Nghiên Cứu Về Kiểm Soát Đặc Biệt Đối Với Tổ Chức Tín Dụng Ở Việt Nam

• Tác giả: Tran Quoc Tuan
• Người hướng dẫn: PGS. Phạm Thị Giang Thu
• Trường học: Trường Đại Học Luật Hà Nội
• Chuyên ngành: Luật Kinh Tế
• Đề tài: Pháp Luật Về Kiểm Soát Đặc Biệt Đối Với Tổ Chức Tín Dụng Tại Việt Nam
• Loại tài liệu: luận văn thạc sĩ
• Năm xuất bản: 2023
• Địa điểm: Hà Nội

• LỜI CAM ĐOAN
• MỞ ĐẦU
• 1. CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ PHÁP LUẬT KIỂM SOÁT ĐẶC BIỆT ĐỐI VỚI TỔ CHỨC TÍN DỤNG
• 1.1. Cơ sở lý luận chung về kiểm soát đặc biệt đối với tổ chức tín dụng
• 1.2. Khái niệm tổ chức tín dụng
• 1.3. Khái niệm kiểm soát đặc biệt
• 2. CHƯƠNG 2: QUY ĐỊNH CỦA PHÁP LUẬT VỀ KIỂM SOÁT ĐẶC BIỆT ĐỐI VỚI TỔ CHỨC TÍN DỤNG TẠI VIỆT NAM
• 3. CHƯƠNG 3: THỰC TRẠNG VÀ MỘT SỐ KIẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN QUY ĐỊNH, NÂNG CAO HIỆU QUẢ THỰC HIỆN PHÁP LUẬT VỀ KIỂM SOÁT ĐẶC BIỆT ĐỐI VỚI TỔ CHỨC TÍN DỤNG TẠI VIỆT NAM
• DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO

I. Giới thiệu về kiểm soát đặc biệt tổ chức tín dụng tại Việt Nam

Kiểm soát đặc biệt tổ chức tín dụng là một chủ đề quan trọng trong lĩnh vực tài chính ngân hàng tại Việt Nam. Kiểm soát đặc biệt được áp dụng nhằm bảo vệ hệ thống tài chính và ngăn ngừa rủi ro cho các tổ chức tín dụng (TCTD). Theo quy định của pháp luật, tổ chức tín dụng tại Việt Nam bao gồm ngân hàng thương mại, công ty tài chính và các tổ chức khác hoạt động trong lĩnh vực tài chính. Việc áp dụng kiểm soát đặc biệt không chỉ giúp bảo vệ quyền lợi của người gửi tiền mà còn đảm bảo sự ổn định của toàn bộ hệ thống tài chính quốc gia. Đặc biệt, trong bối cảnh kinh tế hiện nay, việc kiểm soát và giám sát các TCTD là rất cần thiết để ngăn chặn các tình huống khủng hoảng tài chính có thể xảy ra.

1.1. Khái niệm và vai trò của tổ chức tín dụng

Tổ chức tín dụng (TCTD) là những đơn vị tài chính có vai trò quan trọng trong việc cung cấp dịch vụ tài chính cho cá nhân và doanh nghiệp. TCTD không chỉ thực hiện các hoạt động cho vay, huy động vốn mà còn tham gia vào các dịch vụ thanh toán và quản lý rủi ro tài chính. Quản lý tín dụng là một trong những chức năng chính của TCTD, giúp đảm bảo rằng các khoản vay được cấp phát một cách hợp lý và an toàn. Sự tồn tại và phát triển của TCTD có ảnh hưởng lớn đến sự phát triển kinh tế của quốc gia, do đó, việc áp dụng kiểm soát đặc biệt là cần thiết để bảo vệ lợi ích của người gửi tiền và duy trì sự ổn định của hệ thống tài chính.

1.2. Ý nghĩa của kiểm soát đặc biệt đối với tổ chức tín dụng

Kiểm soát đặc biệt có ý nghĩa quan trọng trong việc bảo vệ hệ thống tài chính và ngăn ngừa các rủi ro có thể xảy ra đối với TCTD. Khi một TCTD gặp khó khăn tài chính, việc áp dụng kiểm soát đặc biệt giúp cơ quan quản lý có thể can thiệp kịp thời, từ đó bảo vệ quyền lợi của người gửi tiền và duy trì sự ổn định của hệ thống ngân hàng. Pháp luật tín dụng quy định rõ ràng về các biện pháp kiểm soát đặc biệt, bao gồm việc thành lập ban kiểm soát, áp dụng các biện pháp khôi phục và xử lý các TCTD gặp khó khăn. Điều này không chỉ giúp khôi phục hoạt động của TCTD mà còn đảm bảo an toàn cho toàn bộ hệ thống tài chính quốc gia.

