Chuyên đề nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại Ngân hàng Công thương Thanh Xuân

Khám phá giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại Ngân hàng Công thương Thanh Xuân, thúc đẩy phát triển bền vững.

• Người hướng dẫn: TS. Đàm Văn Hữu
• Trường học: Ngân hàng Công thương Thanh Xuân
• Chuyên ngành: Ngân hàng - Tài chính
• Đề tài: Nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại Ngân hàng Công thương Thanh Xuân
• Loại tài liệu: chuyên đề tốt nghiệp
• Năm xuất bản: 2020
• Địa điểm: Thanh Xuân

Mục lục chi tiết

• 1. CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG DÀI HẠN TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG
• 2. CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG THANH XUÂN
• 3. CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG THANH XUÂN

Tóm tắt

I. Tổng Quan Về Chất Lượng Tín Dụng Trung Dài Hạn Tại ICBC Thanh Xuân

Trong bối cảnh công nghiệp hóa, hiện đại hóa, nhu cầu vốn trung và dài hạn tăng cao. Các doanh nghiệp cần nguồn vốn này để mua sắm tài sản cố định, cải tiến kỹ thuật và xây dựng cơ sở hạ tầng. Trong khi đó, vốn tự có của doanh nghiệp và ngân sách nhà nước còn hạn chế. Thị trường chứng khoán chưa phát triển đủ mạnh, khiến hệ thống Ngân hàng Thương mại trở thành nguồn cung cấp vốn chủ yếu. Ngân hàng Công thương Thanh Xuân đóng vai trò quan trọng trong việc cung cấp tín dụng trung và dài hạn cho nền kinh tế, góp phần vào sự phát triển kinh tế xã hội của khu vực. Tuy nhiên, việc nâng cao chất lượng tín dụng là một nhiệm vụ cấp thiết.

1.1. Vai trò của Tín Dụng Trung và Dài Hạn với ICBC Thanh Xuân

Tín dụng trung và dài hạn đóng vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy tăng trưởng kinh tế, đặc biệt là trong giai đoạn công nghiệp hóa, hiện đại hóa. Nguồn vốn này giúp các doanh nghiệp đầu tư vào cơ sở vật chất, công nghệ, và mở rộng sản xuất. Theo tài liệu gốc, 'Để chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo hướng công nghiệp hóa, hiện đại hóa chúng ta cần giải quyết đồng bộ nhiều vấn đề quan trọng, trong đó nhu cầu vốn cho đầu tư phát triển là rất lớn, đặc biệt là vốn trung dài hạn'. Điều này khẳng định tầm quan trọng của việc cung cấp tín dụng trung và dài hạn cho các doanh nghiệp.

1.2. Tầm quan trọng của Quản Lý Rủi Ro Tín Dụng Tại ICBC Thanh Xuân

Quản lý rủi ro tín dụng là yếu tố then chốt đảm bảo hiệu quả tín dụng và sự ổn định của Ngân hàng Công thương Thanh Xuân. Việc thẩm định kỹ lưỡng hồ sơ vay vốn, giám sát tín dụng chặt chẽ và có biện pháp xử lý nợ xấu kịp thời là vô cùng quan trọng. Bên cạnh đó, việc xây dựng chính sách tín dụng phù hợp với từng đối tượng khách hàng cũng đóng vai trò quan trọng trong việc giảm thiểu rủi ro.

II. Phân Tích Thực Trạng Chất Lượng Tín Dụng Tại Chi Nhánh Thanh Xuân

Ngân hàng Công thương Thanh Xuân đã đạt được những kết quả đáng khích lệ trong hoạt động kinh doanh, với dư nợ tín dụng trung và dài hạn liên tục tăng trưởng. Tuy nhiên, chất lượng tín dụng vẫn là một vấn đề cần được quan tâm hàng đầu. Theo đánh giá của Ban Giám đốc, cần đẩy mạnh hơn nữa việc sử dụng vốn vào đầu tư tín dụng trung và dài hạn, nâng cao tỷ lệ dư nợ trong tương lai. Đây là một trong những hạn chế trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng.

2.1. Đánh giá Dư Nợ và Cơ Cấu Tín Dụng Trung và Dài Hạn

Phân tích dư nợ tín dụng trung và dài hạn theo ngành nghề, đối tượng khách hàng (doanh nghiệp, cá nhân), và mục đích sử dụng vốn. Xác định những lĩnh vực có tiềm năng tăng trưởng cao và những lĩnh vực tiềm ẩn nhiều rủi ro. Đánh giá tỷ lệ nợ xấu và các chỉ số liên quan để có cái nhìn tổng quan về chất lượng tín dụng. Cần chú trọng phân tích các dự án đầu tư được tài trợ bởi ngân hàng.

2.2. Phân Tích Quy Trình Thẩm Định và Giám Sát Tín Dụng Hiện Hành

Đánh giá hiệu quả của quy trình thẩm định tín dụng, từ khâu tiếp nhận hồ sơ đến khâu phê duyệt. Xem xét tính đầy đủ và chính xác của thông tin được thu thập và phân tích. Đánh giá tính hiệu quả của công tác giám sát tín dụng, đảm bảo vốn vay được sử dụng đúng mục đích và khách hàng trả nợ đúng hạn. Cần rà soát và cải tiến quy trình để giảm thiểu rủi ro.

2.3. Thực trạng Nợ Xấu Trung và Dài Hạn Tại Ngân hàng Công thương Thanh Xuân

Thống kê và phân tích các khoản nợ xấu trung và dài hạn, xác định nguyên nhân dẫn đến tình trạng này. Phân loại nợ xấu theo nhóm nợ để có biện pháp xử lý phù hợp. Đánh giá hiệu quả của các biện pháp xử lý nợ xấu hiện hành, bao gồm tái cơ cấu nợ, bán tài sản đảm bảo, và khởi kiện. Cần có chiến lược xử lý nợ xấu hiệu quả để cải thiện chất lượng tín dụng.

III. Giải Pháp Nâng Cao Chất Lượng Tín Dụng Trung Dài Hạn Hiệu Quả

Để nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn, cần có một hệ thống giải pháp đồng bộ, bao gồm hoàn thiện quy trình thẩm định tín dụng, tăng cường công tác giám sát tín dụng, đa dạng hóa sản phẩm tín dụng và nâng cao năng lực cán bộ. Bên cạnh đó, cần chú trọng đến việc quản lý rủi ro lãi suất, rủi ro thanh khoản và các loại rủi ro khác liên quan đến hoạt động tín dụng.

3.1. Hoàn Thiện Quy Trình Thẩm Định Tín Dụng Chặt Chẽ Hơn

Xây dựng bộ tiêu chí thẩm định tín dụng chi tiết và phù hợp với từng đối tượng khách hàng và ngành nghề kinh doanh. Tăng cường thu thập và phân tích thông tin về khách hàng, bao gồm tình hình tài chính, năng lực quản lý, và uy tín. Sử dụng các công cụ phân tích rủi ro hiện đại để đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng. Đảm bảo tính khách quan và minh bạch trong quá trình thẩm định.

