Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thừa Thiên Huế

Khóa luận giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng tại BIDV chi nhánh Thừa Thiên Huế

• Tác giả: Vương Thị Kim Chi
• Người hướng dẫn: TS. Nguyễn Mai Quỳnh Anh
• Trường học: Trường Đại học Kinh tế, Đại học Huế
• Chuyên ngành: Tài chính
• Đề tài: Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thừa Thiên Huế
• Loại tài liệu: Khóa luận tốt nghiệp
• Năm xuất bản: 2024
• Địa điểm: Huế

Tóm tắt

I. Tổng quan hiệu quả hoạt động tín dụng tại BIDV Thừa Thiên Huế

Hoạt động tín dụng là nghiệp vụ kinh doanh cốt lõi của ngân hàng thương mại. Nghiệp vụ này mang lại nguồn thu nhập chính và quyết định sự tồn tại của tổ chức tài chính. Nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng tại BIDV Thừa Thiên Huế giữ vai trò then chốt đối với sự tăng trưởng của chi nhánh. Ngân hàng vừa cung ứng nguồn vốn phát triển kinh tế địa phương, vừa phải kiểm soát tổn thất tài chính. Hiệu quả tín dụng thể hiện qua mối quan hệ giữa chi phí bỏ ra và lợi ích kinh tế thu về. Ngân hàng cần đảm bảo đồng vốn sinh lời ở mức cao nhất. Song song với đó, đơn vị phải bảo toàn vốn vay trước các biến động thị trường. Mục tiêu này đòi hỏi chi nhánh thực hiện quy trình thẩm định nghiêm ngặt. Tại Thừa Thiên Huế, BIDV đóng vai trò huyết mạch trong mạng lưới ngân hàng thương mại. Chi nhánh tài trợ vốn cho nhiều công trình hạ tầng và dự án trọng điểm. Ngân hàng cũng đáp ứng nhu cầu sản xuất, kinh doanh và tiêu dùng của người dân. Nâng cao hiệu quả tín dụng giúp chi nhánh củng cố uy tín thương hiệu vững chắc trên thị trường tài chính khu vực miền Trung.

1.1. Khái niệm và bản chất hiệu quả tín dụng ngân hàng

Hiệu quả tín dụng phản ánh năng lực sử dụng vốn vay của ngân hàng thương mại. Khái niệm này biểu thị tỷ lệ tương quan giữa kết quả tài chính đạt được và chi phí hoạt động đã bỏ ra. Ngân hàng mở rộng quy mô giải ngân nhưng vẫn phải duy trì chất lượng tài sản sinh lời an toàn. Bản chất của hiệu quả tín dụng nằm ở sự luân chuyển vốn nhanh chóng và khả năng thu hồi đầy đủ nợ gốc kèm lãi. Hoạt động cho vay lành mạnh giúp tối đa hóa lợi nhuận kinh doanh, đồng thời phân tán rủi ro kiệt quệ tài chính. Tại BIDV Thừa Thiên Huế, tiêu chí này phản ánh năng lực cạnh tranh và sức khỏe tài chính toàn diện của chi nhánh.

1.2. Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng

Ngân hàng đo lường hiệu quả tín dụng thông qua hệ thống chỉ tiêu định lượng và định tính. Về định lượng, doanh số cho vay và doanh số thu nợ phản ánh quy mô và năng lực giải ngân qua từng thời kỳ. Dư nợ tín dụng bình quân thể hiện lượng vốn đang lưu thông tại thị trường. Bên cạnh đó, vòng quay vốn tín dụng là thước đo then chốt về tốc độ luân chuyển dòng vốn. Vòng quay càng cao chứng tỏ chu kỳ thu hồi nợ diễn ra nhịp nhàng và an toàn. Tỷ lệ nợ xấu và nợ quá hạn đánh giá mức độ rủi ro tiềm ẩn. Về định tính, uy tín chi nhánh và mức độ thỏa mãn nhu cầu khách hàng khẳng định vị thế bền vững của BIDV.

II. Thực trạng hiệu quả hoạt động tín dụng tại BIDV Thừa Thiên Huế

Giai đoạn 2020 - 2022 ghi nhận nhiều biến động kinh tế sâu sắc trên địa bàn Thừa Thiên Huế. Đại dịch Covid-19 và suy giảm kinh tế toàn cầu ảnh hưởng trực tiếp đến cộng đồng doanh nghiệp địa phương. Trong bối cảnh đó, BIDV Thừa Thiên Huế đã chủ động triển khai nhiều chính sách điều hành linh hoạt. Chi nhánh cơ cấu lại thời hạn trả nợ và giảm lãi suất vay nhằm đồng hành cùng người dân. Tăng trưởng dư nợ tại chi nhánh vẫn duy trì được sự ổn định tương đối qua các năm. Quy mô cho vay được mở rộng ở cả phân khúc khách hàng cá nhân và doanh nghiệp. Tuy vậy, tỷ lệ vòng quay vốn tín dụng có dấu hiệu chậm lại trong giai đoạn thị trường đóng băng. Doanh nghiệp ngành du lịch, khách sạn và dịch vụ lưu trú tại cố đô chịu thiệt hại nặng nề. Khả năng trả nợ của nhóm khách hàng này sụt giảm rõ rệt. Tình trạng nợ tiềm ẩn rủi ro có xu hướng gia tăng cục bộ ở một số danh mục vay. Quy trình thẩm định tài sản bảo đảm gặp khó khăn do thị trường bất động sản trầm lắng. Nguồn nhân lực tại chi nhánh chịu áp lực lớn trong công tác kiểm tra sau giải ngân và xử lý nợ đọng.

2.1. Kết quả đạt được trong công tác cấp tín dụng

BIDV Thừa Thiên Huế ghi nhận nhiều điểm sáng trong việc mở rộng thị phần tín dụng địa phương. Tổng dư nợ cho vay tăng trưởng đều qua từng năm. Chi nhánh bám sát các chương trình kích cầu kinh tế và gói hỗ trợ lãi suất của Chính phủ. Đơn vị đã triển khai thành công gói tín dụng ưu đãi dành cho ngành y tế và lực lượng tuyến đầu chống dịch. Hoạt động cho vay bán lẻ và vay tiêu dùng có bước phát triển vượt bậc nhờ ứng dụng ngân hàng số. Tỷ lệ giải ngân đúng tiến độ nâng cao mức độ hài lòng của khách hàng. Những thành tựu này tạo tiền đề vững chắc cho việc bảo toàn thị phần trên địa bàn tỉnh.