II. Quy định pháp luật về kiểm soát đặc biệt đối với tổ chức tín dụng

Pháp luật Việt Nam đã có những quy định cụ thể về kiểm soát đặc biệt đối với TCTD. Các quy định này nhằm đảm bảo rằng các TCTD hoạt động trong khuôn khổ pháp luật và có khả năng phục hồi khi gặp khó khăn. Theo đó, các TCTD phải tuân thủ các tiêu chí về an toàn vốn, tỷ lệ nợ và các yêu cầu khác do cơ quan quản lý ngân hàng quy định. Khi một TCTD không đáp ứng được các tiêu chí này, cơ quan quản lý có quyền áp dụng kiểm soát đặc biệt để bảo vệ quyền lợi của người gửi tiền và duy trì sự ổn định của hệ thống tài chính. Việc áp dụng các biện pháp kiểm soát đặc biệt không chỉ giúp khôi phục hoạt động của TCTD mà còn đảm bảo an toàn cho toàn bộ hệ thống tài chính quốc gia.

2.1. Các trường hợp áp dụng kiểm soát đặc biệt

Các trường hợp áp dụng kiểm soát đặc biệt đối với TCTD bao gồm khi tổ chức này gặp rủi ro trong hoạt động tín dụng, không duy trì được tỷ lệ an toàn vốn hoặc bị xếp hạng yếu kém. Trong những trường hợp này, cơ quan quản lý ngân hàng sẽ tiến hành kiểm tra và đánh giá tình hình tài chính của TCTD, từ đó quyết định áp dụng các biện pháp kiểm soát cần thiết. Điều này không chỉ giúp bảo vệ quyền lợi của người gửi tiền mà còn đảm bảo sự ổn định của toàn bộ hệ thống tài chính quốc gia.

2.2. Thủ tục áp dụng kiểm soát đặc biệt

Thủ tục áp dụng kiểm soát đặc biệt đối với TCTD được quy định rõ ràng trong pháp luật. Cơ quan quản lý ngân hàng sẽ tiến hành kiểm tra và đánh giá tình hình tài chính của TCTD, sau đó đưa ra quyết định về việc áp dụng kiểm soát đặc biệt. Quy trình này bao gồm việc thành lập ban kiểm soát, thực hiện các biện pháp khôi phục và xử lý các TCTD gặp khó khăn. Việc thực hiện đúng quy trình này không chỉ giúp khôi phục hoạt động của TCTD mà còn đảm bảo an toàn cho toàn bộ hệ thống tài chính quốc gia.

III. Thực trạng và kiến nghị hoàn thiện quy định về kiểm soát đặc biệt

Thực trạng áp dụng kiểm soát đặc biệt đối với TCTD tại Việt Nam hiện nay cho thấy nhiều vấn đề cần được cải thiện. Mặc dù đã có những quy định pháp luật rõ ràng, nhưng việc thực hiện còn gặp nhiều khó khăn. Nhiều TCTD vẫn chưa đáp ứng được các tiêu chí về an toàn vốn và tỷ lệ nợ, dẫn đến việc áp dụng kiểm soát đặc biệt không hiệu quả. Do đó, cần có những kiến nghị nhằm hoàn thiện quy định pháp luật về kiểm soát đặc biệt, từ đó nâng cao hiệu quả thực hiện pháp luật trong lĩnh vực này.

3.1. Đánh giá thực trạng kiểm soát đặc biệt

Thực trạng kiểm soát đặc biệt đối với TCTD tại Việt Nam cho thấy nhiều tổ chức vẫn gặp khó khăn trong việc duy trì các tiêu chí an toàn. Việc áp dụng kiểm soát đặc biệt chưa thực sự hiệu quả, dẫn đến tình trạng nhiều TCTD không thể phục hồi hoạt động. Cần có sự can thiệp kịp thời từ cơ quan quản lý để đảm bảo an toàn cho hệ thống tài chính quốc gia.

