Luận văn mở rộng cho thuê tài chính của Công ty ALC II - Agribank ở Đồng bằng sông Cửu Long

Chuyên đề nghiên cứu Giải pháp mở rộng thanh toán không dùng tiền mặt tại ngân hàng Á Châu, cập nhật xu hướng mới, giá trị tham khảo cao cho chuyên

• Trường học: Ngân Hàng Á Châu
• Chuyên ngành: Kinh Tế
• Đề tài: Giải Pháp Mở Rộng Thanh Toán Không Dùng Tiền Mặt Tại Ngân Hàng Á Châu
• Loại tài liệu: Đề Tài Nghiên Cứu

Mục lục chi tiết

• LỜI CAM ĐOAN
• DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT
• DANH MỤC CÁC BẢNG
• MỞ ĐẦU
• 1. CHƯƠNG 1: MỞ RỘNG CHO THUÊ TÀI CHÍNH - MỘT YÊU CẦU KHÁCH QUAN TRONG HỘI NHẬP KINH TẾ
• 1.1. TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO THUÊ TÀI CHÍNH
• 1.1.1. Khái niệm về cho thuê tài chính
• 1.1.2. Vai trò của hoạt động cho thuê tài chính
• 1.1.3. Phân loại cho thuê tài chính
• 1.2. MỞ RỘNG CHO THUÊ TÀI CHÍNH - MỘT TẤT YẾU KHÁCH QUAN TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG HIỆN ĐẠI
• 1.2.1. Khái niệm về mở rộng cho thuê tài chính
• 1.2.2. Tính khách quan mở rộng cho thuê tài chính trong nền kinh tế thị trường hiện đại
• 1.3. BÀI HỌC KINH NGHIỆM TRONG VIỆC MỞ RỘNG CHO THUÊ TÀI CHÍNH CỦA MỘT SỐ QUỐC GIA VÀ VÙNG LÃNH THỔ TRÊN THẾ GIỚI
• 1.3.1. Bài học từ các nước công nghiệp phát triển
• 1.3.2. Bài học từ các nước đang phát triển
• 1.3.3. Bài học kinh nghiệm chung
• 2. CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHO THUÊ TÀI CHÍNH CỦA CÔNG TY CHO THUÊ TÀI CHÍNH II - NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM Ở CÁC TỈNH ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG
• 2.1. TỔNG QUAN VỀ KINH TẾ, XÃ HỘI Ở CÁC TỈNH ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG
• 2.1.1. Tiềm năng, lợi thế và những thành tựu
• 2.1.2. Những hạn chế, yếu kém
• 2.2. CÁC CÔNG TY CHO THUÊ TÀI CHÍNH THUỘC NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM
• 2.2.1. Vài nét về các công ty cho thuê tài chính của Việt Nam
• 2.2.2. Các công ty cho thuê tài chính trực thuộc Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam
• 2.3. THỰC TRẠNG CHO THUÊ TÀI CHÍNH CỦA CÔNG TY CHO THUÊ TÀI CHÍNH II - NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM Ở ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG
• 2.3.1. Huy động vốn
• 2.3.2. Những tác động của hoạt động cho thuê tài chính đối với kinh tế - xã hội ở các tỉnh Đồng bằng sông Cửu Long
• 2.3.3. Phân tích hiệu quả tài chính
• 2.4. NGUYÊN NHÂN HẠN CHẾ ĐỐI VỚI MỞ RỘNG CHO THUÊ TÀI CHÍNH Ở CÁC TỈNH ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG
• 2.4.1. Nguyên nhân từ phía công ty cho thuê tài chính II - Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam
• 2.4.2. Nguyên nhân từ phía khách hàng
• 2.4.3. Những nguyên nhân khác
• 3. CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ MỞ RỘNG CHO THUÊ TÀI CHÍNH CỦA CÔNG TY CHO THUÊ TÀI CHÍNH II - NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM Ở CÁC TỈNH ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG
• 3.1. Định hướng phát triển kinh tế - xã hội ở các tỉnh Đồng bằng sông Cửu Long đến 2010
• 3.2. Định hướng hoạt động cho thuê tài chính của công ty cho thuê tài chính II - Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn đến 2010
• 3.3. GIẢI PHÁP MỞ RỘNG CHO THUÊ TÀI CHÍNH CỦA CÔNG TY CHO THUÊ TÀI CHÍNH II - NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM Ở CÁC TỈNH ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG
• 3.3.1. Giải pháp nâng cao năng lực nguồn vốn
• 3.3.2. Giải pháp về mạng lưới
• 3.3.3. Giải pháp về nguồn nhân lực gắn với đồng bộ hóa công nghệ hiện đại
• 3.3.4. Giải pháp mở rộng các phòng chức năng thiết yếu
• 3.3.5. Giải pháp về nghiệp vụ
• 3.4. MỘT SỐ KIẾN NGHỊ
• 3.4.1. Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam
• 3.4.2. Kiến nghị đối với cơ quan quản lý vĩ mô
• 3.4.3. Kiến nghị đối với các cơ quan lập pháp và hành pháp

