Chương I: Cơ sở lý luận về mở rộng tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu tại các Ngân hàng thương mại cô phan. Chương 2: Thực trạng mở rộng tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam — Chi nhánh Ngũ Hành Sơn Chương 3: Các giải pháp mở rộng tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam — Chỉ nhánh Ngũ Hành Sơn. Tổng quan tài liệu nghiên cứu Được sự hướng dẫn và giúp đỡ tận tình của cán bộ hướng dẫn khoa học, tác giả đã chọn đề tài “Mỡ rộng tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chỉ nhánh Ngũ Hành Sơn” làm đề tài nghiên cứu cho luận văn thạc sĩ Quản trị kinh doanh - Chuyên ngành Tài chính và Ngân hàng. Trong quá trình thực hiện nghiên cứu tác giả đã tham khảo một số tài liệu sau: - Các bài viết của các Tiến sĩ, Thạc sĩ trước đây nghiên cứu về vấn đề này thông qua các diễn đàn kinh tế, tạp chí khoa học và các bài luận văn trên thư viện Đại học Đà Nẵng, Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh.
~ Nền tảng lý thuyết được tác giả tham khảo các nguồn tài liệu, các giáo trình đã được giảng dạy tại các Trường Đại học Đà Nẵng, Trường Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh, Trường Đại học Quốc gia Hà Nội, Trường Đại học kinh tế Quốc dân Hà Nội,. cùng các sách chuyên ngành của một số học giả đã biên soạn và biên dịch từ nguồn tài liệu nước ngoài. -Các nghị định của chính phủ có liên quan đến với đề tài trợ xuất nhập khâu. - Để thấy được sự mở rộng tín dụng xuất nhập khẩu tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam ~ Chỉ nhánh Ngũ Hành Sơn, tác giả thống kê các số liệu tại Chỉ nhánh, bên cạnh đó tham khảo các số liệu trên địa bàn thành phó Đà Nẵng.
Từ đó, tác giả đã chọn lọc làm cơ sở lý luận và tìm ra nền tảng đề tiến hành nghiên cứu và hoàn thành đề tài này. Đề tài "Giải pháp mở rộng hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu tại Ngân hàng ngoại thương Hà Nội". năm 2003, Luận văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh của tác giả Lê Anh Tuần, Đại học Kinh tế Quốc dân. * Đề tài đã giải quyết những nội dung sau: - Nêu ra những lý luận chung như khái niệm, chức năng, các cách thức tài trợ tín dụng xuất nhập khâu tại các ngân hàng thương mại - Nêu ra các rủi ro thường gặp trong hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập khâu.
- Tác giả đã phân tích được thực trạng hoạt động tín dụng xuất nhập khâu tại Ngân hàng ngoại thương Hà Nội, đánh giá chung về môi trường hoạt động của các NHTM Việt Nam, phân tích môi trường kinh doanh và tình hình hoạt động kinh doanh của Vietcombank ~ Hà Nội. Trên cơ sở đó, đánh giá những kết quả đạt được và những tổn tại còn mắc phải. - Từ đó tác giả đưa ra một số giải pháp khắc phục những vị trong các đã nêu trên phần thực trạng nghiên cứu được. * Tuy nhiên, bên cạnh những kết quả đạt được, dé tài vẫn còn những tôn tại: - Phần cơ sở lý luận tác giả chưa đưa ra những khái niệm chung về mở rộng hoạt động tín dụng, từ đó làm cho việc phân tích thực trạng chưa được cụ thể.