3.2. Kiến nghị hoàn thiện quy định pháp luật

Để nâng cao hiệu quả của kiểm soát đặc biệt, cần có những kiến nghị cụ thể nhằm hoàn thiện quy định pháp luật. Cần tăng cường công tác giám sát và kiểm tra các TCTD, đồng thời nâng cao năng lực của cơ quan quản lý ngân hàng. Việc cải thiện quy trình áp dụng kiểm soát đặc biệt cũng là một yếu tố quan trọng để đảm bảo an toàn cho hệ thống tài chính quốc gia.

Tổng quan nghiên cứu

Trong bối cảnh hệ thống tài chính Việt Nam ngày càng phát triển, tổ chức tín dụng (TCTD) giữ vai trò huyết mạch trong nền kinh tế quốc dân. Tuy nhiên, hoạt động tín dụng luôn tiềm ẩn nhiều rủi ro, đặc biệt là nguy cơ mất khả năng thanh toán và khả năng chi trả của các TCTD. Theo ước tính, hiện có khoảng 4 ngân hàng thương mại lớn tại Việt Nam từng bị đặt vào tình trạng kiểm soát đặc biệt do những khó khăn tài chính nghiêm trọng. Việc áp dụng biện pháp kiểm soát đặc biệt nhằm mục tiêu bảo vệ an toàn hệ thống tài chính, ngăn ngừa rủi ro lan rộng và bảo vệ quyền lợi hợp pháp của người gửi tiền.

Luận văn tập trung nghiên cứu pháp luật về kiểm soát đặc biệt đối với tổ chức tín dụng tại Việt Nam trong giai đoạn 2020-2023, với phạm vi nghiên cứu bao gồm các quy định pháp luật hiện hành, thực trạng áp dụng và đề xuất giải pháp hoàn thiện. Mục tiêu chính là hệ thống hóa lý luận, phân tích thực tiễn và đề xuất các kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả quản lý, giám sát các TCTD trong tình trạng khó khăn, góp phần bảo đảm sự ổn định và phát triển bền vững của hệ thống tài chính quốc gia.

Nghiên cứu có ý nghĩa quan trọng trong việc cung cấp cơ sở khoa học cho các nhà quản lý, cơ quan chức năng và các tổ chức tín dụng trong việc thực thi pháp luật, đồng thời góp phần nâng cao nhận thức về vai trò của kiểm soát đặc biệt trong quản lý rủi ro tài chính.

Cơ sở lý thuyết và phương pháp nghiên cứu

Khung lý thuyết áp dụng

Luận văn dựa trên hai khung lý thuyết chính: lý thuyết quản lý rủi ro tài chính và lý thuyết pháp luật về tổ chức tín dụng. Lý thuyết quản lý rủi ro tài chính giúp phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến khả năng thanh toán và chi trả của TCTD, đồng thời làm rõ vai trò của các biện pháp kiểm soát đặc biệt trong việc giảm thiểu rủi ro hệ thống. Lý thuyết pháp luật về tổ chức tín dụng cung cấp cơ sở pháp lý cho việc áp dụng các biện pháp kiểm soát đặc biệt, bao gồm các khái niệm chính như: tổ chức tín dụng, kiểm soát đặc biệt, biện pháp khôi phục, cơ cấu lại và phá sản TCTD.

Các khái niệm trọng tâm bao gồm:

• Tổ chức tín dụng (TCTD): Doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực ngân hàng và tài chính, có chức năng huy động vốn và cho vay.
• Kiểm soát đặc biệt: Biện pháp quản lý đặc thù do Ngân hàng Nhà nước áp dụng đối với TCTD có nguy cơ mất khả năng thanh toán hoặc vi phạm nghiêm trọng pháp luật.
• Biện pháp khôi phục: Các giải pháp hành chính và tài chính nhằm giúp TCTD vượt qua khó khăn tài chính.
• Cơ cấu lại: Quá trình điều chỉnh tổ chức, tài chính và hoạt động của TCTD để đảm bảo an toàn và hiệu quả.
• Phá sản TCTD: Thủ tục pháp lý cuối cùng khi TCTD không thể khắc phục được tình trạng mất khả năng thanh toán.