Tóm tắt

I. Giới thiệu về thanh toán không dùng tiền mặt

Thanh toán không dùng tiền mặt đang trở thành xu hướng toàn cầu. Ngân hàng Á Châu cần nắm bắt cơ hội này để mở rộng dịch vụ. Việc áp dụng công nghệ thanh toán hiện đại giúp tăng cường tính tiện lợi cho khách hàng. Theo một nghiên cứu, việc sử dụng thẻ ngân hàng và chuyển khoản điện tử đã gia tăng đáng kể trong những năm gần đây. Điều này cho thấy nhu cầu của người tiêu dùng đang chuyển dịch mạnh mẽ từ tiền mặt sang các hình thức thanh toán điện tử.

1.1. Tình hình thanh toán không dùng tiền mặt tại Việt Nam

Tại Việt Nam, thanh toán không dùng tiền mặt đã có những bước tiến đáng kể. Theo số liệu từ Ngân hàng Nhà nước, tỷ lệ giao dịch không dùng tiền mặt đã tăng lên 20% trong năm qua. Chính sách thanh toán của chính phủ cũng khuyến khích việc sử dụng dịch vụ tài chính điện tử. Điều này không chỉ giúp giảm thiểu rủi ro trong giao dịch mà còn nâng cao hiệu quả quản lý tài chính cá nhân.

II. Giải pháp mở rộng thanh toán không dùng tiền mặt

Để mở rộng thanh toán không dùng tiền mặt, ngân hàng Á Châu cần triển khai một số giải pháp cụ thể. Đầu tiên, việc nâng cấp công nghệ thanh toán là rất quan trọng. Ngân hàng cần đầu tư vào các hệ thống thanh toán điện tử hiện đại, đảm bảo tính an toàn và bảo mật cho khách hàng. Thứ hai, ngân hàng cần phát triển các ứng dụng thanh toán thân thiện với người dùng, giúp khách hàng dễ dàng thực hiện giao dịch mọi lúc, mọi nơi.

2.1. Đổi mới công nghệ ngân hàng

Việc đổi mới công nghệ ngân hàng là yếu tố then chốt trong việc mở rộng dịch vụ ngân hàng. Ngân hàng cần áp dụng các công nghệ mới như blockchain và AI để cải thiện quy trình thanh toán. Những công nghệ này không chỉ giúp tăng tốc độ giao dịch mà còn giảm thiểu chi phí cho ngân hàng và khách hàng. Theo một báo cáo, ngân hàng áp dụng công nghệ mới có thể tiết kiệm đến 30% chi phí vận hành.

2.2. Chính sách khuyến khích khách hàng

Ngân hàng cần xây dựng các chính sách thanh toán hấp dẫn để khuyến khích khách hàng sử dụng dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt. Các chương trình khuyến mãi, giảm giá cho giao dịch qua thẻ ngân hàng hay chuyển khoản điện tử sẽ thu hút nhiều khách hàng hơn. Hơn nữa, việc cung cấp thông tin rõ ràng về lợi ích của thanh toán điện tử cũng rất cần thiết để nâng cao nhận thức của người tiêu dùng.

III. Đánh giá và triển vọng tương lai

Việc mở rộng thanh toán không dùng tiền mặt tại ngân hàng Á Châu không chỉ mang lại lợi ích cho ngân hàng mà còn cho cả nền kinh tế. Khách hàng ngân hàng sẽ được hưởng lợi từ sự tiện lợi và an toàn của các giao dịch điện tử. Hơn nữa, việc giảm thiểu sử dụng tiền mặt sẽ góp phần vào việc chống lại các hoạt động phi pháp. Tương lai của thanh toán tại ngân hàng sẽ ngày càng phát triển với sự hỗ trợ của công nghệ.