3.2. Tăng Cường Giám Sát Tín Dụng Sau Giải Ngân tại ICBC Thanh Xuân

Thiết lập hệ thống giám sát tín dụng chặt chẽ, đảm bảo vốn vay được sử dụng đúng mục đích và khách hàng trả nợ đúng hạn. Thường xuyên kiểm tra tình hình hoạt động kinh doanh của khách hàng và đánh giá khả năng trả nợ. Xây dựng hệ thống cảnh báo sớm để phát hiện và xử lý kịp thời các dấu hiệu rủi ro. Tăng cường phối hợp giữa các bộ phận liên quan để nâng cao hiệu quả công tác giám sát.

3.3. Đa Dạng Hóa Sản Phẩm Tín Dụng và Chính Sách Ưu Đãi Hấp Dẫn

Phát triển các sản phẩm tín dụng phù hợp với nhu cầu của từng đối tượng khách hàng, bao gồm khách hàng doanh nghiệp và khách hàng cá nhân. Xây dựng các gói tín dụng ưu đãi với lãi suất cạnh tranh và thời hạn vay linh hoạt. Cung cấp các dịch vụ tư vấn tài chính chuyên nghiệp cho khách hàng. Đa dạng hóa sản phẩm giúp ngân hàng thu hút khách hàng và giảm thiểu rủi ro.

IV. Quản Lý Rủi Ro Tín Dụng và Giám Sát Nợ Xấu Hiệu Quả

Để giảm thiểu rủi ro tín dụng, Ngân hàng Công thương Thanh Xuân cần tập trung vào việc quản lý tài sản đảm bảo, áp dụng các biện pháp phòng ngừa rủi ro lãi suất và rủi ro thanh khoản, đồng thời xây dựng hệ thống kiểm soát nội bộ hiệu quả. Bên cạnh đó, cần tăng cường công tác giám sát nợ xấu và có biện pháp xử lý kịp thời để thu hồi vốn.

4.1. Tăng Cường Quản Lý Chất Lượng Tài Sản Đảm Bảo Tại ICBC

Đảm bảo tài sản đảm bảo có giá trị thực và dễ thanh khoản. Thường xuyên đánh giá lại giá trị tài sản đảm bảo để đảm bảo phù hợp với thị trường. Xây dựng quy trình quản lý tài sản đảm bảo chặt chẽ, từ khâu thẩm định đến khâu bảo quản và thanh lý. Sử dụng các biện pháp bảo hiểm để giảm thiểu rủi ro mất mát hoặc hư hỏng tài sản.

4.2. Kiểm Soát Rủi Ro Lãi Suất và Rủi Ro Thanh Khoản Linh Hoạt

Sử dụng các công cụ phái sinh để phòng ngừa rủi ro lãi suất. Xây dựng kế hoạch quản lý thanh khoản hiệu quả, đảm bảo khả năng đáp ứng nhu cầu vốn của ngân hàng. Theo dõi sát sao biến động của thị trường tài chính để có biện pháp ứng phó kịp thời. Tuân thủ các quy định về tỷ lệ an toàn vốn và các chỉ tiêu thanh khoản.

4.3. Xây Dựng Hệ Thống Kiểm Soát Nội Bộ Vững Chắc tại VietinBank Thanh Xuân

Thiết lập hệ thống kiểm soát nội bộ độc lập và hiệu quả, đảm bảo tuân thủ các quy định của pháp luật và của ngân hàng. Thường xuyên kiểm tra và đánh giá hoạt động của các bộ phận liên quan đến tín dụng. Xây dựng văn hóa tuân thủ và đạo đức nghề nghiệp trong toàn ngân hàng. Nâng cao trình độ chuyên môn và kỹ năng của cán bộ kiểm soát.

V. Ứng Dụng Kết Quả Nghiên Cứu và Phát Triển Tín Dụng Bền Vững

Việc ứng dụng các kết quả nghiên cứu vào thực tiễn hoạt động tín dụng là vô cùng quan trọng. Cần xây dựng cơ chế khuyến khích cán bộ nghiên cứu và đổi mới, đồng thời tạo điều kiện để các ý tưởng mới được thử nghiệm và triển khai. Hướng đến phát triển tín dụng xanh và bền vững, góp phần vào sự phát triển kinh tế xã hội của đất nước.

5.1. Khuyến Khích Nghiên Cứu và Đổi Mới Sản Phẩm Tín Dụng

Tạo môi trường làm việc khuyến khích sáng tạo và đổi mới. Tổ chức các cuộc thi ý tưởng để thu hút các giải pháp mới. Đầu tư vào nghiên cứu và phát triển các sản phẩm tín dụng mới, đáp ứng nhu cầu ngày càng đa dạng của thị trường. Hợp tác với các tổ chức nghiên cứu và trường đại học để tiếp cận các kiến thức và công nghệ mới.

5.2. Phát Triển Tín Dụng Xanh và Bền Vững Tại Chi Nhánh Thanh Xuân

Ưu tiên cấp vốn cho các dự án thân thiện với môi trường và góp phần vào sự phát triển bền vững. Xây dựng tiêu chí đánh giá và quản lý rủi ro môi trường trong hoạt động tín dụng. Hỗ trợ các doanh nghiệp áp dụng công nghệ xanh và sản xuất sạch hơn. Góp phần vào việc thực hiện các mục tiêu phát triển bền vững của quốc gia.

VI. Kết Luận và Triển Vọng Nâng Cao Chất Lượng Tín Dụng Trung Dài Hạn

Nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn là một nhiệm vụ quan trọng và liên tục của Ngân hàng Công thương Thanh Xuân. Để đạt được mục tiêu này, cần có sự phối hợp chặt chẽ giữa các bộ phận trong ngân hàng, sự hỗ trợ của các cơ quan quản lý nhà nước, và sự đồng hành của khách hàng. Với những nỗ lực không ngừng, Ngân hàng Công thương Thanh Xuân sẽ ngày càng khẳng định vị thế là một trong những ngân hàng hàng đầu trong việc cung cấp vốn cho nền kinh tế.

6.1. Tóm Tắt Các Giải Pháp và Bài Học Kinh Nghiệm

Tổng hợp các giải pháp đã được đề xuất trong bài viết, nhấn mạnh những điểm quan trọng nhất. Rút ra những bài học kinh nghiệm từ thực tiễn hoạt động tín dụng của Ngân hàng Công thương Thanh Xuân. Nhấn mạnh tầm quan trọng của việc liên tục học hỏi và cải tiến để nâng cao chất lượng tín dụng.

6.2. Triển Vọng Phát Triển Tín Dụng Trung và Dài Hạn Tương Lai

Dự báo về xu hướng phát triển của thị trường tín dụng trung và dài hạn trong tương lai. Nêu bật những cơ hội và thách thức đối với Ngân hàng Công thương Thanh Xuân. Khẳng định vai trò quan trọng của ngân hàng trong việc thúc đẩy tăng trưởng kinh tế và phát triển xã hội.

