Khóa luận tốt nghiệp phân tích tình hình cho vay khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng tmcp xuất nhập khẩu việt nam chi nhánh tân sơn nhất

Khóa luận tốt nghiệp nghiên cứu tốt nghiệp phân tích tình hình cho vay khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng tmcp xuất nhập khẩu, vận dụng lý thuyết vào thực tế, đề xuất giải pháp

• Tác giả: Huỳnh Tấn Việt
• Người hướng dẫn: Ths. Võ Minh Long
• Trường học: Trường Đại học Mở Tp Hồ Chí Minh
• Chuyên ngành: Tài Chính – Ngân Hàng
• Đề tài: Phân Tích Tình Hình Cho Vay Khách Hàng Doanh Nghiệp Tại Ngân Hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam Chi Nhánh Tân Sơn Nhất
• Loại tài liệu: Khóa luận tốt nghiệp
• Năm xuất bản: 2013
• Địa điểm: Thành phố Hồ Chí Minh

Mục lục chi tiết

• 1. CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU
• 1.1. LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU
• 1.2. MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU
• 1.3. PHƯƠNG PHÁP VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU
• 1.4. KẾT CẤU CỦA KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP
• 2. CHƯƠNG 2: TỔNG QUAN VỀ LÝ THUYẾT
• 2.1. Tổng quan về tín dụng ngân hàng
• 2.2. Rủi ro của tín dụng ngân hàng
• 2.3. Một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả và chất lượng tín dụng
• 3. CHƯƠNG 3: PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI EXIMBANK – CN TÂN SƠN NHẤT
• 3.1. TỔNG QUAN VỀ EXIMBANK
• 3.1.1. Quá trình hình thành và phát triển
• 3.1.2. Cơ cấu tổ chức và chức năng
• 3.1.3. Mạng lưới hoạt động
• 3.1.4. Sản phẩm dịch vụ chính
• 3.1.5. Những thành tựu của Ngân hàng
• 3.1.6. Những lợi thế, cơ hội và thách thức của Ngân hàng
• 3.2. GIỚI THIỆU VỀ EXIMBANK – CHI NHÁNH TÂN SƠN NHẤT
• 3.2.1. Quá trình hình thành
• 3.2.2. Cơ cấu tổ chức và chức năng
• 3.2.3. Phương hướng hoạt động
• 3.2.4. Sản phẩm dịch vụ chính
• 3.2.5. Kết quả hoạt động kinh doanh trong những năm gần đây
• 3.2.6. Những thuận lợi và khó khăn của chi nhánh trong tình hình hiện nay
• 3.3. NHỮNG QUY ĐỊNH CHUNG ĐỐI VỚI VIỆC CẤP TÍN DỤNG
• 3.3.1. Điều kiện cấp tín dụng
• 3.3.2. Những trường hợp không cấp tín dụng hoặc hạn chế tín dụng
• 3.3.3. Tài sản đảm bảo
• 3.3.4. Thời hạn cho vay
• 3.3.5. Lãi suất cho vay
• 3.3.6. Mức cho vay
• 3.3.7. Phương thức giải ngân và trả nợ vay
• 3.4. VÀI NÉT VỀ SẢN PHẨM CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI EXIMBANK – CN TÂN SƠN NHẤT
• 3.4.1. Cho vay bổ sung vốn lưu động
• 3.4.2. Cho vay thấu chi
• 3.4.3. Các hình thức cho vay khác
• 3.5. THỰC TRẠNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI EXIMBANK – CN TÂN SƠN NHẤT
• 3.5.1. Theo đối tượng
• 3.5.2. Theo kỳ hạn gửi tiền
• 3.6. HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI EXIMBANK – CN TÂN SƠN NHẤT
• 3.6.1. Phân tích quy trình cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng
• 3.6.2. Phân tích hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng
• 3.6.3. Đánh giá hiệu quả hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Eximbank chi nhánh Tân Sơn Nhất
• 3.7. NHẬN XÉT VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI EXIMBANK – CN TÂN SƠN NHẤT
• 4. CHƯƠNG 4: NHỮNG GIẢI PHÁP – KIẾN NGHỊ ĐỐI VỚI CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI EXIMBANK – CHI NHÁNH TÂN SƠN NHẤT
• 4.1. ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP
• 4.2. GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP
• 4.2.1. Các giải pháp về nghiệp vụ
• 4.2.2. Một số kiến nghị
• PHẦN KẾT LUẬN

Tóm tắt

I. Tổng Quan Về Phân Tích Cho Vay Doanh Nghiệp Tại Eximbank Tân Sơn Nhất

Phân tích cho vay doanh nghiệp tại Eximbank Tân Sơn Nhất là một chủ đề quan trọng trong lĩnh vực tài chính ngân hàng. Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam, hay còn gọi là Eximbank, đã có những bước tiến đáng kể trong việc cung cấp dịch vụ cho vay cho các doanh nghiệp. Việc hiểu rõ quy trình và các yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động cho vay sẽ giúp các doanh nghiệp tối ưu hóa khả năng tiếp cận vốn.

1.1. Lịch Sử Hình Thành Và Phát Triển Của Eximbank Tân Sơn Nhất

Eximbank Tân Sơn Nhất được thành lập với mục tiêu cung cấp dịch vụ tài chính chất lượng cao cho khách hàng doanh nghiệp. Ngân hàng đã không ngừng mở rộng và phát triển các sản phẩm cho vay nhằm đáp ứng nhu cầu vốn của doanh nghiệp.

1.2. Các Sản Phẩm Cho Vay Doanh Nghiệp Tại Eximbank

Eximbank cung cấp nhiều sản phẩm cho vay doanh nghiệp, bao gồm cho vay bổ sung vốn lưu động, cho vay thấu chi và các hình thức cho vay khác. Mỗi sản phẩm đều có những điều kiện và lợi ích riêng, giúp doanh nghiệp lựa chọn phù hợp với nhu cầu.