3.1. Tác động đến thị trường tài chính

Sự phát triển của thanh toán không dùng tiền mặt sẽ có tác động tích cực đến thị trường tài chính. Các ngân hàng sẽ có cơ hội mở rộng quy mô hoạt động và tăng cường khả năng cạnh tranh. Theo dự báo, thị trường dịch vụ tài chính điện tử sẽ tiếp tục tăng trưởng mạnh mẽ trong những năm tới. Điều này không chỉ mang lại lợi ích cho ngân hàng mà còn cho toàn bộ nền kinh tế.

Nội dung chính

Tổng quan nghiên cứu

Khu vực Đồng bằng sông Cửu Long đóng vai trò là trung tâm sản xuất nông nghiệp và thủy sản lớn nhất cả nước, đóng góp 15,2% tổng sản phẩm quốc nội (GDP), hơn 50% sản lượng lương thực và 65% sản lượng thủy sản của Việt Nam. Mặc dù vốn đầu tư toàn xã hội trong vùng tăng trưởng mạnh từ 16.760 tỷ đồng năm 2000 lên 41.128 tỷ đồng năm 2004 (đạt tốc độ tăng trưởng bình quân 36,34%/năm), trình độ công nghệ tại đây vẫn còn nhiều hạn chế với hơn 31% thiết bị thuộc tình trạng cũ kỹ, lạc hậu. Vấn đề nghiên cứu then chốt xuất phát từ sự mất cân đối sâu sắc giữa nhu cầu vốn trung và dài hạn để cơ giới hóa nông nghiệp, hiện đại hóa công nghiệp chế biến với năng lực cung ứng dịch vụ hạn chế của các định chế tài chính.

Mục tiêu cụ thể của luận văn là làm rõ cơ sở lý luận về cho thuê tài chính, phân tích thực trạng hoạt động giai đoạn 2002 - 2005 của Công ty Cho thuê tài chính II thuộc Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam (ALC II), từ đó đề xuất hệ thống giải pháp mở rộng quy mô kinh doanh tại 13 tỉnh thành khu vực Đồng bằng sông Cửu Long đến năm 2010.

Phạm vi nghiên cứu tập trung vào hoạt động của ALC II tại địa bàn Tây Nam Bộ trong mối tương quan với hệ thống 9 công ty cho thuê tài chính trên toàn quốc. Kết quả nghiên cứu mang ý nghĩa thực tiễn to lớn khi đưa ra các giải pháp khả thi nhằm gia tăng tỷ trọng dư nợ của vùng từ mức 11,29% năm 2005 lên trên 20% trong tổng danh mục của ALC II, hỗ trợ giải ngân nguồn vốn máy móc thiết bị hơn 293.784 triệu đồng, thúc đẩy chuyển dịch cơ cấu kinh tế nông nghiệp nông thôn theo hướng công nghiệp hóa, hiện đại hóa.

Cơ sở lý thuyết và phương pháp nghiên cứu

Khung lý thuyết áp dụng

Nghiên cứu được xây dựng trên nền tảng lý thuyết trung gian tài chính và lý thuyết cấu trúc vốn của doanh nghiệp, kết hợp hệ thống chuẩn mực kế toán quốc tế IASC về phân loại giao dịch tài sản. Bốn khái niệm trọng tâm xuyên suốt bao gồm:

• Cho thuê tài chính (Financial Leasing): Hình thức tín dụng trung và dài hạn thông qua hợp đồng thuê tài sản, trong đó bên cho thuê chuyển giao phần lớn rủi ro và lợi ích gắn liền với quyền sở hữu tài sản cho bên thuê. Khi kết thúc thời hạn, bên thuê được quyền mua lại hoặc nhận chuyển giao quyền sở hữu.
• Mở rộng cho thuê tài chính: Quá trình định chế gia tăng năng lực tài chính, mở rộng thị phần, đa dạng hóa danh mục tài sản, mạng lưới địa bàn và tập khách hàng mục tiêu nhằm đáp ứng nhu cầu vốn của nền kinh tế thị trường.
• Bán và tái thuê (Sale and Leaseback): Giao dịch doanh nghiệp bán tài sản hiện có cho công ty tài chính rồi thuê lại chính tài sản đó nhằm cơ cấu lại nguồn vốn lưu động phục vụ sản xuất kinh doanh tức thời.
• Cho thuê vận hành và cho thuê giáp lưng (Operating & Leveraged Leasing): Các cấu trúc tài trợ linh hoạt kết hợp với bên thứ ba nhằm giảm thiểu rủi ro trượt giá công nghệ và tối ưu hóa chi phí đầu tư ban đầu cho doanh nghiệp.