Nội dung chính

Bối cảnh và vấn đề nghiên cứu

Trong giai đoạn thực hiện đường lối phát triển kinh tế xã hội theo Nghị quyết Đại hội Đảng toàn quốc lần thứ IX, Việt Nam đặt mục tiêu đến năm 2020 cơ bản hoàn thành sự nghiệp công nghiệp hóa, hiện đại hóa đất nước theo định hướng xã hội chủ nghĩa. Để chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo hướng hiện đại, nhu cầu vốn đầu tư phát triển trong toàn xã hội là rất lớn, đặc biệt là nguồn vốn trung và dài hạn phục vụ cho các mục tiêu mua sắm tài sản cố định, cải tiến kỹ thuật công nghệ, xây dựng nhà xưởng xí nghiệp mới và hoàn thiện hệ thống cơ sở hạ tầng. Trong khi đó, nguồn vốn tự có của các doanh nghiệp và nguồn vốn phân bổ từ ngân ngân sách nhà nước còn rất hạn chế. Kênh huy động vốn trung dài hạn trực tiếp thông qua phát hành cổ phiếu, trái phiếu doanh nghiệp trên thị trường chứng khoán thời điểm này chưa phát triển mạnh do thị trường còn mới mẻ và tâm lý nhà đầu tư chưa thực sự tin tưởng. Hệ thống Ngân hàng Thương mại (NHTM) vì thế tiếp tục giữ vai trò là kênh cung ứng vốn trung và dài hạn chủ yếu cho nền kinh tế.

Chi nhánh Ngân hàng Công thương (NHCT) Thanh Xuân được thành lập và đi vào hoạt động trong bối cảnh đó. Mặc dù quy mô dư nợ ngắn hạn và trung dài hạn của chi nhánh liên tục tăng trưởng, việc mở rộng và nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn vẫn là nhiệm vụ trọng tâm được Ban Giám đốc ngân hàng đặt ra. Việc gia tăng tỷ trọng và hiệu quả các khoản vay trung dài hạn vừa đáp ứng nhu cầu phát triển của khách hàng, vừa hạn chế rủi ro kỳ hạn và bảo đảm an toàn hoạt động kinh doanh ngân hàng.

Nhiệm vụ và mục tiêu nghiên cứu của chuyên đề thực tập tốt nghiệp được xác định gồm 3 nội dung chính:

1. Hệ thống hóa những vấn đề lý luận cơ bản về tín dụng và chất lượng tín dụng trung và dài hạn của NHTM trong nền kinh tế thị trường.
2. Phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động huy động vốn và chất lượng tín dụng trung dài hạn tại Ngân hàng Công thương Thanh Xuân giai đoạn 2000 - 2002.
3. Đề xuất các giải pháp nghiệp vụ và kiến nghị quản lý nhằm nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại chi nhánh trong thời gian tiếp theo.

Đối tượng nghiên cứu của đề tài là hoạt động tín dụng và chất lượng tín dụng trung và dài hạn. Phạm vi nghiên cứu về không gian là Chi nhánh Ngân hàng Công thương Thanh Xuân (địa chỉ tại số 275 đường Nguyễn Trãi, quận Thanh Xuân, thành phố Hà Nội). Phạm vi thời gian tập trung vào số liệu hoạt động kinh doanh giai đoạn 2000 - 2002 cùng dữ liệu tổ chức bộ máy cập nhật đến năm 2003.

---

Cơ sở lý thuyết và phương pháp

Khung lý thuyết của đề tài xây dựng dựa trên bản chất kinh tế của tín dụng ngân hàng và các quy định pháp lý hiện hành của hệ thống ngân hàng Việt Nam. Tín dụng được định nghĩa là quan hệ kinh tế chuyển nhượng quyền sử dụng một lượng giá trị hoặc hiện vật giữa các chủ thể với các điều kiện hoàn trả gốc và lãi theo thỏa thuận. Theo Điều 50 Luật Các tổ chức tín dụng năm 1997, các tổ chức tín dụng được phép cho các tổ chức, cá nhân vay vốn trung và dài hạn để đáp ứng nhu cầu sản xuất kinh doanh. Căn cứ theo thời hạn tín dụng, hoạt động cho vay được phân chia thành:

• Tín dụng ngắn hạn: Thời hạn đến 12 tháng, dùng bù đắp thiếu hụt vốn lưu động và chi tiêu ngắn hạn.
• Tín dụng trung hạn: Thời hạn từ 1 năm trở lên đến 5 năm theo quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (thông lệ quốc tế có thể lên đến 7 năm), sử dụng mua sắm tài sản cố định, cải tiến thiết bị, mở rộng quy mô dự án vừa và nhỏ.
• Tín dụng dài hạn: Thời hạn trên 5 năm theo quy định hiện hành của Ngân hàng Nhà nước (quốc tế trên 7 năm), phục vụ xây dựng nhà ở, mua sắm phương tiện vận tải lớn, xây dựng nhà máy mới có chu kỳ khấu hao kéo dài.

Về hình thức cấp tín dụng trung dài hạn, lý thuyết phân định các phương thức: cho vay theo kế hoạch đầu tư xây dựng cơ bản (XDCB), cho vay theo dự án đầu tư, tín dụng tuần hoàn và tín dụng thuê mua (cho thuê tài chính).

Đề tài vận dụng hệ thống các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng trung và dài hạn theo 3 nhóm giác độ:

• Giác độ an toàn và khả năng thu hồi vốn: Tỷ lệ nợ quá hạn (dư nợ quá hạn / tổng dư nợ), tỷ lệ nợ không có khả năng thu hồi (dư nợ không có khả năng thu hồi / tổng dư nợ quá hạn), phân loại nợ theo khả năng thu hồi (100%, 80%, 60%) và thời gian quá hạn (thông thường từ 90 ngày trở lên).
• Giác độ tốc độ chu chuyển vốn: Vòng quay vốn tín dụng trung dài hạn, xác định bằng tỷ số giữa doanh số thu nợ tín dụng trung dài hạn trên tổng dư nợ tín dụng trung dài hạn bình quân.
• Giác độ khả năng sinh lời: Tỷ suất sinh lời từ tín dụng trung và dài hạn trên tổng dư nợ trung và dài hạn.

Khung pháp lý được trích dẫn gồm: Nghị quyết Hội nghị Trung ương 6 khóa VI; Nghị định 53/HĐBT ngày 26/03/1988 của Hội đồng Bộ trưởng về tổ chức hệ thống ngân hàng hai cấp; Pháp lệnh Ngân hàng; Luật Các tổ chức tín dụng năm 1997 (quy định trần dư nợ cho vay đối với một khách hàng không vượt quá 15% vốn tự có của TCTD); quy định của Ngân hàng Nhà nước cho phép NHTM sử dụng tối đa 20% nguồn vốn huy động ngắn hạn để cho vay trung dài hạn; quy định giới hạn mức cho vay tối đa bằng 70% giá trị tài sản thế chấp bảo đảm.

Phương pháp nghiên cứu được tác giả sử dụng là phương pháp nghiên cứu thực tiễn tại bàn, bao gồm: phân tích thống kê mô tả, so sánh tương đối và tuyệt đối chuỗi số liệu thời gian (năm 2001 so với năm 2000, năm 2002 so với năm 2001), phân tích cơ cấu tỷ trọng (nội tệ - ngoại tệ, thành phần kinh tế). Nguồn dữ liệu sử dụng là các báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh, báo cáo thống kê tín dụng và kho quỹ của Ngân hàng Công thương Thanh Xuân giai đoạn 2000 - 2002.

