Chuyên đề thực tập tốt nghiệp vận dụng một số phương pháp thống kê phân tích hoạt động tài trợ xuất nhập khẩu tại ngân hàng công thương chi nhánh đống đa hà nội giai đoạn 20052009

Phương pháp thống kê phân tích hoạt động tài trợ xuất nhập khẩu tại Ngân hàng Công Thương Đống Đa giai đoạn 2005-2009, đánh giá hiệu quả và xu hướng tài chính.

• Tác giả: Phạm Văn Mạnh
• Người hướng dẫn: TS. Trần Thị Bích
• Đề tài: Vận dụng một số phương pháp thống kê phân tích hoạt động tài trợ xuất nhập khẩu tại Ngân hàng Công Thương chi nhánh Đống Đa Hà Nội giai đoạn 2005-2009
• Loại tài liệu: Chuyên đề thực tập tốt nghiệp
• Năm xuất bản: 2009
• Địa điểm: Hà Nội

Mục lục chi tiết

• LỜI MỞ ĐẦU
• 1. CHƯƠNG 1: TONG QUAN VE HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ XUẤT NHAP KHẨU VÀ HỆ THONG CHÍ TIỂU PHAN ANH HOẠT ĐỘNG XNK TẠI NGAN HANG THƯƠNG MẠI
• 1.1. TONG QUAN VE HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU TAI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
• 1.1.1. Khái niệm và vai trò của hoạt dong tai trợ Xuất nhập khẩu của NHTM
• 1.1.1.1. Khái niệm tài trợ XNK
• 1.2. Vai trò của hoạt động tài trợ XNK
• 1.3. Đối tượng của hoạt động tai trợ xuất nhập khẩu của NHTM
• 1.3.1. Đối tượng tài trợ xuất khẩu của NHTM
• 1.3.2. Đối tượng tài trợ nhập khẩu của NHTM
• 1.4. Một số hình thức Tài trợ Xuất nhập khẩu của NHTM
• 1.4.1. Tài trợ bằng cách cho vay
• 1.4.1.1. Tài trợ nhập khẩu
• 1.4.2. Tài trợ xuất khẩu
• 1.4.2.1. Cho vay thực hiện hàng xuất khâu theo L/C đã mở
• 1.4.2.2. Chiết khẩu hoặc ứng trước doi với nhà xuất khẩu
• 1.4.2.3. Chiết khẩu hồi phiếu

Tóm tắt

I. Tổng quan về hoạt động tài trợ xuất nhập khẩu tại Ngân hàng Thương mại

Hoạt động tài trợ xuất nhập khẩu (XNK) là một dịch vụ quan trọng trong hệ thống ngân hàng, hỗ trợ các doanh nghiệp (DN) trong giao dịch thương mại quốc tế. Ngân hàng Công Thương chi nhánh Đống Đa Hà Nội đã áp dụng các phương pháp thống kê để phân tích hoạt động này trong giai đoạn 2005-2009. Tài trợ XNK giúp DN giải quyết các vấn đề về vốn và uy tín, đặc biệt trong bối cảnh hội nhập kinh tế toàn cầu. Các nguyên tắc cơ bản của tài trợ XNK bao gồm thẩm định khách hàng, hoàn trả đúng hạn, sử dụng vốn đúng mục đích và có tài sản đảm bảo.

1.1 Khái niệm và vai trò của tài trợ XNK

Tài trợ XNK là hoạt động cung cấp vốn hoặc bảo lãnh cho các DN tham gia vào thương mại quốc tế. Nó giúp DN tăng hiệu quả kinh doanh và thực hiện thành công các thương vụ. Ngân hàng Thương mại đóng vai trò trung gian, hỗ trợ DN trong việc thu mua, chế biến hàng hóa và thanh toán quốc tế. Hoạt động này không chỉ mang lại lợi ích cho DN mà còn góp phần phát triển nền kinh tế quốc gia.

1.2 Vai trò của tài trợ XNK đối với nền kinh tế và DN

Tài trợ XNK giúp ổn định thị trường, tạo việc làm và tăng nguồn thu ngoại tệ. Đối với DN, nó hỗ trợ vốn để thay đổi công nghệ, mở rộng sản xuất và nâng cao uy tín trên thị trường quốc tế. Ngân hàng Công Thương chi nhánh Đống Đa Hà Nội đã tận dụng các phương pháp thống kê để đánh giá hiệu quả của hoạt động này, từ đó đưa ra các chính sách phù hợp.

