Luận văn thạc sĩ ueh credit risk management a case study of bidv

Luận văn thạc sĩ phân tích ueh credit risk management a case study of bidv, đánh giá thực trạng, chỉ ra hạn chế, đề xuất giải pháp khả thi cho thực tiễn.

• Tác giả: Mai Xuân Việt
• Người hướng dẫn: Tiến Sĩ Hồ Viết Tiến
• Trường học: University of Economics Ho Chi Minh City
• Chuyên ngành: Banking
• Đề tài: Credit Risk Management: A Case Study of BIDV
• Loại tài liệu: master thesis
• Năm xuất bản: 2011
• Địa điểm: Ho Chi Minh City

Mục lục chi tiết

• ACKNOWLEDGEMENT
• ABSTRACT
• TABLE OF CONTENTS
• LIST OF TABLES
• LIST OF ABBREVIATIONS
• 1. CHAPTER 1: INTRODUCTION
• 1.1. Introduction
• 1.2. Statement of the problem
• 1.3. Research objectives and questions
• 1.4. Scope and limitation
• 1.5. Research methods
• 1.6. Structure of the study
• 2. CHAPTER 2: THEORETICAL FRAMEWORK
• 2.1. Introduction
• 2.2. Risk and risk management in banks
• 2.3. Credit risk and credit risk management in banks
• 2.4. Standards of credit risk management of Basel Committee on Banking Supervision
• 2.5. Regulations of the State Bank of Vietnam on credit risk management
• 2.6. Some knowledge on credit risk management
• 2.7. Conclusions to the chapter
• 3. CHAPTER 3: RESEARCH METHODS
• 4. CHAPTER 4: INTRODUCTION TO BANK FOR INVESTMENT AND DEVELOPMENT OF VIETNAM (BIDV)
• 4.1. An overview of BIDV
• 4.2. Business performance of BIDV in the period 2006-2010
• 4.3. Business environment in the period 2006-2010
• 4.4. Credit activities in the period 2006-2010
• 4.5. Strategic objectives in the time to come
• 5. CHAPTER 5: DATA ANALYSIS AND FINDINGS
• 5.1. Regulations on credit risk management of the bank
• 5.2. Documents related to credit risk
• 5.3. Credit risk management policy
• 5.4. Regulations on lending
• 5.5. Policies on security transactions
• 5.6. Credit risk management information system
• 5.7. Credit extension limits and credit restrictions
• 5.8. The credit risk management system and organization
• 5.9. Measurement of and controls over credit risk
• 5.10. Classification of Debts, Loss Provisioning and using provisions to compensate for credit risk
• 5.10.1. Classification of debts and loan loss provisioning
• 5.10.2. Using provisions to compensate for credit risk
• 5.11. The compliance with standards of Basel Committee on Banking Supervision and regulations of the State Bank of Vietnam
• 5.12. The effectiveness of credit risk management policy of BIDV
• 6. CHAPTER 6: CONCLUSIONS AND RECOMMENDATIONS
• 6.1. Conclusions related to research questions
• 6.2. Regulations on credit risk management
• 6.3. Limitations of the research

Tóm tắt

I. Tổng quan về quản lý rủi ro tín dụng tại BIDV

Quản lý rủi ro tín dụng là một phần quan trọng trong hoạt động của ngân hàng, đặc biệt là tại BIDV. Ngân hàng này đã phát triển nhiều chính sách và quy trình nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng. Việc quản lý rủi ro tín dụng không chỉ giúp bảo vệ lợi ích của ngân hàng mà còn đảm bảo sự ổn định của hệ thống tài chính. Theo nghiên cứu, BIDV đã áp dụng nhiều phương pháp hiện đại để đánh giá và kiểm soát rủi ro tín dụng.

1.1. Khái niệm và tầm quan trọng của quản lý rủi ro tín dụng

Quản lý rủi ro tín dụng là quá trình đánh giá, kiểm soát và giảm thiểu rủi ro liên quan đến khả năng không thanh toán của khách hàng. Điều này rất quan trọng vì nó ảnh hưởng trực tiếp đến lợi nhuận và sự tồn tại của ngân hàng.

1.2. Lịch sử phát triển của BIDV trong quản lý rủi ro tín dụng

BIDV đã có những bước tiến đáng kể trong việc cải thiện quy trình quản lý rủi ro tín dụng từ khi thành lập. Ngân hàng đã áp dụng các tiêu chuẩn quốc tế và quy định của Ngân hàng Nhà nước để nâng cao hiệu quả quản lý.