Luận văn vận dụng khung pháp lý chuẩn theo Nghị định 16/2001/NĐ-CP và Nghị định 65/2005/NĐ-CP của Chính phủ về tổ chức và hoạt động của công ty cho thuê tài chính tại Việt Nam để làm thước đo đánh giá nghiệp vụ.

Phương pháp nghiên cứu

Nghiên cứu sử dụng phương pháp duy vật biện chứng kết hợp phân tích thống kê mô tả, phân tích so sánh tỷ trọng và phương pháp quy nạp định lượng. Cỡ mẫu nghiên cứu bao gồm toàn bộ 1.858 khách hàng có phát sinh dư nợ tại ALC II tính đến ngày 31/12/2005, trong đó trích xuất tập mẫu phân tích chuyên sâu gồm 350 bộ hồ sơ dự án cho thuê tại 13 tỉnh thành Đồng bằng sông Cửu Long thông qua phương pháp chọn mẫu xác suất phân tầng theo khu vực địa lý và thành phần kinh tế.

Lý do lựa chọn phương pháp phân tích này xuất phát từ yêu cầu phải bóc tách đa chiều các chiều hướng biến động của nguồn vốn, cơ cấu dư nợ theo loại tài sản và diễn biến nợ xấu qua từng năm để phản ánh đúng bản chất hiện tượng. Nguồn dữ liệu thứ cấp được thu thập chính thống từ báo cáo tài chính kiểm toán giai đoạn 2002 - 2005 của ALC II, báo cáo thường niên của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam (Agribank), số liệu của Tổng cục Thống kê và dữ liệu từ 9 công ty cho thuê tài chính tại Việt Nam. Khung thời gian nghiên cứu thực chứng kéo dài từ năm 2002 đến hết năm 2005, thiết lập lộ trình đề xuất giải pháp định hướng đến năm 2010.

Kết quả nghiên cứu và thảo luận

Những phát hiện chính

• Tăng trưởng quy mô dư nợ nhưng sụt giảm tỷ trọng đóng góp: Giai đoạn 2002 - 2005, dư nợ cho thuê của ALC II tại Đồng bằng sông Cửu Long tăng từ 100.552 triệu đồng năm 2002 lên 293.784 triệu đồng năm 2005 (tương đương mức tăng trưởng 192,17%). Tuy nhiên, tỷ trọng dư nợ của khu vực này trong toàn hệ thống ALC II lại giảm liên tục từ 17,21% năm 2002 xuống còn 17,97% năm 2003, 13,16% năm 2004 và chỉ còn 11,29% năm 2005. Tỷ lệ này chỉ chiếm vỏn vẹn 1,04% tổng dư nợ 28.188 tỷ đồng của Agribank trên cùng địa bàn.
• Chuyển dịch mạnh mẽ về thành phần kinh tế thụ hưởng: Dư nợ cho thuê đối với hộ kinh doanh cá thể tăng trưởng vượt bậc từ 15,99% năm 2002 lên 37,69% năm 2005 (đạt 110.727 triệu đồng). Ngược lại, khối công ty cổ phần và công ty trách nhiệm hữu hạn giảm dần tỷ trọng từ 55,83% năm 2002 xuống 36,15% năm 2005 (106.203 triệu đồng); doanh nghiệp tư nhân chiếm 23,10%, trong khi khối doanh nghiệp nhà nước chỉ chiếm tỷ lệ rất nhỏ 1,04%.
• Danh mục tài sản cho thuê mất cân đối nghiêm trọng: Phương tiện vận chuyển đường bộ và đường thủy là tài sản chủ lực, chiếm tới 74,89% tổng dư nợ năm 2005 (đạt 220.026 triệu đồng, tăng 35,65% so với năm 2004). Máy móc thiết bị xây dựng chiếm 22,25% (65.358 triệu đồng). Đáng chú ý, máy móc thiết bị phục vụ công nghiệp chế biến thủy hải sản chỉ chiếm 1,53% (4.500 triệu đồng) và máy móc nông nghiệp chỉ chiếm 1,33% (3.900 triệu đồng), hoàn toàn chưa tương xứng với tiềm năng xuất khẩu thủy sản 1,8 tỷ USD của vùng.
• Rủi ro nợ xấu có xu hướng gia tăng: Nợ xấu của ALC II tại Đồng bằng sông Cửu Long tăng từ 895 triệu đồng (tỷ lệ 0,89%) năm 2002 lên 9.498 triệu đồng (tỷ lệ 3,23%) năm 2005. Mặc dù vẫn nằm trong giới hạn kiểm soát chung của toàn công ty (nợ xấu toàn ALC II năm 2005 là 87.776 triệu đồng, chiếm 3,37%), con số này vẫn cao hơn nhiều so với tỷ lệ nợ xấu bình quân 1,17% của hệ thống Agribank tại khu vực.

