Ảnh hưởng của nhân tố năng lực cạnh tranh đến kết quả hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thương mại cổ phần tại tphcm

Chuyên khảo kinh tế phân tích Ảnh hưởng của nhân tố năng lực cạnh tranh đến kết quả hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thương, đánh giá các khía cạnh quan trọng, đề xuất hướng

• Tác giả: Nguyễn Văn Thụy
• Người hướng dẫn: Đặng Ngọc Đại
• Trường học: Trường Đại Học Kinh Tế TP. Hồ Chí Minh
• Chuyên ngành: Quản Trị Kinh Doanh
• Đề tài: Ảnh Hưởng Của Nhân Tố Năng Lực Cạnh Tranh Đến Kết Quả Hoạt Động Kinh Doanh Của Các Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Tại TP. Hồ Chí Minh
• Loại tài liệu: Luận Án Tiến Sỹ
• Năm xuất bản: 2015
• Địa điểm: TP. Hồ Chí Minh

Tóm tắt

I. Tổng Quan Về Năng Lực Cạnh Tranh Ngân Hàng Tại TP

Toàn cầu hóa và tự do hóa thương mại đã tạo ra những thay đổi to lớn trong môi trường kinh tế quốc tế. Các doanh nghiệp trong nước phải nâng cao năng lực cạnh tranh để tồn tại và đứng vững. Các ngân hàng không có khả năng cạnh tranh sẽ bị thay thế. Quá trình tái cơ cấu hệ thống ngân hàng Việt Nam từ 1990 đến nay đã tạo ra nhiều thay đổi, nhưng vẫn còn những bất cập như trình độ quản trị yếu, nợ xấu gia tăng, dẫn đến năng lực cạnh tranh chưa cao. Khủng hoảng tài chính toàn cầu cũng tác động không nhỏ đến các NHTM tại TP.HCM, đòi hỏi nâng cao hiệu quả hoạt động và năng lực cạnh tranh. Nghiên cứu này xem xét các vấn đề liên quan đến quản lý chiến lược và năng lực cạnh tranh để tạo ra lợi thế.

1.1. Bối Cảnh Cạnh Tranh Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần

Thị trường ngân hàng thương mại cổ phần (NHTMCP) tại TP. Hồ Chí Minh ngày càng cạnh tranh gay gắt. Các ngân hàng phải đối mặt với áp lực từ hội nhập kinh tế quốc tế, yêu cầu về vốn và quản trị rủi ro ngày càng cao. Việc nâng cao năng lực cạnh tranh bền vững là yếu tố sống còn. Nghiên cứu tập trung vào các NHTMCP vì TP.HCM là trung tâm kinh tế lớn nhất nước, tập trung nhiều ngân hàng.

1.2. Vai Trò Của Năng Lực Cạnh Tranh Với Kết Quả Kinh Doanh

Theo nghiên cứu của Nguyễn Văn Thụy (2015), năng lực cạnh tranh có ảnh hưởng trực tiếp đến kết quả kinh doanh của các NHTMCP tại TP. Hồ Chí Minh. Các yếu tố như chất lượng dịch vụ, đổi mới công nghệ, và quản trị rủi ro đóng vai trò quan trọng. Nghiên cứu này nhằm đánh giá và đo lường mức độ ảnh hưởng của các yếu tố này.

II. Thách Thức Của Ngân Hàng TMCP Tại TP

Các NHTMCP tại TP.HCM đang đối mặt với nhiều thách thức lớn. Đầu tiên là áp lực cạnh tranh từ các ngân hàng nước ngoài và các tổ chức tài chính phi ngân hàng. Thứ hai là yêu cầu ngày càng cao về quản trị rủi ro và tuân thủ quy định của Ngân hàng Nhà nước. Thứ ba là sự biến động của môi trường kinh doanh ngân hàng và sự thay đổi trong hành vi của khách hàng. Các ngân hàng cần có chiến lược linh hoạt để thích ứng với những thay đổi này và duy trì thị phần. Ngoài ra, việc xử lý nợ xấu và nâng cao hiệu quả hoạt động cũng là những vấn đề cần được ưu tiên.

2.1. Áp Lực Cạnh Tranh Từ Ngân Hàng Nước Ngoài

Sự gia nhập thị trường của các ngân hàng nước ngoài tạo ra áp lực cạnh tranh lớn về vốn, công nghệ, và chất lượng dịch vụ. Các NHTMCP cần nâng cao khả năng sinh lời và hiệu quả hoạt động để cạnh tranh hiệu quả. Theo báo cáo của NHNN, thị phần tín dụng của ngân hàng nước ngoài đang tăng lên, cho thấy sức ép ngày càng lớn đối với các ngân hàng nội.