II. Đối tượng và hình thức tài trợ XNK

Đối tượng tài trợ XNK bao gồm các DN có nhu cầu vốn tạm thời trong quá trình thu mua, chế biến hàng hóa hoặc thanh toán quốc tế. Ngân hàng Công Thương chi nhánh Đống Đa Hà Nội đã áp dụng các hình thức tài trợ như cho vay, bảo lãnh và chiết khấu chứng từ. Các hình thức này giúp DN giải quyết các vấn đề về thanh khoản và tăng cường uy tín trong giao dịch quốc tế.

2.1 Đối tượng tài trợ xuất khẩu

Đối tượng tài trợ xuất khẩu là các DN có nhu cầu vốn để thu mua và chế biến hàng hóa xuất khẩu. Ngân hàng Công Thương chi nhánh Đống Đa Hà Nội yêu cầu các DN phải có giấy phép kinh doanh xuất khẩu và dự án hiệu quả kinh tế. Điều này giúp giảm thiểu rủi ro và đảm bảo khả năng hoàn trả vốn.

2.2 Đối tượng tài trợ nhập khẩu

Đối tượng tài trợ nhập khẩu là các DN cần vốn để thanh toán cho hàng hóa nhập khẩu. Ngân hàng Công Thương chi nhánh Đống Đa Hà Nội yêu cầu các DN phải có giấy phép kinh doanh nhập khẩu và đảm bảo khả năng tài chính. Các hình thức tài trợ nhập khẩu bao gồm phát hành tín dụng chứng từ (L/C) và cho vay ký quỹ.

III. Phương pháp thống kê phân tích hoạt động tài trợ XNK

Phương pháp thống kê được sử dụng để phân tích hiệu quả của hoạt động tài trợ XNK tại Ngân hàng Công Thương chi nhánh Đống Đa Hà Nội. Các chỉ số như tỷ lệ hoàn trả vốn, thời gian tài trợ và mức độ rủi ro được đánh giá chi tiết. Kết quả phân tích cho thấy hoạt động tài trợ XNK đã góp phần tăng cường khả năng cạnh tranh của DN và ổn định thị trường tài chính.

3.1 Phân tích hiệu quả tài trợ XNK

Phân tích hiệu quả tài trợ XNK dựa trên các chỉ số như tỷ lệ hoàn trả vốn và thời gian tài trợ. Ngân hàng Công Thương chi nhánh Đống Đa Hà Nội đã sử dụng các phương pháp thống kê để đánh giá mức độ rủi ro và hiệu quả kinh tế của các khoản tài trợ. Kết quả cho thấy hoạt động này đã mang lại lợi ích đáng kể cho cả DN và ngân hàng.

3.2 Đánh giá rủi ro trong tài trợ XNK

Đánh giá rủi ro là một phần quan trọng trong quá trình tài trợ XNK. Ngân hàng Công Thương chi nhánh Đống Đa Hà Nội đã áp dụng các phương pháp thống kê để xác định và quản lý rủi ro. Các biện pháp như thẩm định khách hàng và yêu cầu tài sản đảm bảo đã giúp giảm thiểu rủi ro và đảm bảo hiệu quả của hoạt động tài trợ.

Nội dung chính

Tổng quan nghiên cứu

Trong bối cảnh hội nhập kinh tế toàn cầu, Việt Nam đã trở thành thành viên chính thức của Tổ chức Thương mại Thế giới (WTO), tạo ra áp lực cạnh tranh lớn đối với các ngân hàng thương mại trong nước, đặc biệt là trong lĩnh vực tài trợ xuất nhập khẩu (XNK). Từ năm 2009, Việt Nam mở cửa thị trường dịch vụ ngân hàng cho các ngân hàng 100% vốn nước ngoài, khiến các ngân hàng trong nước phải đổi mới công nghệ, hiện đại hóa hệ thống thanh toán và phát triển dịch vụ mới để nâng cao hiệu quả và khả năng cạnh tranh. Luận văn tập trung phân tích hoạt động tài trợ XNK tại Ngân hàng Công Thương chi nhánh Đống Đa, Hà Nội trong giai đoạn 2005-2009 nhằm đánh giá thực trạng, xác định các nhân tố ảnh hưởng và đề xuất giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động.