~ Qua quá trình phân tích thực trạng tác giả chưa thể so sánh tình hình tín dụng xuất nhập khẩu tại Vieteombank- Hà Nội với địa bàn đang hoạt động đề thấy sự mở rộng hoạt động này. ~ Đề tài nghiên cứu từ năm 2001 trở về trước nên không còn phù hợp với tình hình với nền kinh tế cũng như hoạt động ngân hàng hiện này. - Các giải pháp chỉ phù hợp với địa bàn Hà Nội, nên không thể áp dụng cho Vietinbank- Chi nhánh Ngũ Hành Sơn ( thuộc địa bàn Đà Nẵng) Đề tài " Phát triển tín dụng xuất nhập khẩu tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn", năm 2010, Luận văn Thạc sĩ Quản trị kinh doanh của tác giá Nguyễn Hữu Duyên, Đại học Đà Nẵng. * Đề tài đã giải quyết những nội dung sau: - Làm rõ cơ sở lý luận về tín dụng xuất nhập khâu, những chỉ tiêu để đánh giá khả năng mở rộng tín dụng xuất nhập khẩu tại các ngân hàng, những nhân tố tác động đến hoạt động tín dụng xuất nhập khẩu, các rủi ro thường gặp trong hoạt động nay ~ Phân tích thực trạng phát triển tín dụng xuất nhập khâu tại Ngân hàng.
thương mại Cổ phần Sài Gòn (SCB) - Đánh giá sự tác động của các nhân tố n sự phát triển của tín dung xuất nhập khẩu tại SCB. - Đề xuất một số giải pháp phát triển hoạt động tín dụng xuất nhập khẩu. tại SCB trong giai đoạn 2008-2010. * Tuy nhiên, bên cạnh những kết quả đạt được, dé tài vẫn còn những tổn tại: - Chưa so sánh được các số liệu SCB với các ngân hàng khác để thấy được sự phát triển hoạt động tín dụng.
- Dé tài phân tích toàn bộ hệ thống ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn địa bàn phân tích là trên toàn quốc, phù hợp với định hướng chiến lược của SCB. đồng thời thời điểm phân tích không đồng nhất nên những giải pháp phát triển không thê áp dụng cho Vietinbank- Ngũ Hành Sơn. CHUONG 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VÈ MỞ RỘNG TÍN DỤNG TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1. LÝ LUẬN CHUNG VE TiN DỤNG TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU 1.
Khái niệm và đặc điểm tín dụng Ngân hàng a. Khái niệm tín dụng 'Ngân hàng [1] Tín dụng. là một quan hệ ra đời gắn liền với sản xuất và lưu thông hàng. hóa trong nền kinh tế.
Tín dụng bắt nguồn từ chữ credit- Creditum - hay đơn giản là một “quan hệ sử dụng sự tín nhiệm”. Trong thực tế cuộc sống thuật ngữ tín dụng được hiểu theo nhiều nghĩa khác nhau Xét trên góc độ chuyển dịch quỹ cho vay từ chủ thể thặng dư tiết kiệm. sang chủ thể thiếu hụt tiết kiệm thì tín dụng được coi là phương pháp chuyển dịch quỹ từ người cho vay sang người đi vay. Trong một quan hệ tài chính cụ thể, tín dụng là một giao dịch tài sản trên cơ sở có sự hoàn trả giữa hai chủ thê Khái niệm tín dụng ngân hàng có thể được hiểu khái quát như sau: “Tĩn dụng ngân hàng là một giao dịch giữa hai chủ thể, trong đó bên cấp tín dụng (ngân hàng/tổ chức tín dụng khác) chuyển giao một tài sản cho bên nhận tín dụng (doanh nghiệp, cá nhân hoặc chủ thế khác) sử dụng theo nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi.
Đặc điểm của tín dụng ngân hàng ~ Trong quan hệ tín dụng, ngân hàng là trung gian tài chính, đứng giữa thực hiện nhiệm vụ huy động vốn từ chủ thể có vốn nhàn rỗi và cho vay các chủ thể khác đang có nhu cầu về vốn - Đối tượng cho vay của tín dụng ngân hàng là tiền tệ. Vốn được cho vay ở các quy mô khác nhau với thời hạn tín dụng mang tính linh hoạt cao gồm ngắn hạn, trung hạn và dài hạn. ~ Tín dụng ngân hàng với các hình thức đa dạng từ cho vay, bảo lãnh, chiết kháu,. đã hỗ trợ và khắc phục nhiều hạn chế của tín dụng thương mại.
Tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu a. Sự cần thiết của hoạt động xuất nhập khẩu Bắt cứ quốc gia nào muốn phát triển kinh tế không chỉ dựa vào sản xuất trong nước mà còn giao dịch quan hệ với các nước khác. Do khác nhau về điều kiện tự nhiên như tài nguyên, khí hậu. nếu chỉ dựa vào sản xuất trong nước không thể cung cấp đủ hàng hoá, dịch vụ đủ đáp ứng nhu cầu sản xuất, tiêu thụ của nền kinh tế mà phải nhập những mặt hàng cần thiết, ngược lại trên cơ sở khai thác tiềm năng và những lợi thế kinh tế vốn có, nền kinh tế ngoài việc phục vụ nhu cầu trong nước còn có thể tạo nên thặng dư có thể xuất khẩu sang các nước khác, góp phần tăng ngoại tệ cho đất nước đẻ nhập khâu các mặt hàng còn thiếu và đề trả nợ.
Khái niệm tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu Thị trường thương mại giới mở rộng, nhu cầu về thị trường tiêu thụ hàng hoá, thị trường đầu tư đang trở nên cấp bách đối với các doanh nghiệp XNK. Do khả năng tài chính có hạn, không phải lúc nào các doanh nghiệp XNK cũng có đủ tiền để thanh toán hàng NK hoặc có đủ vối thu mua, chế biến hàng XK, từ đó nảy sinh quan hệ vay mượn và tài trợ của ngân hàng. Xuất phát từ nhu cầu được tài trợ về tài chính của các doanh nghiệp XNK mà tín dụng tài trợ XNK ra đời. Có thể nói sự ra đời của tín dụng tài trợ XNK là một yêu cầu khách quan trong quá trình hội nhập kinh tế quốc tế, gắn liền với các quan hệ mua bán ngoại thương giữa các nước với nhau.
Tin dung tài trợ XNK của NHTM là hình thức tài trợ thương mại của ngân hàng nhằm đáp ứng nhu cầu về tài chính và uy tín của các doanh nghiệp XNK trong quá trình giao dịch ngoại thương. Tóm lại : Tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu là một mảng dịch vụ trong hệ thống tắt cả các dịch vụ chuyên biệt của ngân hàng nhằm hỗ trợ các nhà kinh doanh xuất nhập khâu trong giao dịch thương mại quốc tế. Mảng dịch vụ này mang nét chung là ngân hàng cung ứng vốn bằng tiền hoặc bảo lãnh bằng uy tín cho các bên xuất khẩu, nhập khẩu, giúp họ gia tăng hiệu quả trong kinh doanh và thực hiện thương vụ thành công. Vai trò của tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu Tín dụng tài trợ xuất nhập khâu đóng vai trò quan trọng đối với sự tồn tại và phát triển của ngoại thương cũng như sự phát triển kinh tế của đất nước.
ñi với nền kinh tế đất nước Tài trợ xuất nhập khẩu của ngân hàng thương mại tạo điều kiện cho hang hoá xuất nhập khẩu lưu thông trôi chảy. Thông qua tài trợ của ngân hàng, hàng hoá XNK theo yêu cầu của thị trường được thực hiện thường xuyên, liên tục đảm bảo sự ôn định của ni ¡nh tế Tài trợ xuất nhập khâu của ngân hàng tạo điều kiện cho doanh nghiệp phát triển, tăng hiệu quả sản xuất kinh doanh, làm động cơ thúc đây nền kinh tế. Doanh nghiệp có sự giúp đỡ của ngân hàng có vốn để mở rộng sản xuất kinh doanh, hiện đại hoá trang thiết bị làm tăng năng suất lao động. Doanh nghiệp phát triển chính là kinh tế dat nước phát triển.