2.2. Quản Trị Rủi Ro Và Tuân Thủ Quy Định Ngân Hàng

Các NHTMCP phải tuân thủ nghiêm ngặt các quy định của Ngân hàng Nhà nước về quản trị rủi ro, an toàn vốn, và tỷ lệ nợ xấu. Việc không tuân thủ có thể dẫn đến các biện pháp xử lý từ NHNN và ảnh hưởng đến uy tín của ngân hàng. Các ngân hàng cần đầu tư vào hệ thống quản trị rủi ro hiện đại và nâng cao năng lực của đội ngũ nhân viên.

III. Cách Nâng Cao Năng Lực Cạnh Tranh Cho NHTMCP Tại TP

Để nâng cao năng lực cạnh tranh, các NHTMCP tại TP.HCM cần tập trung vào các yếu tố sau: Nâng cao khả năng quản trị, tăng cường đổi mới công nghệ, cải thiện chất lượng dịch vụ, và quản lý rủi ro hiệu quả. Ngoài ra, xây dựng thương hiệu mạnh và tạo dựng sự hài lòng của khách hàng cũng là những yếu tố quan trọng. Các ngân hàng cần có chiến lược đầu tư dài hạn vào các yếu tố này để tạo ra lợi thế cạnh tranh bền vững.

3.1. Đầu Tư Vào Đổi Mới Công Nghệ Ngân Hàng Số

Đổi mới công nghệ là yếu tố then chốt để nâng cao năng lực cạnh tranh. Các NHTMCP cần đầu tư vào các nền tảng ngân hàng số, ứng dụng di động, và dịch vụ trực tuyến để đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của khách hàng. Việc áp dụng công nghệ mới cũng giúp giảm chi phí hoạt động và tăng hiệu quả hoạt động.

3.2. Tăng Cường Chất Lượng Dịch Vụ Và Sự Hài Lòng Khách Hàng

Chất lượng dịch vụ và sự hài lòng của khách hàng là những yếu tố quan trọng để tạo dựng lòng trung thành và thu hút khách hàng mới. Các NHTMCP cần đào tạo đội ngũ nhân viên chuyên nghiệp, thân thiện, và có khả năng giải quyết vấn đề nhanh chóng. Ngoài ra, việc lắng nghe ý kiến của khách hàng và cải thiện dịch vụ dựa trên phản hồi cũng rất quan trọng.

3.3. Quản Trị Rủi Ro Nợ Xấu Hiệu Quả Cho NHTMCP

Quản trị rủi ro hiệu quả là yếu tố sống còn cho sự ổn định và phát triển của NHTMCP. Cần xây dựng hệ thống đánh giá và kiểm soát rủi ro tín dụng chặt chẽ, đồng thời tăng cường giám sát và thu hồi nợ xấu. Việc áp dụng các biện pháp phòng ngừa rủi ro và đa dạng hóa danh mục cho vay sẽ giúp giảm thiểu rủi ro và bảo vệ lợi nhuận.

IV. Phân Tích SWOT Định Hướng Chiến Lược Của Ngân Hàng

Việc phân tích SWOT giúp các NHTMCP đánh giá điểm mạnh, điểm yếu, cơ hội và thách thức để xây dựng chiến lược cạnh tranh phù hợp. Điểm mạnh có thể là mạng lưới chi nhánh rộng, thương hiệu uy tín, hoặc đội ngũ nhân viên giàu kinh nghiệm. Điểm yếu có thể là công nghệ lạc hậu, khả năng quản trị rủi ro còn hạn chế, hoặc chi phí hoạt động cao. Cơ hội có thể là sự tăng trưởng của nền kinh tế, sự phát triển của thị trường tài chính, hoặc sự thay đổi trong quy định của chính phủ. Thách thức có thể là sự cạnh tranh gay gắt, sự biến động của lãi suất, hoặc sự gia tăng của nợ xấu.

4.1. Xác Định Điểm Mạnh Và Điểm Yếu Nội Tại

Việc đánh giá khách quan điểm mạnh và điểm yếu là rất quan trọng để cải thiện và phát huy. Ví dụ, nếu NHTMCP có điểm mạnh là mạng lưới chi nhánh rộng khắp, ngân hàng có thể sử dụng lợi thế này để mở rộng thị phần và tiếp cận khách hàng mới. Ngược lại, nếu ngân hàng có điểm yếu là công nghệ lạc hậu, ngân hàng cần đầu tư vào nâng cấp công nghệ để cạnh tranh với các đối thủ.