Mục tiêu nghiên cứu bao gồm: phân tích doanh số, dư nợ, cơ cấu tín dụng tài trợ XNK; đánh giá chất lượng tín dụng và khả năng sinh lời; dự báo xu hướng phát triển hoạt động tài trợ XNK trong tương lai. Phạm vi nghiên cứu tập trung tại Ngân hàng Công Thương chi nhánh Đống Đa, Hà Nội, giai đoạn 2005-2009. Ý nghĩa nghiên cứu thể hiện qua việc cung cấp cơ sở dữ liệu và phân tích khoa học giúp ngân hàng nâng cao năng lực cạnh tranh, đồng thời hỗ trợ các doanh nghiệp XNK tiếp cận nguồn vốn hiệu quả, góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế địa phương và quốc gia.

Cơ sở lý thuyết và phương pháp nghiên cứu

Khung lý thuyết áp dụng

Luận văn vận dụng các lý thuyết và mô hình sau:

• Lý thuyết tài trợ xuất nhập khẩu: Tài trợ XNK là hoạt động cung cấp vốn hoặc bảo lãnh uy tín cho các doanh nghiệp trong giao dịch thương mại quốc tế, giúp doanh nghiệp khắc phục hạn chế về vốn và uy tín, đồng thời giảm thiểu rủi ro trong thanh toán quốc tế.

• Nguyên tắc tài trợ XNK tại ngân hàng thương mại: Bao gồm thẩm định khách hàng, hoàn trả đúng hạn, sử dụng vốn đúng mục đích và có tài sản đảm bảo tương đương.

• Hệ thống chỉ tiêu thống kê phản ánh hoạt động tài trợ XNK: Gồm các nhóm chỉ tiêu về quy mô (doanh số cho vay, thu nợ, dư nợ), cơ cấu tín dụng theo thành phần kinh tế, ngành kinh tế, thời hạn cho vay, loại tiền cho vay; chỉ tiêu phản ánh khả năng hoạt động (khả năng sử dụng vốn, tỷ lệ dư nợ trên tài sản có); và chỉ tiêu phản ánh chất lượng tín dụng (nợ quá hạn, lãi suất tín dụng).

• Mô hình phân tích dãy số thời gian: Sử dụng để phân tích xu hướng biến động doanh số tài trợ XNK qua các năm, bao gồm mô hình tuyến tính, hàm mũ, mô hình Holt và mô hình ARIMA.

Phương pháp nghiên cứu

• Nguồn dữ liệu: Số liệu thu thập từ Ngân hàng Công Thương chi nhánh Đống Đa, bao gồm báo cáo tài chính, số liệu doanh số, dư nợ, nợ quá hạn và các chỉ tiêu thống kê tài trợ XNK giai đoạn 2005-2009.

• Phương pháp phân tích: Áp dụng phương pháp thống kê mô tả để đánh giá thực trạng hoạt động tài trợ XNK; phân tích dãy số thời gian để xác định xu hướng và dự báo doanh số tài trợ XNK trong tương lai; sử dụng phần mềm SPSS để xử lý số liệu và kiểm định mô hình.

• Cỡ mẫu và chọn mẫu: Dữ liệu toàn bộ hoạt động tài trợ XNK của chi nhánh trong giai đoạn nghiên cứu được sử dụng, đảm bảo tính đại diện và đầy đủ.

• Timeline nghiên cứu: Thu thập và xử lý số liệu từ năm 2005 đến 2009, phân tích và dự báo cho năm 2010.

Kết quả nghiên cứu và thảo luận

Những phát hiện chính

1. Tăng trưởng doanh số tài trợ XNK: Doanh số tài trợ XNK tại Ngân hàng Công Thương chi nhánh Đống Đa tăng liên tục từ 624,800 triệu đồng năm 2005 lên 1,800,000 triệu đồng năm 2009, với tốc độ tăng trưởng bình quân liên hoàn khoảng 28,3% mỗi năm.

2. Cơ cấu tài trợ: Tài trợ nhập khẩu chiếm tỷ trọng lớn, khoảng trên 80% tổng doanh số tài trợ XNK, chủ yếu là tài trợ trung và dài hạn phục vụ nhập khẩu máy móc, thiết bị. Tài trợ xuất khẩu chủ yếu là ngắn hạn, chiếm tỷ trọng nhỏ hơn, tập trung vào các doanh nghiệp thu mua, chế biến hàng nông sản.

