẫn bảo toàn tính bảo mật dữ liệu.
• Mở rộng gói thấu chi tự động cho khách hàng tiểu thương và hộ kinh doanh cá thể thông qua đối soát doanh thu mã QR (VNPAY/Payoo).

---

Đối tượng hưởng lợi

• Sinh viên & Học viên ngành Tài chính - Ngân hàng: Cung cấp tài liệu thực chứng toàn diện về cách thức một NHTM triển khai nghiệp vụ cho vay tín chấp, phương pháp phân tích báo cáo tài chính và công thức đo lường chất lượng tín dụng theo chuẩn NHNN.
• Kỹ sư FinTech & Data Analyst: Nắm bắt luồng nghiệp vụ ngân hàng thực tế để thiết kế hệ thống LOS, tích hợp kiến trúc microservices và xây dựng thuật toán chấm điểm tín dụng dựa trên DTI và xác suất vỡ nợ PD.
• Nhà quản trị ngân hàng & Chuyên viên tín dụng: Tham khảo bộ giải pháp nâng cao hiệu quả thu hồi nợ, kiểm soát nợ quá hạn và chiến lược đa dạng hóa sản phẩm bán lẻ tại chi nhánh cấp cơ sở.
• Khách hàng cá nhân: Tiếp cận các gói tín dụng minh bạch, lãi suất cạnh tranh, quy trình giải ngân nhanh chóng mà không cần thế chấp bất động sản.

---

Câu hỏi thường gặp

1. Yêu cầu kỹ thuật để tích hợp hệ thống phê duyệt vay tự động vào Core Banking là gì?

Hệ thống yêu cầu Core Banking phải hỗ trợ kiến trúc Open API hoặc Enterprise Service Bus (ESB), cho phép kết nối an toàn qua giao thức HTTPS/TLS 1.3 với chuẩn mã hóa JSON/REST, đồng thời cơ sở dữ liệu phải đáp ứng chuẩn ACID với tốc độ xử lý giao dịch tối thiểu 150 TPS.

2. Ngân hàng xử lý thế nào khi hệ thống chấm điểm tự động gặp sự cố hoặc từ chối nhầm khách hàng tốt?

Quy trình áp dụng cơ chế phân tầng (Tiered Decisioning). Các hồ sơ rơi vào vùng biên (Gray Zone - có DTI từ 45% đến 60%) sẽ tự động chuyển sang luồng thẩm định bán tự động (Manual Review) để chuyên viên tín dụng kiểm tra trực tiếp chứng từ bổ sung trước khi ra quyết định cuối cùng.

3. Phí phạt tất toán khoản vay tín chấp trước hạn tại MSB được quy định như thế nào?

Theo quy chế của MSB, khách hàng tất toán trước hạn trong 2 năm đầu chịu mức phí 3% tính trên tổng dư nợ gốc còn lại; từ các năm tiếp theo trở đi, mức phí giảm còn 2% trên dư nợ gốc còn lại.

4. Điều kiện để khách hàng vay thấu chi theo uy tín lịch sử tín dụng là gì?

Khách hàng cần có lịch sử trả nợ tốt tại MSB, không phát sinh nợ nhóm 2 trở lên trong suốt thời gian vay vốn, không có nợ xấu nhóm 3 trở lên trong vòng 24 tháng gần nhất tại bất kỳ tổ chức tín dụng nào theo ghi nhận của CIC.

5. Dự án số hóa quy trình tín dụng này có khả năng mở rộng (Scalability) ra toàn hệ thống chi nhánh không?

Hoàn toàn khả thi. Do toàn bộ logic chấm điểm và luồng xử lý hồ sơ được đóng gói dưới dạng các Microservices chạy trên nền tảng Docker/Kubernetes, hệ thống có thể mở rộng quy mô phục vụ đồng thời hàng trăm phòng giao dịch trên toàn quốc mà không làm gián đoạn hệ thống Core Banking trung tâm.

