Nâng Cao Hiệu Quả Cho Vay Doanh Nghiệp Nhỏ và Vừa Tại Ngân Hàng Ngoại Thương Lào (BCEL)

Luận văn thạc sĩ kinh tế nghiên cứu tài chính ngân hàng cải thiện kết quả cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng ngoại thương, khảo sát thực trạng, phân tích nguyên nhân,

• Tác giả: Moukdavanh Phetsomphou
• Người hướng dẫn: TS. Đặng Thị Thu Hằng
• Trường học: Học viện Ngân hàng
• Chuyên ngành: Tài chính - Ngân hàng
• Đề tài: Nâng Cao Hiệu Quả Cho Vay Doanh Nghiệp Nhỏ và Vừa Tại Ngân Hàng Ngoại Thương Lào
• Loại tài liệu: Đề án thạc sĩ kinh tế
• Năm xuất bản: 2024
• Địa điểm: Hà Nội

Mục lục chi tiết

• LỜI CAM ĐOAN
• LỜI CẢM ƠN
• 1. CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
• 1.1. Khái quát chung về Doanh nghiệp nhỏ và vừa
• 1.2. Khái niệm về Doanh nghiệp nhỏ và vừa
• 1.3. Đặc điểm của doanh nghiệp nhỏ và vừa
• 1.4. Cơ sở lý luận về cho vay Doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng thương mại
• 1.4.1. Khái niệm cho vay Doanh nghiệp nhỏ và vừa
• 1.4.2. Đặc điểm cho vay Doanh nghiệp nhỏ và vừa
• 1.4.3. Các hình thức cho vay Doanh nghiệp nhỏ và vừa
• 1.5. Cơ sở lý luận về hiệu quả cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ
• 1.5.1. Quan điểm về hiệu quả cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ
• 1.5.2. Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ
• 1.5.2.1. Chỉ tiêu định tính
• 1.5.2.2. Chỉ tiêu định lượng
• 1.5.3. Sự cần thiết phải nâng cao hiệu quả cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ
• 2. CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG LÀO (BCEL)
• 2.1. Khái quát về Ngân hàng ngoại thương Lào (BCEL)
• 2.2. Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng ngoại thương Lào (BCEL)
• 2.3. Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng ngoại thương Lào (BCEL)
• 2.4. Tình hình hoạt động của Ngân hàng ngoại thương Lào (BCEL)
• 2.5. Các quy định về hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng ngoại thương Lào (BCEL)
• 2.5.1. Các văn bản pháp lý quy định về hoạt động cho vay Doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng ngoại thương Lào (BCEL)
• 2.6. Quy trình cho vay Doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng ngoại thương Lào (BCEL)
• 2.7. Các sản phẩm cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng ngoại thương Lào (BCEL)
• 2.8. Thực trạng hiệu quả cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng ngoại thương Lào (BCEL)
• 2.8.1. Thực trạng hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa
• 2.8.2. Thực trạng hiệu quả cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa
• 2.8.3. Khảo sát về hiệu quả cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Ngoại thương Lào
• 2.8.4. Đánh giá thực trạng hiệu quả cho vay đối với Doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng ngoại thương Lào (BCEL)
• 2.8.4.1. Kết quả đạt được
• 3. CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG LÀO (BCEL)
• 3.1. Định hướng hoạt động cho vay Doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng ngoại thương Lào (BCEL)
• 3.1.1. Định hướng chung
• 3.1.2. Định hướng hoạt động cho vay Doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng ngoại thương Lào (BCEL)
• 3.2. Một số giải pháp phát triển cho vay Doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng ngoại thương Lào (BCEL)
• 3.2.1. Nâng cao chất lượng thẩm định khách hàng
• 3.2.2. Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực
• 3.2.3. Hoàn thiện và mở rộng các sản phẩm chủ lực theo ngành
• 3.2.4. Tăng cường hoạt động truyền thông, chăm sóc khách hàng vay vốn
• 3.2.5. Đẩy mạnh đầu tư cơ sở vật chất và chuyển dịch số trong hoạt động cho vay Doanh nghiệp nhỏ và vừa
• 3.2.6. Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Lào
• 3.2.7. Kiến nghị với doanh nghiệp nhỏ và vừa
• TÀI LIỆU THAM KHẢO

