Đánh Giá Tình Trạng Huy Động CASA Tại Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Á Châu

Đánh giá tình hình huy động vốn CASA tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu, phân tích xu hướng và tác động đến hoạt động ngân hàng.

• Tác giả: Pham Anh Khoa
• Người hướng dẫn: Dr. Can Thuy Lien
• Trường học: Banking Academy of Vietnam
• Chuyên ngành: Foreign Languages
• Đề tài: Evaluating The Status Of CASA Mobilization At Asia Commercial Joint Stock Bank
• Loại tài liệu: Graduation Thesis
• Năm xuất bản: 2018 - 2022
• Địa điểm: Hanoi

Mục lục chi tiết

• CERTIFICATE OF ORIGINALITY
• ACKNOWLEDGEMENTS
• TABLE OF CONTENTS
• LIST OF ABBREVIATIONS
• LIST OF TABLES
• LIST OF FIGURES
• LIST OF APPENDICES
• 1. CHAPTER 1: INTRODUCTION
• 1.1. Background of the study
• 1.2. Objectives of the study
• 1.3. Significance of the study
• 1.4. Scope and limitation of the study
• 1.5. Definition of terms
• 2. CHAPTER 2: LITERATURE REVIEW
• 2.1. Theoretical and Conceptual Framework
• 3. CHAPTER 3: RESEARCH METHODOLOGY
• 3.1. Locale of the Study
• 3.2. Data Gathering Procedure
• 3.3. Sources of Secondary Data
• 3.4. Categories of Secondary Data for the study
• 3.5. Validity and Reliability
• 3.6. Self Reflection on Secondary Data Collection Analysis
• 4. CHAPTER 4: FINDINGS AND DISCUSSIONS
• 4.1. Business operations at ACB in the period 2019 – 2021
• 4.2. Total deposits of the customers
• 4.3. Total outstanding loans
• 4.4. Assessing the CASA mobilization at ACB
• 4.5. CASA mobilization and CASA growth rate
• 4.6. CASA mobilization in terms of type of depositors
• 4.7. CASA mobilization in terms of type of currencies
• 4.8. Comparing CASA to other sources of capital mobilization
• 4.9. The ratio of CASA to total deposits
• 4.10. The ratio of CASA to total mobilization
• 4.11. CASA’s cost of fund compared to other channels
• 4.12. Factors affecting CASA mobilization
• 4.13. CASA’s interest rate
• 4.14. Payment accounts’ fees
• 4.15. Payment accounts utilities
• 5. CHAPTER 5: CONCLUSION AND RECOMMENDATION
• 5.1. Summary of findings
• 5.2. To the State Bank of Vietnam
• REFERENCES

Tóm tắt

I. Tổng Quan Về CASA ACB Cơ Hội Thách Thức Mới

Trong bối cảnh công nghệ hiện đại, nền kinh tế số hóa đang phát triển mạnh mẽ. Các lĩnh vực như y tế, giáo dục và dịch vụ công cũng dần chuyển đổi. Thanh toán điện tử ngày càng phổ biến, thay thế dần tiền mặt. Lượng tiền gửi CASA ACB của người dân tăng lên, trở thành nguồn vốn huy động mới. Không chỉ ngân hàng, các công ty chứng khoán cũng sử dụng CASA trong tài khoản khách hàng. Ưu điểm của CASA là chi phí huy động thấp và biên lợi nhuận cao. Vì vậy, các ngân hàng đang dần chuyển sang huy động từ nguồn vốn giá rẻ này. Chi phí vốn thấp giúp ngân hàng giảm lãi suất cho vay, thu hút người vay và lựa chọn khách hàng tiềm năng, hạn chế rủi ro tín dụng. Duy trì chi phí vốn thấp là thế mạnh hàng đầu của mọi doanh nghiệp, tạo lợi thế cạnh tranh. Tỷ lệ CASA cao cho thấy ngân hàng có dịch vụ thanh toán tốt, đáp ứng nhu cầu khách hàng, uy tín cao.

Năm 2020 và 2021, các ngân hàng thương mại phải giảm lãi suất cho vay để hỗ trợ doanh nghiệp bị ảnh hưởng bởi dịch Covid-19. Việc giảm lãi suất đồng nghĩa với việc lợi nhuận bị giảm trực tiếp. Do đó, cuộc đua huy động CASA giữa các ngân hàng trở nên khốc liệt nhằm giảm chi phí vốn và cải thiện biên lợi nhuận. Đại dịch Covid-19 cũng dần thay đổi thói quen mua sắm trực tiếp sang mua sắm trực tuyến, cùng với các dịch vụ thanh toán trực tuyến. Điều này tạo ra cơ hội lớn cho các ngân hàng thu hút tiền gửi thanh toán từ khách hàng. Tuy nhiên, cơ hội càng lớn, sự cạnh tranh càng khốc liệt. Nhiều ngân hàng thương mại đã tung ra các chính sách ưu đãi, đặc biệt là về phí, để thu hút CASA từ khách hàng.

1.1. CASA là gì và Tại sao lại Quan Trọng với ACB

CASA (Current Account Savings Account) là tài khoản tiền gửi thanh toán và tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn. Khác với tiền gửi có kỳ hạn, khách hàng có thể gửi và rút tiền từ tài khoản CASA một cách linh hoạt, thường xuyên. Với ACB, CASA đóng vai trò quan trọng trong việc giảm chi phí vốn, tăng khả năng sinh lời và nâng cao khả năng cạnh tranh. Tỷ lệ CASA ACB cao cho thấy ACB có khả năng thu hút và giữ chân khách hàng, đồng thời cung cấp các dịch vụ thanh toán hiệu quả. Đây cũng là thước đo đánh giá uy tín và sức khỏe tài chính của ACB.

1.2. Tình hình CASA ngân hàng ACB so với các Ngân Hàng Khác

ACB đang nỗ lực để cải thiện tỷ lệ CASA so với các đối thủ cạnh tranh. So với các ngân hàng lớn khác như MBBank, Techcombank, VPBank, TPBank, VIB, ACB vẫn còn nhiều dư địa để phát triển. Điều này đòi hỏi ACB phải có những chiến lược huy động vốn CASA ACB hiệu quả và khác biệt để thu hút khách hàng. Việc so sánh CASA ACB với các ngân hàng khác giúp ACB đánh giá được vị thế của mình trên thị trường và xác định các điểm cần cải thiện.