4.2. Phân Tích Cơ Hội Và Thách Thức Từ Môi Trường Kinh Doanh

Phân tích môi trường kinh doanh giúp ngân hàng nhận diện các cơ hội và thách thức để đưa ra quyết định chiến lược đúng đắn. Ví dụ, nếu nền kinh tế đang tăng trưởng mạnh mẽ, ngân hàng có thể tăng cường cho vay để tận dụng cơ hội. Ngược lại, nếu lãi suất đang biến động mạnh, ngân hàng cần quản lý rủi ro lãi suất một cách cẩn thận.

V. Kết Quả Nghiên Cứu Về Tác Động Năng Lực Cạnh Tranh Tới KQKD

Các nghiên cứu đã chứng minh rằng năng lực cạnh tranh có tác động tích cực đến kết quả kinh doanh của các NHTMCP. Các ngân hàng có năng lực cạnh tranh cao hơn thường có doanh thu, lợi nhuận, và thị phần cao hơn. Nghiên cứu của Nguyễn Văn Thụy (2015) cũng cho thấy rằng các yếu tố như khả năng quản trị, khả năng marketing, khả năng tài chính, và khả năng đổi mới đều có ảnh hưởng đáng kể đến kết quả kinh doanh của các NHTMCP tại TP.HCM.

5.1. Mối Quan Hệ Giữa Năng Lực Cạnh Tranh Và Lợi Nhuận

Các NHTMCP có năng lực cạnh tranh cao hơn thường có khả năng tạo ra lợi nhuận cao hơn. Điều này là do các ngân hàng này có thể cung cấp sản phẩm và dịch vụ tốt hơn, thu hút khách hàng mới, và giữ chân khách hàng cũ. Ngoài ra, các ngân hàng này cũng có thể quản lý chi phí hiệu quả hơn và giảm thiểu rủi ro.

5.2. Tác Động Của Năng Lực Cạnh Tranh Đến Thị Phần Ngân Hàng

Năng lực cạnh tranh cũng có tác động đáng kể đến thị phần của các NHTMCP. Các ngân hàng có năng lực cạnh tranh cao hơn thường có khả năng mở rộng thị phần và chiếm lĩnh thị trường. Điều này là do các ngân hàng này có thể đáp ứng nhu cầu của khách hàng tốt hơn và tạo ra sự khác biệt so với các đối thủ.

VI. Kết Luận Và Triển Vọng Nâng Cao Cạnh Tranh Ngân Hàng

Năng lực cạnh tranh là yếu tố then chốt để NHTMCP thành công trong bối cảnh cạnh tranh gay gắt hiện nay. Để nâng cao năng lực cạnh tranh, các ngân hàng cần tập trung vào việc đầu tư vào công nghệ, cải thiện chất lượng dịch vụ, quản trị rủi ro hiệu quả, và xây dựng thương hiệu mạnh. Trong tương lai, các NHTMCP cần tiếp tục đổi mới và sáng tạo để đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của khách hàng và duy trì lợi thế cạnh tranh.

6.1. Tầm Quan Trọng Của Năng Lực Cạnh Tranh Bền Vững

Năng lực cạnh tranh bền vững là mục tiêu mà các NHTMCP cần hướng tới. Điều này có nghĩa là các ngân hàng cần xây dựng lợi thế cạnh tranh dựa trên các yếu tố khó bắt chước và khó thay thế. Ví dụ, các ngân hàng có thể xây dựng lợi thế cạnh tranh dựa trên văn hóa doanh nghiệp mạnh mẽ, đội ngũ nhân viên tài năng, hoặc mối quan hệ tốt với khách hàng.

6.2. Định Hướng Nghiên Cứu Tiếp Theo Về Năng Lực Cạnh Tranh

Các nghiên cứu tiếp theo có thể tập trung vào việc đánh giá tác động của chính sách tiền tệ và quy định ngân hàng đến năng lực cạnh tranh của các NHTMCP. Ngoài ra, các nghiên cứu cũng có thể xem xét tác động của kinh tế TP. Hồ Chí Minh đến năng lực cạnh tranh của các ngân hàng.