Tóm tắt

I. Tổng Quan Về Hiệu Quả Cho Vay DNNVV Tại BCEL Lào

Doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) đóng vai trò quan trọng trong nền kinh tế Lào, đóng góp đáng kể vào GDP, tạo việc làm và thúc đẩy tăng trưởng kinh tế. Tuy nhiên, các DNNVV thường gặp khó khăn trong việc tiếp cận nguồn vốn tín dụng từ các Ngân hàng Ngoại Thương Lào (BCEL). Việc nâng cao hiệu quả cho vay DNNVV là yếu tố then chốt để thúc đẩy sự phát triển của khu vực kinh tế tư nhân và đóng góp vào sự tăng trưởng bền vững của nền kinh tế Lào. Bài viết này sẽ đi sâu vào phân tích thực trạng, chỉ ra các thách thức và đề xuất giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả cho vay DNNVV tại BCEL. Các giải pháp tài chính cho DNNVV tại Lào cần được đa dạng hóa và tối ưu hóa.

1.1. Vai trò của DNNVV trong nền kinh tế Lào

DNNVV là động lực tăng trưởng quan trọng, chiếm tỷ trọng lớn trong tổng số doanh nghiệp và đóng góp đáng kể vào GDP. "Theo báo cáo mới nhất, hiện cả nước có khoảng 5.000 DNNVV, chiếm 97,5% tổng số doanh nghiệp đang hoạt động. Hàng năm các DNNVV đóng góp khoảng 40% GDP; 30% thu nộp ngân sách nhà nước, 33% giá trị sản lượng công nghiệp, 30% giá trị hàng hoá xuất khẩu và thu hút 51% lao động." Sự phát triển của DNNVV tạo ra nhiều việc làm, góp phần giảm nghèo và nâng cao đời sống người dân. Sự hỗ trợ của chính phủ Lào hỗ trợ DNNVV là vô cùng quan trọng. Nền kinh tế Lào phụ thuộc nhiều vào sự phát triển của các DNNVV.

1.2. Tầm quan trọng của cho vay DNNVV đối với BCEL

Hoạt động cho vay DNNVV không chỉ mang lại lợi nhuận cho BCEL mà còn góp phần vào sự phát triển kinh tế xã hội của Lào. Việc mở rộng tín dụng cho DNNVV giúp BCEL đa dạng hóa danh mục đầu tư, giảm thiểu rủi ro và tăng cường vị thế cạnh tranh trên thị trường tài chính Lào. BCEL cho vay DNNVV là một phần quan trọng trong chiến lược phát triển của ngân hàng. Tăng trưởng tín dụng DNNVV mang lại lợi ích cho cả ngân hàng và nền kinh tế.

II. Thách Thức Trong Cho Vay DNNVV Tại Ngân Hàng BCEL Lào

Mặc dù có vai trò quan trọng, việc cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa vẫn còn đối mặt với nhiều thách thức. Rào cản tiếp cận vốn, thiếu thông tin tín dụng, và năng lực quản lý yếu kém của DNNVV là những vấn đề nan giải. Bên cạnh đó, quy trình thẩm định phức tạp và yêu cầu tài sản đảm bảo cao từ phía BCEL cũng gây khó khăn cho DNNVV. Việc quản lý rủi ro tín dụng DNNVV là một trong những thách thức lớn nhất đối với ngân hàng. Để giải quyết bài toán khó khăn trong cho vay DNNVV, cần có những giải pháp đồng bộ từ cả phía ngân hàng và doanh nghiệp.

2.1. Rào cản tiếp cận vốn tín dụng của DNNVV

DNNVV thường gặp khó khăn trong việc đáp ứng các yêu cầu về tài sản đảm bảo cho vay DNNVV và hồ sơ pháp lý từ phía ngân hàng. Thiếu thông tin tín dụng và lịch sử tín dụng không rõ ràng cũng làm tăng rủi ro cho ngân hàng khi cho vay DNNVV. "Có thể thấy nguyên nhân chủ yếu về phía DNNVV là các doanh nghiệp chưa tạo được độ tin cậy cao; chất lượng nguồn nhân lực chưa đáp ứng được yêu cầu; trình độ công nghệ thấp, năng lực quản lý còn yếu." Lãi suất cho vay DNNVV tại Lào cũng là một yếu tố ảnh hưởng đến khả năng tiếp cận vốn của doanh nghiệp.

