CHƯƠNG 1 : LÝ LUẬN cơ BẤN VÈ HIỆU QUA CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI. Tống quan về hoạt dộng cho vay của Ngân hàng thương mại. Khái niệm cho vay Cho vay là một mặt cua hoạt động tín dụng, thông qua hoạt động cho vay các ngân hàng thương mại thực hiện điều hòa vỏn trong nền kinh tế dưới mọi hình thức phân phối nguồn vổn tạm thởi nhàn rồi huy động được trong xầ hội đề đáp ừng nhu cầu về vốn phục vụ sàn xuất kinh doanh và tiêu dùng. Tại Việt Nam, quy chế cho vay được ban hành theo thông tư 39/2016/TT-NHNN ngày SV: Bùi Ngọc Ánh Lứp: CQ 56/15.07 Luận văn tắt nghiệp 4 GVHD: TS.
Lâ Thị Lâm 30/12/2016 của thống đốc ngân hàng ban hành đà nêu rõ: Cho vay là hình thức cấp tín dụng, theo đó tổ chức tín dụng giao hoặc cam kết giao cho khách hàng một khoán tiền de sừ dụng vào mục dich xác định trong một thời gian nhất định theo thòa thuận với nguyên tắc có hoàn tra cả gốc và lãi. Như vậy, hoạt động cho vay cùa ngân hàng thương mại là hình thức cấp tín dụng, theo đó ngân hàng thương mại giao cho khách hàng sừ dụng một khoăn tiền vào mục đich vờ thời gian nhất định theo thoa thuận với nguyên tắc hoàn ưá cà gổc vò lài. Ngân hàng trao quyền sừ dụng vốn cho khách hàng, khách hàng dùng số vốn này đầu tư vào sán xuất kinh doanh kiềm lời, dam bao trà nợ gổc và lãi cho ngân hàng. Vai trò của hoạt động cho vay Hoạt động cho vay là một phần của hoạt động tín dụng cua ngân hàng.
Và đây cũng là nghiệp vụ kinh doanh chu yếu cúa ngân hàng. Nó có vai trò quan trọng trong hoạt động NHTM nói riêng, khách hàng và nền kinh tế nói chung. SV; Bù ỉ Ngọc Ánh Lớp: CQ 56/15.07 Luận văn tắt nghiệp 5 GVHD: TS. Lã Thị Lôm * Đối vói ngần hàng Đối với chính bản thân ngân hàng, cho vay là hoạt động chủ yếu mang lại thu nhập cho ngân hàng.
Ngân hàng sứ dụng nguồn vốn huy động dược đè cho vay đáp ửng nhu câu cùa khách hàng và thu được lợi nhuận từ lãi suât của các khoán cho vay này. Cùng vởi sự phát triển cua nền kinh tế, hoạt động cho vay ngày càng phát triển với nhiều loại hình cho vay khác nhau nham đáp ứng nhu cẩu cùa tất cá các đổi tượng kinh te trong xã hội. Sự đa dạng các loại hình cho vay làm cho hoạt động kinh doanh cúa ngân hàng cũng dược mớ rộng ra nhiều lình vực hơn với nhiều đối tượng khách hảng hơn tử đó góp phần giam thiếu rủi ro {rong hoạt động kinh doanh của ngân hàng. * Đối với khách hàng Cho vay cùa ngân háng góp phần thoã mân nhu cầu vốn và sứ dụng vốn cùa khách hàng.Thông qua hoạt động cho vay, ngân hàng đã cung cấp vốn cho khách hàng thiếu vốn giúp họ thoá mãn tốt nhất các nhu cẩu tiêu dùng trong cuộc sóng (đoi với khách hàng cá nhân), đong thời tận dụng được mọi cơ hội đầu tư (đối với khách hàng doanh nghiệp).