II. Những Thách Thức Trong Hoạt Động Cho Vay Doanh Nghiệp Tại Eximbank

Hoạt động cho vay doanh nghiệp tại Eximbank Tân Sơn Nhất không chỉ gặp phải những thách thức từ phía ngân hàng mà còn từ phía doanh nghiệp. Việc hiểu rõ những thách thức này sẽ giúp ngân hàng và doanh nghiệp tìm ra giải pháp hiệu quả.

2.1. Rủi Ro Tín Dụng Trong Cho Vay Doanh Nghiệp

Rủi ro tín dụng là một trong những vấn đề lớn mà Eximbank phải đối mặt. Việc khách hàng không có khả năng trả nợ có thể dẫn đến tổn thất lớn cho ngân hàng. Do đó, việc thẩm định tín dụng là rất quan trọng.

2.2. Điều Kiện Vay Doanh Nghiệp Tại Eximbank

Các điều kiện vay doanh nghiệp tại Eximbank thường khá nghiêm ngặt. Doanh nghiệp cần cung cấp hồ sơ vay vốn đầy đủ và chứng minh khả năng tài chính để được phê duyệt khoản vay.

III. Phương Pháp Thẩm Định Cho Vay Doanh Nghiệp Tại Eximbank

Thẩm định cho vay doanh nghiệp là một quy trình quan trọng giúp ngân hàng đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng. Eximbank áp dụng nhiều phương pháp thẩm định khác nhau để đảm bảo an toàn cho khoản vay.

3.1. Quy Trình Thẩm Định Tín Dụng Tại Eximbank

Quy trình thẩm định tín dụng tại Eximbank bao gồm nhiều bước, từ việc thu thập thông tin đến việc đánh giá khả năng tài chính của doanh nghiệp. Mỗi bước đều được thực hiện cẩn thận để giảm thiểu rủi ro.

3.2. Các Tiêu Chí Đánh Giá Khách Hàng Doanh Nghiệp

Eximbank sử dụng nhiều tiêu chí để đánh giá khách hàng doanh nghiệp, bao gồm tình hình tài chính, lịch sử tín dụng và khả năng sinh lời. Những tiêu chí này giúp ngân hàng đưa ra quyết định cho vay chính xác.

IV. Ứng Dụng Thực Tiễn Của Hoạt Động Cho Vay Doanh Nghiệp Tại Eximbank

Hoạt động cho vay doanh nghiệp tại Eximbank không chỉ mang lại lợi ích cho ngân hàng mà còn cho cả doanh nghiệp. Việc tiếp cận vốn dễ dàng giúp doanh nghiệp phát triển và mở rộng quy mô.

4.1. Kết Quả Hoạt Động Cho Vay Doanh Nghiệp Tại Eximbank

Kết quả hoạt động cho vay doanh nghiệp tại Eximbank trong những năm qua cho thấy sự tăng trưởng ổn định. Nhiều doanh nghiệp đã sử dụng vốn vay để đầu tư vào sản xuất và mở rộng kinh doanh.

4.2. Những Lợi Ích Của Doanh Nghiệp Khi Vay Tại Eximbank

Doanh nghiệp khi vay tại Eximbank không chỉ nhận được nguồn vốn mà còn được hỗ trợ tư vấn tài chính và các dịch vụ ngân hàng khác. Điều này giúp doanh nghiệp tối ưu hóa hoạt động kinh doanh.

V. Kết Luận Về Phân Tích Cho Vay Doanh Nghiệp Tại Eximbank Tân Sơn Nhất

Phân tích cho vay doanh nghiệp tại Eximbank Tân Sơn Nhất cho thấy ngân hàng đã có những bước tiến đáng kể trong việc hỗ trợ doanh nghiệp. Tuy nhiên, vẫn còn nhiều thách thức cần được giải quyết để nâng cao hiệu quả cho vay.

5.1. Định Hướng Phát Triển Hoạt Động Cho Vay Doanh Nghiệp

Eximbank cần tiếp tục cải thiện quy trình cho vay và nâng cao chất lượng dịch vụ để đáp ứng tốt hơn nhu cầu của doanh nghiệp. Việc áp dụng công nghệ trong thẩm định tín dụng cũng là một hướng đi quan trọng.

5.2. Những Kiến Nghị Đối Với Hoạt Động Cho Vay Doanh Nghiệp

Để nâng cao hiệu quả cho vay doanh nghiệp, Eximbank cần xem xét các kiến nghị từ phía doanh nghiệp và cải thiện các điều kiện vay vốn. Điều này sẽ giúp tạo ra môi trường thuận lợi hơn cho doanh nghiệp phát triển.

Nội dung chính

Bối cảnh và vấn đề nghiên cứu

Trong tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế, việc khai thông nguồn vốn phục vụ sản xuất kinh doanh giữ vai trò then chốt đối với sự vận hành của nền kinh tế thị trường. Tại Việt Nam, hệ thống ngân hàng thương mại đóng vai trò huyết mạch trong việc cung ứng và điều hòa vốn, trong khi khối doanh nghiệp là động lực tăng trưởng chính. Tuy nhiên, trong giai đoạn nền kinh tế đối mặt với nhiều biến động phức tạp, nhu cầu vốn của các doanh nghiệp vẫn hiện hữu nhưng khả năng tiếp cận nguồn vốn tín dụng ngân hàng còn gặp nhiều rào cản. Tình trạng ứ đọng dòng vốn xuất hiện khi các ngân hàng thương mại thận trọng trong việc giải ngân để kiểm soát rủi ro, còn doanh nghiệp gặp khó khăn trong việc đáp ứng các điều kiện vay vốn.

Xuất phát từ thực tiễn trên, tác giả Huỳnh Tấn Việt đã thực hiện khóa luận tốt nghiệp ngành Tài chính – Ngân hàng tại Trường Đại học Mở TP. Hồ Chí Minh với đề tài: "Phân tích tình hình cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam – Chi nhánh Tân Sơn Nhất" dưới sự hướng dẫn của ThS. Võ Minh Long.

