chương 1 Qua một vai tim hiểu sơ bộ có thể thay sự hấp dẫn, tâm quan trọng của tải khoản ngân hang trên các thiết bi điện tử trong cuộc sống ngày nay. Khi ma mọi nu câu cuộc sống đều trở nên gấp rút, cân sự tiện lợi thi các tai khoăn thanh toán nay đã phát huy được hết trù điểm của mình. Tính tiến lợi, nhanh chóng, bao mặt, an toàn đã giúp quá trình sử dụng trở nên thoải mai va dẫn dân thay thé cho các phương thức thanh toán truyén thông Hon thể nữa, việc s tải khoản ngân hang trực tuyến hay sử dụng thông qua thê vat li ngoài việc phục vu cho nhu cầu cá nhân của khách hang nó còn mang lại những giá trị to lớn cho các tổ chức tải chính, ngân hảng vả xã hội. Thúc đẩy quá.
trình phát triển của nên kinh tế va tạo ra những bước phát triển vượt bậc. Tiếp do, để thay rõ hơn thực tiễn quy định của pháp luật về van dé nảy như thé nao cũng như những van để gặp phải khi ap dung thi sẽ được phân tích tại Chương 2 18 Chương2:THỰC TRẠNG PHÁP LUẬT VE MỞ TÀIKHOẢN NGAN HÀNG BẰNG PHƯƠNG THỨC ĐIỆN TỬ Ở VIỆT NAM VÀ THỰC TIỀN THỰC HIỆN. Thực trạng pháp luật về mở tài khoản ngân hàng bằng phương. thức điện từ.
Thực trang quy định về loại tải khoän ngân hang, chủ thể mở tai khoản. ngân hằng và quyền, nghĩa vụ mở tai khoản ngân hang của các chủ thể Hiện nảy các quy định về loại tải khoản ngân hang còn chưa théng nhất và. adm rồi rác tại nhiễu văn bản pháp luật khác nhau không tập trung và gây khỏ kiểm. Mặc dit Luật Các tổ chức tin dung năm 2010 (sửa đổi, bổ sung năm 2017) chi để cập tài khoản thanh toán của ngân hang, nhưng không có ngiãa là không cho phép các tổ chức tin dụng không được mỡ và sử dung các tải khoăn khác.
hay chỉ đơn thuần là tiên (tối khoăn tiên gũi đồ la Mỹ lãi suất bằng 0%), Trên thực té, tiền gửi ngân hàng déu được quản lý thông qua các tài khoản tiên gũi. Hãng chục đạo luật và nghị định trong nhiều lĩnh vực đã để cập cụm tir “tải khoản tién git” tại các tổ chức tin dung, như tải khoản tiền gửi, tài khoản ký quỹ, tai khoản tiết kiệm, tai khoản vồn,. như dưới đây: "Thứ nhất, Bộ luật Dân sự quy định, "ký quỹ là việc bên có nghĩa vụ gũi một khoản tiền hoặc kim khí quý, đá quý hoặc giấy tờ có giá vào tai khoản phong tỏa. tại một tổ chức tin dụng để bão đảm việc thực hiện nghĩa vụ” (Ehoän 1 Điều 330) 16 Tai khoản này tại một td chức tin dung tức là gồm cả ngân hang và có phạm vi xông hơn là “tai khoăn tiến gửi không kỹ han” (vì có thé không phải là tién va có thể xác định thời han), nên không đồng nghĩa với “tai khoản thanh toán”, Thứ hai, Luật Bảo hiểm xã hội quy định, bảo hiểm hưu trí bổ sung “có cơ chế tạo lập quỹ từ sw đóng gép của người lao đông và người sử dụng lao động đưi hình thức tải khoăn tiết kiệm cá nhân” (Khoăn 7 Điễu 3), người lao đông có một trong các quyển lợi về bão hiểm xã hội là: Nhận lương hưu và trợ cấp bảo hiểm xẽ hội đây đũ, kịp thời "thông qua tai khoản tiên gũi của người lao đồng mỡ tại ngân hang” (Điểm b khoản 3 Điều 18), người sử dụng lao động có thể bị người.