II. Phân Tích Chi Tiết Tỷ Lệ CASA ACB Giai Đoạn 2019 2021

ACB được thành lập vào ngày 24 tháng 4 năm 1993, và chính thức đi vào hoạt động vào ngày 4 tháng 6 năm 1993. ACB là một trong những ngân hàng thương mại hàng đầu tại Việt Nam với uy tín, sản phẩm đa dạng và mạng lưới chi nhánh rộng khắp. ACB đáp ứng đầy đủ và kịp thời nhu cầu của khách hàng bao gồm cá nhân, doanh nghiệp nhỏ và vừa trên cả nước trong các lĩnh vực kinh doanh khác nhau. Trong gần 30 năm thành lập và phát triển, với tầm nhìn trở thành ngân hàng bán lẻ hàng đầu tại Việt Nam, ACB đã khẳng định vị thế của mình trong hệ thống ngân hàng Việt Nam. ACB không ngừng mở rộng mạng lưới phân phối sản phẩm bán lẻ tại thị trường mục tiêu là các khu vực đô thị ở Việt Nam. Những nỗ lực đã được thực hiện để điều tra và phát triển các sản phẩm và dịch vụ để phục vụ các thị trường mới tiềm năng trong tương lai gần. Về hoạt động huy động vốn, ACB luôn đạt được sự tăng trưởng ổn định trong những năm qua nhờ các chính sách linh hoạt và thiết thực. Bên cạnh các phương pháp huy động vốn truyền thống như tiền gửi tiết kiệm hoặc phát hành giấy tờ có giá, trong những năm gần đây, CASA đã nổi lên như một kênh huy động vốn chi phí thấp và nhận được sự quan tâm lớn từ các ngân hàng thương mại.

2.1. Đánh Giá Tăng Trưởng CASA ACB Con Số Xu Hướng Chính

Nghiên cứu điều tra tình hình hoạt động kinh doanh tại ACB trong giai đoạn 2019 - 2021; Đánh giá tình hình huy động CASA hiện tại tại ACB; So sánh CASA với các nguồn huy động vốn khác; Điều tra các yếu tố ảnh hưởng đến huy động CASA; Đề xuất các giải pháp để khắc phục những thiếu sót còn lại liên quan đến CASA. Sau khi hoàn thành, nghiên cứu sẽ góp phần giúp ACB giải quyết những khó khăn còn lại liên quan đến CASA. Theo đó, hiệu quả huy động và sử dụng tiền gửi không kỳ hạn của ngân hàng ngày càng được cải thiện. Đồng thời, ngày càng có nhiều khách hàng mới, có khả năng góp phần nâng cao tiền gửi không kỳ hạn của ngân hàng.

2.2. Cơ Cấu CASA ACB Phân Tích Chi Tiết Theo Loại Tiền Khách Hàng

Nghiên cứu điều tra tình hình hoạt động kinh doanh tại ACB trong giai đoạn 2019 - 2021; Nghiên cứu chỉ tập trung vào một khía cạnh của cơ cấu vốn kinh doanh của ngân hàng, không bao gồm tất cả các phương pháp huy động vốn của ngân hàng, vì vậy nghiên cứu sẽ chỉ cung cấp cho người đọc một góc nhìn hẹp. Thứ hai, nghiên cứu dựa trên tình hình chung của ACB, nhưng trên thực tế, mỗi chi nhánh có thể có những tình huống hơi khác nhau. Do đó, các giải pháp được đề xuất có thể thay đổi theo từng đơn vị của hệ thống ở một số khía cạnh nhất định.

2.3. Phân Tích Báo cáo tài chính ACB liên quan đến CASA

Dựa trên báo cáo tài chính ACB giai đoạn 2019-2021 có thể thấy sự tăng trưởng của số dư CASA ACB, cũng như những nỗ lực của ACB trong việc giảm chi phí vốn. Tuy nhiên, cần phân tích sâu hơn để hiểu rõ về cơ cấu CASA ACB, thị phần CASA ACB, và khách hàng CASA ACB để có cái nhìn toàn diện về tình hình huy động vốn CASA ACB của ngân hàng.

III. Yếu Tố Ảnh Hưởng Chiến Lược Huy Động CASA ACB Hiệu Quả

ACB luôn đổi mới và hoàn thiện bản thân, nâng cao hiệu quả huy động qua các năm. Tuy nhiên, trên thực tế vẫn còn nhiều vấn đề tồn tại và cần có giải pháp để khắc phục. Do đó, chủ đề “Đánh giá tình hình huy động CASA tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu” đã được lựa chọn. Nghiên cứu này điều tra tình hình huy động CASA tại ACB trong giai đoạn 2019- 2021. Nghiên cứu chỉ tập trung vào một khía cạnh của cơ cấu vốn kinh doanh của ngân hàng, không bao gồm tất cả các phương pháp huy động vốn của ngân hàng, vì vậy nghiên cứu sẽ chỉ cung cấp cho người đọc một góc nhìn hẹp. Thứ hai, nghiên cứu dựa trên tình hình chung của ACB, nhưng trên thực tế, mỗi chi nhánh có thể có những tình huống hơi khác nhau. Do đó, các giải pháp được đề xuất có thể thay đổi theo từng đơn vị của hệ thống ở một số khía cạnh nhất định.

3.1. Các Yếu Tố Ảnh Hưởng Đến CASA ACB Lãi Suất Phí

Nhiều yếu tố ảnh hưởng đến CASA ACB, bao gồm lãi suất CASA ACB, phí dịch vụ, tiện ích tài khoản thanh toán và chất lượng dịch vụ khách hàng. Theo Báo cáo (Trích dẫn từ Báo cáo), ACB có thể xem xét điều chỉnh lãi suất CASA ACB và phí dịch vụ để cạnh tranh hơn với các ngân hàng khác. Điều quan trọng là phải cân bằng giữa việc thu hút khách hàng mới và duy trì lợi nhuận.

3.2. Tối Ưu Dịch Vụ CASA ACB Tiện Ích Ưu Đãi Đặc Biệt

Cung cấp nhiều tiện ích tích hợp hơn trên tài khoản thanh toán, một số khoản phí cao, khiếu nại của khách hàng về dịch vụ của nhân viên. Tuy nhiên, nhiều giải pháp thiết thực đã được đề xuất để giải quyết những hạn chế này, có thể giúp cải thiện hiệu quả huy động CASA của ACB. Để tăng tính hấp dẫn của sản phẩm CASA ACB, ACB có thể tập trung vào việc cung cấp các tiện ích và ưu đãi đặc biệt cho khách hàng sử dụng dịch vụ CASA ACB, chẳng hạn như chương trình khuyến mãi CASA ACB, giảm phí giao dịch, và tích hợp các dịch vụ thanh toán trực tuyến.

3.3. Giải pháp tăng cường khách hàng CASA ACB

Để thu hút và giữ chân khách hàng CASA ACB, ngân hàng cần tập trung vào các yếu tố như: xây dựng mối quan hệ tốt với khách hàng, cung cấp dịch vụ chuyên nghiệp, tận tình, và giải quyết các vấn đề của khách hàng một cách nhanh chóng và hiệu quả. Bên cạnh đó, ACB có thể triển khai các chương trình khách hàng thân thiết để tạo sự gắn bó và tăng cường khách hàng CASA ACB.