2.2. Đánh giá rủi ro tín dụng và quản lý nợ xấu DNNVV

Việc đánh giá chính xác khả năng trả nợ của DNNVV là rất quan trọng để giảm thiểu rủi ro tín dụng DNNVV. Nợ xấu DNNVV có thể ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng và làm giảm hiệu quả cho vay DNNVV. "Vấn đề đặt ra là làm thế nào để mở rộng được thị trường, tìm kiếm được các khách hàng mới có tiềm năng, nhưng đồng thời lại quản lý được nguồn vay này một cách có hiệu quả tránh việc chỉ chú trọng vào số lượng mà không quan tâm đến chất lượng, hạn chế được tối đa rủi ro đang là bài toán mà chi nhánh quan tâm." Quản lý rủi ro tín dụng DNNVV đòi hỏi ngân hàng phải có quy trình và công cụ phân tích hiệu quả.

2.3. Quy trình cho vay và thẩm định tín dụng DNNVV

Quy trình cho vay DNNVV phức tạp và kéo dài có thể gây khó khăn cho doanh nghiệp. Việc thẩm định tín dụng cần được thực hiện một cách khách quan, minh bạch và dựa trên các tiêu chí đánh giá phù hợp. Đánh giá tín dụng DNNVV cần xem xét đến tình hình tài chính, năng lực quản lý và tiềm năng phát triển của doanh nghiệp. Cần cải thiện Quy trình cho vay DNNVV để đơn giản hóa thủ tục và giảm thời gian chờ đợi.

III. Giải Pháp Nâng Cao Hiệu Quả Cho Vay DNNVV Tại Ngân Hàng BCEL

Để nâng cao hiệu quả cho vay DNNVV tại BCEL, cần có một chiến lược toàn diện bao gồm cải thiện quy trình thẩm định, đa dạng hóa sản phẩm cho vay, tăng cường đào tạo cán bộ tín dụng, và hợp tác chặt chẽ với các tổ chức hỗ trợ DNNVV. Bên cạnh đó, cần có sự hỗ trợ từ phía chính phủ Lào hỗ trợ DNNVV thông qua các chính sách khuyến khích và tạo điều kiện thuận lợi cho DNNVV tiếp cận vốn. Các giải pháp tài chính cho DNNVV tại Lào cần được thiết kế phù hợp với đặc điểm và nhu cầu của từng ngành nghề.

3.1. Hoàn thiện quy trình thẩm định tín dụng DNNVV

Cần đơn giản hóa quy trình cho vay DNNVV và giảm thiểu các thủ tục hành chính rườm rà. Áp dụng các mô hình đánh giá tín dụng DNNVV tiên tiến, dựa trên các chỉ số tài chính và phi tài chính. Tăng cường sử dụng công nghệ thông tin trong quá trình thẩm định và quản lý tín dụng. "Xuất phát từ những lý do trên, học viên đã lựa chọn vấn đề “Nâng cao hiệu quả cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng ngoại thương Lào (BCEL)” làm đề án tốt nghiệp có ý nghĩa về mặt thực tiễn cao." Cần tăng cường đánh giá hiệu quả kinh doanh DNNVV để đưa ra quyết định cho vay chính xác.

3.2. Đa dạng hóa sản phẩm cho vay và dịch vụ hỗ trợ DNNVV

Phát triển các sản phẩm cho vay DNNVV tại BCEL phù hợp với nhu cầu vốn của từng loại hình doanh nghiệp. Cung cấp các dịch vụ tư vấn tài chính, quản lý rủi ro và hỗ trợ kỹ thuật cho DNNVV. Xây dựng các chương trình ưu đãi cho vay DNNVV tại BCEL để khuyến khích doanh nghiệp vay vốn. Vốn lưu động cho DNNVV là một nhu cầu thiết yếu cần được đáp ứng kịp thời.

3.3. Nâng cao năng lực cán bộ tín dụng và hợp tác với các tổ chức hỗ trợ DNNVV

Tổ chức các khóa đào tạo chuyên sâu về nghiệp vụ tín dụng cho cán bộ tín dụng, đặc biệt là các kiến thức về phát triển DNNVV tại Lào. Thiết lập mối quan hệ hợp tác chặt chẽ với các hiệp hội doanh nghiệp, tổ chức tư vấn và các cơ quan chính phủ để hỗ trợ DNNVV tiếp cận vốn và nâng cao năng lực quản lý. Cần tăng cường hỗ trợ DNNVV tại Lào thông qua các chương trình đào tạo và tư vấn.