Bên cạnh dó, tín dụng ngân hàng ràng buộc khách hàng phải hoàn trà cã gốc và lãi trong thời hạn nhất định như thoa thuận, vì thế, khách hàng phai nỗ lực đê sừ dụng von một cách có hiệu quà, đem lại lợi nhuận cho doanh nghiệp và đàm bao việc thục hiện nghĩa vụ tra nợ cho ngân hàng. * Đối với nền kinh tế: - Cho vay ỉà công cụ lài trợ có hiệu qua cho nền kinh tể. Trong nền kinh tế, các doanh nghiệp hoạt dộng sàn xuất kinh doanh dựa vào các nguồn vốn: vốn tự có, vốn nhận tài (rợ từ bén ngoài như ngân hàng, các doanh nghiệp khác. Song tín dụng ngân hàng vần là nguồn tái trợ có hiệu quã hơn cã bời vì nó thoà mân nhu cầu về vốn về số lượng và thời gian đồng thởi chi phi sử dụng vốn tín dụng ngân hàng thấp hơn các chi phí vay khác.
- Cho vay góp phần vào quá trình vận động liên tục của nguồn vốn, đấy nhanh quá trình tái sán xuát mở rộng, thúc đấy tâng trường kinh te. Trong nền kinh tế cùng một lúc sỗ có chu thể kinh tế tạm thời dư thừa một khoan vốn tiền tệ trong khi các chủ thổ khác lại có nhu cẩu cần bổ SV; Bùi Ngọc Ánh Lớp: CQ 56/15.07 Luận vàn tốt nghiệp 6 GVHD: TS. Lâ Thị Lôm sung vốn. Vì vậy, tín dụng ngần hàng là cầu nối giừa người thừa vổn và người thiếu vốn dề giãi quyết thỏa dáng mối quan hệ này.
đấy nhanh tốc độ chu chuyển vốn trong xâ hội, góp phần thúc đầy quá trình tái sàn xuất mơ rộng. - Cho vay cỏn là động lực đối với việc hình thánh và chuyến dịch cơ cấu kinh tể theo hướng công nghiệp hoá, hiện đụi hoá đất nước. Đỏ thực hiện thành công quá trình công nghiệp hóa, hiện đại hóa đất nước thì phai cần có vốn. Nguồn vốn dùng đế tài trợ là vốn từ NSNN, vốn nhận tử nước ngoài và có phân đóng góp không nho từ vốn của các tô chức tín dụng.
- Cho vay là công cụ thực hiện chính sách xâ hội. phương thức tài trợ không hoàn lại dã bị thay thế dần bởi phương thức tài trợ có hoàn lại. Thông qua phương thức này, các mục tiêu chính sách được đáp ứng một cách chú động và hiệu quà hơn. Các đoi tượng chính sách buộc phâi quan tàm đen hiệu quà sứ dụng vốn de đám bão hoàn trà đúng thởi hạn khiến kỹ năng lao dộng cùa họ cũng dược cài thiện lừng bước.
Các loại hình cho vay. Trong nền kinh té thị trường hoạt động cho vay cùa NHTM rất phong phú và da dạng với nhiều loại hình khác nhau. Việc áp dụng hình thức cho vay nào là tùy thuộc vào dặc diem kinh tế cùa dối tượng sữ dụng vốn vay nhằm sứ dụng và quan lý vốn có hiệu qua và phù hợp với sự vận động cùng như đặc điêm kinh te khác nhau của đoi tượng vay. Hoại dộng cho vay có thê phân theo nhiều tiều thức khác nhau như theo thời gian, theo loại tiền, lài suấl, đối tượng, mục đích, quy mô.
Phân theo hình thức cho vay Một cách phân loại khá phò biển là phân loại cho vay theo hình thức cho vay. cho vay dược phân chia thành một số loại hình như sau: ơ. Cho vay trực tiểp lừng lần Là hình [hức cho vay tương dối phố biến cùa ngân hàng dối với các khách hàng không có nhu cầu vay thường xuyên, một số khách hàng sữ dụng vôn chù sơ hừu là chu yếu, chi khi có nhu cầu thời vụ, hay mơ rộng sàn xuất đặc biệt mới vay ngân hàng, tức là vốn từ ngân hàng chi tham gia vào một giai đoạn nhai định cúa sán xuất kinh doanh SV; Bùi Ngọc Ánh Lớp: CQ 56/15.07 Luận vàn tốt nghiệp 7 GVHD: TS. Lâ Thị Lôm Mồi lẩn vay khách hàng phải lảm đơn và trinh bày phương án sử dụng vốn vay.