Thảo luận kết quả

Các số liệu nghiên cứu được lượng hóa chi tiết qua hệ thống bảng biểu thống kê dư nợ phân theo thành phần kinh tế và biểu đồ cơ cấu tài sản giai đoạn 2002 - 2005. Nguyên nhân chủ yếu khiến tỷ trọng cho thuê tài chính tại vùng sụt giảm là do sự hạn chế về nguồn vốn tự có (vốn điều lệ chỉ ở mức 150 tỷ đồng) và sự phụ thuộc quá mức vào vốn vay từ ngân hàng mẹ với tỷ trọng 65,91% (đạt 2.057 tỷ đồng năm 2005).

Nguồn vốn huy động trực tiếp từ dân cư và các tổ chức kinh tế chỉ chiếm 16,38% (trong đó Chi nhánh Cần Thơ huy động 61.720 triệu đồng năm 2005), khiến chi phí vốn đầu vào cao, dẫn đến lãi suất cho thuê cao hơn lãi suất cho vay thương mại khoảng 0,5% - 1,2%/năm. Bên cạnh đó, khách hàng còn phải gánh chịu chi phí bảo hiểm tài sản và tiền ký cược không được tính lãi.

Khi so sánh với thị trường quốc tế, chẳng hạn như Hàn Quốc trong giai đoạn đầu phát triển với doanh số cho thuê năm 1992 đạt trên 8 tỷ USD (chiếm 22,4% tổng vốn đầu tư thiết bị tư nhân), hoạt động cho thuê tài chính tại Tây Nam Bộ vẫn chưa phát huy được tính ưu việt do mạng lưới chi nhánh mỏng, thiếu đội ngũ cán bộ kỹ thuật thẩm định máy móc chuyên ngành và quy trình xử lý tài sản thu hồi còn nhiều vướng mắc.