---

Nội dung chính theo từng chương

Chương I: Những vấn đề cơ bản về tín dụng và chất lượng tín dụng trung dài hạn trong nền kinh tế thị trường

Chương I tập trung làm rõ chức năng và các nghiệp vụ cơ bản của ngân hàng thương mại: sử dụng tiền (cho vay, đầu tư), tạo lập phương tiện thanh toán (thanh toán bằng tiền mặt và thanh toán không dùng tiền mặt như séc, ủy nhiệm chi, chuyển khoản, tài khoản điện tử), nhận tiền gửi (tiết kiệm, tiền gửi tổ chức), cho vay thương mại, cho vay tiêu dùng, cho vay đầu tư tài sản cố định và bảo lãnh ngân hàng.

Về vai trò kinh tế, tín dụng trung dài hạn góp phần duy trì liên tục quá trình sản xuất kinh doanh thông qua việc đáp ứng nhu cầu vốn cố định; góp phần ổn định tiền tệ, kiềm chế lạm phát và ổn định giá cả nhờ tập trung các nguồn vốn nhàn rỗi trong lưu thông; thúc đẩy dịch chuyển cơ cấu kinh tế theo hướng CNH-HĐH. Điểm nổi bật của vay vốn trung dài hạn ngân hàng so với phát hành cổ phiếu, trái phiếu là tính linh hoạt cao, tiết kiệm chi phí phát hành, thủ tục đăng ký chứng khoán và không bị ràng buộc bởi quyền biểu quyết của cổ đông.

Chương này cũng phân tích các yếu tố rủi ro và điều kiện cho vay trung dài hạn: rủi ro kỳ hạn, biến động lãi suất (được khắc phục thông qua lãi suất thả nổi), rủi ro đạo đức, giới hạn hạn mức tín dụng (15% vốn tự có). Các điều kiện bắt buộc gồm năng lực pháp lý, dự án khả thi và tài sản bảo đảm với yêu cầu tuổi thọ tài sản phải lớn hơn thời hạn vay vốn, có tính thanh khoản cao và mức cho vay tối đa bằng 70% giá trị tài sản định giá.

Tác giả phân tích các nhóm nhân tố tác động đến hiệu quả tín dụng:

• Môi trường kinh tế vĩ mô và tính đồng bộ của hệ thống pháp luật (đặc biệt là khung pháp lý cấp giấy chứng nhận sở hữu tài sản và xử lý tài sản thế chấp).
• Môi trường tự nhiên (dẫn chứng đợt thiên tai lũ lụt năm 1997 - 1998 tại Đồng bằng sông Cửu Long và Tây Nguyên làm phát sinh các chính sách khoanh nợ, xóa nợ).
• Nhân tố nội tại ngân hàng: chất lượng thông tin tín dụng (từ Trung tâm Thông tin Tín dụng CIC của NHNN), năng lực thẩm định, cơ cấu tổ chức và mức độ cân đối kỳ hạn nguồn vốn.
• Nhân tố từ phía khách hàng: tính trung thực, năng lực quản trị tài chính và chất lượng tài sản thế chấp của người vay.

Chương II: Thực trạng chất lượng tín dụng trung dài hạn tại Ngân hàng Công thương Thanh Xuân

Chương II phản ánh chi tiết quá trình hình thành, cơ cấu tổ chức và các chỉ tiêu hoạt động thực tế của đơn vị khảo sát:

• Lịch sử hình thành và bộ máy: Tiền thân là Phòng giao dịch Thượng Đình (thuộc NHCT Đống Đa). Ngày 01/04/1997, chi nhánh chính thức thành lập theo Quyết định 17/HĐQT-QĐ ngày 08/03/1997. Đến ngày 01/03/1999, chi nhánh được nâng cấp thành đơn vị thành viên trực thuộc NHCT Việt Nam theo Quyết định 13/HĐBT-NHCT Việt Nam ngày 20/02/1999. Bộ máy quản lý gồm 1 Giám đốc, 2 Phó Giám đốc và 7 phòng nghiệp vụ: Phòng Tổ chức hành chính, Phòng Kinh doanh, Phòng Kinh doanh đối ngoại, Phòng Kế toán tài chính, Phòng Tiền tệ kho quỹ, Phòng Quản lý tiền gửi dân cư (Phòng Nguồn vốn) và Phòng Kiểm tra. Nhân sự tăng từ 146 cán bộ công nhân viên (năm 1999) lên 169 người (năm 2003), trong đó có 2 thạc sĩ, 86 cử nhân đại học, còn lại là trình độ cao đẳng và trung học.
• Hoạt động huy động vốn: Tổng nguồn vốn huy động năm 2000 đạt 659.089 triệu đồng; năm 2001 đạt 833.655 triệu đồng (tăng 26,48% tương đương tăng 174.566 triệu đồng); năm 2002 nguồn vốn tiếp tục tăng trưởng 39,98% (tăng 333.285 triệu đồng so với năm 2001). Tiền gửi dân cư chiếm tỷ trọng chủ đạo. Tiền gửi tổ chức kinh tế tăng 4,11% (tăng 8.395 triệu đồng) năm 2001 và tăng 64,68% (tăng 137.444 triệu đồng) năm 2002. Mạng lưới huy động mở rộng lên 13 Quỹ tiết kiệm (QTK), trong đó giai đoạn 2001 - 2002 mở mới các QTK số 78, 79, 80, 81, 82 và hiện đại hóa giao dịch tức thời tại 3 QTK số 31, 44, 47.
• Quy mô và cơ cấu tín dụng: Dư nợ ngắn hạn năm 2000 là 352.090 triệu đồng, năm 2001 là 511.057 triệu đồng (tăng 44,78%), năm 2002 là 693.090 triệu đồng (tăng 35,62%). Dư nợ trung dài hạn năm 2000 là 77.608 triệu đồng (chiếm 18% tổng dư nợ), năm 2001 là 151.650 triệu đồng (chiếm 22,9% tổng dư nợ, tăng 95,4%), năm 2002 tăng thêm 105.944 triệu đồng (tăng 69,86%). Doanh số cho vay trung dài hạn năm 2000 đạt 49.743 triệu đồng (5,8% tổng doanh số), năm 2001 đạt 74.640 triệu đồng (chiếm 8% tổng doanh số, tăng 150%), năm 2002 đạt 106.808 triệu đồng (chiếm 9,2% tổng doanh số, tăng 143%).
• Cơ cấu ngoại tệ và khách hàng: Doanh số cho vay trung dài hạn bằng ngoại tệ tăng nhanh từ 12.436 triệu đồng (chiếm 25%) năm 2000 lên 29.856 triệu đồng (chiếm 40%) năm 2001 và đạt 65.153 triệu đồng (chiếm 61%) năm 2002, đáp ứng nhu cầu nhập khẩu máy móc thiết bị. Tín dụng tập trung chủ yếu vào khối doanh nghiệp nhà nước (các Tổng công ty 90, 91 như Tổng công ty Thương mại và Xây dựng, Công ty Tư vấn Xây dựng Sông Đà, Công ty Quan hệ Quốc tế và Đầu tư Sản xuất; dự án bánh kem xốp và in bao bì của Công ty Bánh kẹo Hải Hà; dự án may xuất khẩu của Công ty May 40; cho vay 46,5 tỷ đồng đối với Công ty Liên doanh TNHH Quốc tế Hoàng Gia để xây dựng quần thể du lịch Hạ Long). Khối doanh nghiệp ngoài quốc doanh chiếm tỷ trọng thấp do thiếu tài sản bảo đảm và rủi ro báo cáo tài chính.
• Chất lượng nợ: Nợ khó đòi năm 2001 là 199 triệu đồng, đến năm 2002 giảm xuống còn 0 đồng. Tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ giảm từ 0,29% (năm 2000) xuống 0,026% (năm 2001) và đạt 0% vào năm 2002. Hệ số vòng quay vốn tín dụng trung dài hạn cải thiện từ 0,066 vòng (năm 2000) lên 0,1 vòng (năm 2001) và 0,31 vòng (năm 2002).