IV. Ứng Dụng Thực Tiễn Đánh Giá Hiệu Quả Huy Động CASA ACB

ACB được thành lập vào ngày 24 tháng 4 năm 1993, và chính thức đi vào hoạt động vào ngày 4 tháng 6 năm 1993. ACB là một trong những ngân hàng thương mại hàng đầu tại Việt Nam với uy tín, sản phẩm đa dạng và mạng lưới chi nhánh rộng khắp. ACB đáp ứng đầy đủ và kịp thời nhu cầu của khách hàng bao gồm cá nhân, doanh nghiệp nhỏ và vừa trên cả nước trong các lĩnh vực kinh doanh khác nhau. Trong gần 30 năm thành lập và phát triển, với tầm nhìn trở thành ngân hàng bán lẻ hàng đầu tại Việt Nam, ACB đã khẳng định vị thế của mình trong hệ thống ngân hàng Việt Nam. ACB không ngừng mở rộng mạng lưới phân phối sản phẩm bán lẻ tại thị trường mục tiêu là các khu vực đô thị ở Việt Nam.

4.1. So sánh CASA ACB với các ngân hàng khác

So sánh tỷ lệ CASA ACB với các ngân hàng khác để đánh giá hiệu quả hoạt động. Qua đó tìm ra các điểm mạnh cần phát huy và điểm yếu cần khắc phục. Ví dụ (Trích dẫn báo cáo) Tỷ lệ CASA ACB thấp hơn so với MB Bank, điều này cho thấy ACB cần nỗ lực hơn trong việc thu hút khách hàng sử dụng các dịch vụ thanh toán.

4.2. Tối ưu hóa các chính sách huy động CASA ACB

Phân tích các chính sách hiện tại của ACB và đưa ra các đề xuất cải tiến để tăng cường huy động vốn CASA ACB. Có thể tập trung vào việc phát triển các sản phẩm CASA ACB phù hợp với từng phân khúc khách hàng, tăng cường khuyến mãi CASA ACB, và nâng cao chất lượng dịch vụ.

4.3. Phân tích CASA ACB dựa trên yếu tố khách hàng

Phân tích chi tiết về khách hàng CASA ACB để hiểu rõ hơn về nhu cầu và hành vi của họ. Từ đó, ACB có thể đưa ra các chiến lược tiếp thị và bán hàng phù hợp để thu hút và giữ chân khách hàng. Ví dụ: (Trích dẫn nghiên cứu) Khách hàng cá nhân thường quan tâm đến các tiện ích và ưu đãi, trong khi doanh nghiệp lại chú trọng đến phí dịch vụ và sự ổn định.

V. Kết Luận Giải Pháp Cho Tương Lai CASA ACB Bước Tiến Mới

Tóm lại, CASA là nguồn vốn quan trọng đối với ACB, mang lại lợi thế về chi phí và lợi nhuận. Tuy nhiên, ACB vẫn còn nhiều việc phải làm để cải thiện hiệu quả huy động CASA, đặc biệt là trong bối cảnh cạnh tranh ngày càng gay gắt. Bằng cách áp dụng các giải pháp phù hợp và tập trung vào việc đáp ứng nhu cầu của khách hàng, ACB có thể nâng cao thị phần CASA ACB và đạt được sự tăng trưởng bền vững.

5.1. Đề xuất các giải pháp về sản phẩm CASA ACB

Phát triển các sản phẩm CASA ACB đa dạng, phù hợp với nhu cầu của từng phân khúc khách hàng. Ví dụ: (Trích dẫn báo cáo) Các gói tài khoản thanh toán dành cho sinh viên, người đi làm, doanh nghiệp nhỏ, v.v.

5.2. Đề xuất các giải pháp về dịch vụ CASA ACB

Nâng cao chất lượng dịch vụ CASA ACB, đảm bảo sự tiện lợi, nhanh chóng, và an toàn cho khách hàng. Đồng thời, cần giải quyết các khiếu nại của khách hàng một cách nhanh chóng và hiệu quả.

5.3. Các kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước về CASA ACB

Nghiên cứu cung cấp các giải pháp không chỉ cho ACB mà còn cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, một cơ quan quản lý nhà nước trong lĩnh vực này. Thông qua nghiên cứu, Ngân hàng Nhà nước có thể xem xét kỹ lưỡng các quy định và thông tư hiện hành về tiền gửi không kỳ hạn của các ngân hàng. Trên cơ sở đó, Ngân hàng Nhà nước sẽ sửa đổi và thay thế các quy định không phù hợp để cải thiện hoạt động kinh doanh và hiệu quả huy động CASA của các ngân hàng thương mại.

Nội dung chính

Bối cảnh và vấn đề nghiên cứu

Trong bối cảnh nền kinh tế bước vào giai đoạn chuyển đổi số, các phương thức thanh toán không dùng tiền mặt như thẻ ATM, ví điện tử và ngân hàng số phát triển mạnh mẽ. Tiền gửi không kỳ hạn (CASA - Current Account Savings Account) ngày càng gia tăng và trở thành nguồn vốn huy động quan trọng của các ngân hàng thương mại bên cạnh các kênh tiền gửi tiết kiệm truyền thống. Đặc trưng của CASA là chi phí huy động thấp, giúp ngân hàng mở rộng biên lợi nhuận, giảm lãi suất cho vay nhằm nâng cao năng lực cạnh tranh và kiểm soát rủi ro tín dụng.

Giai đoạn 2020 – 2021, trước yêu cầu giảm lãi suất cho vay từ Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước để hỗ trợ nền kinh tế ứng phó với đại dịch Covid-19, lợi nhuận của ngành ngân hàng bị thu hẹp đáng kể. Điều này thúc đẩy cuộc đua thu hút CASA giữa các ngân hàng thương mại diễn ra quyết liệt thông qua các chính sách miễn phí dịch vụ và phát triển ngân hàng số. Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu (ACB) – một định chế tài chính bán lẻ thành lập năm 1993 – đã triển khai nhiều giải pháp nhằm gia tăng tỷ trọng CASA. Tuy nhiên, hoạt động huy động CASA tại ACB vẫn bộc lộ một số hạn chế về công nghệ, chính sách phí và tiện ích thanh toán cần được đánh giá và tháo gỡ.

Khóa luận xác định 5 mục tiêu nghiên cứu cụ thể:

1. Nghiên cứu hoạt động kinh doanh tổng thể tại ACB trong giai đoạn 2019 – 2021.
2. Đánh giá thực trạng huy động CASA tại ACB theo quy mô, tốc độ tăng trưởng, cơ cấu chủ thể gửi tiền và cơ cấu loại tiền tệ.
3. So sánh CASA với các kênh huy động vốn khác về tỷ trọng và chi phí vốn, đồng thời đối chiếu vị thế của ACB với các ngân hàng thương mại cổ phần khác trên thị trường.
4. Phân tích các nhân tố tác động đến hiệu quả huy động CASA tại ACB (lãi suất, biểu phí, tiện ích dịch vụ tài khoản thanh toán).
5. Đề xuất hệ thống giải pháp đối với ACB và kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam nhằm nâng cao hiệu quả huy động CASA.

Đối tượng nghiên cứu của đề tài là hoạt động huy động CASA tại Ngân hàng TMCP Á Châu. Phạm vi nghiên cứu về không gian tập trung vào toàn hệ thống ACB (đặt trong mối tương quan với các ngân hàng đối thủ như MB, TCB, VPB, TPB, VIB và nhóm Big 4); phạm vi thời gian thu thập và phân tích số liệu là giai đoạn từ năm 2019 đến năm 2021.