Mục tiêu nghiên cứu của khóa luận được xác định cụ thể theo các nhiệm vụ sau:

1. Tìm hiểu mô hình tổ chức và hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam (Eximbank) và Chi nhánh Tân Sơn Nhất.
2. Nắm vững các quy trình, nghiệp vụ chuyên môn liên quan đến hoạt động cấp tín dụng doanh nghiệp nhằm tích lũy kinh nghiệm và vận dụng vào thực tiễn công tác.
3. Phân tích các phương thức cho vay của ngân hàng thương mại tại thời điểm nghiên cứu; từ đó làm rõ vai trò của hệ thống ngân hàng thương mại đối với nền kinh tế, đồng thời đề xuất các giải pháp và kiến nghị nhằm khắc phục những tồn tại trong hoạt động tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại chi nhánh.

Đối tượng và phạm vi nghiên cứu:

• Đối tượng nghiên cứu: Hoạt động tín dụng và thực trạng cho vay đối với khối khách hàng doanh nghiệp.
• Phạm vi không gian: Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam – Chi nhánh Tân Sơn Nhất (địa chỉ: 307 Nguyễn Văn Trỗi, Phường 1, Quận Tân Bình, TP. Hồ Chí Minh).
• Phạm vi thời gian: Số liệu hoạt động kinh doanh và tín dụng thực tế tại chi nhánh trong giai đoạn 2010 – 2012.

Cơ sở lý thuyết và phương pháp

Khóa luận thiết lập hệ thống lý luận căn bản về hoạt động cấp tín dụng của ngân hàng thương mại, rủi ro tín dụng và các phương pháp lượng hóa hiệu quả hoạt động cho vay:

• Khái niệm và bản chất tín dụng ngân hàng: Tín dụng ngân hàng là quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ ngân hàng cho khách hàng trong một thời hạn nhất định với một khoản chi phí nhất định, bao hàm ba nội dung cốt lõi: chuyển nhượng quyền sử dụng vốn, tính tạm thời (hoàn trả) và tính sinh lời (chi phí lãi vay). Tín dụng được phân định thành hai mảng lớn gồm tín dụng cá nhân và tín dụng doanh nghiệp.
• Chức năng và vai trò của tín dụng: Tín dụng thực hiện hai chức năng cơ bản là phân phối lại tài nguyên (thông qua phân phối trực tiếp hoặc gián tiếp qua tổ chức tài chính trung gian) và tạo cơ sở để lưu thông dấu hiệu trị giá. Vai trò của tín dụng thể hiện qua việc duy trì tính liên tục của chu trình sản xuất, thúc đẩy tập trung vốn, hỗ trợ các ngành kinh tế mũi nhọn, tăng cường kỷ luật hạch toán kinh tế tại doanh nghiệp và mở rộng quan hệ kinh tế đối ngoại.
• Phân loại tín dụng: Hệ thống hóa các tiêu thức phân loại gồm mục đích vay (sản xuất kinh doanh, xuất nhập khẩu, bất động sản, tiêu dùng), thời hạn (ngắn hạn dưới 1 năm, trung hạn từ 1 đến 5 năm, dài hạn trên 5 năm), mức độ tín nhiệm (cho vay có bảo đảm và không có bảo đảm), phương thức cấp tín dụng (theo món vay, hạn mức tín dụng, hạn mức thấu chi) và phương thức hoàn trả (trả một lần khi đáo hạn, trả góp, trả nhiều lần).
• Lý luận về rủi ro tín dụng: Làm rõ khái niệm tổn thất phát sinh khi khách nợ không thực hiện được nghĩa vụ thanh toán; phân tích ba đặc điểm của rủi ro tín dụng (tính phức tạp/đa dạng, tính tất yếu và tính dự báo được hoặc không dự báo được). Nguyên nhân rủi ro được phân tích toàn diện từ phía kinh tế vĩ mô/môi trường pháp lý, từ quy trình/năng lực cán bộ của ngân hàng thương mại và từ tình hình tài chính/thiện chí của khách hàng vay vốn.
• Hệ thống chỉ tiêu đánh giá hiệu quả và chất lượng tín dụng:
  • Chỉ tiêu định tính: Đánh giá sự hài lòng, mức độ tín nhiệm và thiện chí trả nợ của khách hàng.
  • Chỉ tiêu định lượng: Tỷ lệ Dư nợ trên Vốn huy động (%), Vòng quay vốn tín dụng (Doanh số thu nợ / Dư nợ bình quân), Hệ số thu nợ (Doanh số thu nợ / Doanh số cho vay × 100) và Tỷ lệ nợ quá hạn (Dư nợ quá hạn / Tổng dư nợ × 100).
• Cơ sở pháp lý: Áp dụng các quy định của Luật Các tổ chức tín dụng năm 2010 (khoản 26 Điều 4 về định nghĩa cổ đông lớn; khoản 1 Điều 126 về các trường hợp hạn chế cấp tín dụng), các quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về tỷ lệ an toàn vốn, giới hạn tăng trưởng tín dụng và quy chế nội bộ của Eximbank.

Phương pháp nghiên cứu được tác giả sử dụng là phương pháp thống kê mô tả, thu thập số liệu sơ cấp và thứ cấp từ các phòng ban nghiệp vụ tại chi nhánh; sử dụng phương pháp so sánh tuyệt đối, so sánh tương đối và phân tích chuỗi thời gian nhằm làm rõ xu hướng biến động của các chỉ tiêu kinh doanh, cơ cấu nguồn vốn, doanh số cho vay, thu nợ, dư nợ và nợ xấu qua các năm 2010, 2011 và 2012.

Nguồn dữ liệu phục vụ nghiên cứu bao gồm Báo cáo thường niên Eximbank năm 2012, các quy chế và văn bản nghiệp vụ tín dụng nội bộ, bảng cân đối tài khoản và báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh giai đoạn 2010 – 2012 của Eximbank – Chi nhánh Tân Sơn Nhất.