---

Kết luận

Khóa luận tốt nghiệp đã hoàn thành xuất sắc mục tiêu nghiên cứu thông qua việc phân tích thực trạng hoạt động cho vay tiêu dùng tín chấp tại MSB Quán Bàu giai đoạn 2018–2020. Nghiên cứu khẳng định rằng việc kết hợp giữa chuẩn hóa quy trình thẩm định rủi ro và đẩy mạnh ứng dụng công nghệ ngân hàng số là chìa khóa then chốt giúp các ngân hàng thương mại gia tăng doanh số cho vay (đạt 668.83 tỷ VNĐ năm 2020), kiểm soát nợ xấu dưới ngưỡng an toàn và tối đa hóa trải nghiệm khách hàng. Các giải pháp và kiến trúc đề xuất trong công trình mang giá trị ứng dụng thực tiễn cao, đóng góp thiết thực vào chiến lược chuyển đổi số toàn diện của ngành ngân hàng Việt Nam.

Trích đoạn nội dung tài liệu

CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY TIÊU DÙNG TÍN CHẤP CỦA NHTM 1. Tổng quan về Ngân hàng thương mại 1. Khái niệm NHTM Cho đến thời điểm hiện nay có rất nhiều khái niệm về NHTM: Ở Mỹ: Ngân hàng thương mại là công ty kinh doanh tiền tệ, chuyên cung cấp dịch vụ tài chính và hoạt động trong ngành công nghiệp dịch vụ tài chính. Đạo luật ngân hàng của Pháp (1941) cũng đã định nghĩa: "Ngân hàng thương mại là những xí nghiệp hay cơ sở mà nghề nghiệp thường xuyên là nhận tiền bạc của công chúng dưới hình thức ký thác, hoặc dưới các hình thức khác và sử dụng tài nguyên đó cho chính họ trong các nghiệp vụ về chiết khấu, tín dụng và tài chính".

Ở Việt Nam, theo khoản 2, điều 2, Thông tư số 17/2018/TT-NHNN ngày 14 tháng 8 năm 2018 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam sửa đổi, bổ sung một số điều của các Thông tư quy định về việc cấp Giấy phép, mạng lưới hoạt động và hoạt động ngoại hối của tổ chức tín dụng, khái niệm Ngân hàng Thương mại được định nghĩa như sau: “Ngân hàng thương mại là loại hình ngân hàng được thực hiện tất cả các hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác theo quy định của Luật các tổ chức tín dụng nhằm mục tiêu lợi nhuận.” Từ những nhận định trên có thể thấy NHTM là một trong những định chế tài chính mà đặc trưng là cung cấp đa dạng các dịch vụ tài chính với nghiệp vụ cơ bản là nhận tiền gửi, cho vay và cung ứng các dịch vụ thanh toán. Ngoài ra, NHTM còn cung cấp nhiều dịch vụ khác nhằm thoả mãn tối đa nhu cầu về sản phẩm dịch vụ của xã hội. Chức năng của NHTM • Chức năng trung gian tín dụng Thông qua việc huy động các khoản vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi trong nền kinh tế, NHTM hình thành nên quỹ cho vay để cung cấp tín dụng cho nền kinh tế.1: Chức năng trung gian tín dụng của NHTM Gửi tiền Cho vay Người có Ngân hàng Người cần vốn thương mại vốn Ủy thác đầu tư Đầu tư (Nguồn: quantri.vn) Khi thực hiện chức năng trung gian tín dụng, NHTM đóng vai trò là cầu nối giữa người thừa vốn và người có nhu cầu về vốn. Với chức năng này, ngân hàng thương mại vừa đóng vai trò nhận tiền gửi, vừa đóng vai trò là người cho vay và hưởng lợi nhuận là khoản chênh lệch giữa lãi suất nhận gửi và lãi suất cho vay và góp phần tạo lợi ích cho tất cả các bên tham gia: người gửi tiền và người đi vay.

Cho vay luôn là hoạt động quan trọng nhất của ngân hàng thương mại, nó mang đến lợi nhuận lớn nhất cho ngân hàng thương mại. Chức năng trung gian tín dụng được xem là chức năng quan trọng nhất của NHTM, vì nó phản ảnh đúng chức năng của ngân hàng thương mại là đi vay để cho vay. Đây là yếu tố quyết định sự tồn tại và phát triển của ngân hàng, là cơ sở để thực hiện các chức năng khác. • Chức năng trung gian thanh toán Ở đây NHTM đóng vai trò là thủ quỹ cho các doanh nghiệp và cá nhân, thực hiện các thanh toán theo yêu cầu của khách hàng như trích tiền từ tài khoản tiền gửi của họ để thanh toán tiền hàng hóa, dịch vụ hoặc nhập vào tài khoản tiền gửi của khách hàng tiền thu bán hàng và các khoản thu khác theo lệnh của họ.

