Chương I: Nêu ra cơ sở lý luận chung về mở rộng tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu của ngân hàng thương mại và hệ thống các nhân tố ảnh hưởng đến mở rộng hoạt động tín dụng tai trợ xuất nhập khâu của ngân hàng thương mại + Chương 2: Tác giả đã phân tích được tình hình về tín dụng tài trợ xuất nhập khâu, đánh giá thực trạng mở rộng tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu tại Sở giao dịch 1 Ngan hàng Dau tư và phát triển Việt Nam. Từ đó tác giả đưa ra những kết quả đạt được, những hạn chế và nguyên nhân của những hạn chế + Chương 3: Trên cơ sở những đánh giá, tác giả đưa ra một số giải pháp khắc phục những mặt hạn chế đã nêu trên phần thực trạng nghiên cứu được. ~ Tuy nhiên, bên cạnh những kết quả đạt được, đề tài vẫn còn những tồi + Đề tài đi sâu vào phần hoàn thiện quy trình tín dụng XNK, chưa làm rõ biện pháp để mở rộng cho vay XNK; + Qua quá trình phân tích thực trạng tác giả chưa thể so sánh tình hình mở rộng tín dụng XNK tại Sở giao dich 1 Ngân hàng Đầu tư và phát triển Việt Nam với các ngân hàng địa bàn đang hoạt động để thấy sự mở rộng hoạt động này. Đề tài “Phát triển tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu tại ngân hang TMCP Sài Gòn Thương tín ” luận văn thạc sĩ Quản trị kinh doanh của tác giả Phạm.
Thùy Loan, Đại học Đà Nẵng. ~ Đề tài đã giải quyết những nội dung sau: + Chuong 1: Tac gid đã làm rõ cơ sở lý luận về phát triển tín dụng XNK, nêu được ý nghĩa cũng như kinh nghiệm về phát triển tín dụng XNK của các NHTM trên thế + Chương 2: Đề tài đi vào phân tích thực trạng hoạt động phát triển tin dụng xuất nhập khâu Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương tín, nêu được những thành công cũng như hạn chế cần khắc phục; + Chương 3: Dé xuất một số giải pháp nâng cao hiệu quả và mở rộng. tín dụng xuất nhập khâu Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương tín ~ Tuy nhiên, bên cạnh những kết quả đạt được, đề tài vẫn còn những. tồn tại: + Đề tài chỉ dựa trên các báo cáo và các quy định liên quan đến hoạt động tín dụng XNK, chưa đi vào cách thức thực hiện, triển khai hoạt động tín dụng XNK tại ngân hàng + Đề tài phân tích toàn bộ hệ thống Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương tín, những giải pháp đưa ra phủ hợp với định hướng phát của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương tín, không cụ thể từng địa bàn nên không thể áp dụng tại Ngân hàng LD Việt Nga - Chi nhánh Đà Nẵng.
Đề tài: “Hoàn thiện hoạt động tín dụng xuất khẩu tại Ngân hàng Phát triển Viet Nam” luận văn Thạc sĩ quản trị kinh doanh của tác giả Trần Thị Thu Hiền - Đại hoc Da Ning - Đề tài giới thiệu những lý luận chung về hoạt động tín dụng với những khái niệm, bản chất, chức năng của tín dụng nói chung và các hình thức tín dụng, đặc biệt là tín dụng xuất nhập khẩu của Ngân hàng. - Đề tài phân tích hoạt động tín dụng XNK tại Ngân hàng phát triển Việt Nam và đã chỉ ra được những kết quả đạt được và những tồn tại đối với hoạt động tín dụng XNK. - Để tài đề xuất một số giải pháp để hoàn thiện hoạt động này, tuy nhiên những giải pháp trong nội dung để tài còn mang tính bao quát, thiếu tính cụ thể. Đề tài: “Quản trị rủi ro tín dụng trong tài trợ xuất nhập khẩu tại NH TMCP Uiệt Á- Chỉ nhánh Buôn Ma Thuột” luận văn thạc sĩ quản trị kinh doanh của tác giả Trần Minh Hoàng - Dé tài đã trình bày được những rủi ro thường gặp trong hoạt động tín dụng XNK của ngân hàng, nêu được những nhân tố cũng như cách thức nhận diện, đo lường và kiểm soát rủi ro tín dụng XNK.