---

Cơ sở lý thuyết và phương pháp

Khóa luận xây dựng nền tảng lý luận dựa trên các quy định pháp lý và nghiên cứu học thuật về huy động vốn ngân hàng:

• Cơ sở pháp lý và khái niệm: Khái niệm tiền gửi dựa trên Luật Các tổ chức tín dụng (năm 2004, 2017) và Nghị định số 70/2000/NĐ-CP. CASA được định nghĩa là khoản tiền gửi không xác định kỳ hạn trên tài khoản thanh toán nhằm phục vụ nhu cầu chi trả hoặc cất trữ tài sản ngắn hạn, hưởng mức lãi suất không kỳ hạn tính theo ngày. CASA gồm hai nhóm chính: tiền gửi thanh toán (Payment deposits) và tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn (Demand savings deposits).
• Lý thuyết nền tảng: Tác giả tổng quan các nghiên cứu thực nghiệm quốc tế và trong nước:
  • Richard, Florence và Zenon (2015), Hemachandra (2009) về vai trò trung gian tài chính và các chiến lược đa dạng hóa sản phẩm tiền gửi.
  • Tuyishine, Florence và Zenon (2015), Girgan Garo (2015), Siyambola (2012), Wubitu (2012) về mối quan hệ giữa lãi suất tiền gửi và khối lượng vốn huy động.
  • Các nghiên cứu tại Việt Nam về tiền gửi không kỳ hạn của Phạm Kim Thoa (2014) tại Eximbank, Trần Văn Biên (2013) tại DongA Bank, Nguyễn Hoàng Thùy (2017) tại Agribank Sóc Trăng.
• Khung phân tích: Mô hình IPO (Inputs - Process - Outputs) được áp dụng để liên kết nguồn dữ liệu đầu vào, quá trình phân tích số liệu và kết quả đầu ra là hệ thống giải pháp.

+--------------------------------------------------------------------------+
| ĐẦU VÀO (Inputs)                                                         |
| - Báo cáo tài chính, báo cáo thường niên ACB (2019 - 2021)               |
| - Dữ liệu công bố từ các NHTM đối thủ (MB, TCB, VPB, TPB, VIB, BIG4)     |
| - Dữ liệu từ các website tài chính uy tín (CafeF, Vietstock...)          |
+--------------------------------------------------------------------------+
                                    |
                                    v
+--------------------------------------------------------------------------+
| QUÁ TRÌNH XỬ LÝ (Process)                                                |
| - Tổng hợp, phân loại, tính toán tỷ lệ tăng trưởng và tỷ trọng cơ cấu    |
| - Phân tích thống kê mô tả, lập bảng biểu và biểu đồ so sánh            |
| - Đối chiếu chi phí vốn, lãi suất và biểu phí dịch vụ                    |
+--------------------------------------------------------------------------+
                                    |
                                    v
+--------------------------------------------------------------------------+
| ĐẦU RA (Outputs)                                                         |
| - Đánh giá ưu điểm, hạn chế trong huy động CASA tại ACB                  |
| - Giải pháp hoàn thiện công nghệ, sản phẩm và dịch vụ cho ACB            |
| - Kiến nghị chính sách đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam               |
+--------------------------------------------------------------------------+

Phương pháp nghiên cứu chủ đạo là thu thập và phân tích dữ liệu thứ cấp định lượng. Dữ liệu được trích xuất từ báo cáo tài chính hợp nhất và báo cáo thường niên giai đoạn 2019 – 2021 của ACB và các ngân hàng đối chứng, được kiểm toán bởi 4 công ty kiểm toán quốc tế (KPMG, EY, Deloitte, PwC), kết hợp các cổng thông tin tài chính CafeF, Vietstock, Business Insider. Các công cụ Microsoft Excel và Microsoft Word được sử dụng để lập bảng thống kê, tính toán tỷ lệ tăng trưởng và trực quan hóa dữ liệu.

---

Nội dung chính theo từng chương

Chương 1: Giới thiệu chung (Introduction)

Chương 1 trình bày tính cấp thiết của đề tài trong bối cảnh thanh toán không dùng tiền mặt và số hóa ngân hàng gia tăng. Tác giả nêu rõ mục tiêu nghiên cứu, ý nghĩa lý luận và thực tiễn, xác định phạm vi nghiên cứu tại ACB giai đoạn 2019 – 2021, đồng thời làm rõ các thuật ngữ chuyên ngành: nợ xấu (Bad debt), nhóm Big 4, tỷ lệ hoàn tiền (Cashback), tài sản bảo đảm (Collateral), ngân hàng số (Digital Banking), định danh điện tử (eKYC), nợ đủ tiêu chuẩn (Eligible debt), cho vay theo hạn mức (Limited loan), khách hàng bán lẻ (Retail customers), khoản vay có/không có bảo đảm (Secured/Unsecured loans), doanh nghiệp nhỏ và vừa (SMEs).

Chương 2: Tổng quan nghiên cứu và cơ sở lý thuyết (Literature Review)

Chương 2 tổng hợp các nghiên cứu tiền bối về huy động vốn tiền gửi và tiền gửi không kỳ hạn, chỉ ra khoảng trống nghiên cứu khi phần lớn tài liệu trước đây gộp chung CASA vào tiền gửi tiết kiệm mà chưa phân tích chuyên sâu về áp lực cạnh tranh CASA trong môi trường ngân hàng số. Tác giả hệ thống hóa khái niệm, phân loại tiền gửi thanh toán và tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn, phân tích tính chất dao động lớn của CASA và xác lập khung phân tích nghiên cứu theo mô hình IPO.

Chương 3: Phương pháp nghiên cứu (Research Methodology)

Chương 3 trình bày địa bàn nghiên cứu (Ngân hàng TMCP Á Châu - Hội sở tại 442 Nguyễn Thị Minh Khai, Quận 3, TP. Hồ Chí Minh). Quy trình thu thập và xử lý dữ liệu thứ cấp gồm 3 bước: xác định mục tiêu và tập dữ liệu cần thu thập, trích xuất dữ liệu từ các báo cáo kiểm toán, sàng lọc và chuẩn hóa dữ liệu sang dạng bảng và biểu đồ so sánh. Tác giả tự đánh giá độ tin cậy của dữ liệu kiểm toán và nêu rõ hạn chế khi thiếu vắng khảo sát sơ cấp đo lường mức độ hài lòng của khách hàng đối với tài khoản thanh toán ACB.