IV. Nghiên Cứu Ứng Dụng Đánh Giá Hiệu Quả Cho Vay DNNVV Tại BCEL

Nghiên cứu đánh giá hiệu quả cho vay DNNVV tại BCEL bằng cách sử dụng các chỉ số tài chính như tỷ lệ nợ xấu, lợi nhuận trên vốn, và tăng trưởng tín dụng. Thực hiện khảo sát ý kiến của DNNVV về mức độ hài lòng với các sản phẩm và dịch vụ cho vay của BCEL. Phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến hiệu quả cho vay DNNVV như quy mô doanh nghiệp, ngành nghề kinh doanh, và điều kiện kinh tế vĩ mô. Kết quả nghiên cứu sẽ cung cấp thông tin hữu ích cho BCEL để cải thiện hoạt động cho vay và nâng cao hiệu quả cho vay DNNVV.

4.1. Phân tích các chỉ số tài chính đánh giá hiệu quả cho vay

Sử dụng các chỉ số như tỷ lệ nợ xấu (Rủi ro tín dụng DNNVV), lợi nhuận trên vốn (Đánh giá hiệu quả kinh doanh DNNVV), và tăng trưởng tín dụng (Tăng trưởng tín dụng DNNVV) để đánh giá hiệu quả cho vay DNNVV. So sánh các chỉ số này với các ngân hàng khác trong khu vực để đánh giá vị thế cạnh tranh của BCEL. Phân tích xu hướng của các chỉ số này theo thời gian để đánh giá sự cải thiện trong hiệu quả cho vay DNNVV.

4.2. Khảo sát mức độ hài lòng của DNNVV về dịch vụ cho vay

Thiết kế bảng khảo sát để thu thập ý kiến của DNNVV về các khía cạnh khác nhau của dịch vụ cho vay như thủ tục, thời gian, lãi suất, và thái độ phục vụ của cán bộ tín dụng. Sử dụng các phương pháp thống kê để phân tích dữ liệu khảo sát và xác định các yếu tố ảnh hưởng đến sự hài lòng của DNNVV. Đưa ra các khuyến nghị để BCEL cải thiện dịch vụ cho vay và đáp ứng tốt hơn nhu cầu của DNNVV.

V. Kết Luận Triển Vọng Phát Triển Cho Vay DNNVV Tại BCEL Lào

Hiệu quả cho vay DNNVV đóng vai trò quan trọng trong sự phát triển của DNNVV và nền kinh tế Lào. BCEL cần tiếp tục cải thiện hoạt động cho vay, đa dạng hóa sản phẩm, tăng cường đào tạo cán bộ, và hợp tác chặt chẽ với các tổ chức hỗ trợ DNNVV. Với sự nỗ lực từ cả phía ngân hàng và doanh nghiệp, hoạt động cho vay DNNVV sẽ ngày càng phát triển và đóng góp tích cực vào sự tăng trưởng bền vững của nền kinh tế Lào. Đầu tư cho DNNVV tại Lào là một chiến lược quan trọng để thúc đẩy phát triển kinh tế.

5.1. Tóm tắt các giải pháp chính để nâng cao hiệu quả

Các giải pháp chính bao gồm hoàn thiện quy trình thẩm định, đa dạng hóa sản phẩm, nâng cao năng lực cán bộ, và hợp tác với các tổ chức hỗ trợ DNNVV. Cần có sự phối hợp chặt chẽ giữa BCEL, DNNVV, và chính phủ Lào hỗ trợ DNNVV để đảm bảo hiệu quả của các giải pháp. Việc thực hiện đồng bộ các giải pháp này sẽ giúp BCEL nâng cao hiệu quả cho vay DNNVV và đóng góp vào sự phát triển kinh tế xã hội của Lào.

5.2. Triển vọng phát triển cho vay DNNVV trong tương lai

Với sự phát triển của nền kinh tế và sự gia tăng của số lượng DNNVV, tiềm năng phát triển cho vay DNNVV là rất lớn. BCEL cần nắm bắt cơ hội này để mở rộng thị phần, tăng cường vị thế cạnh tranh, và đóng góp vào sự tăng trưởng bền vững của nền kinh tế Lào. Việc áp dụng công nghệ mới và phát triển các sản phẩm cho vay trực tuyến sẽ giúp BCEL tiếp cận được nhiều khách hàng hơn và nâng cao hiệu quả cho vay DNNVV.