2.2. Hạn chế và nguyên nhân ảnh hưởng chất lượng tín dụng

Bên cạnh thành tựu, hoạt động tín dụng tại chi nhánh vẫn đối mặt với một số rào cản lớn. Tốc độ thu hồi nợ ở các dự án du lịch và bất động sản còn chậm so với kế hoạch. Nợ nhóm 2 và nợ xấu tiềm ẩn nguy cơ gia tăng khi chính sách giãn nợ kết thúc. Nguyên nhân khách quan xuất phát từ sự phục hồi chậm của nền kinh tế địa phương sau khủng hoảng. Về chủ quan, công tác thẩm định phương án kinh doanh đôi khi chưa dự báo hết rủi ro thị trường. Việc giám sát dòng tiền sau khi giải ngân chưa thực sự sâu sát. Đội ngũ cán bộ tín dụng còn gặp áp lực chỉ tiêu kinh doanh quá lớn.

III. Nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng tại BIDV Thừa Thiên Huế

Để nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng tại BIDV Thừa Thiên Huế, chi nhánh cần áp dụng đồng bộ nhiều nhóm giải pháp chiến lược. Mục tiêu trọng tâm là vừa mở rộng quy mô giải ngân, vừa kiểm soát chặt chẽ an toàn vốn vay. Chi nhánh cần chủ động tái cơ cấu danh mục cho vay theo hướng cân bằng và bền vững. Việc tập trung nguồn vốn vào các ngành kinh tế trọng điểm như nông nghiệp công nghệ cao, dịch vụ cảng biển và du lịch sinh thái là hướng đi phù hợp. Bên cạnh đó, quy trình cấp tín dụng phải được chuẩn hóa và số hóa toàn diện. Công tác thẩm định phương án sản xuất và khả năng tài chính của người vay cần thực hiện độc lập, minh bạch. Chi nhánh phải chú trọng phân tích dòng tiền thực tế thay vì phụ thuộc quá nhiều vào tài sản bảo đảm. Ngoài ra, việc nâng cao năng lực cho đội ngũ cán bộ tín dụng giữ vai trò quyết định. Nhân viên cần được đào tạo chuyên sâu về kỹ năng phân tích tài chính và nhận diện rủi ro đạo đức. Chi nhánh cũng cần xây dựng chính sách lãi suất linh hoạt nhằm thu hút thêm khách hàng uy tín.

3.1. Hoàn thiện quy trình thẩm định và giám sát vốn vay

Quy trình thẩm định tín dụng đóng vai trò như màng lọc bảo vệ ngân hàng trước các rủi ro vỡ nợ. BIDV Thừa Thiên Huế cần tăng cường kiểm tra thực địa hoạt động kinh doanh của khách hàng trước khi quyết định cấp tín dụng. Ngân hàng không nên chỉ dựa trên hồ sơ sổ sách kế toán do bên vay cung cấp. Cán bộ thẩm định phải đánh giá sát thực tế thị trường tiêu thụ và biến động giá cả nguyên vật liệu. Sau giải ngân, công tác kiểm tra sử dụng vốn vay phải được tiến hành định kỳ và đột xuất. Việc phát hiện sớm các dấu hiệu suy giảm tài chính giúp chi nhánh đưa ra biện pháp xử lý kịp thời, hạn chế nợ xấu phát sinh.

3.2. Đa dạng hóa sản phẩm và đẩy mạnh số hóa ngân hàng

Đổi mới sản phẩm cho vay là chìa khóa gia tăng năng lực cạnh tranh cho BIDV Thừa Thiên Huế. Chi nhánh cần thiết kế các gói vay chuyên biệt cho từng nhóm đối tượng như hộ nông dân, doanh nghiệp nhỏ và vừa hoặc cán bộ công chức. Thủ tục vay vốn cần được tinh gọn tối đa thông qua các nền tảng ứng dụng di động. Việc ứng dụng công nghệ trí tuệ nhân tạo và dữ liệu lớn hỗ trợ chấm điểm tín dụng tự động, rút ngắn thời gian xử lý hồ sơ từ vài ngày xuống còn vài giờ. Ngân hàng số không chỉ cắt giảm chi phí vận hành mà còn mang lại trải nghiệm tiện ích vượt trội, giúp thu hút tệp khách hàng trẻ đầy tiềm năng.

IV. Kết luận về hiệu quả hoạt động tín dụng tại BIDV Thừa Thiên Huế

Nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng tại BIDV Thừa Thiên Huế là một yêu cầu tất yếu trong giai đoạn phát triển mới. Hoạt động này vừa giúp chi nhánh tối đa hóa lợi nhuận, vừa tạo nền tảng ổn định tài chính vững chắc. Một quy trình tín dụng an toàn góp phần bảo vệ quyền lợi hợp pháp của người gửi tiền và các cổ đông. Chi nhánh cần duy trì sự kết hợp chặt chẽ giữa mở rộng quy mô tín dụng và kiểm soát chất lượng nợ vay. Các giải pháp được đề xuất mang tính ứng dụng thực tiễn cao đối với điều kiện kinh tế tại tỉnh Thừa Thiên Huế. Sự đổi mới trong công tác thẩm định, đa dạng hóa gói vay và áp dụng công nghệ số sẽ giải quyết triệt để các tồn tại trước mắt. Ngân hàng không chỉ giải ngân vốn nhanh chóng mà còn đồng hành cùng sự phục hồi của các doanh nghiệp trên địa bàn. Thành công trong công tác tín dụng khẳng định vai trò trụ cột của BIDV trong việc thúc đẩy tăng trưởng kinh tế địa phương. Chi nhánh sẽ tiếp tục là điểm tựa tài chính tin cậy cho cộng đồng doanh nghiệp và người dân xứ Huế vươn lên thịnh vượng.

4.1. Khả năng ứng dụng thực tế của nghiên cứu vào quản trị

Kết quả nghiên cứu cung cấp hệ thống luận cứ khoa học và dữ liệu thực chứng cho ban lãnh đạo BIDV Thừa Thiên Huế. Các phòng ban nghiệp vụ có thể vận dụng trực tiếp các chỉ tiêu định lượng để theo dõi chất lượng danh mục cho vay. Khung giải pháp giúp chi nhánh chuẩn hóa quy trình phân tích tín dụng, quản lý tài sản bảo đảm và theo dõi dòng tiền sau giải ngân. Việc ứng dụng linh hoạt các phương pháp thẩm định mới giúp giảm thiểu tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu phát sinh. Đây là cơ sở thực tiễn để ngân hàng xây dựng kế hoạch kinh doanh an toàn và hiệu quả cho từng quý.