Phương pháp nghiên cứu

Luận văn sử dụng kết hợp các phương pháp nghiên cứu sau:

• Phương pháp so sánh: So sánh các quy định pháp luật về kiểm soát đặc biệt của Việt Nam với các nước và tiêu chuẩn quốc tế để rút ra bài học kinh nghiệm.
• Phương pháp phân tích: Phân tích các quy định pháp luật hiện hành, các văn bản hướng dẫn và thực tiễn áp dụng kiểm soát đặc biệt đối với TCTD tại Việt Nam.
• Phương pháp tổng hợp: Tổng hợp các kết quả nghiên cứu, số liệu thực tế và ý kiến chuyên gia để xây dựng hệ thống luận điểm và đề xuất giải pháp.
• Phương pháp kết hợp lý luận với thực tiễn: Kết nối các nguyên tắc pháp lý với tình hình thực tế nhằm đánh giá hiệu quả và hạn chế của pháp luật hiện hành.
• Phương pháp lịch sử: Nghiên cứu quá trình hình thành và phát triển của pháp luật kiểm soát đặc biệt đối với TCTD tại Việt Nam.

Nguồn dữ liệu chính bao gồm các văn bản pháp luật, báo cáo của Ngân hàng Nhà nước, các nghiên cứu khoa học trong và ngoài nước, cùng số liệu thực tiễn từ các TCTD bị kiểm soát đặc biệt trong giai đoạn 2016-2023. Cỡ mẫu nghiên cứu tập trung vào 4 ngân hàng thương mại lớn từng bị kiểm soát đặc biệt và hơn 20 quỹ tín dụng nhân dân trong diện giám sát đặc biệt.

Kết quả nghiên cứu và thảo luận

Những phát hiện chính

1. Quy định pháp luật về kiểm soát đặc biệt đã được hoàn thiện nhưng còn nhiều hạn chế:
   Luật Các tổ chức tín dụng năm 2010 và các văn bản hướng dẫn đã quy định rõ các trường hợp áp dụng kiểm soát đặc biệt, thủ tục, quyền hạn của Ngân hàng Nhà nước và Ban kiểm soát đặc biệt. Tuy nhiên, các quy định còn thiếu cụ thể về điều kiện áp dụng, tiêu chí đánh giá và cơ chế phối hợp giữa các cơ quan liên quan. Ví dụ, tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu 4% trong 6 tháng liên tục là một chỉ số quan trọng nhưng chưa được quy định chi tiết về cách thức giám sát và xử lý khi vi phạm.

2. Thực trạng áp dụng kiểm soát đặc biệt tại Việt Nam:
   Từ năm 2015 đến nay, có khoảng 4 ngân hàng thương mại lớn bị đặt vào kiểm soát đặc biệt, trong đó có CBBank, GPBank, OceanBank và DongA Bank. Các ngân hàng này đều gặp khó khăn về thanh khoản, tỷ lệ nợ xấu cao trên 10%, và lỗ lũy kế vượt quá 50% vốn điều lệ. Qua kiểm soát đặc biệt, một số ngân hàng đã được tái cơ cấu, sáp nhập hoặc chuyển giao bắt buộc, góp phần ổn định hệ thống. Tuy nhiên, thời gian kiểm soát kéo dài trung bình trên 5 năm, gây ảnh hưởng tiêu cực đến hoạt động kinh doanh và uy tín của các TCTD.

3. Hiệu quả các biện pháp khôi phục và cơ cấu lại:
   Các biện pháp như mua lại bắt buộc, sáp nhập, cho vay đặc biệt với lãi suất 0%, và thành lập Ban kiểm soát đặc biệt đã giúp một số TCTD vượt qua khó khăn. Tỷ lệ phục hồi khả năng thanh toán đạt khoảng 60% trong số các TCTD bị kiểm soát đặc biệt. Tuy nhiên, vẫn còn khoảng 40% TCTD không thể khôi phục và phải giải thể hoặc phá sản.

4. Vai trò của Ban kiểm soát đặc biệt và Ngân hàng Nhà nước:
   Ban kiểm soát đặc biệt do Thống đốc Ngân hàng Nhà nước thành lập, gồm các chuyên gia có kinh nghiệm trong lĩnh vực ngân hàng và tài chính, chịu trách nhiệm giám sát, điều hành hoạt động của TCTD trong thời gian kiểm soát. Ngân hàng Nhà nước giữ vai trò chủ đạo trong việc quyết định áp dụng, gia hạn hoặc chấm dứt kiểm soát đặc biệt, đồng thời cung cấp các khoản vay đặc biệt hỗ trợ thanh khoản.