Chương III: Một số giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại ngân hàng Công thương Thanh Xuân

Dựa trên các hạn chế về nguồn vốn huy động trung dài hạn thấp và sự phụ thuộc vào hạn mức điều chuyển 20% từ nguồn vốn ngắn hạn, chương III xác định các định hướng và nhóm giải pháp:

• Đa dạng hóa các công cụ huy động vốn trung và dài hạn thông qua phát hành kỳ phiếu có mục đích, chứng chỉ tiền gửi dài hạn nhằm chủ động cân đối kỳ hạn vốn vay.
• Tăng cường công tác thẩm định dự án đầu tư, đánh giá dòng tiền hoàn nợ và tính pháp lý, thị trường tiêu thụ của sản phẩm dự án.
• Áp dụng cơ chế lãi suất thả nổi đối với các khoản vay trung dài hạn để phòng ngừa rủi ro chênh lệch lãi suất huy động và cho vay.
• Nâng cao năng lực cán bộ tín dụng và phối hợp liên phòng ban trong việc giám sát sử dụng vốn vay sau giải ngân.
• Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước và các cơ quan chức năng hoàn thiện khung pháp lý về đăng ký giao dịch bảo đảm, xử lý tài sản thế chấp và nâng cao hiệu lực hệ thống thông tin tín dụng CIC.

---

Kết quả và đóng góp

Khóa luận đã tổng hợp và phân tích toàn diện các số liệu hoạt động kinh doanh của Chi nhánh NHCT Thanh Xuân giai đoạn 2000 - 2002, thể hiện qua các bảng chỉ tiêu sau:

Chỉ tiêu phân tích	Năm 2000	Năm 2001	Năm 2002
Tổng nguồn vốn huy động (triệu đồng)	659.089	833.655	Tăng 39,98% so với 2001
Tốc độ tăng trưởng nguồn vốn huy động	-	26,48%	39,98%
Dư nợ cho vay ngắn hạn (triệu đồng)	352.090	511.057	693.090
Dư nợ cho vay trung và dài hạn (triệu đồng)	77.608	151.650	Tăng thêm 105.944
Tỷ trọng dư nợ trung dài hạn / Tổng dư nợ	18,00%	22,90%	Tăng trưởng liên tục
Doanh số cho vay trung dài hạn (triệu đồng)	49.743	74.640	106.808
Tỷ trọng cho vay trung dài hạn / Tổng doanh số	5,80%	8,00%	9,20%
Tỷ trọng cho vay bằng ngoại tệ (trung dài hạn)	25,00%	40,00%	61,00%
Tỷ trọng cho vay bằng nội tệ (trung dài hạn)	75,00%	60,00%	39,00%
Nợ khó đòi (triệu đồng)	-	199	0
Tỷ lệ nợ quá hạn / Tổng dư nợ	0,29%	0,026%	0,00%
Vòng quay vốn tín dụng trung dài hạn (vòng)	0,066	0,100	0,310

Các kết quả và đóng góp chính của đề tài:

• Chứng minh tốc độ tăng trưởng tín dụng trung dài hạn vượt bậc của chi nhánh sau khi tách ra trực thuộc NHCT Việt Nam (doanh số cho vay trung dài hạn năm 2001 tăng 150%, năm 2002 tăng 143% so với năm trước).
• Phân tích sự chuyển dịch cơ cấu loại tiền vay, phản ánh nhu cầu ngoại tệ gia tăng nhanh chóng (chiếm 61% năm 2002) nhằm phục vụ các dự án đổi mới công nghệ, nhập khẩu dây chuyền thiết bị.
• Ghi nhận hiệu quả quản trị rủi ro nợ quá hạn khi chi nhánh xử lý triệt để nợ xấu, đưa nợ khó đòi về 0 đồng và tỷ lệ nợ quá hạn về 0% trong năm 2002.
• Đề xuất các giải pháp bám sát thực tế hoạt động tại địa bàn quận Thanh Xuân, định hướng chuyển dịch cơ cấu đầu tư trung dài hạn an toàn và hiệu quả.

---

Hạn chế và hướng nghiên cứu tiếp

• Hạn chế:
  • Phạm vi khảo sát giới hạn tại một chi nhánh ngân hàng cấp cơ sở (NHCT Thanh Xuân) trong giai đoạn sơ khởi của thị trường tài chính (2000 - 2002).
  • Cơ cấu danh mục cho vay trung dài hạn tập trung chủ yếu vào khối doanh nghiệp nhà nước (các Tổng công ty 90, 91), chưa mở rộng mạnh sang khu vực kinh tế ngoài quốc doanh do rào cản về tài sản thế chấp và tính minh bạch tài chính.
  • Nguồn vốn cho vay trung dài hạn còn chịu sự phụ thuộc lớn vào hạn mức cho phép sử dụng tối đa 20% nguồn vốn ngắn hạn của Ngân hàng Nhà nước.
• Hướng nghiên cứu tiếp:
  • Mở rộng phạm vi đánh giá mô hình xếp hạng tín nhiệm nội bộ và quy trình thẩm định rủi ro dự án đầu tư theo các chuẩn mực quốc tế.
  • Nghiên cứu các giải pháp cấp tín dụng trung dài hạn phù hợp với khối doanh nghiệp vừa và nhỏ (SME) khi hệ thống đăng ký giao dịch bảo đảm và kiểm toán độc lập được hoàn thiện.

---

Giá trị tham khảo

• Đối tượng tham khảo: Sinh viên chuyên ngành Tài chính - Ngân hàng, Kinh tế học, Quản trị Ngân hàng tham khảo phương pháp xây dựng báo cáo phân tích hoạt động kinh doanh chi nhánh ngân hàng thương mại.
• Nội dung giá trị: Các công thức và cách tiếp cận tính toán vòng quay vốn tín dụng trung dài hạn, phương pháp phân tích cơ cấu tiền tệ (nội tệ - ngoại tệ), cách thức đánh giá nợ quá hạn theo tỷ lệ thu hồi và kinh nghiệm thẩm định các dự án đầu tư thực tế (như dự án du lịch Hạ Long, dây chuyền sản xuất bánh kẹo, may xuất khẩu).