4.2. Tác động lan tỏa đến phát triển kinh tế Thừa Thiên Huế

Hiệu quả tín dụng tại BIDV Thừa Thiên Huế tạo động lực mạnh mẽ cho toàn bộ nền kinh tế địa phương. Nguồn vốn giải ngân kịp thời hỗ trợ các doanh nghiệp du lịch, sản xuất và dịch vụ khôi phục chuỗi cung ứng. Nông dân và hộ kinh doanh cá thể có điều kiện mở rộng quy mô sản xuất, gia tăng thu nhập gia đình. Dòng vốn ngân hàng góp phần hoàn thiện cơ sở hạ tầng giao thông và đô thị của cố đô Huế. Sự phát triển vững chắc của BIDV không chỉ gia tăng nguồn thu ngân sách mà còn tạo thêm nhiều việc làm ổn định, thúc đẩy chuyển dịch cơ cấu kinh tế toàn tỉnh theo hướng bền vững.

Nội dung chính

Bối cảnh và vấn đề nghiên cứu

Hoạt động tín dụng là mảng nghiệp vụ kinh doanh cốt lõi, mang lại nguồn thu nhập chủ yếu nhưng đồng thời cũng tiềm ẩn mức độ rủi ro cao nhất đối với các ngân hàng thương mại. Trong bối cảnh nền kinh tế đối mặt với nhiều biến động, đặc biệt là giai đoạn phục hồi sau đại dịch Covid-19, áp lực cạnh tranh giữa các tổ chức tín dụng trên địa bàn ngày càng gia tăng. Tại tỉnh Thừa Thiên Huế, Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thừa Thiên Huế (BIDV Thừa Thiên Huế) phải đối mặt với nhiều thách thức: quy mô hoạt động và lợi nhuận chưa có sự bứt phá tương xứng với tiềm năng, cơ cấu khách hàng chưa thực sự đa dạng, tốc độ tăng trưởng tín dụng và thị phần chưa đạt như kỳ vọng của ban lãnh đạo chi nhánh. Bên cạnh đó, nguy cơ phát sinh nợ quá hạn và nợ xấu gia tăng đòi hỏi ngân hàng phải nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng nhằm duy trì an toàn vốn và năng lực cạnh tranh.

Để giải quyết các vấn đề thực tiễn trên, tác giả đã xác định các mục tiêu và nhiệm vụ nghiên cứu cụ thể:

Mục tiêu chung: Trên cơ sở phân tích, đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thừa Thiên Huế, khóa luận đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng của đơn vị trong thời gian tới.

Mục tiêu cụ thể (được đánh số theo văn bản):

1. Hệ thống hóa những lý luận cơ bản có liên quan về hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại.
2. Phân tích thực trạng hiệu quả hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thừa Thiên Huế giai đoạn 2020 – 2022, từ đó đánh giá những kết quả đạt được cũng như hạn chế còn tồn tại trong hoạt động tín dụng.
3. Đề xuất giải pháp và đưa ra kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thừa Thiên Huế.

Đối tượng và phạm vi nghiên cứu:

• Đối tượng nghiên cứu: Hiệu quả hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thừa Thiên Huế.
• Phạm vi không gian: Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thừa Thiên Huế.
• Phạm vi thời gian: Hoạt động tín dụng của chi nhánh trong giai đoạn 2020 – 2022.

---

Cơ sở lý thuyết và phương pháp nghiên cứu

Về mặt lý luận, khóa luận tiếp cận khái niệm ngân hàng thương mại và tín dụng ngân hàng theo Luật Các tổ chức tín dụng và thông lệ quốc tế. Cấp tín dụng được định nghĩa là việc thỏa thuận để tổ chức, cá nhân sử dụng một khoản tiền hoặc cam kết cho phép sử dụng một khoản tiền theo nguyên tắc hoàn trả bằng các nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao thanh toán, bảo lãnh ngân hàng và các nghiệp vụ khác. Tác giả phân loại tín dụng dựa trên 5 tiêu chí: đối tượng vay (khách hàng doanh nghiệp, khách hàng cá nhân); thời hạn vay (ngắn hạn dưới 1 năm, trung hạn 1 đến 5 năm, dài hạn trên 5 năm); mục đích sử dụng vốn (sản xuất kinh doanh, sinh hoạt tiêu dùng); biện pháp bảo đảm (có bảo đảm bằng tài sản, không bảo đảm bằng tài sản/tín chấp); và phương thức cho vay (cho vay từng lần, cho vay theo hạn mức tín dụng, cho vay theo dự án đầu tư với tỷ lệ tài trợ tối đa 85% dự án).

Khung pháp lý được tác giả áp dụng để lượng hóa chất lượng tín dụng là Khoản 1 Điều 10 Thông tư 11/2021/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về phân loại tài sản có, bao gồm 5 nhóm nợ:

• Nhóm 1: Nợ đủ tiêu chuẩn (khoản nợ trong hạn và nợ quá hạn dưới 10 ngày có khả năng thu hồi đầy đủ gốc và lãi).
• Nhóm 2: Nợ cần chú ý (khoản nợ quá hạn từ 10 ngày đến 90 ngày, nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu còn trong hạn).
• Nhóm 3: Nợ dưới tiêu chuẩn (khoản nợ quá hạn từ 91 ngày đến 180 ngày, nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 30 ngày, nợ cơ cấu lại lần thứ hai, nợ được miễn/giảm lãi).
• Nhóm 4: Nợ nghi ngờ (khoản nợ quá hạn từ 181 ngày đến 360 ngày, nợ cơ cấu lại lần đầu quá hạn từ 30 đến dưới 90 ngày, nợ cơ cấu lại lần hai quá hạn dưới 30 ngày).
• Nhóm 5: Nợ có khả năng mất vốn (khoản nợ quá hạn trên 360 ngày, nợ cơ cấu lại lần đầu quá hạn từ 90 ngày trở lên, nợ cơ cấu lại lần hai quá hạn từ 30 ngày trở lên, nợ cơ cấu lại từ lần thứ ba trở lên).

Hệ thống chỉ tiêu đánh giá được phân chia thành:

• Chỉ tiêu định tính: Thủ tục cho vay, chính sách quản trị rủi ro, chất lượng đội ngũ nhân viên, chính sách tín dụng.
• Chỉ tiêu định lượng: Tỷ lệ tăng trưởng dư nợ tín dụng, hiệu suất sử dụng vốn (tổng dư nợ tín dụng chia tổng nguồn vốn huy động), tỷ lệ nợ quá hạn (tổng nợ quá hạn chia tổng dư nợ), tỷ lệ nợ xấu (tổng nợ nhóm 3, 4, 5 chia tổng dư nợ), vòng quay vốn tín dụng (doanh số thu nợ chia dư nợ bình quân), doanh số cho vay và doanh số thu nợ.