II. Những thách thức trong quản lý rủi ro tín dụng tại BIDV

Mặc dù BIDV đã có nhiều nỗ lực trong việc quản lý rủi ro tín dụng, nhưng vẫn còn nhiều thách thức cần phải đối mặt. Các yếu tố như sự biến động của thị trường, tình hình kinh tế và hành vi của khách hàng đều có thể ảnh hưởng đến khả năng quản lý rủi ro của ngân hàng.

2.1. Tác động của tình hình kinh tế đến rủi ro tín dụng

Tình hình kinh tế không ổn định có thể dẫn đến gia tăng tỷ lệ nợ xấu. BIDV cần có các biện pháp ứng phó kịp thời để giảm thiểu tác động tiêu cực này.

2.2. Khó khăn trong việc đánh giá tín dụng khách hàng

Việc đánh giá tín dụng khách hàng là một thách thức lớn. Các thông tin không đầy đủ hoặc không chính xác có thể dẫn đến quyết định cho vay sai lầm.

III. Phương pháp quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả tại BIDV

BIDV đã áp dụng nhiều phương pháp quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả nhằm giảm thiểu rủi ro và tối ưu hóa lợi nhuận. Các phương pháp này bao gồm việc sử dụng công nghệ thông tin và các công cụ phân tích dữ liệu để đánh giá rủi ro.

3.1. Sử dụng công nghệ thông tin trong quản lý rủi ro

Công nghệ thông tin giúp BIDV theo dõi và phân tích dữ liệu tín dụng một cách hiệu quả. Điều này cho phép ngân hàng đưa ra quyết định chính xác hơn trong việc cho vay.

3.2. Đào tạo nhân viên về quản lý rủi ro tín dụng

Đào tạo nhân viên là một phần quan trọng trong việc nâng cao khả năng quản lý rủi ro. BIDV thường xuyên tổ chức các khóa đào tạo để cập nhật kiến thức và kỹ năng cho nhân viên.

IV. Kết quả nghiên cứu về quản lý rủi ro tín dụng tại BIDV

Nghiên cứu cho thấy rằng BIDV đã đạt được nhiều thành công trong việc quản lý rủi ro tín dụng. Tỷ lệ nợ xấu đã giảm đáng kể và ngân hàng đã cải thiện được khả năng sinh lời.

4.1. Tỷ lệ nợ xấu và hiệu quả tài chính

Tỷ lệ nợ xấu của BIDV đã giảm xuống dưới mức trung bình của ngành, cho thấy sự hiệu quả trong quản lý rủi ro tín dụng.

4.2. Đánh giá sự hài lòng của khách hàng

Khách hàng đánh giá cao dịch vụ cho vay của BIDV, điều này cho thấy ngân hàng đã thành công trong việc cân bằng giữa lợi nhuận và rủi ro.

V. Kết luận và triển vọng tương lai của quản lý rủi ro tín dụng tại BIDV

Quản lý rủi ro tín dụng tại BIDV đã có những bước tiến đáng kể, nhưng vẫn cần tiếp tục cải thiện để đối phó với những thách thức trong tương lai. Ngân hàng cần duy trì sự linh hoạt và sáng tạo trong các phương pháp quản lý.

5.1. Định hướng phát triển trong quản lý rủi ro tín dụng

BIDV sẽ tiếp tục đầu tư vào công nghệ và đào tạo nhân viên để nâng cao khả năng quản lý rủi ro tín dụng.

5.2. Tác động của các quy định mới đến quản lý rủi ro

Các quy định mới từ Ngân hàng Nhà nước sẽ ảnh hưởng đến cách BIDV quản lý rủi ro tín dụng, ngân hàng cần chuẩn bị để thích ứng với những thay đổi này.