---

Câu hỏi thường gặp

Chi nhánh Ngân hàng Công thương Thanh Xuân được thành lập và tách ra trực thuộc NHCT Việt Nam vào thời điểm nào?
Tiền thân của chi nhánh là Phòng giao dịch Thượng Đình. Chi nhánh được chính thức thành lập ngày 01/04/1997 theo Quyết định 17/HĐQT-QĐ ngày 08/03/1997 (trực thuộc NHCT Đống Đa) và được nâng cấp thành đơn vị thành viên trực thuộc NHCT Việt Nam vào ngày 01/03/1999 theo Quyết định 13/HĐBT-NHCT Việt Nam ngày 20/02/1999.

Cơ cấu bộ máy tổ chức và nhân sự của NHCT Thanh Xuân giai đoạn này như thế nào?
Chi nhánh gồm 1 Giám đốc, 2 Phó Giám đốc và 7 phòng ban: Tổ chức hành chính, Kinh doanh, Kinh doanh đối ngoại, Kế toán tài chính, Tiền tệ kho quỹ, Quản lý tiền gửi dân cư và Kiểm tra. Nhân sự tăng từ 146 người (năm 1999) lên 169 người (năm 2003), gồm 2 thạc sĩ, 86 đại học, còn lại là cao đẳng và trung học.

Kết quả kiểm soát tỷ lệ nợ quá hạn tại NHCT Thanh Xuân trong giai đoạn 2000 - 2002 đạt được mức nào?
Tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ của chi nhánh giảm từ 0,29% năm 2000 xuống 0,026% năm 2001 (nợ khó đòi là 199 triệu đồng) và đạt mức 0% vào năm 2002 với số dư nợ khó đòi bằng 0 đồng.

Tỷ trọng doanh số cho vay trung dài hạn bằng ngoại tệ thay đổi ra sao trong giai đoạn 2000 - 2002?
Doanh số cho vay bằng ngoại tệ tăng nhanh từ 12.436 triệu đồng (chiếm 25%) năm 2000 lên 29.856 triệu đồng (chiếm 40%) năm 2001 và đạt 65.153 triệu đồng (chiếm 61%) năm 2002, do nhu cầu vốn ngoại tệ nhập khẩu máy móc, công nghệ của doanh nghiệp tăng cao.

Quy định của Ngân hàng Nhà nước về việc sử dụng nguồn vốn ngắn hạn cho vay trung dài hạn được đề cập trong tài liệu là bao nhiêu?
Theo quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam được nêu trong văn bản, các Ngân hàng Thương mại được phép chuyển tối đa 20% trên tổng nguồn vốn huy động ngắn hạn để cho vay trung và dài hạn.

---

Kết luận

Chuyên đề tốt nghiệp đã hệ thống hóa cơ sở lý thuyết về tín dụng trung dài hạn và phản ánh bức tranh hoạt động kinh doanh của Chi nhánh Ngân hàng Công thương Thanh Xuân giai đoạn 2000 - 2002. Nghiên cứu chỉ ra sự tăng trưởng về quy mô dư nợ trung dài hạn, sự gia tăng tỷ trọng cho vay ngoại tệ phục vụ đổi mới công nghệ và kết quả thu hồi nợ đưa tỷ lệ nợ quá hạn về 0%. Các giải pháp đa dạng hóa nguồn vốn huy động dài hạn và hoàn thiện quy trình thẩm định dự án được đề xuất nhằm bảo đảm tính bền vững và an toàn vốn cho ngân hàng thương mại.

Trích đoạn nội dung tài liệu

Lêi nãi ®Çu §Êt níc ta, ®ang trong qu¸ tr×nh thùc hiÖn sù nghiÖp c«ng nghiÖp ho¸ - hiÖn ®¹i ho¸ ®Êt níc ph¸t triÓn kinh tÕ, héi nhËp víi khu vùc vµ quèc tÕ. T¹i ®¹i héi §¶ng lÇn thø IX, §¶ng vµ Nhµ níc mét lÇn n÷a x¸c ®Þnh môc tiªu v« cïng quan träng cña sù nghiÖp nµy ®èi víi sù ph¸t triÓn kinh tÕ. Víi nhiÖm vô lµ ®Õn n¨m 2020 ph¶i c¬ b¶n hoµn thµnh c«ng nghiÖp hãa, hiÖn ®¹i ho¸ ®Êt níc theo ®Þnh híng x· héi chñ nghÜa. §Ó chuyÓn dÞch c¬ cÊu kinh tÕ theo híng c«ng nghiÖp ho¸, hiÖn ®¹i ho¸ chóng ta cÇn gi¶i quyÕt ®ång bé nhiÒu vÊn ®Ò quan träng, trong ®ã nhu cÇu vèn cho ®Çu t ph¸t triÓn lµ rÊt lín, ®Æc biÖt lµ vèn trung dµi h¹n phôc vô yªu cÇu mua s¾m tµi s¶n cè ®Þnh, c¶i tiÕn vµ ®æi míi kü thuËt, ®Çu t x©y dùng c¸c xÝ nghiÖp míi, c¸c c«ng tr×nh thuéc c¬ së h¹ tÇng.

Trong khi ®ã kh¶ n¨ng vÒ vèn tù cã cña c¸c Doanh nghiÖp, vèn ng©n s¸ch cßn rÊt h¹n chÕ. ViÖc huy ®éng vèn cña doanh nghiÖp b»ng ph¸t hµnh tr¸i phiÕu , cæ phiÕu hiÖn nay cßn rÊt h¹n chÕ do thÞ trêng chøng kho¸n ®èi víi ngêi d©n níc ta cßn míi mÎ vµ hä cha thËt sù tin tëng vµ lo¹i h×nh ®Çu t cßn míi nµy. Do vËy hiÖn nay hÖ thèng Ng©n hµng Th¬ng m¹i vÉn lµ nguån cung cÊp vèn trung dµi h¹n chñ yÕu cho nÒn kinh tÕ. Lµ mét Ng©n hµng thùc hiÖn nhiÖm vô nµy.

Th¸ng 4 n¨m 1997 chi nh¸nh Ng©n hµng C«ng th¬ng Thanh Xu©n ®îc chÝnh thøc thµnh lËp, ban ®Çu trùc thuéc NHCT §èng §a. Sau 2 n¨m ho¹t ®éng ®Õn th¸ng 3/1999 chi nh¸nh ®îc t¸ch ra vµ chÝnh thøc trë thµnh ®¬n vÞ thµnh viªn trùc 1 thuéc NHCT ViÖt nam. Tuy míi ®îc thµnh lËp nhng tõ ®ã ®Õn nay Ng©n hµng ®· ®¹t ®îc nh÷ng kÕt qu¶ to lín trong ho¹t ®éng kinh doanh, d nî tÝn dông ng¾n h¹n, trung dµi h¹n lu«n t¨ng trëng c¶ vÒ sè lîng vµ chÊt lîng, hoµn thµnh vît møc so víi kÕ ho¹ch ®îc giao. MÆc dï vËy chÊt lîng tÝn dông trung dµi h¹n t¹i chi nh¸nh lu«n ®îc quan t©m hµng ®Çu vµ theo ®¸nh gi¸ cña Ban gi¸m ®èc Ng©n hµng th× cÇn ®Èy m¹nh h¬n n÷a viiÖc sö dông vèn vµo ®Çu t tÝn dông trung dµi h¹n n©ng cao tû lÖ d nî tÝn dông trung vµ dµi h¹n trong t¬ng lai, ®©y lµ mét trong nh÷ng h¹n chÕ trong ho¹t ®éng kinh doanh cña Ng©n hµng.