Nội dung chính theo từng chương

Chương 1: Giới thiệu

Chương mở đầu trình bày tính cấp thiết của đề tài trong bối cảnh nền kinh tế hội nhập, nêu rõ mục tiêu nghiên cứu gồm việc tìm hiểu mô hình tổ chức, nắm bắt nghiệp vụ tín dụng thực tế và phân tích các phương thức cho vay doanh nghiệp. Tác giả xác định phạm vi nghiên cứu tại Eximbank Chi nhánh Tân Sơn Nhất giai đoạn 2010 – 2012, giới thiệu phương pháp thu thập, phân tích số liệu thống kê và cấu trúc tổng thể gồm 4 chương của khóa luận.

Chương 2: Tổng quan về lý thuyết

Nội dung chương 2 tập trung xây dựng khung lý thuyết toàn diện về tín dụng ngân hàng thương mại. Tác giả phân tích các khái niệm, ba nội dung cốt lõi của quan hệ tín dụng, các chức năng và năm vai trò chủ đạo của tín dụng đối với nền kinh tế. Chương này cũng phân loại chi tiết các hình thức cấp tín dụng theo thời hạn, mục đích, mức độ bảo đảm và phương thức giải ngân/thu nợ. Đồng thời, lý thuyết về rủi ro tín dụng được làm rõ qua các đặc điểm khách quan, nguyên nhân phát sinh từ ngân hàng, khách hàng và môi trường kinh tế. Cuối chương, tác giả thiết lập hệ thống các chỉ tiêu định tính và định lượng nhằm đo lường chất lượng, hiệu quả tín dụng của ngân hàng.

Chương 3: Phân tích tình hình cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Eximbank – CN Tân Sơn Nhất

Chương 3 là phần trọng tâm của khóa luận, phản ánh chi tiết lịch sử hình thành Eximbank (thành lập ngày 24/05/1989 theo Quyết định 140/CT, vốn điều lệ đạt 12.335 tỷ đồng và vốn chủ sở hữu đạt trên 13.000 tỷ đồng tính đến năm 2012; mạng lưới 207 điểm giao dịch toàn quốc và quan hệ đại lý với 869 ngân hàng tại 84 quốc gia). Chi nhánh Tân Sơn Nhất được thành lập ngày 10/8/2009 tại số 307 Nguyễn Văn Trỗi, Quận Tân Bình, gồm Ban Giám đốc và 6 phòng ban chuyên môn.

Chỉ tiêu kết quả kinh doanh	Năm 2010	Năm 2011	Năm 2012	So sánh 2011/2010 (%)	So sánh 2012/2011 (%)
Tổng thu nhập (triệu đồng)	104.200	190.600	203.520	+83,0%	+7,0%
Tổng chi phí (triệu đồng)	-	-	-	+63,0%	-10,0%
Tốc độ tăng lợi nhuận (%)	-	-	-	+233,0%	+67,0%

Về quy định cấp tín dụng, Eximbank áp dụng giới hạn mức cho vay tối đa đối với một khách hàng không quá 15% vốn tự có; tổng dư nợ cho vay đối với nhóm đối tượng hạn chế không vượt quá 5% vốn tự có. Danh mục tài sản bảo đảm và tỷ lệ cấp tín dụng tối đa được quy định nghiêm ngặt:

Danh mục loại tài sản bảo đảm (TSĐB)	Tỷ lệ cấp tín dụng tối đa	Ghi chú điều kiện
Tiền mặt, số dư tiền gửi, sổ tiết kiệm, giấy tờ có giá do Eximbank phát hành	100%	HMTD khấu trừ chênh lệch lãi suất
Trái phiếu Chính phủ, Tín phiếu kho bạc	95%	Cùng loại tiền vay
Sổ tiết kiệm, giấy tờ có giá do TCTD khác phát hành	95%	Thuộc danh mục Eximbank chấp thuận
Vàng miếng, vàng hạt, vàng nguyên liệu niêm phong tại Eximbank	90%	Theo quy định kiểm định
Bất động sản đô thị (quyền sử dụng đất, nhà ở đô thị)	60% – 70%	Đầy đủ pháp lý đô thị
Bất động sản hình thành từ dự án / tương lai	60%	Theo luật giao dịch bảo đảm
Bất động sản đất nông thôn	40%	Theo pháp luật đất đai
Bất động sản khác, tài sản khác	30%	Ngoài danh mục chính
Máy móc thiết bị, Hàng hóa, Phương tiện vận tải	70%	Theo quy định từng thời kỳ

Các sản phẩm tín dụng doanh nghiệp triển khai tại chi nhánh gồm: Cho vay bổ sung vốn lưu động (duy trì hạn mức tối đa 3 năm, khế ước nhận nợ từng lần không quá 12 tháng), Cho vay thấu chi (tiền VND, thời hạn từng lần rút vốn tối đa 7 ngày làm việc), Bao thanh toán trong nước có truy đòi (tài trợ tối đa 90% giá trị khoản phải thu), Cho vay trả góp doanh nghiệp vừa và nhỏ, và Cho vay tài trợ xuất nhập khẩu.

Quy trình cấp tín dụng cho khách hàng doanh nghiệp tại chi nhánh được thực hiện qua 4 bước chuẩn hóa:

1. Tiếp nhận hồ sơ đề nghị vay vốn: Phân loại khách hàng mới và khách hàng hiện hữu, ghi sổ tiếp nhận hồ sơ và phân công cán bộ tín dụng (CBTD).
2. Thẩm định cho vay: CBTD thực hiện thẩm định hồ sơ pháp lý, tài chính, phương án kinh doanh, khảo sát thực tế và thu thập thông tin độc lập (từ CIC, cơ quan quản lý, đối tác). Cán bộ phụ trách kiểm tra và trình người quyết định cho vay phê duyệt.
3. Thực hiện quyết định cho vay: Soạn thảo hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo đảm, công chứng, đăng ký giao dịch bảo đảm, giải ngân từng lần theo khế ước hoặc lập thông báo từ chối.
4. Lưu giữ hồ sơ: Phân loại lưu trữ theo 3 nhóm (hồ sơ từ chối, hồ sơ đang còn nợ và hồ sơ đã tất toán). Bản gốc hồ sơ bảo đảm được niêm phong lưu giữ tại kho quỹ.