3. Dư nợ tài trợ XNK: Dư nợ tài trợ tăng từ 464,000 triệu đồng năm 2006 lên trên 660,000 triệu đồng năm 2009, phản ánh khả năng đáp ứng vốn ngày càng cao cho các doanh nghiệp XNK. Tỷ trọng dư nợ tài trợ xuất khẩu thấp hơn nhiều so với nhập khẩu do đặc thù thời hạn vay và giá trị hợp đồng.

4. Chất lượng tín dụng: Tỷ lệ nợ quá hạn duy trì ở mức thấp, dưới 0.5% trong giai đoạn 2007-2009, cho thấy hiệu quả quản lý rủi ro và thu hồi nợ của ngân hàng được cải thiện. Lãi suất cho vay tài trợ XNK được thỏa thuận dựa trên lãi suất cơ bản do Ngân hàng Nhà nước công bố, phù hợp với thị trường.

Thảo luận kết quả

Sự tăng trưởng mạnh mẽ của doanh số và dư nợ tài trợ XNK phản ánh sự phát triển năng động của hoạt động ngân hàng trong bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế. Cơ cấu tài trợ tập trung vào nhập khẩu máy móc thiết bị phù hợp với xu hướng hiện đại hóa sản xuất của các doanh nghiệp địa phương. Tỷ lệ nợ quá hạn thấp cho thấy ngân hàng đã áp dụng hiệu quả các nguyên tắc thẩm định và giám sát vốn vay.

So với các nghiên cứu trong ngành, kết quả này tương đồng với xu hướng phát triển tài trợ XNK tại các ngân hàng thương mại lớn khác ở Việt Nam, đồng thời phản ánh sự thích ứng của ngân hàng với các yêu cầu quản lý rủi ro và nâng cao chất lượng dịch vụ. Việc sử dụng mô hình phân tích dãy số thời gian và dự báo cho thấy doanh số tài trợ XNK có xu hướng tăng trưởng theo hàm mũ với hệ số tương quan cao (r = 0.99175), minh chứng cho sự phát triển bền vững của hoạt động này.

Dữ liệu có thể được trình bày qua biểu đồ tăng trưởng doanh số tài trợ XNK theo năm, bảng phân tích cơ cấu tài trợ theo loại hình và thời hạn cho vay, cũng như biểu đồ tỷ lệ nợ quá hạn qua các năm để minh họa hiệu quả quản lý tín dụng.

Đề xuất và khuyến nghị

1. Đa dạng hóa sản phẩm tài trợ XNK: Ngân hàng cần phát triển thêm các hình thức tài trợ như bảo lãnh tín dụng, factoring, cho vay ký quỹ L/C để đáp ứng nhu cầu đa dạng của doanh nghiệp, tăng doanh số tài trợ xuất khẩu, dự kiến thực hiện trong 1-2 năm tới.

2. Tăng cường công tác thẩm định và quản lý rủi ro: Áp dụng các công cụ phân tích tín dụng hiện đại, nâng cao năng lực cán bộ thẩm định để giảm thiểu nợ quá hạn, đảm bảo an toàn vốn, thực hiện liên tục hàng năm.

3. Mở rộng mạng lưới khách hàng và thị trường: Tập trung khai thác khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ, doanh nghiệp tư nhân có tiềm năng xuất nhập khẩu tại địa bàn quận Đống Đa và các vùng phụ cận, nhằm tăng thị phần tài trợ XNK trong vòng 3 năm tới.

4. Ứng dụng công nghệ thông tin trong quản lý tài trợ XNK: Đầu tư hệ thống phần mềm quản lý tín dụng, thanh toán quốc tế và giám sát sử dụng vốn vay để nâng cao hiệu quả và minh bạch trong hoạt động tài trợ, dự kiến hoàn thành trong 2 năm.

5. Tăng cường đào tạo và nâng cao trình độ nhân viên: Tổ chức các khóa đào tạo chuyên sâu về nghiệp vụ tài trợ XNK, kỹ năng phân tích tài chính và quản lý rủi ro cho cán bộ ngân hàng, nhằm nâng cao chất lượng dịch vụ và khả năng cạnh tranh, thực hiện định kỳ hàng năm.