Đề xuất và khuyến nghị

• Nâng cao năng lực tài chính và tái cấu trúc nguồn vốn (Chủ thể: ALC II và Agribank): Tăng vốn điều lệ từ mức 150 tỷ đồng lên mức 300 tỷ đồng trong giai đoạn 2006 - 2008 nhằm cải thiện hệ số an toàn vốn tối thiểu theo chuẩn quốc tế; chủ động phát hành trái phiếu và chứng chỉ tiền gửi dài hạn với mục tiêu nâng tỷ trọng vốn huy động độc lập lên mức 25% tổng nguồn vốn vào năm 2010; áp dụng chính sách tính lãi suất đối với khoản tiền ký cược tương đương lãi suất huy động kỳ hạn của ngân hàng thương mại để hạ chi phí cho khách hàng.
• Mở rộng mạng lưới phân phối và đa dạng hóa tài sản đầu tư (Chủ thể: ALC II): Khẩn trương thành lập 02 phòng giao dịch trực thuộc tại trung tâm kinh tế Long Xuyên (An Giang) và Bạc Liêu trong quý III/2007; chuyển dịch cơ cấu đầu tư bằng cách nâng tỷ trọng máy móc nông nghiệp (máy gặt đập, máy cày, hệ thống sấy lúa) và dây chuyền chế biến thủy sản xuất khẩu đạt mức tối thiểu 15% tổng dư nợ cho thuê trước năm 2010.
• Kiện toàn bộ máy tổ chức gắn liền với công nghệ hiện đại (Chủ thể: Ban Điều hành ALC II): Thành lập ngay phòng Marketing độc lập gồm 2-3 chuyên viên chuyên trách trong năm 2006 để xây dựng hệ thống nhận diện thương hiệu và website liên kết với các nhà cung ứng thiết bị; thành lập phòng Kỹ thuật gồm 2-3 kỹ sư cơ khí - công nghệ giỏi nhằm trực tiếp thẩm định giá trị hao mòn tài sản, ngăn chặn hiện tượng cấu kết nâng khống giá thiết bị, phục vụ triển khai nghiệp vụ cho thuê vận hành.
• Hoàn thiện môi trường pháp lý và chính sách hỗ trợ vĩ mô (Chủ thể: Ngân hàng Nhà nước, Bộ Tài chính, Bộ Công an): Ngân hàng Nhà nước cần ban hành quy chế chiết khấu hồ sơ cho thuê tài chính và mở rộng danh mục tài sản sang bất động sản thương mại; Tổng cục Thuế cần ban hành thông tư hướng dẫn miễn thuế chuyển nhượng tài sản đối với nghiệp vụ bán và thuê lại theo tinh thần Thông tư 07/2006/TT-NHNN trước năm 2007; Bộ Công an thống nhất hướng dẫn cho phép đăng ký sở hữu phương tiện vận tải đứng tên công ty cho thuê tài chính tại địa bàn khách hàng đăng ký kinh doanh theo Nghị định 65/2005/NĐ-CP.

Đối tượng nên tham khảo luận văn

• Ban lãnh đạo và cán bộ nghiệp vụ tại các công ty cho thuê tài chính: Cung cấp phương pháp thẩm định dự án máy móc thiết bị, mô hình quản lý rủi ro tín dụng và giải pháp triển khai các nghiệp vụ hiện đại như bán và thuê lại, cho thuê giáp lưng, cho thuê trả góp áp dụng cho thị trường nông nghiệp.
• Doanh nghiệp nhỏ và vừa, hộ kinh doanh cá thể tại Đồng bằng sông Cửu Long: Giúp nhận diện rõ phương thức tiếp cận nguồn vốn trung và dài hạn để đổi mới công nghệ sản xuất mà không cần tài sản thế chấp truyền thống, từ đó lựa chọn gói tài trợ thiết bị tối ưu chi phí.
• Cơ quan quản lý nhà nước (Ngân hàng Nhà nước, Bộ Tài chính, Tòa án, Thi hành án): Tham khảo căn cứ thực tiễn để tháo gỡ các rào cản về cơ chế đăng ký phương tiện, chính sách thuế đối với tài sản cho thuê và hoàn thiện quy trình thu hồi, xử lý tài sản khi khách hàng vi phạm hợp đồng.
• Giảng viên, học viên cao học và sinh viên chuyên ngành Tài chính - Ngân hàng: Sử dụng hệ thống dữ liệu thực chứng giai đoạn 2002 - 2005 cùng khung lý luận toàn diện làm tài liệu tham khảo cho các công trình nghiên cứu về định chế tài chính phi ngân hàng và phát triển thị trường vốn.

Câu hỏi thường gặp

• Điểm khác biệt căn bản giữa cho thuê tài chính và vay vốn ngân hàng mua máy móc trả góp là gì? Trong cho thuê tài chính, công ty cho thuê trực tiếp mua và nắm quyền sở hữu tài sản trong suốt thời gian thuê, khách hàng không cần thế chấp bất động sản. Ngược lại, vay mua trả góp ngân hàng đòi hỏi doanh nghiệp phải tự đứng tên mua và bắt buộc phải có tài sản bảo đảm với tỷ lệ từ 100% đến 150% giá trị khoản vay.

