Chương 1: Cơ sở lý luận về hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp của ngân hàng thương mại - Chương 2: Thực trạng công tác hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - CN Đắk Nông. - Chương 3: Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam ~ CN Đắk Nông. 'Ý nghĩa khoa học và thực tiễn của đề tài - Tổng hợp và hệ thống hóa, phân tích sâu về một số vấn đề lý luận liên quan đến hạn chế rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh của NHTM - Thu thập các dữ liệu cần thiết, tiến hành phân tích, đánh giá thực trạng, hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại Ngân hang TMCP Công thương Việt Nam ~ CN Đắk Nông, - Đề xuất các giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam ~ CN Đắk Nông. - Các kết quả phân tích, đánh giá thực trạng cũng như các giải pháp đề xuất trước hết xuất phát từ bối cảnh và các điều kiện đặc thù của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam - CN Đắk Nông và có thể ứng dụng trong công tác hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại Chỉ nhánh 6.
Tổng quan tài liệu nghiên cứu Để phục vụ cho việc nghiên cứu, tìm hiểu đề tài: “Hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam — CN Đắk Nông”, tôi đã tham khảo một số đề tài nghiên cứu khoa học, luận văn đã được công bố về hạn chế rủi ro tín dụng và hạn chế nợ xấu như: - Đề tài: Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Chỉ nhánh Ngân hàng Đầu tư và phát triển Đà Nẵng. Tác giả Nguyễn Thị Kim Sơn, luận văn Thạc sỹ kinh tế trường Đại học kinh tế Đà Nẵng năm 2009. Đề tài nghiên cứu cơ sở lý luận về rủi ro tín dụng và hạn chế rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ, phân tích, đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng đối với DNVVN và phân tích những nhân tố gây ra rủi ro trong cho vay đối với DNVVN tại Chỉ nhánh ngân hàng đầu tư và phát triển Đà Nẵng. Từ đó, đề tài đề xuất một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng đối với DNVVN tại Chỉ nhánh Ngân hàng Đầu tư và phát triển Đà Nẵng.
Trong quá trình nghiên cứu đề tài, tác giả đã sử dụng phương pháp luận duy vật biện chứng và duy vật lịch sử, kết hợp sử dụng các phương pháp thống kê, phương pháp so sánh, tổng hợp để phân tích thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng đối với DNVVN tai Chi nhánh Ngân hàng Dau tu và Phát triển Đà Nẵng. - Đề tài: Giải pháp hạn chế rủi ro cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn, Chi nhánh Đà Nẵng. Tác giả Nguyễn Thanh Hòa, luận văn thạc sỹ kinh tế trường Đại Học. Kinh tế Đà Nẵng năm 2011.
Nội dung đề tài đưa ra các lý luận về tín dụng, các khái niệm, các chỉ tiêu đánh giá rủi ro tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp. Để từ đó đưa ra được những nguyên nhân rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp. Tuy nhiên đề tài vẫn chưa đi sâu vào việc đưa ra những nội dung hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp, những chỉ tiêu đánh giá rủi ro tín dụng chưa được tác giả xây dựng một cách day đủ để có thể đánh giá đúng và rõ nét hơn về thực trạng rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại đơn vị Trên cơ sở lý luận trên, trong chương 2 tác giả đã đi sâu phân tích tinh hình rủi ro trong cho vay khách hàng doanh nghiệp, từ đó phân tích các nguyên nhân rủi ro trong cho vay khách hàng doanh nghiệp, từ đó có những đánh giá chung về tình hình hạn chế rủi ro tín dụng tại chỉ nhánh: kết quả đạt được cũng như những hạn chế về công tác hạn chế rủi ro tín dụng tại chỉ nhánh. Trên cơ sở đó tác giả cũng đã đưa ra những nhóm giải pháp tương ứng để hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Chi nhánh Đà Nẵng.
Qua đề tài này, tôi đã tham khảo các nội dung về hạn chế rủi ro tín dụng, để từ đó đưa ra nội dung đẻ hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp: phòng ngừa rủi ro tín dụng trong cho vay và biện pháp xử lý rủi ro tín dụng trong cho vay. Đồng thời tham khảo các nhân tố tác động đến rủi ro tín dụng trong cho vay đề đưa vào đề tài các nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp. Một số các luận văn cao học có liên quan của các tác giả khác cũng được tham khảo trong những tìm hiểu, nghiên cứu của tôi như: - Luận văn của tác giả Nguyễn Thị Mai: “Giải pháp hạn chễ rủi ro trong hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP ngoài quốc doanh Chi nhánh Đà Ning”, Nam 2011 - Luận văn của tác giả Lê Trọng Quý: “Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Chỉ nhánh Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Đà Nẵng”, Năm 2011. - Luận văn của tác giả Võ Thanh Trắc: “Quản trị rủi ro tín dụng tại Chỉ nhánh Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Đà Nẵng”, Năm 2011.