Nội dung chính

Tổng quan nghiên cứu

Trong giai đoạn 2006-2010, hệ thống ngân hàng Việt Nam trải qua sự chuyển mình mạnh mẽ với tốc độ tăng trưởng tín dụng bình quân toàn ngành đạt trên 25% mỗi năm, đóng vai trò huyết mạch cung ứng vốn cho nền kinh tế. Tuy nhiên, hoạt động cấp tín dụng luôn tiềm ẩn nhiều rủi ro khi tỷ lệ lạm phát biến động phức tạp từ mức 6,63% năm 2007 lên đỉnh điểm 23% năm 2008 và duy trì ở mức 11,75% vào năm 2010. Trong cơ cấu tài sản của các ngân hàng thương mại, dư nợ cho vay chiếm tỷ trọng áp đảo, đơn cử tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV), tỷ lệ này đạt tới 68,44% tổng tài sản vào năm 2010. Tình trạng này khiến rủi ro tín dụng trở thành nguyên nhân cốt lõi đe dọa trực tiếp đến khả năng thanh khoản và sự an toàn vốn của toàn hệ thống.

Vấn đề nghiên cứu trọng tâm của luận văn là nhận diện, đánh giá toàn diện thực trạng quy trình quản lý rủi ro tín dụng tại BIDV, từ khâu thẩm định, cấp phát đến giám sát sau vay. Mục tiêu cụ thể bao gồm việc đối chiếu khung quản trị của ngân hàng với các chuẩn mực quốc tế của Ủy ban Giám sát Ngân hàng Basel (BCBS) và quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, đặc biệt là Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN. Phạm vi nghiên cứu tập trung vào hoạt động cấp tín dụng khách hàng doanh nghiệp và cá nhân tại BIDV trong mốc thời gian 5 năm (2006-2010). Ý nghĩa của nghiên cứu thể hiện qua việc cung cấp luận cứ thực tiễn để nâng cao hệ số an toàn vốn (CAR) vượt ngưỡng 9,32%, kiểm soát tỷ lệ nợ xấu dưới 2,5%, đồng thời đề xuất khung kiểm soát rủi ro thích ứng linh hoạt với các cú sốc vĩ mô.

Cơ sở lý thuyết và phương pháp nghiên cứu

Khung lý thuyết áp dụng

Nghiên cứu được xây dựng trên nền tảng các lý thuyết và mô hình quản trị rủi ro tài chính hiện đại. Trọng tâm lý thuyết bắt nguồn từ Khung chuẩn mực quản lý rủi ro tín dụng của Ủy ban Basel (BCBS, 1999/2000), bao gồm 4 nguyên tắc trụ cột: thiết lập môi trường quản trị rủi ro phù hợp, vận hành quy trình cấp tín dụng lành mạnh, duy trì hệ thống đo lường và giám sát liên tục, cùng cơ chế kiểm soát nội bộ độc lập. Song song đó, tác giả áp dụng mô hình 4 kỹ thuật quản trị rủi ro của Tony Van Gestel (2009) gồm: Lựa chọn khách hàng (Selection), Giới hạn hạn mức (Limitation), Đa dạng hóa danh mục (Diversification), và Nâng cao chất lượng bảo đảm tín dụng (Credit enhancement).

Các khái niệm cơ bản được chuẩn hóa trong nghiên cứu bao gồm: Rủi ro vỡ nợ (Default risk), Rủi ro tổn thất sau vỡ nợ (Recovery risk), Tỷ lệ nợ xấu (NPL ratio), và Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ. Bên cạnh đó, luận văn tích hợp mô hình định tính 6C (Character - Tư cách, Capacity - Năng lực, Capital - Nguồn vốn, Collateral - Tài sản bảo đảm, Conditions - Điều kiện vĩ mô, Compliance - Sự tuân thủ) để thẩm định tín nhiệm khách hàng. Về mặt quy định pháp lý, nghiên cứu áp dụng khung phân loại 5 nhóm nợ và công thức trích lập dự phòng rủi ro cụ thể theo Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN: R = max{0, (A-C)} x r, trong đó tỷ lệ trích lập r tương ứng từ 0% đến 100% cho 5 nhóm nợ, kết hợp tỷ lệ dự phòng chung 0,75% trên tổng dư nợ từ nhóm 1 đến nhóm 4.