Đối tượng nên tham khảo luận văn

1. Các nhà quản lý ngân hàng thương mại: Nhận diện các chỉ tiêu quan trọng trong hoạt động tài trợ XNK, từ đó xây dựng chiến lược phát triển dịch vụ phù hợp với xu thế hội nhập và cạnh tranh.

2. Doanh nghiệp xuất nhập khẩu: Hiểu rõ các hình thức tài trợ, điều kiện vay vốn và lợi ích khi sử dụng dịch vụ tài trợ XNK tại ngân hàng, giúp tối ưu hóa nguồn vốn và giảm thiểu rủi ro tài chính.

3. Chuyên gia nghiên cứu kinh tế và tài chính: Tham khảo phương pháp phân tích dãy số thời gian và các chỉ tiêu thống kê trong lĩnh vực tài trợ XNK, phục vụ cho các nghiên cứu chuyên sâu về tài chính ngân hàng.

4. Cơ quan quản lý nhà nước và hoạch định chính sách: Đánh giá thực trạng hoạt động tài trợ XNK tại ngân hàng thương mại, từ đó đề xuất các chính sách hỗ trợ phát triển ngành ngân hàng và doanh nghiệp XNK trong bối cảnh hội nhập.

Câu hỏi thường gặp

1. Tài trợ xuất nhập khẩu là gì và tại sao quan trọng?
   Tài trợ XNK là hoạt động cung cấp vốn hoặc bảo lãnh uy tín cho doanh nghiệp trong giao dịch quốc tế, giúp doanh nghiệp khắc phục hạn chế về vốn và uy tín, đồng thời giảm thiểu rủi ro thanh toán. Đây là yếu tố then chốt thúc đẩy thương mại quốc tế và phát triển kinh tế.

2. Ngân hàng Công Thương chi nhánh Đống Đa đã đạt được những kết quả gì trong tài trợ XNK?
   Doanh số tài trợ XNK tăng từ 624,800 triệu đồng năm 2005 lên 1,800,000 triệu đồng năm 2009, tỷ lệ nợ quá hạn duy trì dưới 0.5%, phản ánh hiệu quả quản lý và tăng trưởng bền vững.

3. Các hình thức tài trợ XNK phổ biến hiện nay là gì?
   Bao gồm cho vay trực tiếp, bảo lãnh ngân hàng, tín dụng chứng từ (L/C), chiết khấu bộ chứng từ, bao thanh toán (factoring), cho vay ký quỹ L/C và thuê mua (leasing).

4. Làm thế nào để dự báo doanh số tài trợ XNK chính xác?
   Sử dụng các mô hình phân tích dãy số thời gian như hàm tuyến tính, hàm mũ, mô hình Holt và ARIMA, kết hợp với phần mềm thống kê để kiểm định và lựa chọn mô hình phù hợp nhất.

5. Ngân hàng cần làm gì để nâng cao hiệu quả hoạt động tài trợ XNK?
   Đa dạng hóa sản phẩm, tăng cường quản lý rủi ro, mở rộng mạng lưới khách hàng, ứng dụng công nghệ thông tin và nâng cao trình độ nhân viên là các giải pháp thiết thực giúp nâng cao hiệu quả và sức cạnh tranh.

Kết luận

• Hoạt động tài trợ xuất nhập khẩu tại Ngân hàng Công Thương chi nhánh Đống Đa giai đoạn 2005-2009 có sự tăng trưởng mạnh mẽ với doanh số tăng liên tục, góp phần quan trọng vào phát triển kinh tế địa phương.
• Cơ cấu tài trợ chủ yếu tập trung vào tài trợ nhập khẩu trung và dài hạn, trong khi tài trợ xuất khẩu chủ yếu là ngắn hạn và chiếm tỷ trọng nhỏ hơn.
• Chất lượng tín dụng được duy trì tốt với tỷ lệ nợ quá hạn thấp, thể hiện hiệu quả quản lý rủi ro của ngân hàng.
• Phân tích dãy số thời gian cho thấy xu hướng tăng trưởng doanh số tài trợ XNK theo hàm mũ với hệ số tương quan cao, dự báo tiếp tục tăng trong các năm tiếp theo.
• Đề xuất các giải pháp đa dạng hóa sản phẩm, nâng cao quản lý rủi ro, mở rộng khách hàng và ứng dụng công nghệ nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tài trợ XNK trong tương lai.