Môc tiªu cña Ng©n hµng lµ trong thêi gian tíi lµm thÕ nµo ®Ó ®¶m b¶o vµ n©ng cao chÊt l- îng tÝn dông trung vµ dµi h¹n lu«n lµ ph¬ng híng vµ nhiÖm vô kinh doanh cña Ban gi¸m ®èc cïng tËp thÓ c¸n bé c«ng nh©n viªn cña chi nh¸nh NHCT Thanh Xu©n ®Ò ra. Víi suy nghÜ ®ã trong qu¸ tr×nh thùc tËp vµ t×m hiÓu thùc tÕ t¹i Ng©n hµng C«ng th¬ng Thanh Xu©n em ®· m¹nh d¹n chän ®Ò tµi “Gi¶i ph¸p n©ng cao chÊt lîng tÝn dông trung vµ dµi h¹n t¹i Ng©n hµng C«ng th¬ng Thanh Xu©n” cho chuyªn ®Ò thùc tËp tèt nghiÖp cña m×nh. Néi dông cña chuyªn ®Ò gåm cã 3 phÇn chÝnh: Ch¬ng I: Nh÷ng vÊn ®Ò c¬ b¶n vÒ tÝn dông vµ chÊt l¬ng tÝn dông trung dµi h¹n trong nÒn kinh tÕ thÞ trêng Ch¬ng II: Thùc tr¹ng chÊt lîng tÝn dông trung dµi h¹n t¹i Ng©n hµng C«ng th¬ng Thanh Xu©n 2 Ch¬ng III: Mét sè gi¶i ph¸p vµ kiÕn nghÞ nh»m n©ng cao chÊt lîng tÝn dông trung vµ dµi h¹n t¹i ng©n hµng C«ng th¬ng Thanh Xu©n Qua ®©y, em muèn göi lêi c¸m ¬n ®Õn c¸c thÇy c« gi¸o trong khoa Ng©n hµng – Tµi chÝnh , ®Æc biÖt lµ thÇy gi¸o TS §µm V¨n HuÖ ®· trùc tiÕp híng dÉn em trong qua tr×nh nghiªn cøu vµ hoµn thµnh chuyªn ®Ò tèt nghiÖp nµy. Em còng xin ch©n thµnh c¶m ¬n Ban gi¸m ®èc vµ toµn thÓ c¸n bé c«ng t¸c t¹i phßng kinh doanh Ng©n hµng C«ng th¬ng Thanh Xu©n ®· gióp ®ì em trong qu¸ tr×nh thùc tËp vµ t×m hiÓu thùc tÕ ë Ng©n hµng.

Ch¬ng I Nh÷ng vÊn ®Ò c¬ b¶n vÒ tÝn dông vµ chÊt lîng tÝn dông trung dµi h¹n trong nÒn kinh tÕ thÞ trêng I. TÝn dông trung dµi h¹n cña NHTM trong nÒn kinh tÕ thÞ trêng. Ho¹t ®éng cña Ng©n hµng th¬ng m¹i. Tæng quan vÒ Ng©n hµng Ng©n hµng lµ tæ chøc thu hót tiÕt kiÖm lín nhÊt trong hÇu hÕt mäi nÒn kinh tÕ.

Hµng triÖu c¸ nh©n hé gia ®×nh vµ c¸c doanh nghiÖp, c¸c tæ chøc kinh tÕ - x· héi ®Òu göi tiÒn qua ng©n hµng. Ng©n hµng ®ãng vai trß lµ ngêi thñ quü cho toµn x· héi. Ng©n hµng lµ tæ chøc cho vay chñ yÕu ®èi víi c¸c doanh nghiÖp, c¸ nh©n, hé gia ®×nh vµ 3 mét phÇn ®èi víi nhµ níc (thµnh phè, tØnh. §èi víi c¸c doanh nghiÖp Ng©n hµng thêng lµ tæ chøc cung cÊp tÝn dông ®Ó phôc vô cho viÖc mua hµng hãa.

Dù tr÷ hoÆc x©y dùng nhµ m¸y, mua s¾m trang thiÕt bÞ khi doanh nghiÖp vµ ngêi tiªu dïng ph¶i thanh to¸n cho c¸c kho¶n mua hµng hãa vµ dÞch vô, hä thêng sö dông sÐc, ñy nhiÖm chi, thÎ tÝn dông hay tµi kho¶n ®iÖn tö. Vµ khi hä cÇn th«ng tin tµi chÝnh hay lËp kÕ ho¹ch tµi chÝnh hä thêng ®Õn c¸c ng©n hµng ®Ó nhËn ®îc lêi t vÊn. Lµ tæ chøc trung gian huy ®éng nguån vèn cho ChÝnh phñ th«ng qua viÖc ph¸t hµnh c¸c lo¹i chøng chØ tiÒn göi do ChÝnh phñ chØ ®Þnh. C¸c ng©n hµng cã thÓ ®îc ®Þnh nghÜa qua chøc n¨ng, c¸c dÞch vô hoÆc vai trß mµ chóng thùc hiÖn trong nÒn kinh tÕ, lµ c¸c tæ chøc tµi chÝnh cung cÊp mét danh môc c¸c dÞch vô tµi chÝnh ®a d¹ng nhÊt ®Æc biÖt lµ tÝn dông, tiÕt kiÖm, dÞch vô thanh to¸n vµ thùc hiÖn nhiÒu chøc n¨ng tµi chÝnh nhÊt so víi bÊt kú mét tæ chøc kinh doanh tiÒn tÖ nµo trong nÒn kinh tÕ.

MÆc dï NHTM ®· ®îc h×nh thµnh tõ rÊt l©u nhng NHTM ViÖt Nam víi chØ ra ®êi chÝnh thøc gÇn ®©y. Tríc thÕ chiÕn lÇn thø nhÊt cha cã NHTM ViÖt Nam mµ chØ cã ba ng©n hµng níc ngoµi ho¹t ®éng lµ: §«ng D¬ng ng©n hµng (1875), Th¬ng c¶ng ng©n hµng (1865) vµ chi nh¸nh Chaired (1904). Cho ®Õn nghÞ quyÕt VI Ban chÊp hµnh trung ¬ng §¶ng khãa VI chuyÓn tõ c¬ chÕ qu¶n lý tËp trung quan liªu bao cÊp sang c¬ chÕ qu¶n lý kinh doanh x· héi chñ nghÜa, hÖ thèng Ng©n hµng míi ®îc tæ chøc l¹i. 4 Ngµy 26/03/1988 Héi ®ång Bé trëng ban hµnh nghÞ ®Þnh 53/H§BT cña ho¹t ®éng ng©n hµng hai cÊp: Ng©n hµng Nhµ níc vµ Ng©n hµng Th¬ng m¹i.