Phương pháp nghiên cứu

Luận văn áp dụng phương pháp nghiên cứu tình huống (Case Study) kết hợp phương pháp nghiên cứu định tính và phân tích dữ liệu thứ cấp. Cỡ mẫu nghiên cứu thực địa gồm 12 cán bộ quản lý và chuyên gia tín dụng của BIDV, được phân bổ đồng đều theo các cấp: 3 cán bộ cấp cao tại Trụ sở chính, 3 Giám đốc chi nhánh, 3 Trưởng phòng chuyên môn và 3 Chuyên viên thẩm định thuộc các phòng ban nghiệp vụ trực tiếp (Phòng Quan hệ khách hàng, Phòng Quản lý tín dụng và Phòng Quản trị rủi ro). Phương pháp chọn mẫu có chủ đích (Purposive Sampling) được lựa chọn nhằm đảm bảo người tham gia có chuyên môn sâu, nắm rõ thực tiễn quy trình và mang lại thông tin chuyên sâu, đa chiều về công tác thực thi chính sách rủi ro.

Lý do lựa chọn phương pháp định tính kết hợp nghiên cứu tình huống xuất phát từ tính chất phức tạp, bảo mật của dữ liệu ngân hàng, đòi hỏi phải tiếp cận sâu vào cơ chế vận hành nội bộ thay vì chỉ dựa vào các chỉ số định lượng bề nổi. Nguồn dữ liệu thứ cấp được thu thập từ báo cáo tài chính kiểm toán, báo cáo thường niên của BIDV và 4 ngân hàng thương mại lớn (Agribank, Vietinbank, VCB, Sacombank) giai đoạn 2006-2010, cùng các văn bản chỉ đạo của Ngân hàng Nhà nước. Phương pháp phân tích bao gồm tổng hợp tài liệu, so sánh đối chuẩn (benchmarking) và phân tích nội dung phỏng vấn thông qua bộ câu hỏi bán cấu trúc gồm 20 câu hỏi trọng tâm.

Kết quả nghiên cứu và thảo luận

Những phát hiện chính

Quá trình phân tích dữ liệu thực nghiệm tại BIDV giai đoạn 2006-2010 chỉ ra những kết quả nổi bật sau:

Thứ nhất, quy mô tín dụng tăng trưởng vượt bậc nhưng đi kèm áp lực gia tăng rủi ro danh mục. Tổng tài sản của BIDV tăng trưởng bình quân 23,03%/năm, từ 158.165 tỷ đồng (2006) lên 361.954 tỷ đồng (2010). Dư nợ cho vay khách hàng tăng 2,65 lần, từ 93.453 tỷ đồng lên 247.733 tỷ đồng. Tỷ trọng cho vay trên tổng tài sản tăng liên tục từ 59,09% năm 2006 lên mức 68,44% năm 2010, khẳng định hoạt động cho vay là nguồn thu nhập chính nhưng cũng là nguồn rủi ro lớn nhất.

Thứ hai, tiềm lực tài chính và bộ đệm an toàn vốn được nâng cao rõ rệt. Vốn chủ sở hữu của ngân hàng mở rộng gấp 4,65 lần, từ mức 4.428 tỷ đồng năm 2006 lên 20.583 tỷ đồng năm 2010, trong đó mức tăng đột phá nhất đạt 89,81% vào năm 2007. Đến cuối năm 2010, hệ số an toàn vốn (CAR) của BIDV đạt 9,32%, vượt mức chuẩn tối thiểu 9,0% theo quy định tại Thông tư 13/2010/TT-NHNN.

Thứ ba, công tác kiểm soát nợ xấu và trích lập dự phòng được thực hiện chặt chẽ dù bối cảnh kinh tế biến động mạnh. Tỷ lệ nợ xấu được khống chế ở mức xấp xỉ 2,4% vào cuối năm 2010. Lợi nhuận trước thuế năm 2010 đạt 4.626 tỷ đồng, tăng 28,3% so với năm 2009, đảm bảo nguồn trích lập dự phòng rủi ro đầy đủ cho các khoản nợ từ nhóm 2 đến nhóm 5.

Thảo luận kết quả

Nguyên nhân chính giúp BIDV duy trì chất lượng tín dụng ổn định xuất phát từ việc thiết lập khung chính sách rủi ro bám sát Điều 128 Luật các Tổ chức tín dụng, quy định giới hạn dư nợ cấp tín dụng cho một khách hàng không vượt quá 15% vốn tự có và nhóm khách hàng liên quan không vượt quá 25%. Ngân hàng đã chủ động phân tán rủi ro thông qua việc đa dạng hóa ngành nghề cho vay, giảm tỷ trọng cho vay các lĩnh vực tiềm ẩn rủi ro cao và ưu tiên vốn cho các tập đoàn nhà nước lớn cùng khối doanh nghiệp xuất khẩu.