Next steps: Triển khai các giải pháp đề xuất, tiếp tục theo dõi và cập nhật số liệu để điều chỉnh chiến lược phù hợp, đồng thời mở rộng nghiên cứu sang các chi nhánh khác để có cái nhìn toàn diện hơn.

Call to action: Các nhà quản lý ngân hàng và doanh nghiệp XNK nên phối hợp chặt chẽ để tận dụng tối đa các cơ hội tài trợ, đồng thời nâng cao năng lực cạnh tranh trong bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế.

Trích đoạn nội dung tài liệu

CHƯƠNG 1 TONG QUAN VE HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ XUẤT NHAP KHẨU VÀ HỆ THONG CHÍ TIỂU PHAN ANH HOẠT ĐỘNG XNK TẠI NGAN HANG THƯƠNG MẠI 1.1 TONG QUAN VE HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU TAI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1. Khái niệm và vai trò của hoạt dong tai trợ Xuất nhập khẩu của NHTM 1.1 Khái niệm tài trợ XNK Ngày nay, với xu hướng toàn cầu hoá, nền kinh tế của từng quốc gia luôn chịu ảnh hưởng và tác động của nền kinh tế thế giới. Trong bối cảnh đó, một quốc gia không thê tồn tại độc lập với quốc gia khác về mặt kinh tế, không thê không hội nhập với kinh tế thế giới nếu quốc gia đó không muốn bị cô lập. Thông qua hoạt động kinh tế quốc tế, tiềm năng và thế mạnh của nền kinh tế được phát huy đồng thời tận dụng được vốn và công nghệ tiên tiễn của các nước phát triển.

Thị trường thương mại thế giới ngày càng mở rộng dẫn đến nhu cầu XNK của các quốc gia cũng tăng lên nhăm khai thác tốt hơn lợi thế so sánh của đất nước mình. Tuy nhiên, do khả năng tài chính có hạn nên không phải lúc nao các DN XNK cũng có đủ vốn đề thu mua, chế biến hàng XK hay thanh toán tiền hàng NK. Bên cạnh đó, một số DN dù có đủ khả năng tài chính nhưng vẫn không thé XNK hang hoá do ho còn chưa có danh tiếng và uy tín trên thị thường quốc tế. Đây chính là nguyên nhân làm nảy sinh quan hệ TD và bảo lãnh của các NHTM với các DN kinh doanh XNK.

Nhờ các loại hình tài trợ XNK của NH mà nhu cầu về tài chính hoặc uy tín của thương nhân trong giao dịch thương mại quốc tế được đáp ứng, mà những nhu cầu này chính là một nét đặc trưng của giao dịch quốc tế hiện đại. Vì vay, có thể nói sự ra doi của TD tài trợ XNK là một yêu cầu tất yếu khách quan, nó gan liền với các quan hệ mua bản ngoại thương giữa các nước với nhau. Tài trợ XNK tại các NHTM dựa vào 4 nguyên tắc cơ bản sau: -Thấm định rõ khách hang Day là nguyên tac quan trọng giúp NH giảm thiêu những rủi ro có thê gặp phải, nâng cao hiệu quả kinh doanh, nâng cao uy tín và vị thế của NH trên thị trường - Hoàn trả đúng hạn ca von và lãi. SV: Phạm Văn Mạnh 3 GVHD: TS.

Trần Thị Bích Trong hợp đồng, ngân hàng và khách hàng thoả thuận với nhau số tiền vay, lãi suất cho vay và thời hạn của hợp đồng. Dé tạo điều kiện cho KH hoàn trả nợ đúng hạn, NH nên định kỳ hạn nợ phù hợp với chu kỳ sản xuất, thời gian giao hàng, thời gian tiêu thụ hàng hoá. - Khoản tài trợ phải được sử dụng đúng mục đích Khi khách hàng sử dụng vốn vay đúng mục đích và đúng với phươngán sản suất kinh doanh như đã cam kết với NH thì khoản tài trợ NH câp mới đảm bảo an toàn và hiệu qua. Dé làm được điều nay, cán bộ của NH phải thường xuyên kiểm tra giám sát quá trình sử dụng tiền vay.