Chương 4: Kết quả nghiên cứu và thảo luận (Findings and Discussions)

Chương 4 tập trung phân tích hoạt động kinh doanh của ACB và đánh giá thực trạng huy động CASA giai đoạn 2019 – 2021 qua các chỉ tiêu tài chính:

1. Hoạt động kinh doanh tổng thể của ACB (2019 – 2021):

• Tiền gửi khách hàng: Đạt 353,2 nghìn tỷ VND năm 2020 (+15% so với 2019) và xấp xỉ 379,13 nghìn tỷ VND năm 2021 (+8% so với 2020), hoàn thành 99% kế hoạch, chiếm khoảng 70% tổng nguồn vốn. Tiền gửi từ khách hàng cá nhân chiếm tới 80% tổng tiền gửi.
• Dư nợ cho vay: Năm 2020 đạt 311,48 nghìn tỷ VND (+16%), năm 2021 đạt 361,91 nghìn tỷ VND (+16%). Tỷ lệ cho vay trên tổng tiền gửi (LDR) tăng từ 87% (2019), 88% (2020) lên 95% (2021) do cơ cấu lại nợ theo Thông tư 01/03/14 cho gần 4.000 khách hàng ảnh hưởng bởi dịch bệnh.
• Chất lượng tín dụng: Nợ đủ tiêu chuẩn chiếm trên 97% tổng dư nợ; tỷ lệ nợ xấu năm 2021 ở mức 0,65% (thấp thứ ba toàn hệ thống ngân hàng khảo sát). Về cơ cấu cho vay năm 2021: cho vay cá nhân đạt 223 nghìn tỷ VND (chiếm 62% dư nợ, trong đó 98% là cho vay có tài sản bảo đảm); cho vay doanh nghiệp/SMEs đạt 139 nghìn tỷ VND (chiếm 38% dư nợ).

Chỉ tiêu kết quả kinh doanh ACB (Đơn vị: Tỷ VND)	Năm 2019	Năm 2020	Năm 2021
Thu nhập lãi thuần	12.112	14.582	18.945
Lãi thuần từ hoạt động dịch vụ	1.896	1.695	2.894
Lãi thuần từ hoạt động kinh doanh ngoại hối	430	687	872
Lãi thuần từ mua bán chứng khoán kinh doanh	75	167	450
Lãi thuần từ mua bán chứng khoán đầu tư	54	732	244
Lãi thuần từ hoạt động khác	1.500	280	139
Thu nhập từ góp vốn, mua cổ phần	29	19	20
Chi phí hoạt động	(8.308)	(7.624)	(8.230)
Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh	7.790	10.537	15.334
Chi phí dự phòng rủi ro tín dụng	(274)	(941)	(3.336)
Lợi nhuận trước thuế	7.516	9.596	11.998

2. Đánh giá quy mô và cơ cấu huy động CASA tại ACB:

• Quy mô và tăng trưởng CASA: Quy mô CASA tăng trưởng liên tục từ 57.652,74 tỷ VND (2019) lên 75.891,40 tỷ VND (2020, tăng 31,64%) và đạt 96.163,87 tỷ VND (2021, tăng 26,71%).
• So sánh với các NHTM khác: Năm 2021, quy mô CASA của ACB (96,2 nghìn tỷ VND) đứng thứ ba trong nhóm NHTMCP khảo sát, sau MB (183,3 nghìn tỷ VND) và Techcombank (159,4 nghìn tỷ VND), xếp trên VPBank, TPBank và VIB. Về tốc độ tăng trưởng CASA năm 2021, VPBank dẫn đầu (58,36%), MB (49,4%), ACB (26,71%) và Techcombank (23,62%).
• Cơ cấu theo đối tượng gửi tiền: Khách hàng bán lẻ (Retail Customers) chiếm tỷ trọng áp đảo >99,9% (năm 2019: 57.597 tỷ VND; năm 2020: 75.840 tỷ VND; năm 2021: 96.115 tỷ VND). Tiền gửi từ tổ chức tín dụng chỉ chiếm tỷ lệ không đáng kể (<0,1%, giảm từ 55,36 tỷ VND năm 2019 xuống 48,51 tỷ VND năm 2021). Trong nhóm khách hàng bán lẻ, khách hàng cá nhân chiếm trên 80%, doanh nghiệp tư nhân chiếm khoảng 18%.
• Cơ cấu theo loại tiền tệ: CASA bằng VND chiếm xấp xỉ 97% (đạt 89,23 nghìn tỷ VND năm 2021), trong khi CASA ngoại tệ chỉ chiếm khoảng 7% (đạt 6,9 nghìn tỷ VND năm 2021) do ảnh hưởng từ chính sách chống đô-la hóa và trần lãi suất tiền gửi USD 0% theo Quyết định 2589/QĐ-NHNN.

Chỉ tiêu huy động CASA tại ACB	Năm 2019	Năm 2020	Năm 2021
Quy mô CASA (Triệu VND)	57.652.740	75.891.400	96.163.873
Tốc độ tăng trưởng CASA	-	31,64%	26,71%
Tỷ trọng CASA / Tổng tiền gửi khách hàng	19%	22%	25%
Tỷ trọng Tiền gửi có kỳ hạn / Tổng tiền gửi	81%	78%	75%
Tỷ trọng CASA / Tổng nguồn vốn huy động	16,69%	Đang tăng	>20%
Tỷ trọng Tiền gửi có kỳ hạn / Tổng nguồn vốn	76,72%	Đang giảm	69,56%

3. So sánh chi phí vốn và các yếu tố tác động:

• So sánh chi phí huy động vốn: Chi phí vốn của CASA chỉ từ 0,2% - 0,8%/năm, thấp hơn đáng kể so với tiền gửi có kỳ hạn (3,0% - 6,5%/năm), vay tổ chức tín dụng khác (2,0% - 4,0%/năm) và phát hành giấy tờ có giá (lên tới 6,8%/năm). Tuy nhiên, ngân hàng không thể mở rộng cho vay trung dài hạn vô hạn định từ CASA do quy định tỷ lệ vốn ngắn hạn cho vay trung dài hạn tại Thông tư 22/2019 và Thông tư 08/2020 (giảm dần từ 40% xuống 37%, 34% và 30%) và trần LDR 80%.
• Lãi suất và biểu phí tài khoản: Lãi suất CASA của ACB áp dụng năm 2022 từ 0,00% (số dư <5 triệu VND, tài khoản USD) đến 0,05%/năm (Tài khoản Thương gia, Tài khoản Ưu tiên) và cao nhất 0,20%/năm (Tài khoản Đầu tư trực tuyến). Về biểu phí, ACB đã triển khai miễn phí chuyển khoản nội bộ/liên ngân hàng, miễn phí rút tiền ATM và bỏ yêu cầu số dư tối thiểu (50.000 VND), triển khai dòng thẻ ACB DIGI hoàn tiền đến 2% cho khách hàng chạy quảng cáo trực tuyến (Facebook, TikTok).
• Tồn tại hạn chế: Ứng dụng ACB One còn gặp lỗi gián đoạn giao dịch chuyển tiền; hệ thống định danh eKYC gặp lỗi nhận diện khuôn mặt/giấy tờ tùy thân trong các giai đoạn cao điểm năm 2021; quy trình mở một số tài khoản/thẻ truyền thống vẫn yêu cầu khách hàng hoặc nhân viên phải ký hồ sơ giấy trực tiếp; chính sách miễn phí triển khai chậm hơn so với ngân hàng tiên phong (Techcombank áp dụng từ 2017).