Phương pháp nghiên cứu thực tế gồm:

• Phương pháp thu thập số liệu: Sử dụng dữ liệu thứ cấp từ các báo cáo tài chính, báo cáo thường niên giai đoạn 2020 – 2022 của BIDV Chi nhánh Thừa Thiên Huế, các văn bản quy định của Ngân hàng Nhà nước, văn bản nội bộ của BIDV Hội sở và tài liệu chuyên ngành.
• Phương pháp phân tích và xử lý số liệu: Phương pháp tổng hợp để hệ thống hóa dữ liệu 3 năm; phương pháp so sánh (tuyệt đối và tương đối) giữa các năm liên kề (2021/2020 và 2022/2021) nhằm nhận diện xu hướng biến động của nguồn vốn, chi phí, thu nhập và các chỉ tiêu tín dụng.

---

Nội dung chính theo từng chương

Chương 1: Cơ sở lý luận và thực tiễn về hiệu quả hoạt động tín dụng tại ngân hàng thương mại

Chương này tập trung trình bày các khái niệm cơ bản về ngân hàng thương mại, bản chất, đặc điểm và vai trò của tín dụng ngân hàng đối với nền kinh tế, đối với bản thân tổ chức tín dụng và đối với khách hàng. Tác giả phân tích quy trình tín dụng lý thuyết gồm 6 bước: (1) Tiếp xúc khách hàng và tiếp nhận hồ sơ; (2) Thẩm định hồ sơ tín dụng; (3) Duyệt cho vay và ký hợp đồng; (4) Giải ngân; (5) Giám sát tín dụng; (6) Thu hồi nợ và thanh lý hợp đồng tín dụng.

Bên cạnh đó, chương 1 xây dựng các thước đo hiệu quả hoạt động tín dụng theo cả hai nhóm chỉ tiêu định tính và định lượng. Tác giả chỉ ra rằng theo thông lệ quốc tế, tỷ lệ nợ quá hạn duy trì dưới 5% được xem là tín dụng có chất lượng tốt. Ngoài ra, chương 1 phân tích chi tiết hai nhóm nhân tố ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu quả hoạt động tín dụng:

• Nhân tố bên trong ngân hàng: Chiến lược kinh doanh, chính sách tín dụng, hoạt động marketing, quy mô nguồn vốn huy động và chất lượng chuyên viên tín dụng.
• Nhân tố bên ngoài: Năng lực tài chính, sự trung thực, uy tín, đạo đức của khách hàng; môi trường kinh tế - xã hội (lạm phát, khủng hoảng, đạo đức xã hội, dân trí) và môi trường tự nhiên (thiên tai, dịch bệnh).

Chương 2: Thực trạng hiệu quả hoạt động tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển - Chi nhánh Thừa Thiên Huế

Chương 2 mô tả quá trình hình thành của chi nhánh: thành lập theo Quyết định số 69/QĐ-NH5 ngày 27/03/1993 của Ngân hàng Nhà nước và Công văn số 621CV/UBND ngày 14/07/1993 của UBND tỉnh Thừa Thiên Huế. Mạng lưới hoạt động gồm 1 trụ sở chính tại số 41 Hùng Vương, thành phố Huế và 7 phòng giao dịch trực thuộc (Phú Xuân, Bến Ngự, Sông Bồ, An Cựu, Nguyễn Trãi, Phú Bài, Thành Nội). Bộ máy quản lý gồm Ban Giám đốc và 9 phòng chức năng.

Quy trình cấp tín dụng thực tế tại chi nhánh được vận hành qua 8 bước:

1. Tiếp nhận hồ sơ vay vốn;
2. Thẩm định điều kiện vay vốn của khách hàng;
3. Phân tích tín dụng;
4. Xét duyệt cho vay khách hàng;
5. Ký kết hợp đồng và bắt đầu giải ngân;
6. Theo dõi kiểm tra đánh giá khách hàng (lập văn bản lưu tại phòng Quản trị tín dụng);
7. Xử lý phát sinh (điều chỉnh kỳ hạn, xử lý nợ xấu bàn giao bộ phận chuyên trách);
8. Thanh lý hợp đồng tín dụng (tất toán, giải tỏa tài sản bảo đảm).

Chi nhánh cung cấp danh mục sản phẩm tín dụng phong phú cho hai nhóm đối tượng:

• Khách hàng doanh nghiệp: Vay thông thường (vốn lưu động, tài trợ tối đa 85% tổng mức đầu tư dự án); vay đầu tư (tài trợ tối đa 85% tổng mức đầu tư dự án, 90% nguyên giá tài sản cố định gián tiếp); vay thấu chi (VND hoặc USD); vay chiết khấu giấy tờ có giá (hạn mức lên đến 100% mệnh giá).
• Khách hàng cá nhân: Vay nhu cầu nhà ở (thời hạn tối đa 20 năm, hạn mức đến 100% giá trị hợp đồng mua bán); vay mua ô tô (tối đa 7 năm, hạn mức 100% giá trị xe); vay du học (tối đa 10 năm, tài trợ 100% chi phí, ân hạn nợ đến 5 năm); vay tiêu dùng không tài sản bảo đảm (tối đa 84 tháng, hạn mức đến 500 triệu đồng; thấu chi tối đa 12 tháng, hạn mức đến 100 triệu đồng); vay sản xuất kinh doanh (thời hạn đến 5 năm).

Các số liệu thực trạng được tổng hợp qua các bảng thống kê trong văn bản:

Bảng 2.1: Tình hình lao động tại BIDV Chi nhánh Thừa Thiên Huế giai đoạn 2020 – 2022

STT	Chỉ tiêu	Năm 2020 (SL)	Năm 2020 (%)	Năm 2021 (SL)	Năm 2021 (%)	Năm 2022 (SL)	Năm 2022 (%)
1	Tổng số lao động	113	100,00	116	100,00	114	100,00
2	Theo giới tính
	Nam	48	42,48	51	43,97	50	43,86
	Nữ	65	57,52	65	56,03	64	56,14
3	Theo trình độ
	Trên đại học	21	18,58	21	18,11	22	19,30
	Đại học	87	76,99	88	75,86	86	75,43
	Cao đẳng, trung cấp	2	1,77	2	1,72	1	0,88
	Đào tạo khác	3	2,66	5	4,31	5	4,39

Đội ngũ lao động duy trì ổn định quanh mức 113 – 116 người. Trình độ chuyên môn đạt mức cao với tỷ lệ nhân sự có trình độ đại học và trên đại học chiếm trên 94% tổng số lao động qua các năm.