Các NHTM cung cấp cho khách hàng nhiều phương tiện thanh toán tiện lợi như séc, ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu, thẻ rút tiền, thẻ thanh toán, thẻ tín dụng… Tùy theo nhu cầu, khách hàng có thể chọn cho mình phương thức thanh toán phù hợp. Nhờ đó mà các chủ thể kinh tế không phải giữ tiền trong túi, mang theo tiền để gặp chủ nợ, gặp người phải thanh toán dù ở gần hay xa mà họ có thể sử dụng một phương thức nào đó để thực hiện các khoản thanh toán. Do vậy các chủ thể kinh tế sẽ tiết kiệm được rất nhiều chi phí, 7 Luan van thời gian, lại đảm bảo thanh toán an toàn. Chức năng này vô hình trung đã thúc đẩy lưu thông hàng hóa, đẩy nhanh tốc độ thanh toán, tốc độ lưu chuyển vốn, từ đó góp phần phát triển kinh tế.

• Chức năng tạo tiền Tạo tiền là một chức năng quan trọng, phản ánh rõ bản chất của NHTM. Với mục tiêu là tìm kiếm lợi nhuận như là một yêu cầu chính cho sự tồn tại và phát triển của mình, các NHTM với nghiệp vụ kinh doanh mang tính đặc thù của mình đã vô hình trung thực hiện chức năng tạo tiền cho nền kinh tế. Chức năng tạo tiền được thực thi trên cơ sở hai chức năng khác của NHTM là chức năng tín dụng và chức năng thanh toán. Thông qua chức năng trung gian tín dụng, ngân hàng sử dụng số vốn huy động được để cho vay, số tiền cho vay ra lại được khách hàng sử dụng để mua hàng hóa, thanh toán dịch vụ trong khi số dư trên tài khoản tiền gửi thanh toán của khách hàng vẫn được coi là một bộ phận của tiền giao dịch, được họ sử dụng để mua hàng hóa, thanh toán dịch vụ… Với chức năng này, hệ thống NHTM đã làm tăng tổng phương tiện thanh toán trong nền kinh tế, đáp ứng nhu cầu thanh toán, chi trả của xã hội.

Ngân hàng thương mại tạo tiền phụ thuộc vào tỉ lệ dự trữ bắt buộc của ngân hàng trung ương đã áp dụng đối với nhtm. do vậy ngân hàng trung ương có thể tăng tỉ lệ này khi lượng cung tiền vào nền kinh tế lớn. Đặc điểm của NHTM • Là một định chế tài chính trung gian. • Hoạt động đa dạng và tổng hợp nhiều nghiệp vụ, dịch vụ.

• Thu hút nguồn vốn trước hết bằng huy động tiền gửi, phát hành kì phiếu, trái phiếu, sau đó sử dụng nguồn vốn này thực hiện cho vay sản xuất kinh doanh, cho vay tiêu dùng. Ngoài ra còn có các dịch vụ khác: Thanh toán, chuyển tiền, bảo lãnh, ủy thác,… • Thông qua hoạt động cho vay và thanh toán, hệ thống các ngân hàng thương mại có thể tạo ra lượng bút tệ, là bộ phận quan trọng trong khối cung tiền tệ của nền kinh tế, có ảnh hưởng lớn đến chính sách tiền tệ của ngân hàng trung ương 8 Luan van • Ngoài ra, tổng tài sản của ngân hàng thương mại luôn là khối lượng tài sản lớn nhất trong toàn hệ thống ngân hàng thương mại. Các nghiệp vụ của NHTM 1. Nghiệp vụ huy động vốn Đây là nghiệp vụ huy động, tạo nguồn vốn kinh doanh cho Ngân hàng thương mại.

Hoạt động huy động vốn được phản ánh thông qua cơ cấu nguồn vốn của ngân hàng thương mại. Nguồn vốn của Ngân hàng thương mại bao gồm: • Vốn của ngân hàng: Vốn của ngân hàng là khoản vốn thuộc sở hữu của ngân hàng. Nó bao gồm vốn tự có và vốn coi như tự có - Vốn tự có gồm: ➢ Vốn điều lệ: Là khoản vốn thuộc sở hữu của ngân hàng, ghi trong bản điều lệ của ngân hàng, được hình thành ngay từ khi ngân hàng thương mại được thành lập. Vốn điều lệ có thể được điều chỉnh tăng lên trong quá trình hoạt động của ngân hàng.