~ Đề tài nêu rõ tình hình hoạt động tín dụng XNK tại NH TMCP Việt A ~CN Buôn Ma Thuột, những biện pháp mà ngân hàng áp dụng để quản trị rủi ro tín dụng XNK, những tồn tại cần khắc phục và nguyên nhân những tổn tại đó. ~ Từ đó đề xuất một số giải pháp nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng XNK từ khâu nhận diện, đo lường, kiểm soát, xử lý và khắc phục hậu quả rủi ro tín dụng XNK. Ngoài ra, trong quá trình thực hiện nghiên cứu tôi đã tham khảo một số tài liệu khác như sau: ~ Nền tảng lý thuyết được tham khảo các nguồn tài liệu, các giáo trình đã được giảng dạy tại các Trường Đại học Đà Nẵng, Trường Đại học Ngân hàng TP Hồ Chí Minh, Trường Đại học Quốc gia Hà Nội, Trường Đại học kinh tế Quốc dân Hà Nội,. - Các chính sách, văn bản, hướng dẫn cấp tín dụng xuất nhập khâu của Ngân hàng LD Việt Nga - Báo cáo hoạt động kinh doanh tổng kết năm 2010, 2011, 2012 của Ngân hàng LD Việt Nga - Chỉ nhánh Đà Nẵng và các báo cáo số liệu liên quan đến hoạt động tín dụng XNK tại Chỉ nhánh.
CHUONG 1 CO SO LY LUAN VE MO RONG TIN DUNG XUAT NHAP KHAU CUA NGAN HANG THUONG MAI 1. TÍN DỤNG XUẤT NHẬP KHẨU CỦA NHTM 1. Tín dụng của NHTM a. Khái niệm tín dụng ngân hàng [1] Tin dung là một quan hệ ra đời gắn liền với sản xuất và lưu thông hàng.
hóa trong nền kinh tế. Theo Mác thì “ Tín dụng là quá trình chuyển nhượng tạm thời một lượng giá trị từ người sở hữu đến người sử dụng sau một thời gian nhất định sẽ thu hồi lại một lượng giá trị lớn hơn giá trị ban đầu” được thể hiện qua các nội dung sau: ~ Người cho vay chuyển giao cho người đi vay một lượng giá trị nhất định - Người đi vay chỉ được sử dụng tạm thời trong một thời gian nhất định, sau khi khoản vay đó hết thời hạn sử dụng theo thỏa thuận, người đi vay phải hoàn trả cho người cho vay phần vốn gốc cộng với khoản phí cơ hội mà người cho vay mất đi khi bỏ lỡ cơ hội đầu tư tốt hơn. - Giá trị được hoàn trả thường lớn hơn lúc hai bên ký hợp đồng tín dụng Khái niệm tín dụng ngân hàng có thê được hiễu khái quát như sau: “Tín dụng ngân hàng là một giao dịch giữa hai chủ thẻ, trong đó bên cấp tín dụng (ngân hàng/tổ chức tín dụng khác) chuyển giao một tài sản cho bên nhận tín dụng (doanh nghiệp, cá nhân hoặc chủ thể khác) sử dụng theo nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi. Vai tro tin dung s* Tín dụng ngân hàng là cầu nối giữa cung và cầu về vốn trong nền kinh tế Trong xã hội luôn có một số người thừa vốn cần đầu tư và một số người thiếu vốn muốn đi vay.