Bảng 2.2: Tình hình huy động vốn tại BIDV Chi nhánh Thừa Thiên Huế giai đoạn 2020 – 2022 (ĐVT: Tỷ đồng)

Chỉ tiêu	Năm 2020 (Số dư)	Năm 2020 (%)	Năm 2021 (Số dư)	Năm 2021 (%)	Năm 2022 (Số dư)	Năm 2022 (%)	Tốc độ tăng trưởng 2021/2020 (%)	Tốc độ tăng trưởng 2022/2021 (%)
Tổng huy động vốn	4.379,37	100,00	4.624,36	100,00	4.617,68	100,00	5,59	-0,14
1. Theo hình thái tiền tệ
VND	4.313,78	98,50	4.546,25	98,31	4.507,46	97,61	5,39	-0,85
Ngoại tệ	65,59	1,50	78,11	1,69	110,22	2,39	19,08	41,11
2. Theo kỳ hạn
Ngắn hạn	2.761,07	63,05	2.711,65	58,64	2.403,67	52,05	-1,79	-11,36
Dài hạn	1.618,30	36,95	1.912,71	41,36	2.214,01	47,95	18,19	15,75
3. Theo thành phần kinh tế
Định chế tài chính	350,70	8,01	371,21	8,01	471,15	10,20	5,85	26,92
Tổ chức kinh tế	1.375,04	31,40	1.485,82	32,13	1.490,13	32,27	8,06	0,31
Cá nhân	2.653,62	60,59	2.767,93	59,86	2.656,40	57,53	4,31	-4,03

Tổng nguồn vốn huy động đạt đỉnh 4.624,36 tỷ đồng năm 2021 (tăng 5,59% so với 2020), sau đó giảm nhẹ 0,14% xuống 4.617,68 tỷ đồng năm 2022. Tiền gửi VND chiếm ưu thế tuyệt đối (trên 97%). Cơ cấu kỳ hạn có sự chuyển dịch tích cực: tiền gửi dài hạn tăng liên tục từ 1.618,30 tỷ đồng lên 2.214,01 tỷ đồng, nâng tỷ trọng từ 36,95% lên 47,95%. Tiền gửi dân cư (cá nhân) là nguồn vốn chủ lực, chiếm từ 57,53% đến 60,59% tổng nguồn vốn.

Bảng 2.3: Kết quả kinh doanh tại BIDV Chi nhánh Thừa Thiên Huế giai đoạn 2020 – 2022 (ĐVT: Tỷ đồng)

STT	Chỉ tiêu	2020	2021	2022	So sánh 2021/2020 (+/-)	So sánh 2021/2020 (%)	So sánh 2022/2021 (+/-)	So sánh 2022/2021 (%)
1	Tổng thu nhập	990,82	892,41	1.184,07	-98,41	-9,93	291,66	32,68
2	Tổng chi phí	828,09	795,67	1.063,61	-32,42	-3,92	267,94	33,67
3	Lợi nhuận trước thuế	162,82	96,74	120,52	-66,08	-40,58	23,78	24,58

Lợi nhuận trước thuế của chi nhánh chịu tác động mạnh từ bối cảnh kinh tế khó khăn do Covid-19, giảm sâu từ 162,82 tỷ đồng (năm 2020) xuống 96,74 tỷ đồng (năm 2021, tương ứng giảm 40,58%), sau đó phục hồi lên 120,52 tỷ đồng vào năm 2022 (tăng 24,58%).

Về mặt định tính, thủ tục cho vay được rút ngắn: thời gian thẩm định từ 3 đến 7 ngày đối với các khoản vay tiêu dùng, sản xuất kinh doanh, nhà ở; hồ sơ vay mua ô tô có thể duyệt trong ngày. Chi nhánh thực hiện kiểm tra nội bộ định kỳ 1 tháng/lần và tiếp nhận kiểm toán, kiểm tra hoạt động cấp tín dụng từ Hội sở mỗi năm 1 lần. Nhằm hỗ trợ khách hàng chịu ảnh hưởng bởi dịch bệnh, chi nhánh áp dụng giảm lãi suất cho các nhóm ngành chịu thiệt hại (du lịch, nhà hàng, resort) và triển khai gói tín dụng “Đồng hành cùng ngành y tế, chung tay vượt đại dịch” với lãi suất 1%/năm đối với vay tín chấp và 5,5%/năm đối với vay nhu cầu nhà ở.

Chương 3: Giải pháp và kiến nghị nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thừa Thiên Huế

Dựa trên kết quả phân tích thực trạng, tác giả xác định phương hướng hoạt động tín dụng và xây dựng 7 nhóm giải pháp cụ thể:

1. Cải thiện và xây dựng các chính sách tín dụng phù hợp với điều kiện thị trường địa phương.
2. Đẩy mạnh hoạt động huy động vốn nhằm tạo nguồn vốn ổn định, bền vững cho tăng trưởng tín dụng.
3. Thực hiện công tác phòng ngừa nợ quá hạn thông qua việc kiểm tra sau giải ngân và phân loại nợ định kỳ.
4. Nâng cao chất lượng đào tạo cán bộ nhân viên, duy trì các kỳ kiểm tra nghiệp vụ định kỳ và đào tạo trực tuyến.
5. Xây dựng chính sách ưu đãi về lãi suất linh hoạt theo từng nhóm đối tượng khách hàng mục tiêu.
6. Chú trọng công tác quản trị rủi ro tín dụng và kiểm soát nội bộ.
7. Đẩy mạnh các hoạt động truyền thông và marketing nhằm quảng bá thương hiệu, tiếp cận khách hàng tiềm năng.

---

Kết quả và đóng góp

Kết quả nghiên cứu chính kèm dữ liệu văn bản:

• Phản ánh toàn diện bức tranh tài chính và nguồn vốn của BIDV Chi nhánh Thừa Thiên Huế trong 3 năm (2020 – 2022): quy mô huy động vốn duy trì trên 4.600 tỷ đồng, cơ cấu vốn dài hạn tăng trưởng từ 1.618,30 tỷ đồng lên 2.214,01 tỷ đồng; tổng thu nhập năm 2022 đạt 1.184,07 tỷ đồng; lợi nhuận trước thuế phục hồi đạt 120,52 tỷ đồng.
• Ghi nhận việc triển khai các chính sách tín dụng ưu đãi thiết thực trong giai đoạn dịch Covid-19, đặc biệt là các chương trình hạ lãi suất và gói tín dụng ngành y tế (lãi suất ưu đãi 1%/năm tín chấp và 5,5%/năm cho vay nhà ở).
• Làm rõ cơ cấu nhân sự chất lượng cao của chi nhánh với tỷ lệ trình độ đại học và trên đại học đạt trên 94% (năm 2022 có 86 người trình độ đại học và 22 người trình độ trên đại học).