Khi so sánh vị thế cạnh tranh trong năm 2010, BIDV đứng thứ ba toàn hệ thống về tổng tài sản (361.954 tỷ đồng), xếp sau Agribank (534.987 tỷ đồng), Vietinbank (367.712 tỷ đồng) và đứng trên VCB (307.496 tỷ đồng), Sacombank (141.799 tỷ đồng). Về vốn chủ sở hữu, BIDV (20.583 tỷ đồng) cạnh tranh sát sao với VCB (20.669 tỷ đồng). Kết quả phân tích có thể được mô tả trực quan qua biểu đồ tăng trưởng tổng tài sản theo chuỗi thời gian 2006-2010 và bảng ma trận đối chiếu 5 nhóm nợ với tỷ lệ trích lập dự phòng (0%, 5%, 20%, 50%, 100%), phản ánh bức tranh kiểm soát rủi ro toàn diện của ngân hàng. Tuy vậy, hạn chế nội tại vẫn tồn tại khi hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ còn phụ thuộc nhiều vào dữ liệu tài chính lịch sử và việc thẩm định giá trị thanh khoản của tài sản bảo đảm còn gặp khó khăn khi thị trường bất động sản đóng băng.

Đề xuất và khuyến nghị

Dựa trên kết quả nghiên cứu thực nghiệm, luận văn đề xuất 4 nhóm giải pháp chiến lược nhằm tối ưu hóa công tác quản lý rủi ro tín dụng tại BIDV:

Thứ nhất, nâng cấp toàn diện hệ thống chấm điểm và xếp hạng tín dụng nội bộ. Khối Quản trị rủi ro tại Hội sở chính cần tích hợp các thuật toán học máy và mô hình định lượng dự báo xác suất vỡ nợ (Probability of Default - PD), thay thế dần phương pháp chấm điểm truyền thống. Mục tiêu giảm thiểu tỷ lệ sai lệch trong phân loại nợ xuống dưới 5% và hoàn thiện hệ thống trong vòng 18 tháng.

Thứ hai, tái cấu trúc quy trình định giá và quản lý tài sản thế chấp. Trung tâm Thẩm định tài sản cần xây dựng bộ chỉ số chiết khấu thanh khoản theo từng loại tài sản (bất động sản, máy móc thiết bị, quyền tài sản) và áp dụng cơ chế tái định giá định kỳ 6 tháng/lần đối với các khoản nợ trung và dài hạn. Mục tiêu nâng tỷ lệ bao phủ nợ xấu bằng tài sản thực chất lên tối thiểu 130% trong khung thời gian 12 tháng.

Thứ ba, thiết lập hệ thống cảnh báo sớm và siết chặt hạn mức tín dụng theo ngành. Hội đồng Quản lý rủi ro cần ban hành ma trận hạn mức tín dụng động, giới hạn dư nợ cho vay các lĩnh vực nhạy cảm chu kỳ kinh tế dưới 15% tổng dư nợ danh mục. Ban Điều hành cần triển khai hệ thống thông tin giám sát rủi ro tự động hóa trong vòng 24 tháng.

Thứ tư, chuẩn hóa năng lực chuyên môn và đạo đức nghề nghiệp của đội ngũ thẩm định. Trường Đào tạo Cán bộ BIDV cần tổ chức các chương trình đào tạo bắt buộc về khung chuẩn mực Basel II và Basel III cho 100% cán bộ tín dụng, kết hợp đánh giá định kỳ hàng năm nhằm loại bỏ triệt để rủi ro đạo đức trong quy trình cấp tín dụng.

Đối tượng nên tham khảo luận văn

Luận văn là tài liệu tham khảo giá trị cho 4 nhóm đối tượng chuyên môn:

Nhóm 1: Ban lãnh đạo và cán bộ quản trị rủi ro tại các ngân hàng thương mại. Tài liệu cung cấp góc nhìn thực tiễn về cấu trúc tổ chức phòng ngừa rủi ro tín dụng, kinh nghiệm xây dựng hạn mức cấp vốn và phương thức đối phó với biến động nợ xấu trong giai đoạn bất ổn vĩ mô.

Nhóm 2: Chuyên viên quan hệ khách hàng và thẩm định tín dụng. Cán bộ nghiệp vụ có thể vận dụng trực tiếp mô hình 6C, kỹ năng đánh giá dòng tiền và các chỉ số tài chính của bên vay để giảm thiểu rủi ro phê duyệt sai khoản vay trong thực tế tác nghiệp.