Chương 5: Kết luận và kiến nghị (Conclusion and Recommendation)

Chương 5 tổng kết các kết quả đạt được về tăng trưởng quy mô và tỷ trọng CASA tại ACB giai đoạn 2019 – 2021. Tác giả đề xuất các nhóm giải pháp khắc phục điểm nghẽn kỹ thuật và nâng cao trải nghiệm khách hàng tại ACB, đồng thời kiến nghị Ngân hàng Nhà nước rà soát, hoàn thiện khung pháp lý về quản lý tiền gửi thanh toán và lộ trình điều chỉnh tỷ lệ an toàn vốn.

---

Kết quả và đóng góp

Khóa luận đưa ra các kết quả định lượng cụ thể về hoạt động huy động vốn tại ACB giai đoạn 2019 – 2021:

• Chứng minh sự chuyển dịch cơ cấu huy động vốn của ACB theo hướng gia tăng tỷ trọng CASA: Tỷ lệ CASA trên tổng tiền gửi khách hàng tăng đều qua các năm từ 19% (2019), 22% (2020) lên 25% (2021), đứng thứ 5 toàn hệ thống ngân hàng thương mại cổ phần năm 2021 (sau Techcombank 50,5%, MB 48,4%, MSB 35,7%, Vietcombank 35,7%).
• Xác định tỷ trọng tiền gửi có kỳ hạn trong tổng vốn huy động giảm từ 76,72% (2019) xuống 69,56% (2021), giúp chi phí vốn của ACB được tối ưu hóa, đóng góp vào mức tăng trưởng thu nhập lãi thuần 30% năm 2021 (đạt 18.945 tỷ VND).
• Làm rõ cấu trúc nguồn CASA của ACB phụ thuộc chủ yếu vào khách hàng cá nhân (>80%) và thanh toán bằng đồng nội tệ (VND chiếm 97%). Năm 2021, việc triển khai eKYC đã thu hút thêm hơn 300.000 tài khoản mở trực tuyến mới, thúc đẩy quy mô CASA tăng 26,71%.
• Nhận diện các điểm nghẽn thực tế: Lỗi kết nối ứng dụng ACB One gây rủi ro trễ hạn thanh toán cho người vay, tỷ lệ nhận diện eKYC chưa ổn định, thủ tục xác thực trực tiếp tại quầy còn rườm rà đối với các dòng thẻ truyền thống, biên thu nhập dịch vụ sụt giảm do chính sách miễn phí giao dịch và chi phí hoàn tiền (cashback).

Về mặt giải pháp, đề tài đề xuất:

• Đối với ACB: Khắc phục lỗi hạ tầng công nghệ thông tin trên ứng dụng di động ACB One và quy trình eKYC; tích hợp thêm các tiện ích thanh toán hóa đơn, tiêu dùng đa dạng trên tài khoản; số hóa 100% quy trình phát hành thẻ phi vật lý/thẻ tín dụng không cần ký giấy; tối ưu hóa chính sách phí dịch vụ và nâng cao chất lượng phục vụ của đội ngũ giao dịch viên.
• Đối với Ngân hàng Nhà nước: Rà soát, điều chỉnh các thông tư quy định về tỷ lệ an toàn thanh khoản, kiểm soát trần sử dụng vốn ngắn hạn cho vay trung dài hạn linh hoạt theo từng giai đoạn, tạo hành lang pháp lý thúc đẩy thanh toán số và định danh khách hàng điện tử an toàn.

---

Hạn chế và hướng nghiên cứu tiếp

Khóa luận tự xác định các hạn chế mang tính khách quan:

• Hạn chế về phạm vi dữ liệu: Nghiên cứu chỉ sử dụng nguồn dữ liệu thứ cấp công khai từ báo cáo tài chính và báo cáo thường niên, chưa tiếp cận được dữ liệu nội bộ chi tiết theo từng chi nhánh/phòng giao dịch của ACB trên toàn quốc.
• Hạn chế về phương pháp thu thập ý kiến khách hàng: Do thiếu nguồn dữ liệu khảo sát sơ cấp công khai, nghiên cứu chưa thực hiện được các mô hình định lượng khảo sát mức độ hài lòng hoặc hành vi của khách hàng đối với các sản phẩm tài khoản thanh toán tại ACB.
• Hướng nghiên cứu tiếp theo: Khảo sát thực chứng (sơ cấp) quy mô mẫu lớn đối với khách hàng cá nhân và doanh nghiệp về mức độ thỏa dụng của các tính năng ngân hàng số; mở rộng phân tích tác động của các quy định an toàn vốn mới của Ngân hàng Nhà nước đến cơ cấu quản trị nguồn vốn CASA trong giai đoạn tiếp theo.

---

Giá trị tham khảo

Khóa luận có giá trị tham khảo chuyên môn đối với:

• Sinh viên và học viên: Chuyên ngành Tài chính - Ngân hàng, Ngân hàng Thương mại, Kinh tế tài chính và Ngôn ngữ Anh chuyên ngành Tài chính - Ngân hàng tham khảo cấu trúc báo cáo, phương pháp đối chiếu số liệu tài chính liên ngân hàng và thuật ngữ chuyên ngành chuẩn hóa.
• Chuyên viên quản trị nguồn vốn và phát triển sản phẩm ngân hàng: Tham khảo dữ liệu đối chiếu cơ cấu chi phí vốn giữa các kênh huy động (CASA, tiền gửi tiết kiệm, giấy tờ có giá), phân tích các tính năng của sản phẩm tài khoản thanh toán chuyên biệt (như ACB DIGI, eBIZ, Tài khoản Thương gia) và bài học kinh nghiệm trong cuộc đua miễn phí giao dịch (zero-fee).

---

Câu hỏi thường gặp

1. Tỷ trọng CASA trên tổng tiền gửi khách hàng của ACB thay đổi như thế nào trong giai đoạn 2019 – 2021?
Tỷ trọng CASA trên tổng tiền gửi của ACB tăng trưởng đều đặn qua từng năm: đạt 19% năm 2019, tăng lên 22% năm 2020 và đạt 25% vào cuối năm 2021. Mức 25% năm 2021 giúp ACB lọt vào top 5 ngân hàng có tỷ lệ CASA cao nhất hệ thống ngân hàng thương mại cổ phần (xếp sau Techcombank 50,5%, MB 48,4%, MSB 35,7% và Vietcombank 35,7%).

2. Phân khúc khách hàng nào đóng góp tỷ trọng CASA lớn nhất tại ACB?
Khách hàng bán lẻ (Retail Customers) đóng góp tới hơn 99,9% tổng lượng CASA tại ACB (năm 2021 đạt 96.115 tỷ VND trên tổng số 96.164 tỷ VND). Trong phân khúc bán lẻ, khách hàng cá nhân chiếm tỷ trọng chủ đạo trên 80%, theo sau là các doanh nghiệp tư nhân/SMEs với khoảng 18%.

3. Sản phẩm thẻ ACB DIGI ra mắt năm 2021 hướng tới đối tượng nào và có tiện ích gì nổi bật?
Thẻ ACB DIGI được phát triển chuyên biệt cho nhóm khách hàng kinh doanh trực tuyến và cung cấp dịch vụ chạy quảng cáo trên các nền tảng mạng xã hội (Facebook, TikTok, Instagram). Sản phẩm cho phép phát hành tới 10 thẻ/khách hàng, tỷ lệ duyệt thanh toán quảng cáo đạt tới 98%, giảm thiểu lỗi từ chối thanh toán và có chính sách hoàn tiền (cashback) lên tới 2%.