Giải pháp và kiến nghị của tác giả:

• Đối với BIDV Chi nhánh Thừa Thiên Huế: Thực hiện đồng bộ 7 nhóm giải pháp về hoàn thiện chính sách tín dụng, huy động vốn, kiểm soát nợ quá hạn, đào tạo chuyên viên tín dụng, quản trị rủi ro và marketing.
• Kiến nghị cấp quản lý: Đề xuất các kiến nghị cụ thể đối với Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam (Hội sở) và Ngân hàng Nhà nước Việt Nam nhằm hoàn thiện cơ chế, chính sách hỗ trợ hoạt động tín dụng tại các chi nhánh địa phương.

Đóng góp của đề tài: Khóa luận đã hệ thống hóa các vấn đề lý luận về tín dụng ngân hàng thương mại, đồng thời phản ánh khách quan thực trạng hoạt động huy động vốn, kinh doanh và quy trình tín dụng thực tế tại một chi nhánh ngân hàng thương mại nhà nước trên địa bàn tỉnh Thừa Thiên Huế giai đoạn 2020 – 2022.

---

Hạn chế và hướng nghiên cứu tiếp

Hạn chế của khóa luận:

• Tác giả tự nhận định công trình còn những hạn chế nhất định do thời gian nghiên cứu, kiến thức và kinh nghiệm thực tiễn của bản thân còn hạn hẹp.
• Về mặt dữ liệu trong văn bản: Toàn văn tài liệu trích xuất dừng lại ở phần giới thiệu mục Bảng 2.4 (Dư nợ tín dụng tại BIDV Chi nhánh Huế giai đoạn 2020 – 2022), do đó các bảng biểu chi tiết về dư nợ tín dụng, hiệu suất sử dụng vốn, vòng quay vốn, tỷ lệ nợ quá hạn và tỷ lệ nợ xấu ở phần sau của Chương 2 chưa được trình bày trọn vẹn trong văn bản cung cấp. Phạm vi số liệu nghiên cứu của đề tài chỉ giới hạn đến năm 2022.

Hướng nghiên cứu tiếp:

• Cần mở rộng phạm vi thời gian nghiên cứu, cập nhật dữ liệu tín dụng của BIDV Chi nhánh Thừa Thiên Huế cho các năm tiếp theo sau giai đoạn 2022.
• Đi sâu phân tích cơ cấu dư nợ theo ngành kinh tế và khảo sát định lượng mức độ hài lòng của khách hàng đối với các sản phẩm tín dụng tại chi nhánh.

---

Giá trị tham khảo

Tài liệu này hữu ích cho:

• Sinh viên chuyên ngành Tài chính, Tài chính - Ngân hàng, Kế toán tham khảo phương pháp thực hiện khóa luận tốt nghiệp về phân tích hoạt động kinh doanh và hiệu quả tín dụng tại một chi nhánh ngân hàng thương mại.
• Người nghiên cứu muốn tìm hiểu quy trình cấp tín dụng thực tế gồm 8 bước và hệ thống biểu mẫu, thủ tục hồ sơ vay vốn đối với khách hàng cá nhân và doanh nghiệp tại BIDV.
• Cán bộ ngân hàng hoặc người làm đề tài tương tự tham khảo cách thức tổng hợp, so sánh dữ liệu huy động vốn, kết quả kinh doanh và cơ chế quản trị rủi ro tín dụng tại địa bàn cấp tỉnh.

---

Câu hỏi thường gặp

1. Mạng lưới hoạt động và văn bản thành lập BIDV Chi nhánh Thừa Thiên Huế được xác định như thế nào? BIDV Chi nhánh Thừa Thiên Huế được thành lập theo Quyết định số 69/QĐ-NH5 ngày 27/03/1993 của Ngân hàng Nhà nước và Công văn số 621CV/UBND ngày 14/07/1993 của UBND tỉnh Thừa Thiên Huế. Hiện nay, chi nhánh có 1 trụ sở chính tại số 41 Hùng Vương, TP. Huế và 7 phòng giao dịch: Phú Xuân, Bến Ngự, Sông Bồ, An Cựu, Nguyễn Trãi, Phú Bài, Thành Nội.

2. Quy trình cấp tín dụng thực tế tại BIDV Chi nhánh Huế gồm những bước nào? Quy trình thực tế tại chi nhánh bao gồm 8 bước cụ thể: (1) Tiếp nhận hồ sơ vay vốn; (2) Thẩm định điều kiện vay vốn của khách hàng; (3) Phân tích tín dụng; (4) Xét duyệt cho vay khách hàng; (5) Ký kết hợp đồng và bắt đầu giải ngân; (6) Theo dõi kiểm tra đánh giá khách hàng; (7) Xử lý phát sinh; (8) Thanh lý hợp đồng tín dụng.

3. Cơ cấu nguồn vốn huy động tại chi nhánh trong giai đoạn 2020 – 2022 có đặc điểm gì nổi bật? Tổng nguồn vốn huy động đạt 4.379,37 tỷ đồng (năm 2020), tăng lên 4.624,36 tỷ đồng (năm 2021) và đạt 4.617,68 tỷ đồng (năm 2022). Nguồn tiền gửi VND chiếm chủ đạo (từ 97,61% đến 98,50%). Tiền gửi dài hạn tăng đều từ 1.618,30 tỷ đồng lên 2.214,01 tỷ đồng, chiếm 47,95% tổng vốn huy động vào năm 2022. Tiền gửi dân cư (cá nhân) là nguồn đóng góp lớn nhất, luôn chiếm trên 57% tổng cơ cấu huy động.

4. Chi nhánh đã triển khai các gói tín dụng ưu đãi nào trong giai đoạn đại dịch Covid-19? Chi nhánh đã thực hiện giảm lãi suất cho các khách hàng chịu ảnh hưởng nặng nề (du lịch, nhà hàng, resort) và triển khai gói tín dụng “Đồng hành cùng ngành y tế, chung tay vượt đại dịch” dành cho cán bộ y tế với mức lãi suất ưu đãi 1%/năm đối với cho vay tiêu dùng không tài sản bảo đảm và 5,5%/năm đối với cho vay nhu cầu nhà ở.