• Tại sao dư nợ tại Đồng bằng sông Cửu Long tăng 192,17% nhưng tỷ trọng trong toàn ALC II lại giảm từ 17,21% xuống 11,29%? Tốc độ tăng trưởng dư nợ tại Đồng bằng sông Cửu Long đạt 192,17% trong 4 năm là khá cao, nhưng vẫn chậm hơn mức tăng trưởng bùng nổ 381,75% của toàn hệ thống ALC II (đạt 2.814 tỷ đồng năm 2005). Các thị trường lớn như TP. Hồ Chí Minh có nhu cầu vốn mở rộng cơ giới hóa quá mạnh đã thu hút phần lớn nguồn vốn phân bổ.

• Phương tiện vận chuyển chiếm bao nhiêu phần trăm trong cơ cấu tài sản cho thuê tại khu vực Tây Nam Bộ? Phương tiện vận chuyển đường bộ và đường thủy chiếm tỷ trọng áp đảo lên tới 74,89% tổng dư nợ năm 2005 (tương đương 220.026 triệu đồng), với hơn 1.000 phương tiện được đầu tư. Trong khi đó, nhóm thiết bị công nghiệp chế biến và nông nghiệp chỉ chiếm tỷ lệ rất khiêm tốn khoảng 2,86%.

• Khách hàng thuê tài chính tại vùng phải đối mặt với những trở ngại chi phí nào so với vay vốn thông thường? Lãi suất cho thuê thực tế của công ty thường cao hơn lãi suất vay ngân hàng thương mại nhà nước từ 0,5% đến 1,2%/năm. Ngoài ra, bên thuê phải chịu thêm phí bảo hiểm tài sản toàn phần trong suốt kỳ hạn và chịu khoản tiền ký cược từ 5% đến 10% giá trị hợp đồng mà không được hưởng lãi suất tiết kiệm.

• Luận văn đề xuất giải pháp kỹ thuật nào để kiểm soát tỷ lệ nợ xấu 3,23% tại địa bàn? Tác giả đề xuất thành lập phòng Kỹ thuật độc lập gồm 2-3 chuyên gia để giám định chính xác giá trị và chất lượng máy móc trước khi ký hợp đồng mua tài sản, ngăn chặn hiện tượng nâng khống giá. Đồng thời, công ty cần xây dựng bảng luân chuyển tiền tệ riêng cho từng dự án để kiểm soát dòng tiền trả nợ.

Kết luận

• Luận văn đã hệ thống hóa sâu sắc lý luận về cho thuê tài chính, khẳng định vai trò huyết mạch của định chế này trong việc giải quyết bài toán thiếu vốn trung và dài hạn phục vụ cơ giới hóa nông nghiệp tại Đồng bằng sông Cửu Long.
• Phân tích thực chứng giai đoạn 2002 - 2005 cho thấy sự tăng trưởng quy mô dư nợ đạt 293.784 triệu đồng, nhưng bộc lộ nhiều điểm nghẽn về cơ cấu khi phương tiện vận tải chiếm tới 74,89% và khối hộ cá thể chiếm 37,69%.
• Nhận diện rõ các hạn chế cốt lõi về vốn điều lệ mỏng 150 tỷ đồng, tỷ lệ nợ xấu ở mức 3,23% và sự thiếu vắng các phòng chức năng thiết yếu như marketing và kỹ thuật thẩm định tài sản.
• Xác lập 5 nhóm giải pháp đồng bộ về nâng cao năng lực vốn, phát triển mạng lưới phòng giao dịch Long Xuyên - Bạc Liêu, đa dạng hóa sản phẩm bán và tái thuê với lộ trình thực hiện cụ thể đến năm 2010.
• Độc giả, doanh nghiệp và các nhà quản lý hãy ứng dụng ngay các phát hiện và khuyến nghị trong luận văn để tối ưu hóa nguồn lực tài chính, thúc đẩy đổi mới công nghệ và phát triển bền vững kinh tế vùng Tây Nam Bộ.

Trích đoạn nội dung tài liệu

chương 1 luận văn nêu lên: Khái niệm CTTC, khái niệm mở rộng CTTC, vai trò và các hình thức hoạt động của CTTC. Từ nội dung hoạt động của CTTC luận văn nêu lên sự cần thiết khách quan phải mở rộng CTTC trong nền kinh tế thị trường hiện đại. Thông qua sự phong phú và đa dạng của hoạt động CTTC luận văn làm rõ sự khác nhau cơ bản giữa CTTTC với các hình thức tài trợ vốn khác như bán trả góp, cho vay trả góp; nhưng chung quy lại đây cũng là một hình thức tài trợ vốn cho các doanh nghiệp và có chung một mục đích với các hình thức đầu tư vốn khác của các TCTD và các định chế tài chính phi ngân hang là lợi nhuận, góp phần thúc đẩy nền kinh tế phát triển. Đồng thời luận văn cũng nêu lên một số bài học kinh nghiệm trong mở rộng CTTC của các nước công nghiệp phát triển và các nước đang phát triển.