- Von vay phải có tài sản tương đương làm đảm bảo Đây sẽ là nguồn thu thứ hai cho NH khi khách hàng không thanh toán được nợ vay. Bằng cách phát mãi tài sản cầm có, thé chấp, NH có thé thu hồi một phan vốn cho vay khi khách hàng không còn khả năng trả nợ NH. Cùng với sự phát triển của ngoại thương và của hệ thống NH, các phương thức thanh toán quốc tế ngày càng đa dạng đáp ứng đòi hỏi ngày càng cao của các DN. Nhờ đó, nghiệp vụ Tài trợ XNK của NH cũng phát triển dưới nhiều hình thức, góp phần phục vụ tích cực và có hiệu quả cho hoạt động XNK Tóm lại : Tài trợ Xudu nhập khẩu của ngân hàng Thương Mại là một mang dịch vụ trong hệ thống tất cả các dịch vụ chuyên biệt của Ngân hàng nhằm hỗ trợ các nhà kinh doanh Xuất nhập khẩu trong giao dịch thương mại quốc tế.

Mảng dịch vụ này mang nét chung là Ngân hàng cung ứng vôn bang tiên hoặc bảo lãnh bang uy tin cho các bên xuất khẩu, nhập khâu, giúp họ gia tăng hiệu quả trong kinh doanh và thực hiện thương vụ thành công 1.2 Vai trò của hoạt động tài trợ XNK Tài trợ XNK là một mảng dịch vụ có ý nghĩa cực kỳ quan trọng không những đối với các DN mà còn đối với cả ngân hàng đối với nền kinh tế. Nhờ hoạt động tài trợ XNK của NH mà tất cả các bên tham gia vào thương mại quốc tế đều được hưởng lợi từ chính hoạt động này. - Đối với nền kinh tế Thông qua các hình thức tai tro XNK của các NHTM, hoạt động mua ban hàng hoá XNK theo yêu cầu của thị trường được thực hiện thường xuyên, liên tục; các sản phẩm trong nước có thé thâm nhập thị trường quốc tế dé dàng hơn. Hoạt động tài SV: Phạm Văn Mạnh 4 GVHD: TS.

Tran Thi Bich trợ XNK góp phan nâng cao tính năng động của nền kinh tế và giúp ổn định thị trường. Bên cạnh đó, hoạt động tài trợ XNK của NH còn giúp các DN nói chung và các DN XNK nói riêng tồn tại và đứng vững trong cơ chế thị trường, mở rộng sản xuất kinh doanh, nâng cao uy tín và danh tiếng trên thị trường quốc tế. Và chính sự phát triển của các DN là động cơ thúc đây nền kinh tế phát triển. Thông qua tài trợ XNK của NH mà các DN có vốn dé thay đôi dây chuyền công nghệ, hiện đại hoá máy móc thiết bị nhằm tăng năng suất lao động, hạ giá thành sản phẩm, tạo ra sản phẩm phong phú đa dạng về mẫu mã chủng loại để đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của ngươi dân.

Các DN cũng có thé NK các mặt hàng tiêu dùng thiết yếu phục vụ đời sông sinh hoạt của nhân dân hoặc các mặt hàng phục vụ sản xuất mà trong nước chưa sản xuất được hay giá thành còn cao. Vì vậy, sự phát triển của các DN đã mang lại lợi ích cho người tiêu dùng. Hoạt động tài trợ của NH còn giúp tạo cho công ăn việc làm cho người lao động, giảm tỷ lệ thất nghiệp, tạo nguồn thu ngoại tệ cho ngân sách nhà nước, góp phần phục vụ cho mục tiêu phát triển kinh tế của đất nước, giúp mở rộng mối quan hệ đối ngoại với các nước trên thế giới. - Đối với các ngân hàng thương mại ; Phải khang định răng đây là mang dich vụ đặc biệt bởi nó tao nguôn thu phi và lãi lớn nhất trong số các dịch vụ kinh doanh đối ngoại của ngân hàng.