5. Khóa luận căn cứ vào văn bản pháp luật nào để phân loại nợ ngân hàng? Tác giả căn cứ vào Khoản 1 Điều 10 Thông tư 11/2021/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam để phân chia nợ thành 5 nhóm: Nhóm 1 (Nợ đủ tiêu chuẩn), Nhóm 2 (Nợ cần chú ý), Nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn), Nhóm 4 (Nợ nghi ngờ), và Nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn).

---

Kết luận

Khóa luận tốt nghiệp của tác giả Vương Thị Kim Chi đã hệ thống hóa các lý thuyết cơ bản về tín dụng ngân hàng thương mại và phân loại nợ theo Thông tư 11/2021/TT-NHNN. Công trình phản ánh chi tiết cơ cấu bộ máy, quy trình tín dụng 8 bước, cùng thực trạng lao động, nguồn vốn huy động và kết quả kinh doanh tại BIDV Chi nhánh Thừa Thiên Huế trong giai đoạn 2020 – 2022. Dựa trên các phát hiện thực tế, nghiên cứu đã đề xuất 7 nhóm giải pháp và các kiến nghị thiết thực nhằm hỗ trợ chi nhánh kiểm soát rủi ro và nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng.

Trích đoạn nội dung tài liệu

Chương 1: Cơ sở lý luận và thực tiễn về hiệu quả hoạt động tín dụng khách hàng tại ngân hàng thương mại. 3 Chương 2: Thực trạng hiệu quả hoạt động tín dụng tại N gân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển - CN Huế Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng tại N gân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển - CN Huế PHẦ III: KẾT LUẬ 4 PHẦ II: ỘI DU G VÀ KẾT QUẢ GHIÊ CỨU CHƯƠ G 1: CƠ SỞ LÝ LUẬ VÀ THỰC TIỄ VỀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘ G TÍ DỤ G TẠI GÂ HÀ G THƯƠ G MẠI 1.Tổng quan về hoạt động tín dụng tại ngân hàng thương mại 1. Khái niệm về ngân hàng thương mại N gân hàng thương mại (N HTM) là loại ngân hàng giao dịch trực tiếp với các công ty, xí nghiệp, tổ chức kinh tế và cá nhân, bằng cách nhận tiền gửi, tiền gửi tiết kiệm, rồi sử dụng số vốn đó để cho vay, chiết khấu, cung cấp các phương tiện thanh toán và cung ứng dịch vụ ngân hàng cho các đối tượng nói trên [2]. Có nhiều khái niệm khác nhau về ngân hàng thương mại có thể hiểu là: Anh: N HTM là tổ chức tài chính trực tiếp giao dịch với công chúng để huy động các khoản tiền gửi, cho vay và cung cấp các dịch vụ tài chính khác cho công chúng [2].

FED: N HTM là tổ chức tài chính dưới dạng một công ty cổ phần, hoạt động vì mục tiêu lợi nhuận, sẵn sàng cho việc cho vay [2]. Khái niệm về tín dụng ngân hàng Tín dụng là hình thức giao dịch giữa hai bên, trong đó một bên chuyển giao tiền/tài sản cho bên kia sử dụng trong một khoảng thời gian xác định và bên nhận tiền/tài sản phải đồng ý, đồng thời hoàn trả vốn lẫn lãi cho bên chuyển giao tiền hoặc chuyển giao tài sản, theo một thời gian do hai bên đã thỏa thuận. Do đó, tín dụng là quan hệ vay nợ theo nguyên tắc có trả có lãi nhằm thỏa mãn nhu cầu của hai bên. “ Tín dụng ngân hàng là quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ ngân hàng cho khách hàng trong một thời gian nhất định với một khoản chi phí nhất định” [3].

N hư vậy, có thể hiểu là quan hệ vay nợ giữa ngân hàng với khách hàng, tổ chức. Tại đây N H trao cho khách hàng quyền sử dụng vốn trong một thời gian nhất định theo thỏa thuận giữa hai bên. Và khách hàng (người vay) phải có trách nhiệm hoàn trả lãi và gốc cho N H (người cho vay) khi đến ngày thanh toán. Cấp tín dụng là việc thỏa thuận để tổ chức, cá nhân sử dụng một khoản tiền hoặc 5 cam kết cho phép sử dụng một khoản tiền theo nguyên tắc có hoàn trả bằng nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao thanh toán, bảo lãnh ngân hàng và các nghiệp vụ cấp tín dụng khác [4].

Đặc điểm của tín dụng Tín dụng ngân hàng xuất phát từ lòng tin cậy: Quan hệ tín dụng thể hiện thông qua mối quan hệ giữa người cho vay và người đi vay dựa trên lòng tin tưởng của hai bên. Không có điều nào đảm bảo rằng người đi vay sẽ thực hiện đúng theo quy tắc [5]. Tín dụng ngân hàng thực hiện theo nguyên tắc hoàn trả đầy đủ lãi và gốc: Với mục tiêu hai bên đều có lợi trong mối quan hệ tín dụng thường người đi vay phải trả cho người vay số tiền gốc và lãi, để bù đắp tránh những rủi ro nên người vay phải chịu thêm một khoản lãi để chi trả cho người cho vay [5]. Tín dụng ngân hàng tiềm Cn rủi ro cao: Việc đánh giá độ an toàn của hồ sơ vay vốn là rất khó.

Khi KH gặp khó khăn do môi trường kinh doanh thay đổi, dẫn đến khó khăn trong trả nợ, điều này khiến ngân hàng gặp rủi ro tín dụng [5]. Vai trò của tín dụng 1. Đối với nền kinh tế Trong nền kinh tế, tín dụng là một phạm trù kinh tế gắn liền với kinh tế quản lí hàng hóa cung cấp nguồn thu nhập lớn cho ngân hàng và mang lại nguồn thu cho ngân sách nhà nước. N hà nước có thêm nguồn lực để khai thác phát triển các mục tiêu kinh tế xã hội đất nước.

Hoat động cho vay đóng vai trò quan trọng trong việc phòng ngừa và kiềm chế lạm phát thông qua việc từng bước duy trì tính ổn định của giá trị đồng tiền và tỷ giá hối đoái, góp phần ổn định kinh tế vĩ mô, nâng cao chất lượng đầu tư. Thông qua nguồn vốn tín dụng mà ngân hàng đầu tư vào các chương trình, dự án sản xuất kinh doanh cho các doanh nghiệp, đã giúp tạo thêm việc làm cho người dân và giải quyết tình trạng thất nghiệp, đặc biệt là ở khu vực nông thôn. Góp phần nâng cao chất lượng cuộc sống trong xã hội, tăng thu nhập và xóa đói giảm nghèo ở các vùng khó khăn của đất nước. N goài ra hoạt động tín dụng còn có vai trò điều hòa vốn từ nơi thừa sang nơi thiếu vốn [5].