Trích đoạn nội dung tài liệu

đặt vấn đề nghiên cứu trong một bối cảnh cụ thể, ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam và các chi nhánh ngân hàng thương mại cổ phần tại Thành phố Hồ Chí Minh được lựa chọn để nghiên cứu bởi vì còn thiếu những nghiên cứu thực nghiệm về năng lực cạnh tranh trong lĩnh vực ngân hàng và TP. Hồ Chí Minh là thành phố tập trung hầu hết tất cả các ngân hàng thương mại cổ phần (NHTMCP) Việt Nam đang hoạt động tại đây. Khái quát tình hình cạnh tranh các ngân hàng thương mại Việt Nam Hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam đã có sự phát triển nhanh chóng cả về số lượng lẫn quy mô. Số lượng ngân hàng từ 9 ngân hàng vào năm 1991 lên 74 ngân hàng vào năm 2001 và tới thời điểm 31/12/2013 là 98 ngân hàng.

Trong đó, 1 ngân hàng thương mại quốc doanh, 37 ngân hàng TMCP, 4 ngân hàng liên doanh, 5 ngân hàng 100% vốn nước ngoài và 51 chi nhánh ngân hàng nước ngoài chưa kể văn phòng đại diện của các ngân hàng nước ngoài tại Việt Nam. Như vậy, số lượng ngân 4 hàng tăng lên tập trung vào 2 khối là NHTMCP và các chi nhánh ngân hàng nước ngoài cho thấy sức hấp dẫn của ngành Ngân hàng Việt Nam đối với các nhà đầu tư trong nước cũng như các tổ chức tài chính quốc tế. Ngoài các ngân hàng, thị trường tài chính Việt Nam còn khoảng 30 công ty tài chính và cho thuê tài chính, hơn 1. Như vậy, sau khi ký kết Hiệp định thương mại Việt – Mỹ (2001) và gia nhập Tổ chức Thương mại Thế giới (2007), Việt Nam đã mở cửa thị trường đối với các ngân hàng nước ngoài.

Sự hiện diện của ngân hàng nước ngoài đang tăng lên đáng kể. Trước cuộc đổ bộ này, các ngân hàng nội buộc phải có những chuẩn bị như tăng vốn, hợp tác với nước ngoài để hạn chế mất thị phần.1: Số lượng NHTM Việt Nam 2013 Ngân hàng TMQD Ngân hàng TMCP Chi nhánh NHNN Ngân hàng Liên doanh Ngân hàng 100% vốn NN Tổng số ngân hàng 96 98 74 75 48 51 39 37 37 34 26 29 9 4 4 5 4 5 4 5 4 5 4 5 0 1 0 0 0 1 1991 2001 2005 2010 2013 Nguồn: Tổng hợp từ báo cáo của Ngân hàng nhà nước Việt Nam Hiện nay, các NHTM có vốn nhà nước vẫn thống trị cả thị trường tín dụng lẫn huy động nhưng họ đang mất dần thị phần cả về huy động lẫn tín dụng cho các đối thủ thuộc nhóm thương mại cổ phần. Nếu như năm 2000, 4 NHTMNN chiếm 70% thị phần tín dụng thì đến năm 2007, tỷ lệ này giảm về dưới 60% và hiện chỉ nhỉnh hơn một chút so với khối ngân hàng thương mại cổ phần. Chỉ 5 năm trở lại đây, NHTMCP đã giành được hơn 15% thị phần từ tay NHTMNN.

Trong khi Agribank là ngân hàng mất nhiều thị phần nhất thì thị phần của VietinBank lại tăng thêm 1,3% trong vòng 3 năm qua. 5 Cuộc cạnh tranh về thị phần càng trở nên gay gắt hơn khi quá trình tái cơ cấu ngân hàng được đẩy nhanh để giải quyết vấn đề nợ xấu cũng như đáp ứng các tiêu chuẩn quốc tế. Thêm vào đó, hiện khối NHTMNN tập trung chủ yếu vào cho vay các tập đoàn, DNNN, trong khi khối NHTMCP tập trung cho vay DN nhỏ và vừa, khách hàng cá nhân, trong khi khối ngân hàng ngoại t ích cực chào vay các doanh nghiệp trong nước, thì khối ngân hàng nội cũng tích cực tiếp cận doanh nghiệp FDI.2: Thị phần tín dụng ngân hàng Việt Nam giai đoạn 2007-2013 70.0% 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 Nguồn: Tổng hợp từ báo cáo của Ngân hàng nhà nước Việt Nam Bên cạnh sự tăng trưởng về số lượng, quy mô hoạt động của các ngân hàng cũng phát triển mạnh mẽ. Năm 2007, tổng tài sản của các ngân hàng là 1.500 ngàn tỷ đồng thì đến năm 2012 quy mô tổng tài sản của các ngân hàng và tổ chức tín dụng tại Việt Nam đạt trên 4.866,118 ngàn tỷ đồng.