có thẩm quyển yêu cầu tổ chức tín dụng, kho bạc nha nước trích tiễn từ “tải khoản. tiên gửi” của người sử dụng lao động để nộp số tiên chưa đóng, châm dong bao hiểm xã hội bat buộc, bảo hiểm thất nghiệp và lãi của số tién nảy, Thứ ba, Luật Các td chức tin dung quy đính, công ty tải chính, công ty cho thuê tải chính va các tổ chức tin dụng phí ngân hàng khác không được thực hiện việc "cung ứng các dich vụ thanh ton qua tai khoản của khách hang” (khoản 4 Điều 4), tức là không được mỡ tài khoản thanh toán cho khách hang Tuy nhiên, cũng chính Luật Các tổ chức tin dụng lại quy định, Công ty tai chính van được phép “mở tải khoản tiên gin, tai khoản quản lý tiên vay cho khách hàng" (Khoản. "Thứ tu, Luật Doanh nghiệp năm 2020 quy định, moi hoạt đông mua, bản, chuyển nhượng cỗ pha , phan vốn góp và nhận cỗ tức của nhà đầu tư nước ngoài. đều phải được thanh toán thông qua tai khoản vén của nhà đầu tư đó mở tại ngân hàng ở Việt Nam, trừ trường hợp thanh toán bằng tai sin (khoăn 4 Điều 35) Thứ năm, Luật Nha ở năm 2014 quy định, kinh phí bảo trì phản sở hữu chung của nhà chung cư “được chuyển vào tải khoản do Ban quản trị nhà chung cự lâp để quản lý, sử dung bão tri" (Điểm a khoản4 Điều 109); 1 Thứ sáu, pháp luật vẻ hệ thông tai khoản kế toán ngân hang cũng quy định, tiên gửi của khách hàng được hạch toán theo các loại tải khoản tiễn gửi không kỳ han, tiên gửi có kỳ han, tiễn gửi vốn chuyên dùng, tiên gửi tiết kiếm, tiễn ký quỹ' (Quyết định 479/2004/QĐ-NHNN), Thứ bay, Pháp lệnh Ngoại hồi quy định, người không cư trú la tổ chức, cá.
nhân có đồng Việt Nam từ các nguồn thu hợp pháp được mé tai khoản tại tổ chức. tín dung được phép (Điễu 25). Đây là tải khoản tién gửi chứ không phải la tai khoản thanh toán, Thứ tám, ngoài ngân hang, nhiều chủ thé khác cũng được mỡ tai khoản cho khách hàng như. ¬+ "Công ty tải chính được mỡ tai khoản tiên gũi, tải khoản quản lý tiên vay cho khách hang” theo quy định của Luật Các tổ chức tin đụng (khoăn 4 Điều 109), + Tổ chức tải chính vi mô cũng được mở tải khoản dé quản ly tiên vay và.
tiễn gửi của khách hàng (Thông tư 05/2019/TT-NHNN), mặc dù pháp luật ngân. hàng không quy định, + Công ty chứng khoán mỡ tai khoăn giao dich mua, bán chứng khoán cho khách hảng (Thông tư 210/2012/TT-BTC) Có thé thấy, quy định các loại tải khoản rét nhiễu nhưng thiéu thông nhất trên thực tế gây rất nhiều khó khăn cho tổ chức, cá nhân khi lựa chon loại tải khoản phù hợp, đáp tmg đúng nhu cầu công việc. Do đỏ, việc sớm xây dựng mốt van bản. quy định nhất quản các loại tai khoản là điều hết sức cần thiết, tạo thuận lợi cho quả trình theo đối, ap dung vả lựa chon diễn ra dé dang, nhanh chóng.