Đối với Fgân hàng 6 Đem lại lợi nhuận lớn nhất trong tổng thu nhập của ngân hàng. Tạo ra nguồn vốn dồi dào để mở rộng phạm vi, đầu tư đổi mới công nghệ tạo ra sự phát triển bền vững của ngân hàng. Thông qua hoạt động cho vay, ngân hàng có thể điều tiết nguồn vốn, hạn chế rủi ro về vốn và rủi ro thanh khoản,. N goài ra, hoạt động cho vay đã giúp thắt chặt mối quan hệ giữa khách hàng với ngân hàng để cùng nhau phát triển.

Thông qua hoạt động tín dụng, ngân hàng mở rộng được các loại hình dịch vụ khác như thanh toán, thu hút tiền gửi, kinh doanh ngoại tệ, tư vấn… Đa dạng hoạt động kinh doanh, tăng lợi nhuận, giảm rủi ro khi N HTW thắt chặt tiền tệ. Đối với khách hàng Đối với khách hàng doanh nghiệp nếu không có vốn để thực hiện sản xuất, kinh doanh dịch vụ của công ty thì thiếu vốn là một hiện tượng phổ biến đối với các chủ thể kinh tế ở nước ta, đó là lý do tại sao vốn vay ngân hàng đóng một vai trò rất quan trọng. Các khoản cho vay giúp cho công ty đáp ứng nhu cầu về vốn để mở rộng sản xuất, nâng cao chất lượng dịch vụ và cải tiến sản phNm, thúc đNy dây chuyền sản xuất, trao đổi và phân phối hàng hóa, từ đó mà công ty có thể hoạt động hiệu quả và góp phần thúc đNy tăng trưởng kinh tế mạnh mẽ [5]. Đối với khách hàng cá nhân/hộ gia đình, khoản vay giúp khách hàng có cuộc sống ổn định và sung túc hơn bằng hình thức vay tín chấp và sử dụng số tiền vay đúng với nhu cầu như mua trả góp nhà/mua nhà, trả góp xe/mua ô tô, du học, kinh doanh gia đình,.

giúp khách hàng tự tạo động lực cho bản thân để làm việc và học tập được tốt hơn [5]. Hình thức tín dụng 1. Căn cứ vào đối tượng vay Cho vay khách hàng doanh nghiệp: Là khoản cho vay áp dụng cho khách hàng là các tổ chức kinh doanh [5]. Cho vay khách hàng cá nhân: Là khoản cho vay áp dụng cho khách hàng là các cá nhân, hộ gia đình [5].

Căn cứ vào thời hạn vay Vay ngắn hạn: Là khoản vay có thời hạn cho vay dưới 1 năm, thường được sử dụng rộng rãi nhằm đáp ứng nhu cầu thiếu vốn lưu động của các doanh nghiệp và các nhu cầu chi tiêu ngắn hạn của khách hàng cá nhân [6]. 7 Vay trung hạn: Đây là hình thức cho vay có thời gian cho vay từ 1 năm đến 5 năm. Loại cho vay này bao gồm nhu cầu mua sắm tài sản cố định, cải tiến, đổi mới thiết bị, mở rộng sản xuất. Kinh doanh nhỏ, thu hồi vốn nhanh, hình thành vốn lưu động thường xuyên cho các công ty, đặc biệt là các công ty mới thành lập [6].

Vay dài hạn: Là khoản vay có thời hạn cho vay trên 5 năm, thường được dùng để vay đầu tư phát triển cơ sở hạ tầng của nền kinh tế quốc dân, đầu tư chiều sâu nhằm nâng cao năng suất lao động, vị thế của các ngành công nghiệp mũi nhọn và khả năng hợp tác chuyên ngành, đa ngành, đồng thời góp phần cải cách cơ cấu nền kinh tế quốc dân [6]. Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn vay Cho vay sản xuất kinh doanh: Là khoản cho vay khách hàng sử dụng vốn vay với mục đích để bổ sung vốn kinh doanh, tạo tài sản cố định phục vụ cho sản xuất kinh doanh, mua sắm máy móc thiết bị, đầu tư kinh doanh, bổ sung vốn lưu động cho các doanh nghiệp [7]. Cho vay sinh hoạt tiêu dùng: Là khoản vay khách hàng sử dụng để đáp ứng nhu cầu mua vật tư tiêu dùng, xây dựng hoặc sửa chữa nhà ở, mua ô tô, du học,. khách hàng phải chứng minh khả năng trả nợ, tiêu dùng an toàn [7].

Căn cứ vào biện pháp bảo đảm tiền vay ⁕ Cho vay bảo đảm bằng tài sản: Là hình thức cho vay mà người đi vay phải sử dụng tài sản thuộc quyền sở hữu, quyền sử dụng, quyền quản lý của mình như: bất động sản, nhà xưởng, máy móc, thiết bị, cổ phiếu, trái phiếu,. để đảm bảo tiền vay bằng thế chấp, cầm cố, bảo đảm bằng tài sản. Hình thức cho vay có tài sản bảo đảm, nhằm mục đích hạn chế rủi ro mất mát của người cho vay trong trường hợp khách hàng là người đi vay không còn khả năng trả năng trả nợ [5]. ⁕ Cho vay không đảm bảo bằng tài sản: Là hình thức cho vay tín chấp, mà nghĩa vụ trả nợ không cần phải có bất kỳ tài sản thế chấp, cầm cố, bảo lãnh nào bên thứ ba.

Khoản vay này chỉ dựa trên uy tín của chính khách hàng về năng lực tài chính để trả nợ. Không có tài sản đảm bảo nên khách hàng phải có uy tín và chứng minh tài chính hàng tháng ở mức ổn định. Đây là hình thức cấp tín dụng mang tính rủi ro nên bước thNm định sẽ khắt khe hơn [5]. Căn cứ vào phương thức cho vay ⁕ Cho vay từng lần: Là phương thức tín dụng trong đó khách hàng và ngân hàng phải làm thủ tục tín dụng cần thiết và ký hợp đồng tín dụng mỗi lần.

Đối tượng áp dụng ở đây là những khách hàng có nhu cầu cấp tín dụng không thường xuyên và không có điều kiện để cấp hạn mức thấu chi [7]. ⁕ Cho vay theo hạn mức tín dụng: Là phương thức cấp tín dụng trong đó ngân hàng và khách hàng đặt ra và thỏa thuận mức dư nợ tín dụng tối đa được duy trì trong một thời gian nhất định.