Nợ xấu tại Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam: Phân tích từ Luận văn Thạc sĩ Tài chính Ngân hàng

LỜI CAM ĐOAN

1. MỞ ĐẦU

1.1. Tính cấp thiết của đề tài

1.2. Tổng quan các nghiên cứu

1.2.1. Các nghiên cứu trong nước và nước ngoài

1.2.2. Các nghiên cứu khác

1.3. Mục tiêu nghiên cứu

1.4. Câu hỏi nghiên cứu

1.5. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

1.6. Phương pháp nghiên cứu

1.7. Nội dung nghiên cứu

1.8. Đóng góp của đề tài

1.9. Kết cấu của luận văn

2. CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

2.1. Nợ xấu tại ngân hàng thương mại

2.2. Các quan điểm về nợ xấu tại ngân hàng thương mại

2.3. Phân loại nợ xấu tại ngân hàng thương mại

2.4. Các chỉ tiêu đo lường rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại

2.5. Các nhân tố ảnh hưởng đến nợ xấu của ngân hàng thương mại

2.6. Xử lý nợ xấu tại ngân hàng thương mại

2.6.1. Quan điểm xử lý nợ xấu tại ngân hàng thương mại

2.6.2. Những yêu cầu để xử lý nợ xấu có hiệu quả tại ngân hàng thương mại

2.6.3. Các mô hình xử lý nợ xấu tại ngân hàng thương mại

2.7. Kinh nghiệm xử lý nợ xấu của các ngân hàng thế giới và bài học kinh nghiệm cho các ngân hàng Việt Nam

3. THỰC TRẠNG NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM

3.1. Giới thiệu về ngân hàng thương mại cổ phần Xuất Nhập Khẩu Việt Nam

3.2. Lịch sử hình thành và phát triển của ngân hàng thương mại cổ phần xuất nhập khẩu Việt Nam

3.3. Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại cổ phần Xuất Nhập Khẩu Việt Nam giai đoạn 2014-2018

3.4. Thực trạng xử lý nợ xấu tại ngân hàng thương mại cổ phần xuất nhập khẩu Việt Nam

3.5. Khó khăn, vướng mắc trong việc xử lý nợ xấu tại ngân hàng thương mại Việt Nam

3.6. Phân loại nợ, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng tại ngân hàng thương mại cổ phần Xuất Nhật Khẩu Việt Nam

3.7. Quy trình xử lý nợ xấu tại ngân hàng thương mại cổ phần Xuất Nhập Khẩu Việt Nam

3.8. Đánh giá thực trạng nợ xấu tại tại ngân hàng thương mại cổ phần Xuất Nhập Khẩu Việt Nam

3.8.1. Những kết quả đạt được

3.8.2. Những hạn chế và nguyên nhân

4. GIẢI PHÁP XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM

4.1. Định hướng phát triển của ngân hàng thương mại cổ phần Xuất Nhập Khẩu Việt Nam đến năm 2025

4.2. Giải pháp xử lý nợ xấu tại ngân hàng thương mại cổ phần Xuất Nhập Khẩu Việt Nam

4.2.1. Cần có cơ chế xử lý tài sản đảm bảo để thu hồi nợ xấu

4.2.2. Xử lý nợ xấu mua bằng trái phiếu đặc biệt

4.2.3. Phát triển ứng dụng công nghệ ngân hàng

4.2.4. Tăng cường chức năng, quyền hạn cho VAMC

4.2.5. Tăng cường vai trò của công tác kiểm soát, xử lý nợ xấu tại Eximbank

4.2.6. Phân tách rõ ràng việc xử lý nợ xấu theo từng phân khúc khách hàng và áp dụng biện pháp xử lý hiệu quả theo phân khúc khách hàng

4.2.7. Chứng khoán hóa nợ xấu bằng phát hành trái phiếu chính phủ

4.2.8. Miễn, giảm lãi vay

4.2.9. Nâng cao chất lượng đội ngũ nhân sự

4.2.10. Một số kiến nghị

TÀI LIỆU THAM KHẢO

I. Giới thiệu và tính cấp thiết của đề tài

Nợ xấu là vấn đề nghiêm trọng trong hệ thống ngân hàng Việt Nam, đặc biệt tại Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam (Eximbank). Nghị quyết số 42/2017/QH14 đã tạo bước đột phá trong xử lý nợ xấu, giúp kiểm soát tỷ lệ nợ xấu ở mức an toàn. Tuy nhiên, việc xử lý nợ xấu vẫn gặp nhiều khó khăn do hạn chế về cơ sở pháp lý và thị trường mua bán nợ chưa phát triển. Luận văn Thạc sĩ Tài chính Ngân hàng này tập trung phân tích thực trạng và đề xuất giải pháp xử lý nợ xấu tại Eximbank, góp phần ổn định hệ thống tài chính.