Nhóm 3: Giảng viên, nghiên cứu sinh và học viên cao học chuyên ngành Tài chính - Ngân hàng. Luận văn là nguồn case study điển hình về việc ứng dụng chuẩn mực Basel kết hợp với các văn bản pháp quy của Ngân hàng Nhà nước (Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN, Thông tư 13/2010/TT-NHNN) vào thực tế nghiên cứu học thuật.

Nhóm 4: Chuyên gia phân tích tài chính và hoạch định chính sách tiền tệ. Cung cấp dữ liệu thực nghiệm phục vụ việc đánh giá sức chịu đựng của các định chế tài chính nhà nước trước các biến động lãi suất, lạm phát và thanh khoản.

Câu hỏi thường gặp

Mục tiêu cốt lõi của luận văn nghiên cứu về quản lý rủi ro tín dụng tại BIDV là gì? Mục tiêu cốt lõi là khảo sát toàn diện thực trạng quy trình cấp tín dụng và quản lý rủi ro tại BIDV giai đoạn 2006-2010. Nghiên cứu đối chiếu thực tiễn ngân hàng với chuẩn mực quốc tế Basel và quy định của Ngân hàng Nhà nước, từ đó đưa ra các giải pháp thực thi giúp kiểm soát nợ xấu dưới 2,5% và nâng cao hiệu quả sinh lời.

Công thức tính dự phòng rủi ro cụ thể theo Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN được áp dụng như thế nào? Dự phòng cụ thể được xác định theo công thức R = max{0, (A - C)} x r. Trong đó A là giá trị khoản nợ, C là giá trị khấu trừ của tài sản bảo đảm, và r là tỷ lệ trích lập tương ứng theo 5 nhóm nợ (Nhóm 1: 0%, Nhóm 2: 5%, Nhóm 3: 20%, Nhóm 4: 50%, Nhóm 5: 100%).

BIDV đã đáp ứng hệ số an toàn vốn (CAR) theo quy định tại Thông tư 13/2010/TT-NHNN ra sao? Tính đến ngày 31/12/2010, hệ số CAR của BIDV đạt 9,32%, vượt mức chuẩn tối thiểu 9,0% theo Thông tư 13/2010/TT-NHNN. Kết quả này đạt được nhờ chiến lược tăng mạnh vốn chủ sở hữu thêm 47,26% trong năm 2010, nâng tổng quy mô vốn tự có lên 20.583 tỷ đồng để làm bộ đệm hấp thu tổn thất tín dụng.

Phương pháp chọn mẫu nghiên cứu định tính trong luận văn được thực hiện như thế nào? Tác giả sử dụng phương pháp chọn mẫu có chủ đích với quy mô 12 cán bộ tín dụng, đại diện cho đầy đủ các cấp: 3 cán bộ Trụ sở chính, 3 Giám đốc chi nhánh, 3 Trưởng phòng và 3 Chuyên viên thẩm định tại 3 phòng ban nghiệp vụ trọng yếu, đảm bảo dữ liệu phỏng vấn có độ tin cậy và bao quát toàn diện.

Hạn chế lớn nhất trong công tác quản lý rủi ro tín dụng của BIDV giai đoạn 2006-2010 là gì? Hạn chế lớn nhất là hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ còn phụ thuộc nhiều vào số liệu tài chính lịch sử, thiếu tính năng dự báo rủi ro tương lai. Ngoài ra, công tác định giá tài sản thế chấp chưa phản ánh kịp thời sự suy giảm thanh khoản của thị trường bất động sản khi nền kinh tế suy giảm.

Kết luận

• Luận văn đã hệ thống hóa toàn diện khung lý thuyết về quản lý rủi ro tín dụng theo chuẩn mực quốc tế của Ủy ban Basel và quy định pháp lý của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.
• Phân tích thực chứng giai đoạn 2006-2010 tại BIDV chứng minh tốc độ tăng trưởng tín dụng bình quân đạt trên 20%/năm, với dư nợ cho vay đạt 247.733 tỷ đồng vào năm 2010.
• Ngân hàng đã củng cố vững chắc tiềm lực tài chính với vốn chủ sở hữu đạt 20.583 tỷ đồng, đưa hệ số an toàn vốn CAR lên mức 9,32% và kiểm soát nợ xấu ở mức an toàn 2,4%.
• Đề xuất 4 giải pháp trọng tâm với lộ trình 12-24 tháng nhằm nâng cấp hệ thống chấm điểm nội bộ, chuẩn hóa định giá tài sản bảo đảm, kiểm soát hạn mức ngành và nâng cao năng lực cán bộ.
• Các tổ chức tín dụng cần nhanh chóng chuyển đổi mô hình quản trị rủi ro truyền thống sang ứng dụng các chuẩn mực định lượng tiên tiến của Basel II và Basel III để đảm bảo sự phát triển bền vững.