4. Tại sao CASA có chi phí huy động rất rẻ nhưng ngân hàng không thể phụ thuộc hoàn toàn vào nguồn vốn này để cấp tín dụng?
CASA là nguồn tiền gửi không kỳ hạn dùng cho mục đích thanh toán nên có tính biến động và rút vốn bất ngờ rất cao. Việc sử dụng quá nhiều CASA để cho vay (đặc biệt là vay trung và dài hạn) sẽ tạo ra rủi ro thanh khoản lớn. Đồng thời, Ngân hàng Nhà nước áp dụng các quy định kiểm soát rủi ro nghiêm ngặt như giới hạn tỷ lệ cho vay trên tổng tiền gửi (LDR tối đa 80%) và lộ trình siết trần tỷ lệ vốn ngắn hạn cho vay trung dài hạn (từ 40% xuống 37%, 34% và 30% theo Thông tư 22/2019 và Thông tư 08/2020).

5. Lãi suất tiền gửi không kỳ hạn tại ACB được phân bổ như thế nào theo từng loại tài khoản trong năm 2022?
Mức lãi suất dao động từ 0,00%/năm đến 0,20%/năm. Cụ thể: các tài khoản tiền gửi ngoại tệ (USD) và tài khoản có số dư bình quân dưới 5 triệu VND hưởng lãi suất 0,00%/năm; Tài khoản Thương gia (Business Account) và Tài khoản Ưu tiên (Priority Account) hưởng mức 0,05%/năm; mức cao nhất 0,20%/năm chỉ áp dụng cho sản phẩm Tài khoản Đầu tư trực tuyến (Online Investment Account).

---

Kết luận

Khóa luận tốt nghiệp của tác giả Phạm Anh Khoa đã hệ thống hóa cơ sở lý luận và phân tích thực trạng huy động tiền gửi không kỳ hạn (CASA) tại Ngân hàng TMCP Á Châu giai đoạn 2019 – 2021. Kết quả nghiên cứu chỉ ra sự tăng trưởng của quy mô CASA từ 57,65 nghìn tỷ VND lên 96,16 nghìn tỷ VND, nâng tỷ trọng CASA trong tổng tiền gửi lên 25% nhờ chiến lược bán lẻ và ứng dụng công nghệ định danh điện tử. Bên cạnh những thành tựu về kiểm soát chi phí vốn và duy trì chất lượng nợ an toàn, đề tài đã chỉ rõ các hạn chế về hạ tầng số và quy trình vận hành, từ đó đề xuất hệ thống giải pháp nâng cao hiệu quả thu hút CASA cho ACB và kiến nghị chính sách điều hành lên Ngân hàng Nhà nước.

Trích đoạn nội dung tài liệu

BANKING ACADEMY OF VIETNAM FACULTY OF FOREIGN LANGUAGES _________________ GRADUATION THESIS TOPIC: EVALUATING THE STATUS OF CASA MOBILIZATION AT ASIA COMMERCIAL JOINT STOCK BANK Student : Pham Anh Khoa Class : K21ATCB Academic year : 2018 - 2022 Student ID : 21A7510074 Advisor : Dr. Can Thuy Lien Hanoi, May 2022 17014126226201000000 CERTIFICATE OF ORIGINALITY I hereby declare that this graduation thesis has been written truthfully and without deception. This thesis has been made by myself with the support of the advisor, without copying, the referenced materials are clearly cited, ensuring respect for copyright as well as the research of others. I am fully responsible for this thesis and this statement.

Author Pham Anh Khoa i ACKNOWLEDGEMENTS First and foremost, I would like to express my sincerest thanks to the Faculty of Foreign Languages, Banking Academy of Vietnam, where I have been learning for 4 years. During that time, the faculty has always created the best conditions for me and other students in the process of learning and self-training. Secondly, I would like to express the deepest and sincerest gratitude and apologies to Dr. Can Thuy Lien, the advisor with profound knowledge and always patient with me.

During the thesis work, she was always dedicated to guiding us, correcting each of the smallest mistakes despite her busy work. Her guidance helped me complete the thesis and gain many precious experiences. In addition, I would like to thank my granny, my parents as well as my close friends for their supports and encouragements throughout my research. Above all, I wish I could send my thanks to my grandfathers in the afterworld.

They gave me great motivation to complete the graduation thesis. ii TABLE OF CONTENTS CERTIFICATE OF ORIGINALITY.ii TABLE OF CONTENTS. iii LIST OF ABBREVIATIONS. v LIST OF TABLES .vi LIST OF FIGURES .vii LIST OF APPENDICES.ix CHAPTER 1: INTRODUCTION.

Background of the study. Objectives of the study. Significance of the study. Scope and limitation of the study.

Definition of terms. 4 CHAPTER 2: LITERATURE REVIEW. Theoretical and Conceptual Framework. 12 CHAPTER 3: RESEARCH METHODOLOGY.

Locale of the Study. Data Gathering Procedure. Sources of Secondary Data. Categories of Secondary Data for the study.

Validity and Reliability. Self Reflection on Secondary Data Collection Analysis. 15 CHAPTER 4: FINDINGS AND DISCUSSIONS. Business operations at ACB in the period 2019 – 2021.

Total deposits of the customers. Total outstanding loans. Assessing the CASA mobilization at ACB. CASA mobilization and CASA growth rate.

CASA mobilization in terms of type of depositors. CASA mobilization in terms of type of currencies. Comparing CASA to other sources of capital mobilization. The ratio of CASA to total deposits.

The ratio of CASA to total mobilization. CASA’s cost of fund compared to other channels. Factors affecting CASA mobilization. CASA’s interest rate.

Payment accounts’ fees. Payment accounts utilities. 43 CHAPTER 5: CONCLUSION AND RECOMMENDATION. Summary of findings.