Thảo luận kết quả

Nguyên nhân chính dẫn đến việc áp dụng kiểm soát đặc biệt là do TCTD mất khả năng thanh toán, tỷ lệ nợ xấu vượt ngưỡng an toàn, lỗ lũy kế lớn và vi phạm nghiêm trọng các quy định pháp luật về hoạt động ngân hàng. So với các nghiên cứu quốc tế, Việt Nam đã xây dựng được khung pháp lý tương đối hoàn chỉnh nhưng còn thiếu tính linh hoạt và cụ thể trong áp dụng.

Việc áp dụng kiểm soát đặc biệt giúp ngăn ngừa hiệu ứng domino, bảo vệ an toàn hệ thống tài chính và quyền lợi người gửi tiền. Tuy nhiên, thời gian kiểm soát kéo dài và thiếu các quy định rõ ràng về điều kiện chấm dứt kiểm soát gây khó khăn cho TCTD trong việc phục hồi hoạt động.

Số liệu thực tế cho thấy, các biện pháp hành chính kết hợp với hỗ trợ tài chính là cần thiết để xử lý các TCTD yếu kém. Việc thành lập Ban kiểm soát đặc biệt với sự tham gia của các chuyên gia giúp nâng cao hiệu quả quản lý và giám sát. Tuy nhiên, cần tăng cường minh bạch thông tin và phối hợp giữa các cơ quan để nâng cao hiệu quả kiểm soát.

Dữ liệu có thể được trình bày qua biểu đồ thể hiện tỷ lệ TCTD được phục hồi, sáp nhập và phá sản sau kiểm soát đặc biệt, cũng như bảng so sánh các tiêu chí an toàn vốn, nợ xấu trước và sau kiểm soát.

Đề xuất và khuyến nghị

1. Hoàn thiện khung pháp lý về kiểm soát đặc biệt:

   • Rà soát, bổ sung các quy định chi tiết về điều kiện áp dụng, tiêu chí đánh giá và thủ tục kiểm soát đặc biệt.
   • Xây dựng quy định rõ ràng về thời hạn kiểm soát đặc biệt và điều kiện chấm dứt để tạo sự minh bạch và ổn định cho TCTD.
   • Chủ thể thực hiện: Bộ Tư pháp phối hợp với Ngân hàng Nhà nước.
   • Thời gian: 12-18 tháng.

2. Tăng cường năng lực và vai trò của Ban kiểm soát đặc biệt:

   • Đào tạo chuyên sâu cho thành viên Ban kiểm soát về quản lý rủi ro và pháp luật ngân hàng.
   • Mở rộng thành phần Ban kiểm soát với sự tham gia của chuyên gia độc lập và đại diện khách hàng.
   • Chủ thể thực hiện: Ngân hàng Nhà nước.
   • Thời gian: 6-12 tháng.

3. Nâng cao hiệu quả phối hợp giữa các cơ quan quản lý:

   • Thiết lập cơ chế phối hợp liên ngành giữa Ngân hàng Nhà nước, Bộ Tài chính, Thanh tra Chính phủ và các cơ quan liên quan trong giám sát và xử lý TCTD.
   • Chủ thể thực hiện: Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước.
   • Thời gian: 12 tháng.

4. Phát triển hệ thống cảnh báo sớm và giám sát từ xa:

   • Xây dựng hệ thống cảnh báo sớm dựa trên các chỉ số tài chính và hoạt động của TCTD để phát hiện nguy cơ kịp thời.
   • Áp dụng công nghệ thông tin trong giám sát và thanh tra từ xa.
   • Chủ thể thực hiện: Ngân hàng Nhà nước.
   • Thời gian: 18-24 tháng.

5. Hoàn thiện cơ chế cho vay đặc biệt và hỗ trợ tài chính:

   • Rà soát, điều chỉnh quy định về cho vay đặc biệt, bao gồm điều kiện, mức lãi suất, tài sản bảo đảm và thời hạn cho vay.
   • Tăng cường kiểm soát việc sử dụng vốn vay đặc biệt để đảm bảo hiệu quả và minh bạch.
   • Chủ thể thực hiện: Ngân hàng Nhà nước.
   • Thời gian: 12 tháng.

Đối tượng nên tham khảo luận văn

1. Cơ quan quản lý nhà nước về ngân hàng và tài chính:

   • Lợi ích: Cung cấp cơ sở pháp lý và thực tiễn để hoàn thiện chính sách, nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro hệ thống.
   • Use case: Xây dựng các văn bản hướng dẫn, quy định mới về kiểm soát đặc biệt.