Trích đoạn nội dung tài liệu

MIISTRY OF EDUCATIO AD TRAIIG UIVERSITY OF ECOOMICS HOCHIMIH CITY ---------------------- MAI XUÂ VIỆT CREDIT RISK MAAGEMET: A CASE STUDY OF BIDV MASTER THESIS HoChiMinh City - 2011 LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] MIISTRY OF EDUCATIO AD TRAIIG UIVERSITY OF ECOOMICS HOCHIMIH CITY ---------------------- MAI XUÂ VIỆT CREDIT RISK MAAGEMET: A CASE STUDY OF BIDV MAJOR: BAKIG MAJOR CODE: 60.12 MASTER THESIS ISTRUCTOR: DOCTOR HỒ VIẾT TIẾ HoChiMinh City - 2011 LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] i ACKOWLEDGEMET I would like to express my deepest gratitude to my research Instructor, Dr. Ho Viet Tien for his precious guidance, intensive support, ceaseless encouragement and highly valuable suggestions during the course of my research. I would like to extend my sincere thanks to Dr. Truong Tan Thanh for his instruction and advice during the course of my thesis.

I would like to express my sincere gratitude to all of my teachers at Faculty of banking and finance and Postgraduate Faculty, University of Economics Ho Chi Minh City for their teaching and guidance during my MBA course. I would like to express my sincere thanks to all of my classmates, my friends for their support and encouragement. I would also like to avail this opportunity to express my appreciation to Dr Nguyen Minh Kieu for his proposal of organizing the MBA program in English. Finally, I would like to thank my boss and all of my colleagues for their help in knowledge, experience of banking practice and data collection during the course of my research.

LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] ii ABSTRACT Along with the development of the economy, the Vietnam banking system has developed rapidly. It brings about comfort to businesses with a lot of modern banking services, financing the economy, giving citizens and businesses a channel for investment. Banking business brings about huge profit. However, the banking business has a lot of potential risk, especially credit risk.

Credit risk may bring severe consequences to a bank and to the whole banking system, it increases expense of banks, causing loss to banks, or even worse, it may bring about a collapse in the banking system. Many collapses in human history prove the bad consequences of poor credit risk management practices. Vietnamese bankers now are paying much attention to risk management in general and credit risk management in particular. This is a part of their business strategy.

Banks are trying to improve their credit risk management capacity and practice. A case study of BIDV is performed to explore and evaluate the performance of credit risk management in banking sector and find out some solutions for credit risk management practice. The result of this study will help the Vietnam banking system in the performance of its credit risk management policy and practice. LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] iii TABLE OF COTETS Acknowledgment.

ii Table of contents .iii List of tables. viii List of abbreviations. ix Chapter 1: Introduction. Statement of the problem.

Research objectives and questions. Scope and limitation. Structure of the study. 6 Chapter 2: Theoretical framework.

8 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail. Risk and risk management in banks. Credit risk and credit risk management banks. Credit risk management.

Standards of credit risk management of BCBS. Establishing an appropriate credit risk environment. Operating under a sound credit granting process. Maintaining an appropriate credit administration, measurement and monitoring process.

Ensuring adequate controls over credit risk. Regulations of the State Bank of Vietnam on credit risk management. Regulations on classifications of debts and loss provisioning in banking operation of credit institutions. Credit rating for customers.

Some knowledge on credit risk management. 25 Chapter 3: Research Methods. 26 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail. 33 Chapter 4: Introduction to BIDV.

An overview of BIDV. Business performance of BIDV in the period 2006-2010. Business environment in the period 2006-2010. Credit activities in the period 2006-2010.

Strategic objectives in the time to come. 47 LUAN VAN CHAT LUONG download : add [e-mail] vi Chapter 5: Data analysis and findings .