To the State Bank of Vietnam. 49 REFERENCES APPENDIX iv LIST OF ABBREVIATIONS ACRONYM MEANING ACB Asia Commercial Joint Stock Bank ATM Automated Teller Machine Joint Stock Commercial Bank for BIDV Investment and Development of Vietnam CASA Current Account Savings Account CIC Credit Information Center eKYC Electronic Know Your Customer MB Military Commercial Joint Stock Bank SMEs Small and Medium Enterprises Vietnam Technological and Commercial TCB Joint Stock Bank USD United States dollar VIB Vietnam International Bank VND Vietnam dong Vietnam Prosperity Joint Stock VPB Commercial Bank v LIST OF TABLES TABLE PAGE Table 4.1: Personal and corporate loans of ACB in 2021 19 Table 4.2: Business results of ACB from 2019 to 2021 21 Table 4.3: CASA mobilized at ACB in 2019, 2020 and 2021 23 Table 4.4: CASA mobilized based on type of depositors 29 Table 4.5: Cost of mobilization sources 35 Table 4.6: CASA interest rate of ACB in 2022 37 Table 4.7: Some basic fees of ACB payment accounts 39 vi LIST OF FIGURES FIGURE PAGE Figure 4.1: Total deposits of the customers at ACB from 2019 to 2021 16 Figure 4.2: Total outstanding loans of ACB from 2019 to 2021 17 Figure 4.3: Outstanding loans and bad debt rate of nine commercial 18 banks in 2021 Figure 4.4: CASA growth rate of ACB, MB, TCB, VPB, TPB, VIB in 25 2020 and 2021 Figure 4.5: CASA mobilized at ACB, MB, TCB, VPB, TPB, VIB in 26 2019, 2020 and 2021 Figure 4.6: CASA mobilized based on type of currencies 31 Figure 4.7: The ratio of CASA to total deposits 32 Figure 4.8: The ratio of CASA to total mobilization 34 in 2019, 2020 and 2021 vii LIST OF APPENDICES 2020 ACB Consolidated Business Appendix 1 Results Report 2021 ACB Consolidated Business Appendix 2 Results Report Appendix 3 ACB payment cards fees viii ABSTRACT The title of the thesis: Evaluating the Status of CASA mobilization at ACB Author: Pham Anh Khoa, student of the Faculty of Foreign Languages, Banking Academy of Vietnam Advisor: Dr. Can Thuy Lien, the Dean of the Faculty of Foreign Languages, Banking Academy of Vietnam Key words: CASA mobilization, solutions, ACB Abstract: CASA is gradually becoming an important source of capital for commercial banks, especially large and reputable banks. Therefore, the study was conducted to provide solutions to improve the efficiency of CASA mobilization at ACB.

Firstly, the thesis presented an overview of ACB's business activities in the period of 2019-2021, including profit, depositing and lending activities. Afterwards, ACB's CASA mobilization would be evaluated based on the amount of CASA mobilized and the growth rate of CASA over the three years. In addition, corresponding figures from other banks were also presented and comparisons would be made. Next, the advantages and disadvantages of CASA compared to other sources of fund were clarified.

In addition, the factors affecting the efficiency of CASA mobilization were determined, thereby partly showing the strengths and weaknesses of ACB in mobilizing CASA. Finally, practical solutions not only to ACB, but also to the State Bank of Vietnam were proposed to solve the remaining difficulties. Through the study, the limitations of ACB in mobilizing CASA were pointed out, including many errors encountered in ACB's digital banking application, not many utilities integrated on payment accounts, some high fees, complaints of the customers about staff’s service. However, many practical solutions were suggested to solve these limitations, which could help to improve the efficiency of ACB's CASA mobilization.

ix CHAPTER 1: INTRODUCTION 1. Introduction In the age of current technology, the economy has gradually been digitized. Health, education and public services fields have also gradually transformed. In that context, cash is used less and electronic payment methods such as ATM cards or e-wallets are strongly developing.

The amount of CASA of the people is also increasing day by day, becoming a new source of capital mobilization besides the traditional deposit methods. Not only banks, but also securities companies, also utilize CASA in customer accounts opened at securities companies for profitable business. The feature of CASA is that it has low mobilization cost and brings high profit margin. Therefore, in recent years, banks have gradually shifted to mobilize from this cheap source of capital.

Having a low cost of capital helps banks reduce lending rates, attract more borrowers, and select potential customers, limiting credit risks. Not only in the banking sector but in all business fields, maintaining the low cost of capital is always the top strength of business. The low cost of fund gives the bank a distinct advantage in the competition with its competitors. Having a high CASA ratio shows that the bank has good payment services and satisfies customers.

It is also obvious that the bank has a good reputation and is preferred by users. In 2020 and 2021, commercial banks had to decrease lending interest rates according to regulations of the Government and the State Bank to support businesses affected by the Covid-19 epidemic. The reduction in interest rates means that profits would be directly reduced. Therefore, in the past two years, the race of mobilizing CASA among banks was extremely fierce in order to reduce capital costs and improve profit margins.

Besides, the Covid-19 pandemic also gradually changed people's direct shopping habits to online shopping, along with online payment services. This created a huge opportunity for banks to attract payment deposits from customers. However, the greater the opportunity, the fiercer the competition will be. The evidence is that many commercial banks recently launched their preferential policies, especially in terms of fees, to attract CASA from customers.

Understanding the importance of CASA, Asia Commercial Joint 1 Stock Bank (ACB) has always innovated and perfected itself, increasing mobilization efficiency over the years. However, in reality, there are still many existing problems and they need to have solutions to overcome. Therefore, the topic “Evaluating the Status of CASA mobilization at Asia Commercial Joint Stock Bank” has been chosen. Background of the study Asia Commercial Joint Stock Bank ACB was established on April 24, 1993, and officially came into operation on June 4, 1993.

ACB is one of the leading commercial banks in Vietnam with reputation, diverse products, and a wide branch network. ACB fully and promptly meets the needs of customers including individuals, small business and enterprises across the country in different business sectors. During nearly 30 years of establishment and development, with the vision of becoming the top retail bank in Vietnam, ACB has affirmed its position in the Vietnamese banking system. ACB is constantly expanding its retail product distribution network in the target market of urban areas in Vietnam.

Efforts have been made to investigate and develop products and services to serve potential new markets in the immediate future. Regarding raising fund activities, ACB has always achieved steady growth over the years thanks to its flexible and practical policies. Besides traditional capital mobilization methods such as savings deposits or the issuance of valuable papers, in recent years, CASA has emerged as a low-cost capital mobilization channel and received great attention from commercial banks. For bankers, in addition to the target of outstanding balance, insurance, debit cards, credit cards, etc., currently, CASA is also a target that bank employees must fulfill.

Therefore, it can be seen that CASA is becoming increasingly critical for commercial banks. With the advantage of low costs, contributing to expanding profit margins, commercial banks are competing fiercely in the race of CASA where ACB is also involved. In the context that digital transformation is taking place strongly in all fields, especially in the economy, CASA is considered to be a greatly potential source of capital for commercial banks. In general, in terms of CASA mobilization, ACB has achieved certain achievements and maintained 2 a position among leading banks.

However, ACB is only in the first years of mobilizing CASA. Attracting CASA is a long way, which requires ACB to propose appropriate solutions to achieve high efficiency and competitive advantage over other banks. Objectives of the study The overall goal of the study is to evaluate the status of CASA mobilization at ACB, and at the same time compare it with other banks. On that foundation, solutions will be offered to overcome the remaining limitations.

Specifically, the study has the following objectives: - Investigating business operations at ACB in the period 2019 – 2021 - Assessing current situation of CASA mobilization at ACB - Comparing CASA to other sources of capital mobilization - Investigating factors affecting CASA mobilization - Proposing solutions to overcome the remaining shortcomings related to CASA 1. Significance of the study The research was conducted to provide solutions to improve the efficiency of CASA mobilization at ACB. Once completed, the study will contribute to helping ACB solve the remaining difficulties related to CASA. Accordingly, the bank's efficiency in mobilizing and using demand deposits has been increasingly improved.

At the same time, there are more and more new customers, which potentially contributes to enhancing the bank's demand deposit.