Hơn thé nữa NHTM ở những nước đang phát triển như Việt Nam có rất nhiều loại lãi suất trong quá trình tài trợ như lãi cho vay thanh toán, lãi chiết khấu chứng từ, lãi vay bắt buộc (băng mức lãi quá hạn).Vì vậy khoản tiền phí và lãi NH thu được cao do giá trị tài trợ XNK thường ở mức vừa và lớn. Việc tài tro XNK của NH gan liền với thời han thực hiện thương vụ của DN XNK nên kỳ hạn tài trợ thường ngắn (dưới 1 năm), vì vậy nó phù hợp với kỳ hạn huy động vốn của NH, giúp NH tránh các rủi ro về thanh khoản. Thông qua tài trợ XNK, các NH có thể kiểm soát các giao dịch của DN, tránh tình trạng DN được tải trợ vốn sử dụng von sai mục đích, giúp cho NH tránh rủi ro. SV: Phạm Văn Mạnh 5 GVHD: TS.

Trần Thị Bích Lợi ích quan trọng khác mà hoạt động tài trợ XNK mang lại cho NH là không những giúp thắt chặt mối quan hệ bền vững giữa NH với các DN kinh doanh XNK mà cón giúp mở rộng hoạt động và nâng cao uy tín của NH trên thị trường quốc tế. - Đối với các doanh nghiệp ; Thông qua tai trợ XNK cua NH ma nhu cau tai chính cho các thương vụ lớn của các thương nhân được đáp ứng. Trong kinh doanh quốc tế, có những thương vụ ngoại thương đòi hỏi một nguồn vốn rất lớn dé thanh toán tiền hàng mà nguồn vốn lưu động của DN nhiều khi không đáp ứng kịp thời cho nhu cầu thanh toán hàng nhập hoặc chuẩn bị hàng xuất. Chính nhờ hoạt động tài trợ của NH mà DN có thé thực hiện những hợp đồng lớn này.

Bên cạnh đó, hiệu quả của DN trong quá trình thực hiện hợp đồng tăng lên nhờ có nghiệp vụ tài trợ ngoại thương. Đối với DN xuất khẩu, vốn tài trợ giúp DN thu mua hàng đúng thời vụ; gia công chế biến và giao hàng đúng thời điểm. Đối với DN NK, vốn tài trợ của NH giúp DN mua được lô hàng lớn, giá cả hạ hơn. Cả hai trường hợp này đều giúp tăng hiệu quả kinh doanh của doanh nghiệp.

Tài trợ XNK cũng tạo điều kiện thuận lợi cho các DN tiểu thủ công nghiệp phát triển sản xuất, tăng nhanh sản lượng, đa dạng hoá mặt hàng XK, giúp cho các sản pham trong nước có thé thâm nhập thị trường nước ngoài dé dang hơn. Tài trợ XNK của NH còn giúp DN nâng cao uy tín trên thị trường quốc tế. Nhờ có bảo lãnh của NH, các DN có thể thực hiện các hợp đồng lớn trôi chảy, quan hệ làm ăn với các khách hàng lớn trên thế giới, từ đó không ngừng nâng cao uy tín DN trên thị trường quốc tế 1.2 Đối tượng của hoạt động tai trợ xuất nhập khẩu của NHTM 1.1 Đối tượng tài trợ xuất khẩu của NHTM Là những nhu cầu von tạm thời thiếu hụt của khách hang trong quá trình kinh doanh xuất khẩu (quá trình thu gom hàng cũng như chế biến hàng hoá chuẩn bị xuất khẩu), nhất là đối với những khách hàng là các tổ chức xuất khẩu lớn có uy tín, có những hợp đồng xuất khâu liên tục thường có nhu cau vốn ngay dé tiếp tục sản xuất SV: Phạm Văn Mạnh 6 GVHD: TS. Trần Thị Bích kinh doanh bình thường.

Và khách hàng dé được nhận cho vay tài trợ xuất khâu phải thoả mãn các điều kiện sau : e Doanh nghiệp phải được phép kinh doanh xuất khâu e Nếu doanh nghệp không có chức năng kinh doanh xuất khẩu thì phải có hop đồng uỷ thác xuất khâu e Du án phải có hiệu quả kinh tế, xác định được nguồn trả nợ, kết quả SXKD của khách hàng không bị lỗ, không có nợ quá hạn ngân hàng 1.2 Đối tượng tài trợ nhập khẩu của NHTM Là nhu cầu về tiền của các nhà nhập khẩu để thanh toán cho bên xuất khẩu trong hợp đồng muc bán hàng hoá. Thời hạn tài trợ thường là ngắn hạn.