Trích đoạn nội dung tài liệu

Chương 1: Cơ sở lý luận về phát triển cho Doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng thương mại. Chương 2: Thực trạng vay Doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng ngoại thương Lào (BCEL). Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu quả cho vay Doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng ngoại thương Lào (BCEL). 6 CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Khái quát chung về Doanh nghiệp nhỏ và vừa 1.

Khái niệm về Doanh nghiệp nhỏ và vừa Doanh nghiệp vừa và nhỏ là tên gọi tắt của doanh nghiệp siêu nhỏ, nhỏ và vừa được đánh giá theo tiêu chí về vốn, nguồn nhân công lao động và doanh thu sản phẩm. Theo tiêu chí của Nhóm Ngân hàng Thế giới, doanh nghiệp siêu nhỏ là doanh nghiệp có số lượng lao động dưới 10 người, doanh nghiệp nhỏ có số lượng lao động từ 10 đến dưới 200 người và nguồn vốn 20 tỉ trở xuống, còn doanh nghiệp vừa có từ 200 đến 300 lao động nguồn vốn 20 đến 100 tỉ. Ở Việt Nam doanh nghiệp vừa là có từ 200 đến 300 nhân công lao động, từ 10 đến 20 người lao động là doanh nghiệp nhỏ và dưới 10 người được coi là doanh nghiệp siêu nhỏ. Doanh nghiệp vừa và nhỏ là tên viết tắt của doanh nghiệp siêu nhỏ, nhỏ và vừa, được xếp loại và đánh giá dựa trên tiêu chí về nguồn nhân công, doanh thu sản phẩm và vốn.

Căn cứ vào Điều 6 Nghị định 39/2018/NĐ-CP Việt Nam, doanh nghiệp siêu nhỏ trong lĩnh vực thủy sản, lâm nghiệp, nông nghiệp và công nghiệp là doanh nghiệp có số người lao động tham gia đóng bảo hiểm xã hội bình quân không quá 10 người và tổng doanh thu cả năm của doanh nghiệp không quá 3 tỷ đồng hoặc tổng nguồn vốn của doanh nghiệp không quá 3 tỷ đồng. Doanh nghiệp siêu nhỏ trong lĩnh vực dịch vụ, thương mại là doanh nghiệp có số người lao động tham gia đóng bảo hiểm xã hội bình quân không quá 10 người và tổng doanh thu cả năm của doanh nghiệp không quá 10 tỷ đồng hoặc tổng nguồn vốn của doanh nghiệp không quá 3 tỷ đồng. Doanh nghiệp nhỏ trong lĩnh vực thủy sản, lâm nghiệp, nông nghiệp và công nghiệp là doanh nghiệp mà có số người lao động tham gia đóng bảo hiểm xã hội không quá 100 người và tổng doanh thu cả năm của doanh nghiệp không quá 50 tỷ 7 đồng hoặc tổng nguồn vốn của doanh nghiệp không quá 20 tỷ đồng, nhưng không phải là doanh nghiệp siêu nhỏ. Doanh nghiệp nhỏ trong lĩnh vực dịch vụ, thương mại là doanh nghiệp mà có số người lao động tham gia đóng bảo hiểm xã hội bình quân năm không quá 50 người và tổng doanh thu cả năm của doanh nghiệp không quá 100 tỷ đồng hoặc tổng nguồn vốn của doanh nghiệp không quá 50 tỷ đồng, nhưng không phải là doanh nghiệp siêu nhỏ.