Hoạt động tín dụng doanh nghiệp	Năm 2010 (triệu đồng)	Năm 2011 (triệu đồng)	Năm 2012 (triệu đồng)	Tăng trưởng 2011/2010	Tăng trưởng 2012/2011
Huy động vốn từ Doanh nghiệp	963.720	1.550.502	1.652.179	+61,0%	+7,0%
Cho vay ngắn hạn KHDN	444.541	831.661	943.161	+87,0%	+13,4%
Cho vay theo loại hình DN tư nhân	157.248	-	-	-	+36,5%
Cho vay theo Công ty TNHH	249.495	445.311	-	+78,5%	+14,2%
Cho vay theo Công ty cổ phần	67.135	210.518	-	+213,5%	+19,9%
Dư nợ ngắn hạn KHDN	226.580	543.792	558.474	+140,0%	+2,7%
Dư nợ dài hạn KHDN	50.000	112.123	199.467	+125,1%	+77,9%
Dư nợ nợ quá hạn (Nhóm 2)	0	3.400	3.400	-	0,0%

Về chất lượng tín dụng, nợ quá hạn tại chi nhánh duy trì ở mức rất thấp; trong các năm 2010, 2011, 2012 các khoản nợ xấu thuộc nhóm 3, nhóm 4 và nhóm 5 hoàn toàn bằng 0, chỉ xuất hiện 3,4 tỷ đồng nợ nhóm 2 vào năm 2011.

Chương 4: Những giải pháp – kiến nghị đối với cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Eximbank – Chi nhánh Tân Sơn Nhất

Dựa trên phân tích thực trạng, tác giả trình bày định hướng phát triển tín dụng tập trung vào các doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực ít chịu rủi ro chu kỳ như xuất khẩu nông sản (gạo, tinh bột), sản xuất hàng tiêu dùng thiết yếu, và ưu tiên doanh nghiệp tư nhân vừa và nhỏ. Chương này đề xuất các nhóm giải pháp nghiệp vụ gồm: nâng cao năng lực thẩm định dòng tiền của khách hàng, tăng cường công tác kiểm tra kho hàng và tài sản bảo đảm định kỳ (tối thiểu 3 tháng/lần), đẩy mạnh thu hồi nợ thông qua trích nợ tự động trên tài khoản thanh toán và hệ thống Core-banking, giải quyết bài toán chênh lệch giữa nguồn vốn huy động và dư nợ cho vay để tránh lãng phí vốn, cùng các kiến nghị đối với Hội sở Eximbank và Ngân hàng Nhà nước trong việc hỗ trợ hạn mức và cơ chế lãi suất.

Kết quả và đóng góp

Khóa luận đã tổng hợp và rút ra các kết quả nghiên cứu cụ thể từ dữ liệu thực tế:

• Tăng trưởng thu nhập và kiểm soát chi phí: Thu nhập của chi nhánh tăng trưởng từ 104,2 tỷ đồng (năm 2010) lên 190,6 tỷ đồng (năm 2011, tăng 83%) và đạt 203,52 tỷ đồng (năm 2012, tăng 7%). Chi phí năm 2012 được kiểm soát giảm 10% so với năm 2011, tạo điều kiện cho lợi nhuận tăng trưởng lần lượt 233% (năm 2011) và 67% (năm 2012), giúp chi nhánh đạt giải thưởng "Mai vàng" trong hệ thống Eximbank năm 2012.
• Quy mô và cơ cấu huy động vốn: Khách hàng doanh nghiệp là nguồn cung cấp vốn chủ đạo, chiếm tỷ trọng trung bình khoảng 90% tổng nguồn vốn huy động tại chi nhánh (năm 2010 đạt 963,72 tỷ đồng; năm 2011 tăng 61% đạt 1.550,5 tỷ đồng; năm 2012 đạt 1.652,18 tỷ đồng). Xét theo kỳ hạn gửi tiền, vốn ngắn hạn chiếm ưu thế với tỷ trọng bình quân 57,19%, vốn dài hạn chiếm 35,20% và vốn trung hạn chiếm tỷ trọng nhỏ.
• Hoạt động cho vay và dư nợ tín dụng: Doanh số cho vay ngắn hạn tăng mạnh 87% trong năm 2011 (tăng 387,12 tỷ đồng) và tiếp tục tăng 13,4% trong năm 2012. Tăng trưởng tín dụng năm 2012 của chi nhánh đạt mức trần 12% theo quy định phân nhóm của Ngân hàng Nhà nước. Cơ cấu dư nợ theo loại hình sở hữu dịch chuyển mạnh mẽ sang khối kinh tế tư nhân; trong đó công ty TNHH và công ty cổ phần chiếm tỷ trọng lớn nhất về giá trị và tốc độ tăng trưởng.
• Kiểm soát rủi ro và chất lượng tín dụng: Chi nhánh duy trì chất lượng nợ ở mức cao; tỷ lệ nợ xấu (nhóm 3 đến nhóm 5) bằng 0% trong toàn bộ giai đoạn 2010 – 2012; nợ quá hạn nhóm 2 được khống chế ở mức 3,4 tỷ đồng.
• Đóng góp của nghiên cứu: Khóa luận làm rõ bức tranh thực tế về hoạt động cấp tín dụng cho khách hàng doanh nghiệp tại một chi nhánh ngân hàng mới thành lập trong điều kiện kinh tế biến động; hệ thống hóa chi tiết quy trình thẩm định tín dụng nội bộ và bảng phân loại tài sản bảo đảm, cung cấp luận cứ thực tiễn về việc cơ cấu lại danh mục khách hàng theo hướng tập trung vào khối doanh nghiệp vừa và nhỏ, sản xuất hàng thiết yếu.