Trong đó khối NHTMCP chiếm tỷ trong cao nhất với 43,21% tổng tài sản vượt lên trên 5 NHTMQD (42,52%). Theo công bố của NHNN thìđ ến cuối năm 2013 quy mô tổng tài sản của toàn hệ thống đạt 5.755,87 nghìn tỷ đồng, tăng 899,752 ngàn tỷ đồng so với năm 2012. Trong đó, tổng tài sản của nhóm ngân hàng thương mại có vốn Nhà nước (VCB, Agribank, Vietinbank, BIDV) đạt 2.504,87 nghìn tỷ đồng, nhóm ngân hàng thương mại cổ phần đạt 2. Theo báo cáo tài chính hợp nhất một số ngân hàng mới công bố, tổng tài sản đến 31/12/2013 của Vietcombank đạt 467.459 tỷ đồng, tăng tới 52.970 tỷ đồng so cuối 2012; tài sản của BIDV cũng tăng hơn 13%.

Trong khi đó, 7 bán 85% cổ phần cho một nhóm các nhà đầu tư (do Tập đoàn Thiên Thanh đứng đầu), và vụ sát nhập Ngân hàng TMCP Phương Tây (Western Bank) với Công ty Tài chính Dầu khí (PVFC). Các nhà đầu tư nước ngoài đã tăng cư ờng sự hiện diện của mình trong khu vực ngân hàng, với vụ mua lại 20% cổ phần của Ngân hàng Tiên Phong của một nhóm các nhà đầu tư do DOJI đứng đầu Biểu đồ 1.4: Quy mô vốn CSH và vốn điều lệ năm 2012 450.000 Nguồn: Tổng hợp từ báo cáo của Ngân hàng nhà nước Việt Nam Theo báo cáo kết quả tài chính năm 2013 của nhiều ngân hàng thương mại cho thấy, đã b ị lỗ hoặc sụt giảm mạnh về lợi nhuận. Nhiều NHTM phải cắt giảm nhân sự, thu hẹp mạng lưới… để giảm chi phí. Hệ thống NHTM cũng đang bước vào cuộc thanh lọc mạnh mẽ.

Theo báo cáo của NHNN, lợi nhuận của toàn hệ thống ngân hàng lũy kế đến hết tháng 11/2013 đạt 29.500 tỷ đồng, tăng 3,2% so với năm 2012. Tuy nhiên, nếu so sánh với các năm 2010-2011, thì lợi nhuận trước thuế lũy kế năm 2013 chỉ bằng 53% -64%. Đặc biệt, có tới 17% ngân hàng lỗ trong năm 2013. Nhìn chung, trong năm 2013 trên 50% ốs ngân hàng giảm lợi nhuận so với năm 2012.

Do tình hình kinh tế khó khăn trong giai đoạn 2010 – 2013, các doanh nghiệp tiếp tục gặp khó khăn nên không vay thêm và chỉ tập trung duy trì và ổn định sự hoạt động. Theo tổng cục Thống kê số doanh nghiệp gặp khó khăn phải giải thể hoặc ngừng hoạt động năm 2013 là 60.737 doanh nghiệp, tăng 11,9% so với năm trước, 8 trong đó số doanh nghiệp đã gi ải thể là 9.818 doanh nghiệp, tăng 4,9%; số doanh nghiệp đăng ký tạm ngừng hoạt động là 10.803 doanh nghiệp, tăng 35,7%; số doanh nghiệp ngừng hoạt động nhưng không đăng ký là 40.116 doanh nghi ệp, tăng 8,6%. Thêm vào đó, các ngân hàng cũng ngần ngại khi nợ xấu tăng cao.5: Kết quả tài chính một số NHTMCP năm 2013 ĐVT: Ngàn tỷ đồng 700.000 CTG VCB STB EIB SHB ACB BID MBB NVB TECH EAB Tổng tài sản 576.919 Tiền gửi khách hàng 364.086 Vốn chủ sở hữu 54.884 Thu nhập lãi thuần 18.227 Lợi nhuận trước thuế 7.430 Lợi nhuận sau thuế 5.328 Nguồn: Tổng hợp từ báo cáo tài chính của các NHTMCP Đến hết năm 2013, ROA, ROE của các ngân hàng cũng chưa được cải thiện, đều giảm so với năm 2012 khi chỉ đạt lần lượt 0. So với năm 2012 đã giảm trên 50% ROA và trên 40% ROE.