Song những người này khó có thẻ trực tiếp gặp nhau, hoặc có thể gặp nhau thì chi phí rất cao và không kịp thời. Hoạt động tín dụng của các ngân hàng thương mại đã thoả mãn những lo lắng của những người có vốn và đáp ứng nhu cầu của người cần vối , có nghĩa là các ngân hàng thương mại đứng ra làm trung gian nhận tiền gửi từ tất cả các thành phần kinh tế và cho vay lại các đơn vị, cá nhân trong nên kinh tế. Hay nói cách khác: “Tin dụng ngân hàng là chiếc cầu nói để những người có vốn và những người cần vốn gặp nhau" + Tín dụng ngân hàng là công cụ mạnh mẽ để thúc đẩy quá trình tập trung và điều hoà vốn trong nền kinh tế Thông qua hoạt động "đi vay để cho vay" tín dụng ngân hàng đã góp phần cung ứng và điều hoà vốn trong từng doanh nghiệp và toàn bộ nền kinh tế, tạo cho quá trình sản xuất được tiền hành một cách trôi chảy đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn có định, vốn lưu động, bổ sung tăng cường củng có tài sản cố định làm cho quá trình sản xuất được tuần hoàn, thúc đẩy sản xuất lưu thông, tăng tốc độ chu chuyển vốn tiền tệ trong xã hội, góp phần thúc đây quá trình tái sản xuất mở rộng, tạo điều kiện thuận lợi cho nền kinh tế phát triền bền vững. Vì vậy có thể nói tín dụng ngân hàng là công cụ mạnh mẽ thúc đẩy quá trình tập trung và điều hoà vốn trong nền kinh tế.
+ Tín dụng ngân hàng góp phần thúc đẩy quá trình luân chuyển hàng hoá, luân chuyển tiền tệ, điều tiết khối lượng tiền trong lưu thông và kiểm soát lạm phát Bằng các công cụ như hạn mức tín dụng, lãi suất tín dụng Ngân hàng trung ương có thể kiểm soát, điều tiết lưu thông tiền tệ đảm bảo khối lượng. tiền cần thiết cho lưu thông nhằm ồn định giá trị đồng tiền, tạo điều kiện cho nên kinh tế phát triển. 10 + Tín dụng ngân hàng tạo điều kiện để phát triển kinh tế với các nước. Thông qua các hình thức như nhận uỷ thác đầu tư, mở và thanh toán thư tín dụng, bảo lãnh hàng hoá xuất nhập khâu, chuyền tiền nhanh đi các nơi.ín dụng ngân hàng đã trực tiếp tham gia trong quan hệ thanh toán quốc tế, các hoạt động xuất nhập khẩu hàng hoá, tài trợ cho các hoạt động sản xuất, xuất nhập khẩu, đầu tư chiều sâu, đổi rmới công nghệ và ứng dụng khoa học kỹ thuật vào sản xuất trong nước, thúc đây sản xuất trong nước phát triển nhằm phục vụ tốt cho hoạt động xuất nhập khẩu, góp phần tăng trưởng kinh tế và mở ra sự giao lưu giữa nước ta với các nước khác trên thế giới.
Vì vậy, tín dụng ngân hàng đã trở thành một trong những phương tiện nói liền kinh tế các nước với nhau. Phan loại tín dụng Ngân hàng Căn cứ vào thời hạn cho vay - Tin dung ngắn hạn - Tin dung trung han - Tin dung dai hạn Căn cứ theo đối tượng cho vay ~ _ Tín dụng cho doanh nghiệp - _ Tín dụng cho cá nhân ~_ Tín dụng cho các định chế tải chính Căn cứ theo phương thức cấp tín dụng - Cho vay -_ Chiết khấu - Bao lãnh - Bao thanh toan ll 1. Tín dụng xuất nhập khẩu của NHTM a. Khái niệm Sự ra đời của tín dụng XNK xuất phát từ nhu cầu được tài trợ về tài chính của các doanh nghiệp XNK.
Có thể nói đây một yêu cầu khách quan trong quá trình hội nhập kinh tế quốc tế, gắn liền với các quan hệ mua bán ngoại thương giữa các nước với nhau. Tín dụng XNK của NHTM là hình thức tài trợ thương mại của ngân hàng nhằm đáp ứng nhu cầu về tài chính và uy tín của các doanh nghiệp XNK.