Hạn chế và hướng nghiên cứu tiếp

• Hạn chế của khóa luận: Nghiên cứu được giới hạn trong phạm vi dữ liệu nội bộ của một chi nhánh ngân hàng (Eximbank – Chi nhánh Tân Sơn Nhất) trong chuỗi thời gian 3 năm (2010 – 2012). Các phân tích chủ yếu dựa trên phương pháp thống kê mô tả, tỷ lệ tài chính truyền thống; chưa mở rộng so sánh tương quan sâu với các đối thủ cạnh tranh trực tiếp trên cùng địa bàn (như Sacombank, Western Bank) hoặc áp dụng các mô hình định lượng đo lường rủi ro tín dụng hiện đại.
• Hướng nghiên cứu tiếp: Mở rộng nghiên cứu sang giai đoạn tái cơ cấu hệ thống ngân hàng toàn diện sau năm 2012, phân tích sâu hơn tác động của chính sách thắt chặt tiền tệ đến tỷ lệ an toàn vốn, cũng như đánh giá chuyên sâu các gói sản phẩm tài trợ chuỗi cung ứng và tài trợ xuất nhập khẩu chuyên biệt của Eximbank.

Giá trị tham khảo

Khóa luận là nguồn tài liệu học thuật và thực tiễn có giá trị đối với:

• Sinh viên ngành Tài chính – Ngân hàng: Dùng làm mẫu tham khảo phương pháp phân tích báo cáo tín dụng, cách tính toán các chỉ tiêu hiệu quả tín dụng (vòng quay vốn, hệ số thu nợ, tỷ lệ dư nợ/vốn huy động) và cấu trúc trình bày một khóa luận tốt nghiệp chuyên ngành ngân hàng thương mại.
• Cán bộ tín dụng và chuyên viên ngân hàng: Cung cấp tài liệu tham khảo chi tiết về quy trình thẩm định tín dụng 4 bước, kỹ thuật kiểm tra và phân loại tài sản bảo đảm theo từng nhóm tỷ lệ cấp vốn (từ 30% đến 100%), và các biện pháp thực tế trong quản lý, thu hồi nợ (kiểm tra hàng tồn kho 3 tháng/lần, kiểm soát dòng tiền luân chuyển qua tài khoản).

Câu hỏi thường gặp

1. Quy mô vốn điều lệ và mạng lưới hoạt động của Eximbank đến năm 2012 được ghi nhận như thế nào?

Theo báo cáo thường niên năm 2012 trong khóa luận, Eximbank có vốn điều lệ đạt 12.335 tỷ đồng, vốn chủ sở hữu đạt trên 13.000 tỷ đồng, mạng lưới gồm 207 chi nhánh và phòng giao dịch trên toàn quốc, cùng quan hệ đại lý với 869 ngân hàng tại 84 quốc gia trên thế giới.

2. Eximbank quy định tỷ lệ cấp tín dụng tối đa cho các loại tài sản bảo đảm như thế nào?

Tỷ lệ cấp tín dụng tối đa được quy định cụ thể: Tiền mặt, tiền gửi, giấy tờ có giá do Eximbank phát hành là 100%; Trái phiếu Chính phủ, tín phiếu kho bạc, sổ tiết kiệm tại TCTD khác là 95%; Vàng niêm phong là 90%; Bất động sản đô thị, máy móc thiết bị, hàng hóa, phương tiện vận tải là 70%; Bất động sản hình thành tương lai là 60%; Đất nông thôn là 40%; và Bất động sản khác là 30%.

3. Giới hạn cấp tín dụng đối với một khách hàng và nhóm khách hàng hạn chế tại Eximbank được xác định ra sao?

Tổng dư nợ cho vay đối với một khách hàng không được vượt quá 15% vốn tự có của Eximbank (trừ nguồn vốn ủy thác). Tổng dư nợ cấp cho các đối tượng thuộc diện hạn chế cấp tín dụng (theo Điều 126 Luật Các TCTD năm 2010) không được vượt quá 5% vốn tự có của ngân hàng.

4. Cơ cấu nguồn vốn huy động tại Eximbank Chi nhánh Tân Sơn Nhất giai đoạn 2010 – 2012 có đặc điểm gì?

Nguồn vốn huy động tập trung chủ yếu ở khối khách hàng doanh nghiệp, chiếm tỷ trọng trung bình khoảng 90% tổng nguồn vốn huy động (năm 2010 đạt 963,72 tỷ đồng; năm 2012 đạt 1.652,18 tỷ đồng). Xét theo kỳ hạn, tiền gửi ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn nhất với bình quân 57,19%, tiếp đến là tiền gửi dài hạn với 35,20%.

5. Tình hình nợ quá hạn và nợ xấu tại Eximbank Chi nhánh Tân Sơn Nhất giai đoạn 2010 – 2012 diễn biến ra sao?

Chất lượng nợ tại chi nhánh được kiểm soát ở mức tốt. Năm 2010 không có nợ quá hạn; năm 2011 và 2012 chỉ phát sinh 3,4 tỷ đồng nợ quá hạn thuộc nhóm 2 (nợ cần chú ý), trong khi các nhóm nợ xấu (nhóm 3, nhóm 4, nhóm 5) đều bằng 0 trong suốt giai đoạn nghiên cứu.

Kết luận

Khóa luận của tác giả Huỳnh Tấn Việt đã hệ thống hóa đầy đủ cơ sở lý thuyết về hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại và rủi ro tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp. Bằng việc phân tích chuỗi số liệu thực tế giai đoạn 2010 – 2012 tại Eximbank Chi nhánh Tân Sơn Nhất, công trình đã phản ánh rõ nét thực trạng tăng trưởng tín dụng, sự chuyển dịch cơ cấu khách hàng sang khối doanh nghiệp tư nhân và hiệu quả kiểm soát nợ xấu của chi nhánh. Các giải pháp và kiến nghị được xây dựng sát với thực tế quản trị rủi ro và điều kiện vận hành của ngân hàng thương mại tại thời điểm nghiên cứu.