Tiếp đó, đổi với quy định về chủ thể mở tai khoản thanh toan thì van để nay lại được quy định khá cụ thể, rõ rang và nhất quán Được ghi nhận tại Điều 11 18 "Thông tư 23/2014/TT-NHINN sửa đổi bởi khoăn 6 Điều 1 Thông tư 02/2019/TT- NHNN quy đính về đối tương mỡ tai khoản thanh toán như sau: “Điều 11. Đối tượng mở tải khoản thanh toán. Cá nhân mỡ tải khoản thanh toán tại ngân hang, chỉ nhánh ngân hing nước ngoài bao gém: a) Người từ đũ 18 tuổi trở lên có năng lực hành vi dân sự đây đủ theo quy định của pháp luật Việt Nam, ‘b) Người từ đủ 15 tuổi đến chưa đủ 18 tuổi không bi mắt hoặc hạn chế năng. uc hành vi dan sự, ©) Người chưa đủ 15 tuổi, người han chế năng lực hảnh vi dân sự, người mat năng lực hành wi dân sự theo quy định của pháp luật Việt Nam mỡ tai khoăn thanh toàn thông qua người đại diện theo pháp luật, 4) Người có khó khăn trong nhân thức, làm chủ hành vi theo quy định của pháp luật Việt Nam mỡ tài khoản thanh toán thông qua người giám hộ.
Tổ chức được thành lập, hoạt động hợp pháp theo quy định của pháp luật "Việt Nam bao gém: tổ chức là pháp nhân, doanh nghiệp tư nhân, hộ kinh doanh và các tổ chức khác được mỡ tai khoản thanh toán tai ngân hàng, chi nhánh ngân. hàng nước ngoài theo quy định của pháp luật ” Theo quy định của Ngân hang Nha nước Viết Nam, tất cả các công dân Việt ‘Nam đêu có thể mở tải khoản ngân hang ma không bị giới han độ tuổi Những. người từ 15 tuổi đến dui 18 tuổi, từ 18 tuổi trỡ lên có CMND/CCCD/hộ chiêu và có đủ năng lực hành vi nhân sự déu có thể tự mỡ tai khoản ngân hang cá nhân. Còn với người đưới 15 tudi và những người không đủ năng lực han vi dân sự thì cần thông qua người đại diện hoặc người giám hô Người đại diện đó có thể 19 1ä bổ mẹ hoặc người được ủy quyển giám hộ bằng văn bản được pháp luật công nhận mới có thé mở tải khoản thanh toán cho nhóm đối tượng nay.
Người giám hô cần cung cấp được đẩy đủ các thông tin cá nhân và các tải liệu liên quan cho ngân hàng như. CMND/CCCD/Hộ chiéu của chủ tai khoản, CMNDICCCD/Hộ chiếu của người giám hộ, giấy ủy quyền giám hô. Các thông tin vả yêu cầu cụ thé có thể khác nhau tùy theo từng ngân hang. Cũng tại Thông tư 02/2019/TT-NHNN đổi với tải khoản thanh toán của lô chức phải đầm bao: “ Tải khoản thanh toán của tổ chức la tài khoản do khách hàng Ja tổ chức mở tại tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán.
Chủ tải khoản thanh toán. của tổ chức là tổ chức mé tai khoản. Người đại diện theo pháp luật hoặc đại điện theo ủy quyển (gọi chung là người đại điện hop pháp) của tổ chức mỡ tài khoăn thanh toan thay mặt tổ chức đó thực hiện các giao địch liên quan đến tải khoản. thanh toän trong pham vi dai điện” Ngoài ra, Điều 16 Văn bản hợp nhất số 03/VBHN-NHNN vẻ thẻ ngân hang, có quy định độ tuổi được phép sử dung thé ATM ngân hàng như sau: “Điễu 16.
Đôi tương được sử dung thé 1. Đổi với chủ thé chính là cả nhân: a) Người tử đũ 18 tuổi trở lên có năng lực hành vi dân sự đây đủ theo quy định của pháp luật được sử dung thé ghỉ no, thé tin dung, thé tra trước, 'Ð) Người từ đủ 15 tuổi đến chưa đủ 18 tudi không bị mắt hoặc hạn chế năng. ực hành vi dan sự được sử dụng thẻ ghi ng, thé tin dung, thé trả trước 3. Đối với chủ thé chính la tô chức.
Tổ chức đủ điều kiện mở tai khoản thanh toán được sử dung thé ghi nợ. Tổ chức là pháp nhân được thành lập và hoạt động hợp pháp theo quy định của pháp luật Việt Nam được sử dụng thé tin dụng, thé ghủ nơ, thé trả trước. Chủ thé 1a tổ chức được ủy quyên bằng văn bản cho cá nhân 20 sử dụng thẻ của tổ chức đó hoặc cho phép cá nhân sử dung thé phụ theo quy đính tại Thông từ này.