Doanh nghiệp vừa trong lĩnh vực thủy sản, lâm nghiệp, nông nghiệp và công nghiệp là doanh nghiệp có số người lao động tham gia đóng bảo hiểm xã hội bình quân năm không quá 200 người và tổng doanh thu cả năm của doanh nghiệp không quá 200 tỷ đồng hoặc tổng nguồn vốn của doanh nghiệp không quá 100 tỷ đồng, nhưng không phải là doanh nghiệp siêu nhỏ, doanh nghiệp nhỏ. Doanh nghiệp vừa trong lĩnh vực dịch vụ, thương mại là doanh nghiệp mà có số người lao động tham gia đóng bảo hiểm xã hội bình quân năm không quá 100 người và tổng doanh thu cả năm của doanh nghiệp không quá 300 tỷ đồng hoặc tổng nguồn vốn của doanh nghiệp không quá 100 tỷ đồng, nhưng không phải doanh nghiệp nhỏ, doanh nghiệp siêu nhỏ. Theo khoản 12, điều 8 Luật Doanh nghiệp 2019 của Lào có nêu định nghĩa: “Doanh nghiệp là tổ chức có tên riêng, có tài sản, có trụ sở giao dịch, được đăng ký thành lập theo quy định của pháp luật nhằm mục đích kinh doanh”. Theo quy định tại Điều 5 Nghị định Số: 16/2015/NĐ-CP Lào ngày 30/05/2015 của chính phủ Lào thì DNNVV là cơ sở kinh doanh đã đăng ký kinh doanh theo quy định pháp luật, được chia thành ba cấp: siêu nhỏ, nhỏ, vừa theo quy mô tổng nguồn vốn (tổng nguồn vốn tương đương tổng tài sản được xác định trong bảng cân đối kế toán của doanh nghiệp) hoặc số lao động bình quân năm (tổng nguồn vốn là tiêu chí ưu tiên), cụ thể bảng 1.

Theo quy định tại Điều 5 Nghị định Số: 16/2015/NĐ-CP ngày 30/05/2015 của chính phủ Lào thì DNNVV là cơ sở kinh doanh đã đăng ký kinh doanh theo quy định pháp luật, được chia thành ba cấp: siêu nhỏ, nhỏ, vừa theo quy mô tổng nguồn 8 vốn (tổng nguồn vốn tương đương tổng tài sản được xác định trong bảng cân đối kế toán của doanh nghiệp) hoặc số lao động bình quân năm (tổng nguồn vốn là tiêu chí ưu tiên), cụ thể bảng 1.1: Tiêu chí xác định doanh nghiệp nhỏ và vừa ở Lào Doanh nghiệp siêu Doanh nghiệp nhỏ Doanh nghiệp vừa Quy mô Khu vực nhỏ Số lao Tổng Số lao Tổng nguồn Số lao động động nguồn vốn động vốn từ trên 10 từ trên 10 tỷ từ trên 200 I. Nông, lâm nghiệp 10 người 10 tỷ Kip người đến Kip đến người đến và thủy sản trở xuống trở xuống 200 người 500 tỷ đồng 300 người từ trên 10 từ trên 10 tỷ từ trên 200 II. Công nghiệp và 10 người 10 tỷ Kip người đến Kip đến người đến xây dựng trở xuống trở xuống 200 người 50 tỷ Kip 300 người từ trên 10 từ trên 5 tỷ từ trên 50 III. Thương mại và 10 người 5 tỷ Kip người đến Kip đến 25 người đến dịch vụ trở xuống trở xuống 50 người tỷ Kip 100 người (Nguồn: Nghị định Số: 16/2015/NĐ-CP ngày 30/05/2015 của chính phủ Lào) Tùy theo tính chất, mục tiêu của từng chính sách, chương trình trợ giúp mà cơ quan chủ trì có thể cụ thể hóa các tiêu chí nêu trên cho phù hợp.2 Đặc điểm của doanh nghiệp nhỏ và vừa - Doanh nghiệp nhỏ và vừa chiếm đa số trong tổng số doanh nghiệp Doanh nghiệp nhỏ và vừa có mặt ở khắp nơi trên tất cả các lĩnh vực của cuộc sống, xã hội.

Khả năng linh hoạt trong việc chuyển đổi ngành nghề, tăng giảm quy mô, số lượng lao động. - Quy mô nhỏ Các DNNVV có quy mô nguồn vốn dưới 100 tỷ đồng, số người lao động dưới 100 người đối với ngành dịch vụ, dưới 200 người đối với nhóm ngành Nông, Lâm nghiệp, Thủy sản và nhóm ngành Công nghiệp và xây dựng. Như vậy DNNVV là những doanh nghiệp có quy mô nhỏ về nguồn vốn, số lượng lao động, có mô hình quản lý đơn giản, chi phí quản lý, chi phí đào tạo không lớn và luôn trong tình trạng thiếu vốn cho mở rộng quy mô sản xuất kinh doanh, đầu tư cải tiến máy móc hay 9 thực hiện các dự án của doanh nghiệp. Tuy nhiên với quy mô nhỏ và mức độ đầu tư không lớn, tính linh hoạt cao rất phù hợp cho phát triển dân doanh.