➢ Vốn điều lệ có thể do nhà nước cấp nếu đó là ngân hàng thương mại quốc doanh, có thể là vốn đóng góp của cổ đông nếu là ngân hàng thương mại cổ phần. Trên thế giới, vốn của hầu hết các ngân hàng thương mại dưới dạng vốn cổ phần do các cổ đông đóng góp. Đứng về mặt hạch toán, ngân hàng thương mại cổ phần coi số vốn cổ phần là phần vay nợ từ các cổ đông. Do vậy, việc huy động vốn để thành lập ngân hàng cổ phần cũng được coi là nghiệp vụ vay nợ.

➢ Vốn điều lệ được sử dụng vào mục đích mua sắm tài sản, trang thiết bị ban đầu cần thiết cho hoạt động của ngân hàng; góp vốn liên doanh; cho các thành phần kinh tế vay và thực hiện các dịch vụ khác của ngân hàng. khoá học xuất nhập khẩu ➢ Quỹ dự trữ: Quỹ dự trữ của ngân hàng được hình thành từ 2 quỹ: Quỹ dự trữ để bổ sung vốn điều lệ và quỹ dự trữ đặc biệt để bù đắp rủi ro. Các quỹ này được trích từ lợi nhuận ròng hàng năm của ngân hàng. Việc hình thành các quỹ này nhằm làm tăng vốn tự có của Ngân hàng, đồng thời đảm bảo an toàn trong kinh doanh.

- Vốn coi như tự có Vốn coi như tự có bao gồm các khoản vốn tạm thời nhàn rỗi của ngân hàng. Đây là những khoản vốn đã được phân bổ cho những mục đích chi tiêu nhất định nhưng tạm thời 9 Luan van chưa được sử dụng, ví dụ: lợi nhuận chờ phân bổ, tiền lương chưa đến hạn thanh toán hoặc các quỹ chuyên dùng chưa sử dụng đến như quỹ phát triển kỹ thuật nghiệp vụ ngân hàng, quỹ khen thưởng, quỹ phúc lợi, quỹ khấu hao tài sản cố định… Vốn của ngân hàng thường chiếm tỉ trọng nhỏ (không quá 10%) trong tổng nguồn vốn mà ngân hàng nắm giữ nhưng lại là nguồn vốn có ý nghĩa đặc biệt vì nó phản ánh thực lực tài chính của ngân hàng, do vậy nó quyết định qui mô hoạt động của ngân hàng, là cơ sở để ngân hàng tiến hành kinh doanh, thu hút những nguồn vốn khác và cho vay. Nó được ví như một cái đệm để chống đỡ sự giảm giá trị của những tài sản có của ngân hàng, sự giảm giá trị có thể đẩy ngân hàng đến tình trạng mất khả năng chi trả và phá sản. • Vốn tiền gửi: Đây là nguồn vốn quan trọng nhất trong số vốn thu hút từ bên ngoài của các ngân hàng thương mại, bao gồm: - Tiền gửi không kỳ hạn: Là loại tiền gửi mà người gửi tiền có thể rút ra bất cứ lúc nào Tiền gửi không kỳ hạn được để trong các tài khoản gọi là tài khoản vãng lai.

Người gửi tiền có thể gửi thêm tiền vào hoặc rút tiền ra khỏi tài khoản bất cứ lúc nào. Do tính chất có thể rút ra bất cứ lúc nào nên dạng tiền gửi này thường chỉ được hưởng lãi suất rất thấp hoặc không được ngân hàng trả lãi nhưng đổi lại người gửi tiền được sử dụng các dịch vụ thanh toán qua ngân hàng Với loại tiền gửi này, người gửi không nhằm mục đích hưởng lãi mà chủ yếu là nhằm đảm bảo an toàn cho khoản tiền và thực hiện các hoạt động thanh toán qua ngân hàng. tự học kế toán thuế Chính vì vậy mà loại tiền gửi này còn được gọi là tiền gửi thanh toán.