1.1. Bối cảnh và mục tiêu nghiên cứu

Nghiên cứu nhằm đánh giá thực trạng nợ xấu tại Eximbank, phân tích các yếu tố ảnh hưởng và đề xuất giải pháp hiệu quả. Mục tiêu là giảm tỷ lệ nợ xấu, tăng cường quản lý rủi ro tín dụng và nâng cao hiệu quả hoạt động của ngân hàng. Nghiên cứu sử dụng phương pháp phân tích định lượng và định tính, kết hợp dữ liệu từ báo cáo tài chính và các văn bản pháp lý liên quan.

II. Cơ sở lý luận về nợ xấu

Nợ xấu được định nghĩa là các khoản nợ khó đòi, có nguy cơ mất vốn cao. Theo phân loại của Ngân hàng Nhà nước, nợ xấu bao gồm các nhóm 3, 4 và 5. Các yếu tố ảnh hưởng đến nợ xấu bao gồm rủi ro tín dụng, quản lý tài sản đảm bảo và chính sách tài chính. Quản lý nợ xấu đòi hỏi sự kết hợp giữa các biện pháp phòng ngừa và xử lý, bao gồm trích lập dự phòng rủi ro và tái cơ cấu nợ.

2.1. Phân loại và đo lường nợ xấu

Nợ xấu được phân loại dựa trên thời gian quá hạn và khả năng thu hồi. Các chỉ tiêu đo lường bao gồm tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ, tỷ lệ dự phòng rủi ro và tỷ lệ thu hồi nợ. Việc phân loại chính xác giúp ngân hàng đánh giá rủi ro và đưa ra quyết định xử lý phù hợp.

III. Thực trạng nợ xấu tại Eximbank

Eximbank đã đạt được một số kết quả trong xử lý nợ xấu, nhưng vẫn gặp nhiều thách thức. Tỷ lệ nợ xấu nội bảng của Eximbank dao động ở mức cao, đặc biệt trong giai đoạn 2014-2018. Nguyên nhân chính bao gồm quản lý rủi ro tín dụng chưa hiệu quả, thị trường bất động sản suy thoái và hạn chế về cơ chế pháp lý. Quy trình xử lý nợ xấu tại Eximbank bao gồm các bước: phân loại nợ, trích lập dự phòng và thu hồi nợ thông qua bán tài sản đảm bảo.

3.1. Kết quả và hạn chế

Eximbank đã xử lý được một lượng lớn nợ xấu thông qua việc bán nợ cho VAMC và trích lập dự phòng rủi ro. Tuy nhiên, hiệu quả xử lý còn hạn chế do thủ tục pháp lý phức tạp và thiếu nguồn lực tài chính. Cần có sự hỗ trợ từ Nhà nước và các tổ chức tài chính quốc tế để tăng cường hiệu quả xử lý nợ xấu.

IV. Giải pháp xử lý nợ xấu

Để xử lý hiệu quả nợ xấu, Eximbank cần áp dụng các giải pháp đồng bộ. Chứng khoán hóa nợ xấu thông qua phát hành trái phiếu chính phủ là một phương án khả thi. Ngoài ra, cần tăng cường vai trò của VAMC trong việc mua bán và xử lý nợ xấu. Cải thiện quy trình quản lý rủi ro tín dụng và nâng cao chất lượng nhân sự cũng là yếu tố quan trọng giúp giảm thiểu nợ xấu trong tương lai.

4.1. Kiến nghị chính sách

Nhà nước cần hoàn thiện hành lang pháp lý, tạo điều kiện thuận lợi cho việc mua bán nợ xấu. Đồng thời, cần có cơ chế hỗ trợ tài chính từ ngân sách và các tổ chức quốc tế để tăng cường nguồn lực xử lý nợ xấu. Các ngân hàng cần chủ động trong việc trích lập dự phòng và tái cơ cấu nợ để giảm thiểu rủi ro.

Phân tích nợ xấu tại Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam qua Luận văn Thạc sĩ Tài chính Ngân hàng