Những đề tài trên các tác giả đều đi sâu nghiên cứu và xây dựng được cơ sở lý luận chung về nội dung rủi ro tín dụng trong NHTM, về những đặc điểm, ảnh hưởng của rủi ro tín dụng và nguyên nhân dẫn đến rủi ro từ đó đưa ra được những chỉ tiêu đánh giá trong công tác quản lý rủi ro tín dụng. Tir co sé ly thuyết đó các tác giả đã giải quyết và làm sáng tỏ mục đích đặt ra trong luận văn. Thông qua những nội dung, phương pháp và mô hình quản lý rủi ro tín dụng đã được xây dựng trong cơ sở lý thuyết, kết hợp với các phân tích, đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng tại Chi nhánh. Các tác giả đã đưa ra các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả công tác hạn chế rủi ro tín dụng tại Chỉ nhánh Nhìn chung, hầu hết các luận văn nghiên cứu trong lĩnh vực rủi ro tín dụng tại ngân hàng đều nhằm mục đích đưa ra các giải pháp nâng cao khả năng hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng.
Các phương pháp nghiên cứu được sử dụng trong luận văn chủ yếu là phương pháp luận duy vật biện chứng, duy vật lịch sử, đồng thời kết hợp với một số phương pháp như phân tích, tông hợp, giải thích, so sánh đề thu thập số liệu và phân tích số liệu. Qua những kết quả đạt được, cũng như những hạn chế trong các đề tài của các tác giả trên là nguồn tài liệu tham khảo quan trọng cho luận văn của tôi, làm tiền đề cho việc xây dựng cơ sở lý luận, tạo ra hướng cho việc đi sâu nghiên cứu nộ dung của hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp, trong đề tài của tôi đã xây dựng được nhóm các biện pháp phòng ngừa và biện pháp xử lý rủi ro tin dụng trong cho vay doanh nghiệp. Kết hợp với phân tích thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại đơn vị và hiệu quả của công tác hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp thông qua các chỉ tiêu đánh giá rủi ro, những nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại đơn vị. Từ đó đề xuất những nhóm giải pháp trong phòng ngừa và xử lý rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại đơn vị một cách có hiệu quả nhất.
Mặc dù hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp là đề tài được nhiều tác giả nghiên cứu, tuy nhiên xét về mặt không gian và thời gian thì đề tài “Hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại Ngân hàng Thuong mại cỗ phần Công Thương Việt Nam — Chi nhánh Đắk Nông” là một đề tài hoàn toàn mới so với các công trình nghiên cứu trước đây. CHUONG 1 CƠ SO LY LUAN VE HAN CHE RUI RO TIN DUNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIEP CUA NHTM 1. RUI RO TIN DUNG TRONG HOAT DONG KINH DOANH CUA NHTM 1. Tín dụng ngân hàng a.
Khái niệm và vai trò tín dụng ngân hàng Khái niệm tín dụng ngân hàng Tín dụng là một quan hệ giao dịch giữa hai chủ thể trong đó một bên chuyển giao tiền hoặc tài sản cho bên kia sử dụng trong một thời gian nhất định, đồng thời bên nhận tiền cam kết hoàn trả cả gốc và lãi theo các điều kiện đã thỏa thuận trong hợp đồng. Bản chất của tín dụng ngân hàng là quan hệ chuyển nhượng quyển sử dụng vốn từ ngân hàng cho khách hàng trong một khoảng thời gian nhất định với một khoản chỉ phí nhất định. Hoạt động tín dụng ngân hàng hay còn gọi là hoạt động cấp tín dụng là các quan hệ tín dụng trong đó Ngân hàng thực hiện cấp tín dụng cho các khách hàng của mình dưới các hình thức khác nhau trong khuôn khổ các quy định của pháp luật hiện hành. Luật Tổ chức tín dụng năm 2010 định nghĩa hoạt động cấp tín dụng là “Việc thỏa thuận để tổ chức, cá nhân sứ dụng một khoản tiền hoặc cam kết cho phép sử dụng một khoản tiền theo nguyên tắc có hoàn trả bằng nghiệp vụ cho vay, chiết khẩu, bao thanh toán, cho thuê tài chính, bảo lãnh và các nghiệp vụ cấp tín dụng khác”.
* Vai trò của tín dụng ~ Tín dụng có vai trò rất quan trọng trong việc góp phần thúc đẩy sản xuất và lưu thông hàng hóa phát triển ~_ Tín dụng góp phần ôn định tiền tệ và giá cả. - Tín dụng góp phần ổn định đời sống, tạo công ăn, việc làm, ồn định trật tư xã hội. - Tin dung góp phần tiết kiệm tiền mặt và chỉ phí lưu thông cho xã hội. Phân loại tín dụng Ngân hàng thương mại s* Căn cứ vào hình thức cấp tín dụng ngân hang Căn cứ vào hình thức cấp tín dụng, tín dụng ngân hàng được phân thành các hình thức sau: cho vay, chiết khấu giấy tờ có giá, bao thanh toán, bảo lãnh ngân hàng, cho thuê tài chính.