2. Các tổ chức tín dụng và ngân hàng thương mại:

   • Lợi ích: Hiểu rõ quyền và nghĩa vụ khi bị kiểm soát đặc biệt, từ đó chủ động xây dựng phương án khắc phục khó khăn.
   • Use case: Chuẩn bị báo cáo, phối hợp với Ban kiểm soát đặc biệt và Ngân hàng Nhà nước.

3. Chuyên gia, nhà nghiên cứu trong lĩnh vực luật kinh tế và tài chính:

   • Lợi ích: Nắm bắt các vấn đề pháp lý và thực tiễn liên quan đến kiểm soát đặc biệt, phục vụ nghiên cứu và giảng dạy.
   • Use case: Phân tích, đánh giá chính sách và đề xuất giải pháp cải cách.

4. Sinh viên cao học, nghiên cứu sinh ngành luật kinh tế, tài chính ngân hàng:

   • Lợi ích: Tài liệu tham khảo chuyên sâu về pháp luật kiểm soát đặc biệt và quản lý rủi ro tài chính.
   • Use case: Tham khảo để viết luận văn, nghiên cứu khoa học.

Câu hỏi thường gặp

1. Kiểm soát đặc biệt đối với tổ chức tín dụng là gì?
   Kiểm soát đặc biệt là biện pháp quản lý do Ngân hàng Nhà nước áp dụng đối với TCTD có nguy cơ mất khả năng thanh toán hoặc vi phạm nghiêm trọng pháp luật, nhằm bảo vệ an toàn hệ thống tài chính và quyền lợi người gửi tiền.

2. Khi nào một tổ chức tín dụng bị đặt vào kiểm soát đặc biệt?
   Khi TCTD không duy trì được tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu 4% trong 6 tháng liên tục, lỗ lũy kế vượt quá 50% vốn điều lệ, hoặc tỷ lệ nợ xấu vượt 10% tổng dư nợ cho vay, hoặc vi phạm nghiêm trọng các quy định pháp luật về hoạt động ngân hàng.

3. Ban kiểm soát đặc biệt có vai trò gì trong quá trình kiểm soát?
   Ban kiểm soát đặc biệt thay mặt Ngân hàng Nhà nước giám sát, điều hành hoạt động của TCTD trong thời gian kiểm soát, đề xuất phương án khắc phục, cơ cấu lại và báo cáo kết quả cho Ngân hàng Nhà nước.

4. Các biện pháp khôi phục nào thường được áp dụng đối với TCTD bị kiểm soát đặc biệt?
   Bao gồm mua lại bắt buộc, sáp nhập, cho vay đặc biệt với lãi suất ưu đãi, điều chỉnh cơ cấu tổ chức và tài chính, xử lý nợ xấu và tăng cường quản lý rủi ro.

5. Thời gian kiểm soát đặc biệt kéo dài bao lâu?
   Thông thường từ 1 đến 5 năm tùy theo mức độ khó khăn và khả năng phục hồi của TCTD. Luật hiện chưa quy định thời hạn tối đa cụ thể, dẫn đến thời gian kiểm soát có thể kéo dài gây ảnh hưởng đến hoạt động của TCTD.

Kết luận

• Kiểm soát đặc biệt là công cụ quản lý nhà nước quan trọng nhằm bảo vệ an toàn hệ thống tài chính và quyền lợi người gửi tiền tại Việt Nam.
• Luật và các văn bản hướng dẫn đã xây dựng khung pháp lý cơ bản nhưng còn nhiều điểm cần hoàn thiện để nâng cao hiệu quả áp dụng.
• Thực tiễn cho thấy kiểm soát đặc biệt giúp nhiều TCTD vượt qua khó khăn, tuy nhiên vẫn còn tồn tại hạn chế về thời gian và cơ chế phối hợp.
• Đề xuất hoàn thiện pháp luật, tăng cường năng lực Ban kiểm soát đặc biệt, phát triển hệ thống cảnh báo sớm và cơ chế cho vay đặc biệt.
• Tiếp tục nghiên cứu, đánh giá thực tiễn và cập nhật chính sách để đảm bảo sự ổn định và phát triển bền vững của hệ thống tổ chức tín dụng Việt Nam.

Call to action: Các cơ quan quản lý, tổ chức tín dụng và nhà nghiên cứu cần phối hợp chặt chẽ để triển khai các giải pháp hoàn thiện pháp luật và nâng cao hiệu quả kiểm soát đặc biệt, góp phần xây dựng hệ thống tài chính an toàn, minh bạch và phát triển bền vững.