- Tæ chøc Ng©n hµng nhµ níc thµnh hai cÊp trung - ¬ng vµ cÊp tØnh, thµnh phè ®¶m nhËn chøc n¨ng qu¶n lý nhµ níc vÒ c¸c ho¹t ®éng tiÒn tÖ, Ng©n hµng vµ thanh to¸n. - HÖ thèng NHTM t¹i ViÖt Nam gåm: Ng©n hµng c«ng th¬ng ViÖt Nam, Ng©n hµng ph¸t triÓn N«ng nghiÖp ViÖt Nam, Ng©n hµng ®Çu t vµ ph¸t triÓn ViÖt Nam. Ng©n hµng ngo¹i th¬ng ViÖt Nam. C¸c ng©n hµng nµy thùc hiÖn chøc n¨ng kinh doanh tiÒn tÖ, tÝn dông vµ dÞch vô ng©n hµng.

Néi dung ho¹t ®éng cña NHTM 1. Sö dông tiÒn §©y lµ mét trong nh÷ng chøc n¨ng chñ yÕu cña NHTM. Nã thÓ hiÖn rÊt râ th«ng qua c¸c ho¹t ®éng tÝn dông vµ ®Çu t cña c¸c NHTM. HÖ thèng tÝn dông n¨ng ®éng lµ ®iÒu kiÖn cÇn thiÕt cho sù ph¸t triÓn kinh tÕ theo mét hÖ sè t¨ng trëng v÷ng ch¾c.

NÕu tÝn dông ng©n hµng kh«ng ®¸p øng ®Çy ®ñ, thuËn lîi th× trong nhiÒu trêng hîp qu¸ tr×nh s¶n xuÊt cã thÓ bÞ ngõng trÖ hay ø ®äng, nguån tÝch tr÷ tõ lîi nhuËn vµ c¸c nguån vèn kh¸c sÏ bÞ h¹n chÕ. Mét thùc tÕ nh thÕ cã thÓ kh«ng mang l¹i hiÖu qu¶, trong khi xuÊt hiÖn t×nh tr¹ng vèn kh«ng ®îc sö dông vµo c¸c giai ®o¹n cô thÓ cña qu¸ tr×nh s¶n xuÊt, nhng trong c¸c thêi kú cao ®iÓm mang tÝnh thêi vô cña c¸c ho¹t ®éng doanh nghiÖp l¹i kh«ng ®ñ vãn ®Ó thóc ®Èy nhu cÇu s¶n 5 xuÊt kinh doanh. T¹o ph¬ng tiÖn thanh to¸n DÞch vô Ng©n hµng ngµy cµng ®îc më réng vµ ph¸t triÓn. V× vËy c¸c dÞch vô thanh to¸n qua Ng©n hµng ngµy cµng ®îc kh¸ch hµng lùa chän vµ ph¬ng tiÖn thµnh to¸n qua Ng©n hµng ®· ra ®êi.

Ban ®Çu lµ thanh to¸n b»ng tiÒn mÆt víi h×nh thøc nµy béc lé nh÷ng h¹n chÕ nhÊt ®Þnh nh ph¶i kiÓm ®Õm, lu th«ng, vËn chuyÓn. VÒ sau c¸c dÞch vô Ng©n hµng trong thanh to¸n thuËn lîi h¬n ®· ra ®êi ®ã lµ thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt, nh thanh to¸n b»ng sÐc, b»ng chuyÓn kho¶n, thanh to¸n b»ng ®iÖn tö. cïng víi sù ph¸t triÓn cña dÞch vô th× c¸c ph¬ng tiÖn kü thuËt ngµy cµng ®îc trang bÞ hiÖn ®¹i vµ ®Çu t nh m¸y tÝnh nèi m¹ng ®Ó ®¸p øng nhu cÇu ngµy cµng cao vµ ®é chÝnh x¸c nhanh. NhËn tiÒn göi: Cho vay ®îc coi lµ ho¹t ®éng sinh lêi th× huy ®éng tiÒn göi ®îc coi lµ lµ tiÒn ®Ò t¹o nªn sù h×nh thµnh vµ ph¸t triÓn cña nghiÖp vô cho vay, do ®ã c¸c ng©n hµng ®· b»ng mäi biÖn ph¸p ®Ó huy ®éng ®îc tiÒn.

Mét trong nh÷ng nguån quan träng lµ c¸c kho¶n tiÒn göi cña c¸c tæ chøc kinh tÕ vµ d©n c th«ng qua c¸c h×nh thøc nh huy ®éng tiÕt kiÖm. Ng©n hµng khi huy ®éng tiÒn göi ph¶i bá ra mét kho¶n gäi lµ phÝ huy ®éng nh: chi phÝ b¶o qu¶n, chi tr¶ l·i tiÒn göi vµ hoµn tr¶ gèc l·i ®óng h¹n. Trong cuéc c¹nh tranh ®Ó huy ®éng ®îc nguån tiÒn göi, c¸c ng©n hµng ®· cã nhiÒu h×nh thøc khuyÕn m·i cho ngêi göi tiÒn nh: h×nh thøc huy ®éng tiÕt kiÖm dù thëng, tiÕt kiÖm tr¶ 6 l·i tríc, tiÕt kiÖm cã thëng. §©y lµ mét nghiÖp vô xuÊt hiÖn tõ khi ng©n hµng míi thµnh lËp vµ nay vÉn lµ nghiÖp vô quan träng nhÊt trong viÖc t¹o nguån vèn cña ng©n hµng.

Cho vay Cho vay th¬ng m¹i: Ngay ë thêi kú ®Çu c¸c ng©n hµng ®· chiÕt khÊu th¬ng phiÕu mµ thùc tÕ lµ cho vay ®èi víi nh÷ng ngêi b¸n (Ngêi b¸n chuyÓn c¸c kho¶n ph¶i thu cho ng©n hµng ®Ó lÊy tiÒn tríc). Sau ®ã lµ bíc chuyÓn tiÕp tõ chiÕt khÊu th¬ng phiÕu sang cho vay trùc tiÕp ®èi víi c¸c kh¸ch hµng (lµ ngêi mua) gióp hä cã vèn ®Ó mua hµng dù tr÷ nh»m më réng s¶n xuÊt kinh doanh. Cho vay tiªu dïng: Trong giai ®o¹n ®Çu hÇu hÕt c¸c ng©n hµng kh«ng tÝch cùc cho vay ®æi víi c¸ nh©n vµ hé gia ®×nh, bëi v× hä tin r»ng c¸c kho¶n cho vay tiªu dïng rñi ro víi nî t¬ng ®èi cao. Sù gia t¨ng thu nhËp cña ngêi tiªu dïng vµ sù c¹nh tranh trong cho vay ®· buéc c¸c ng©n hµng ph¶i híng tíi ngêi tiªu dïng nh mét kh¸ch hµng tiÒm n¨ng.