Ngân hàng sè phân tích khách hàng và ký kết hợp dồng cho vay, xác dinh quy mô cho vay, thời hạn giải ngân, thời hạn trà nợ, lãi suất và yêu cầu dam báo nếu cần. Mỗi một nhóm được tách biệt nhau thành các hồ sơ (khế ước nhận nợ) khác nhau. Theo từng kỳ hạn nợ trong hợp đong, ngân hàng sè thu gốc và lãi. Trong quá trình khách hàng sứ dụng tiền vay, ngân hàng sẽ kiêm soát mục đích và hiệu quà.
Nếu thấy có dấu hiệu vi phạm hợp đồng ngân hàng sẽ thu nự trước hạn hoặc chuyển nợ quá hạn. Lâi suất có thể cố định hoặc thà nối theo thời diêm tính iâi. Cho vay theo hạn mữc tín dụng Tồ chức tín dụng xác dịnh và thỏa thuận với khách hàng một mức dư nợ cho vay tối da dược duy trì trong một khoáng thời gian nhất định. Trong hạn mức cho vay, to chức tín dụng thực hiện cho vay từng lan.
Một năm ít nhất một lằn, tổ chức tín dụng xem xét xác định lại mức dư nợ cho vay tối đa vả thời gian duy trì mức dư nợ này. Hạn mức tín dụng được cấp trên cơ sở kế hoạch sán xuất kình doanh, nhu cầu vốn và nhu cầu vay vổn cùa khách hàng. Mồi lần vay khách hàng chì cần trình bày phương án sữ dụng tiền vay, nộp các chứng từ chứng minh dã thu mua hàng hoặc dịch vụ và nêu yêu cẩu vay. Sau khi kiểm tra tính hợp lệ cùa chứng từ ngân hàng sè phát tiền cho vay.
Đây là hình thức cho vay thuận tiện cho nhưng khách hàng vay mượn thường xuyên, vổn vay tham gia thường xuyên vào quá trình săn xuất kinh doanh. Trong nghiệp vụ này ngân hàng không xác định trước kỳ hạn nợ và thời hạn tín dụng. Cho vay thấu chi trên tài khoán thanh toán Là hình thức cho vay qua đó ngân hàng cho phép người vay được chi ưội (vượt) trên số dư tiền gứi thanh toán cúa mình đến một giới hạn nhất định và trong khoáng thời gian xác định. Giới hạn này được gọi là hạn mức thấu chi.
Thầu chi là hình thửc tín dụng ngan hạn, linh hoạt, thu tục dơn gian, phần lớn là không có SV; Bùi Ngọc Ánh Lớp: CQ 56/15.07 Luận vàn tốt nghiệp 8 GVHD: TS. Lâ Thị Lôm dam bao, có thể cầp cho cả doanh nghiệp và cá nhân vài ngày trong tháng, vài tháng trong nảm dùng đê trà lương, chi các khoán phái nộp, mua hàng. Hình thức này nhìn chung chi sừ dụng đối với các khách hàng có độ tin cậy cao, thu nhập đều dặn và kì thu nháp ngắn. d Cho vay lưu vụ Là nghiệp vụ cho vay dựa trên luân chuycn của hàng hoá, áp dụng dối với các doanh nghiệp 1 hương mại hoặc doanh nghiệp sàn xuất có chu kỳ tiêu thụ ngắn ngày, có quan hệ vay trá thường xuyên với ngân hàng.
Doanh nghiệp khi mua hàng có the thiếu vốn. Ngân hàng có thê cho vay đe mua hàng và se thu nợ khi doanh nghiệp bán hàng. Cho vay lưu vụ rất thuân tiện cho khách hàng. Thù tục vay chi cần thực hiộn 1 lần cho nhiêu lân vay.
Khách hàng được đáp ứng von kịp thời, vì vậy, việc thanh toán cho người cung cấp sè ngắn gọn. Cho vay quay vòng Tổ chức tín dụng và khách hàng thỏa thuận áp dụng cho vay đối với nhu cẩu vốn có chu kỳ hoạt động kinh doanh không quá 01 (một) tháng, khách hảng dược SŨ dụng dư nợ gốc cúa chu kỳ hoạt dộng kinh doanh truớc cho chu kỳ kinh doanh tiếp theo nhưng thời hạn cho vay không vượt quá 03 (ba) tháng.