Trích đoạn nội dung tài liệu

TRƯỜNG ĐẠI HỌC MỞ TP HỒ CHÍ MINH CHƯƠNG TRÌNH ĐÀO TẠO ĐẶC BIỆT KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP NGÀNH TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM CHI NHÁNH TÂN SƠN NHẤT SVTH: Huỳnh Tấn Việt MSSV: 0954062207 Ngành: Tài chính – Ngân hàng GVHD: ThS Võ Minh Long Thành phố Hồ Chí Minh – Năm 2013 LỜI CẢM ƠN Đầu tiên, em xin gửi lời tri ân đến các thầy cô đã giảng dạy em trong suốt 4 năm trên giảng đường đại học. Những kiến thức thầy cô truyền dạy đã tạo nền tảng cho em tiếp thu và phát triển, cũng là cơ sở để em hoàn thành khoá luận này. Trong thời gian thực hiện đề tài nghiên cứu thực tập, ngoài sự cố gắng riêng của bản thân, em còn nhận được sự hỗ trợ hướng dẫn từ thầy Võ Minh Long và sự giúp đỡ nhiệt tình của các anh chị tại đơn vị thực tập Eximbank – chi nhánh Tân Sơn Nhất. Em xin chân thành cảm ơn thầy Võ Minh Long đã tận tình chỉ dẫn em trong suốt quá trình thực hiện đề tài.

Thời gian thực tập tuy ngắn, nhưng đã giúp em bổ sung, hoàn thiện kiến thức, tích lũy thêm kinh nghiệm giúp ích cho công việc sau này. Để có được điều đó em thực sự biết ơn ban lãnh đạo phòng quản lý nhân sự Eximbank hội sở đã bố trí phân công em thực tập tại Eximbank – chi nhánh Tân Sơn Nhất. Em cũng xin gửi lời cảm ơn đến ban lãnh đạo Eximbank – CN Tân Sơn Nhất đã tạo mọi điều kiện thuận lợi để em thực tập tại đây. Đặc biệt em xin gửi lời cảm ơn đến các anh chị tại phòng Khách hàng doanh nghiệp, những người đã nhiệt tình chỉ dẫn, giúp em có nhiều cơ hội tham gia vào hoạt động thực tế của Ngân hàng.

Tinh thần làm việc trách nhiệm với sự chuyên nghiệp, vui vẻ, thân thiện của các anh chị đã để lại những ấn tượng đẹp với cá nhân em và em xem đó như hình ảnh bản thân cần phải rèn luyện sau này. Cuối cùng em xin tỏ lòng biết ơn đến bố mẹ, những người đã tạo điều kiện tốt nhất trong suốt quá trình học tập và nghiên cứu ở môi trường Đại học.Hồ Chí Mình, ngày tháng 6 năm 2013. Trân trọng! Sinh viên thực hiện: Huỳnh Tấn Việt NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN .HCM, ngày tháng 6 năm 2013. Giáo viên hướng dẫn ThS.

Võ Minh Long DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT  CBTD: Cán bộ tín dụng  CNV: Công nhân viên  EIB: Eximbank (Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam)  HĐTD: Hợp đồng tín dụng  HMTD: Hạn mức tín dụng  HTX: Hợp tác xã  KU: Khế ước  NHTM: Ngân hàng thương mại  NHNN: Ngân hàng nhà nước  TCTD: Tổ chức tín dụng  TMCP: Thương mại cổ phần  TNHH: Trách nhiệm hữu hạn  TSĐB: Tài sản đảm bảo  TSN: Tân Sơn Nhất Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Võ Minh Long MỤC LỤC CHƢƠNG 1: GIỚI THIỆU .1 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU .2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU.3 PHƢƠNG PHÁP VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU.4 KẾT CẤU CỦA KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP .2 CHƢƠNG 2: TỔNG QUAN VỀ LÝ THUYẾT .1 Tổng quan về tín dụng ngân hàng .2 Rủi ro của tín dụng ngân hàng .3 Một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả và chất lượng tín dụng. 8 CHƢƠNG 3: PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI EXIMBANK – CN TÂN SƠN NHẤT .1 TỔNG QUAN VỀ EXIMBANK .1 Quá trình hình thành và phát triển .2 Cơ cấu tổ chức và chức năng .3 Mạng lưới hoạt động .4 Sản phẩm dịch vụ chính .5 Những thành tựu của Ngân hàng .6 Những lợi thế, cơ hội và thách thức của Ngân hàng .2 GIỚI THIỆU VỀ EXIMBANK – CHI NHÁNH TÂN SƠN NHẤT .1 Quá trình hình thành.2 Cơ cấu tổ chức và chức năng .3 Phương hướng hoạt động .4 Sản phẩm dịch vụ chính .5 Kết quả hoạt động kinh doanh trong những năm gần đây .6 Những thuận lợi và khó khăn của chi nhánh trong tình hình hiện nay .3 NHỮNG QUY ĐỊNH CHUNG ĐỐI VỚI VIỆC CẤP TÍN DỤNG .1 Điều kiện cấp tín dụng .2 Những trường hợp không cấp tín dụng hoặc hạn chế tín dụng .20 SVTH: Huỳnh Tấn Việt i Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Võ Minh Long 3.3 Tài sản đảm bảo .4 Thời hạn cho vay .5 Lãi suất cho vay .6 Mức cho vay .7 Phương thức giải ngân và trả nợ vay .4 VÀI NÉT VỀ SẢN PHẨM CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI EXIMBANK – CN TÂN SƠN NHẤT .1 Cho vay bổ sung vốn lưu động .2 Cho vay thấu chi .3 Các hình thức cho vay khác .5 THỰC TRẠNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI EXIMBANK – CN TÂN SƠN NHẤT .1 Theo đối tượng .2 Theo kỳ hạn gửi tiền.6 HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI EXIMBANK – CN TÂN SƠN NHẤT .1 Phân tích quy trình cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng.2 Phân tích hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng .3 Đánh giá hiệu quả hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Eximbank chi nhánh Tân Sơn Nhất .7 NHẬN XÉT VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI EXIMBANK – CN TÂN SƠN NHẤT .45 CHƢƠNG 4: NHỮNG GIẢI PHÁP – KIẾN NGHỊ ĐỐI VỚI CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI EXIMBANK – CHI NHÁNH TÂN SƠN NHẤT.1 ĐỊNH HƢỚNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP .2 GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP .1 Các giải pháp về nghiệp vụ .2 Một số kiến nghị. 50 PHẦN KẾT LUẬN. 52 SVTH: Huỳnh Tấn Việt ii Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Võ Minh Long DANH MỤC BẢNG BIỂU TÊN VÀ SỐ THỨ TỰ BẢNG: SỐ TRANG Bảng 3.1: Kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh .2: Danh mục chi tiết các loại tài sản bảo đảm theo quy định .3: Huy động vốn theo đối tƣợng .4: Huy động vốn theo kỳ hạn .5: Cho vay theo kỳ hạn .6: Cho vay theo loại hình doanh nghiệp .7: Thu nợ theo kỳ hạn .8: Thu nợ theo loại hình doanh nghiệp .9: Dƣ nợ theo kỳ hạn .10: Dƣ nợ theo loại hình doanh nghiệp .11: Nợ quá hạn .12: Tỷ lệ dƣ nợ trên tổng vốn huy động .13: Vòng quay vốn tín dụng .14: Hệ số thu nợ .15: Tỷ lệ nợ quá hạn.