Nguyên nhân chủ yếu là chênh lệch lãi suất đầu ra, đầu vào giảm mạnh, chi phí dự phòng rủi ro, tập trung là rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay tăng mạnh, trong khi chất lượng dự phòng giảm sút. Tỷ lệ an toàn vốn CAR đến 31/12/2013 đạt 13,25% giảm mạnh so với mức 13,75% của cuối tháng 12/2012. Trong đó, CAR của khối ngân hàng thương mại Nhà nước đạt 10.91%, khối ngân hàng thương mại cổ phần đạt 12,56%. Tỷ lệ cấp tín dụng so với nguồn vốn huy động tại thị trường 1 của toàn hệ thống đạt 84,71%.

9 Tỷ lệ nợ xấu của các ngân hàng có xu hướng tăng nhanh đáng kể từ 2009 đến 2012. Tại thời điểm cuối năm 2009 tỷ lệ này là 2,2% nhưng đến tháng 9/2012 con số này là 8,82%. Đến 31/12/2012, tổng dư nợ đối với nền kinh tế là 3.904 tỷ đồng; tỷ lệ nợ xấu 4,08% tương ứng với 126.108 tỷ đồng nợ xấu. Trong năm 2013 nợ xấu của toàn ngành có những dấu hiệu tích cực, giảm từ mức 4,3% đầu năm 2013 xuống còn 3,79% vào 31/12/2013 nhưng con số tuyệt đối tương ứng là 131.

Đây là kết quả của việc các NHTM đã chủ động, tích cực dùng dự phòng để xử lý nợ xấu, đồng thời thận trọng hơn trong các quyết định cho vay nhằm đảm bảo chất lượng tài sản. Mặc dù vậy, theo báo cáo của tổ chức xếp hạng tín nhiệm Moody’s Investor Service thì nợ xấu của ngân hàng Việt Nam phải chiếm ít nhất 15% tổng tài sản và đây là nước có tỷ lệ nợ xấu cao nhất trong 6 nước Đông Nam Á mà Fitch theo dõi. Tỷ lệ nợ xấu của Việt Nam đến cuối tháng 2/2014 là 3,86%, tương đương với 122. Tuy nhiên, có khoảng 185.000 tỷ đồng nợ do thực hiện Quyết định 780/QĐ-NHNN của NHNN về cơ cấu lại nợ nên đã không đư ợc chuyển thành nợ xấu.

Nếu cộng cả số nợ này thì tại thời điểm này tổng số nợ xấu vào khoảng 307.000 tỷ đồng, tương đương 9,71% dư nợ toàn hệ thống.6: Tỷ lệ nợ xấu của NHTMVN giai đoạn 2004 - 2013 5.00% 12/2004 12/2005 12/2006 12/2007 12/2008 12/2009 12/2010 12/2011 12/2012 4/2013 10/2013 12/2013 Nguồn: Tổng hợp từ báo cáo của Ngân hàng nhà nước Việt Nam Ngân hàng nhà nước cũng đã ban hành nhiều văn bản nhằm quy định và kiểm soát nợ xấu của các ngân hàng thương mại như thông tư 02/2013/TT-NHNN về phân loại nợ (có hiệu lực từ tháng 6 năm 2014), bên cạnh đó Quyết định số 493/2005/QĐ- 10 NHNN ngày 22/4/2005 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước được sửa đổi, bổ sung bởi Quyết định số 17/2007/QĐ-NHNN ngày 25/4/2007 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước trong phân loại nợ và trích lập dự phòng đ ầy đủ cho các loại nợ. Trong năm 2013, NHNN cũng đã thành l ập công ty Quản lý tài sản Việt Nam (VAMC) để mua nợ xấu giúp các ngân hàng. Tính tới thời điểm 31/12/2013 thì công ty nàyđã mua hơn 35.000 tỷ đồng nợ xấu thông qua phát hành trái phiếu đặc biệt, theo đúng kế hoạch ban đầu. Tuy nhiên, hiện vẫn chưa có thông tin cụ thể về việc xử lý nợ sau khi VAMC mua vào dù có nhiều sự quan tâm từ các nhà đầu tư nước ngoài về việc mua lại nợ xấu của Việt Nam.