DNNVV là phương thức phù hợp và hữu hiệu để huy động nguồn lực từ dân cho phát triển kinh tế. Chính bởi quy mô nhỏ, nên hoạt động của khu vực DN này đang gặp khá nhiều khó khăn, như là khả năng tiếp cận các nguồn vốn để đầu tư vào máy móc, công nghệ hiện đại, phục vụ cho sản xuất, kinh doanh; thiếu kinh nghiệm quản trị điều hành DN; khả năng cạnh tranh, chiếm lĩnh thị trường ngay trên thị trường nội địa. (Đinh Xuân Hạng, 2012) - Tính linh hoạt cao DNNVV có khả năng đầu tư đa dạng và linh hoạt. Điều này được thể hiện ở việc DNNVV có nguồn vốn thấp do đó dễ chuyển đổi loại hình kinh doanh, phương án đầu tư, “sử dụng linh hoạt các loại máy móc thiết bị, có thể dễ dàng thay đổi công nghệ, đổi mới trang thiết bị với chi phí không quá lớn, kết hợp được cả công nghệ truyền thống và hiện đại.

Mặt khác, lĩnh vực sản xuất kinh doanh của các DNNVV thường hướng tới phục vụ trực tiếp đời sống xã hội chủ yếu là đầu tư vào các sản phẩm có sức mua cao, nhạy cảm với biến động của thị trường và khả năng phản ứng lại thị trường linh hoạt, chuyển đổi nhanh mặt hàng phù hợp thị hiếu người tiêu dùng.” - Bộ máy tổ chức hoạt động đơn giản: Do quy mô nhỏ và số lượng lao động không nhiều nên việc tổ chức sản xuất cũng như bộ máy quản lý của DNNVV gọn nhẹ, đơn giản. “Không có sự phân tầng rõ rệt giữa các phòng ban và tính chuyên môn hoá chưa cao. Tuy nhiên đây cũng là 1 lợi thế của DNNVV do chi phí cho hoạt động tổ chức, quản lý tương đối thấp, thời gian đưa ra quyết định và truyền đạt ý tưởng từ lãnh đạo tới công nhân viên nhanh chóng và hiệu quả, không phải qua nhiều khâu trung gian.” - Năng lực tài chính còn yếu: Có DNNVV hiện nay chưa thực sự chú trọng đến tính minh bạch và hiệu quả của hoạt động tài chính trong doanh nghiệp. “Lý do trước hết là do trình độ quản lý và quan điểm của ban quản trị chưa quan tâm đúng mức tới vai trò của hoạt động tài 10 chính của doanh nghiệp.

Thông thường các DNNVV đầu tư rất lớn về sản xuất, marketing, bán hàng.Nhưng lại lơ là về vấn đề tài chính hoặc trao toàn bộ cho bộ phận kế toán. - Khả năng tiếp cận nguồn vốn thấp: Nguồn vốn chủ yếu của các DNNVV thường là vốn tự có hoặc vốn vay trên thị trường phi tài chính. Cùng với các kênh trên, khá nhiều chương trình, dự án hỗ trợ tín dụng nói chung và hỗ trợ tín dụng cho DNNVV nói riêng đã được xây dựng và triển khai như: Chương trình ưu đãi tài chính cho ngành công nghiệp hỗ trợ; Chương trình bảo lãnh vay vốn cho dự án sử dụng năng lượng tiết kiệm và hiệu quả tại các DNNVV từ Quỹ Phát triển khoa học và công nghệ quốc gia. Số lượng vay vốn ngân hàng hiện nay vẫn còn rất thấp so với nhu cầu của doanh nghiệp.

Điều này được giải thích là do nhiều nguyên nhân nhưng nhìn chung do năng lực tài chính của doanh nghiệp chưa cao, tài sản thế chấp không đáp ứng được yêu cầu của ngân hàng. Điều này sẽ dẫn đến doanh nghiệp thiếu mặt bằng sản xuất kinh doanh, thiếu vốn đầu tư cho sản xuất, đổi mới công nghệ, khó khăn cho mở rộng thị trường.