44 SVTH: Huỳnh Tấn Việt iii Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Võ Minh Long DANH MỤC HÌNH VÀ BIỂU ĐỒ TÊN VÀ SỐ THỨ TỰ HÌNH, BIỂU ĐỒ: SỐ TRANG Hình 3.1: Sơ đồ cơ cấu tổ chức Eximbank .2: Sơ đồ cơ cấu tổ chức Exim bank chi nhánh Tân Sơn Nhất .3: Quy trình thẩm định, đề xuất và quyết định cho vay .1: Huy động vốn theo đối tƣợng .2: Huy động vốn theo kỳ hạn .3: Tỷ lệ dƣ nợ trên tổng vốn huy động qua các năm .4: Vòng quay vốn tín dụng qua các năm .5: Hệ số thu nợ qua các năm .44 SVTH: Huỳnh Tấn Việt iv Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Võ Minh Long CHƢƠNG 1: GIỚI THIỆU 1.1 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU Nền kinh tế nƣớc ta đang trong giai đoạn hội nhập sâu rộng với thế giới. Để đáp ứng nhu cầu của kinh tế thị trƣờng, việc khai thông dòng vốn là hết sức quan trọng. Đối với riêng Việt Nam hệ thống ngân hàng thƣơng mại còn non trẻ nhƣng đóng vai trò là xƣơng sống của sự phát triển kinh tế. Ở một góc độ khác, động lực chính cho sự phát triển của mỗi đất nƣớc thƣờng nằm ở khối các doanh nghiệp.

Sự tốt/xấu trong hoạt động của họ phản ánh trực tiếp sức khỏe của toàn bộ nền kinh tế. Trong bối cảnh tình hình khó khăn nhƣ hiện nay, nhu cầu vốn của doanh nghiệp vẫn hiện hữu nhƣng việc tiếp cận vốn còn chƣa đƣợc thuận lợi. Với mong muốn đƣợc hiểu rõ hơn quan hệ giữa ngƣời cho vay là Ngân hàng thƣơng mại và ngƣời đi vay là các doanh nghiệp. Liệu có sự vƣớng mắc nào không, có trở ngại gì để dòng vốn ứ đọng, khiến cho Ngân hàng cũng khó cho vay ra và doanh nghiệp cũng khó tiếp nhận vốn, tôi đã lựa chọn đề tài: “PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM – CHI NHÁNH TÂN SƠN NHẤT” để làm khóa luận tốt nghiệp.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU Tìm hiểu mô hình tổ chức hoạt động của Ngân hàng.

Hiểu rõ các nghiệp vụ liên quan đến chuyên ngành để tích lũy kinh nghiệm và vận dụng vào thực tế sau này. Tìm hiểu các phƣơng thức trong việc cho vay của ngân hàng thƣơng mại ở thời điểm hiện tại. Từ đó thấy đƣợc vai trò của hệ thống các NHTM đối với nền kinh tế, đồng thời kiến nghị, nêu giải pháp khắc phục nếu có những tồn tại.3 PHƢƠNG PHÁP VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU Phƣơng pháp nghiên cứu đƣợc áp dụng trong quá trình thực hiện đề tài chủ yếu là thống kê, thu thập số liệu từ đơn vị thực tập. Qua đó, so sánh và phân tích số liệu để thấy xu hƣớng các chỉ tiêu qua các năm, hiểu và nhận xét đƣợc hoạt động kinh doanh của ngân hàng với mảng khách hàng doanh nghiệp.

Phạm vi nghiên cứu của đề tài toàn bộ nằm trong hoạt động của Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam – Chi nhánh Tân Sơn Nhất. SVTH: Huỳnh Tấn Việt 1 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Võ Minh Long 1.4 KẾT CẤU CỦA KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP Khóa luận này bao gồm 4 chƣơng : Chƣơng 1: Giới thiệu. Chƣơng 2: Tổng quan về lý thuyết. Chƣơng 3: Phân tích tình hình cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Eximbank – chi nhánh Tân Sơn Nhất.

Chƣơng 4: Những giải pháp kiến nghị đối với cho vay khách hàng doanh nghiệp tại Eximbank Tân Sơn Nhất. SVTH: Huỳnh Tấn Việt 2 Khóa luận tốt nghiệp GVHD: ThS Võ Minh Long CHƢƠNG 2: TỔNG QUAN VỀ LÝ THUYẾT 2.1 Tổng quan về tín dụng ngân hàng 2.1 Khái niệm: Tín dụng ngân hàng (sau đây xin gọi chung là tín dụng) là quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ ngân hàng cho khách hàng trong một thời hạn nhất định với một khoản chi phí nhất định. Cũng nhƣ quan hệ tín dụng khác, tín dụng ngân hàng chứa đựng ba nội dung: Có sự chuyển nhƣợng quyền sử dụng vốn từ ngƣời sở hữu sang cho ngƣời sử dụng; Sự chuyển nhƣợng này có thời hạn hay mang tính tạm thời; Sự chuyển nhƣợng này có kèm theo chi phí.