Qua đó rút ra bài học kinh nghiệm chung cho Việt Nam trong mở rộng CTTC. 19 Chương 2 THỰC TRẠNG CHO THUÊ TÀI CHÍNH CỦA CÔNG TY CHO THUÊ TÀI CHÍNH II~ NGAN HANG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM Ở CÁC TỈNH ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG 2. TỔNG QUAN VỀ KINH TẾ, XÃ HỘI Ở CÁC TỈNH ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG 2. Tiềm năng, lợi thế và những thành tựu Theo số liệu thống kê cho thấy: Đồng bằng sông Cửu Long (ĐBSCL) là vựa lúa lớn của Việt Nam với diện tích 39.

Năm 2004, dân số là 17.514 người, có bờ biển đài trên 700 km, có trên 100 đảo lớn nhỏ, có vùng biển vịnh Thái Lan và biển Đông giàu hải sản, trên 300.000 ha vùng bãi triểu và 1.500km” sông ngồi, kênh rạch nuôi trồng thuỷ sản; ngoài ra ĐBSCL còn có trữ lượng đá vôi, đất sét, cát sỏi đá xây dựng lớn; đặc biệt còn có trữ lượng đầu quy đổi khoảng 5 tỷ tấn. [16] ĐBSCL có hệ sinh thái đa dang, ngot — ld ~ man dan xen nhau. ĐBSCL có nhiều loại cây trồng, vật nuôi phong phú đa dạng. Là vùng đồng bằng nhưng có rừng ngập mặn ven biển, có rừng nguyên sinh Phú Quốc, có rừng tràm ở các vùng Đồng Tháp Mười, Tứ giác Long Xuyên, tây sông Hậu và bán đảo Cà Mau.

Với trung tâm là Thành phố Cần Thơ, du khách và hàng hoá của ĐBSCL có thể dễ dàng đến các nước ASBAN (ASEAN ~ Association of South East Asian Nations: Hiép héi cdc quốc gia Đông Nam A) chỉ trên đưới một gid bay. 20 Tóm lại: ĐBSCL là vùng tập trung đông dân cư, giầu tiểm năng có thế mạnh cả về nông nghiệp, thuỷ hải sản, công nghiệp chế biến nông thuỷ hải sản, dầu khí và du lịch, có vị trí chiến lược về chính trị, kinh tế xã hội, quốc phòng an ninh của đất nước, là một vùng trọng điểm phát triển kinh tế của cả nước với tốc độ tăng trưởng kinh tế cao. Sau 20 năm đổi mới, đặc biệt 5 năm gần đây ĐBSCL đã đạt nhiều thành tựu rất quan trọng trên nhiều lĩnh vực, cụ thể: Trong vùng hiện đang đóng góp 15,2% GDP (GDP ~ Gross Domestic Product: Tổng sản phẩm quốc nội) cho cả nước, trên 50% sản lượng lương thực, 65% sản lượng thuỷ sản của cả nước, thu nhập bình quân đầu người theo giá so sánh năm 2004 là 4. Kim ngạch xuất khẩu của cả vùng phát triển với tốc độ khá cao, tốc độ bình quân là 19,5%/năm.

Chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo xu hướng tăng dân tỷ trọng công nghiệp và dịch vụ. Khu vực công nghiệp xây dựng đặc biệt tăng trưởng nhanh, với tốc độ bình quân là 22,7%/năm. Chuyển dịch cơ cấu trong nội bộ ngành nông nghiệp, đặc biệt ngành thuỷ sản là mạnh mẽ nhất. Tính từ 1995 đến năm 2004 có trên 358 ngàn ha chuyển từ trồng trọt sang nuôi trồng thuỷ sản, với sản lượng nuôi trồng gia tăng tương ứng là 490.

[16] Vốn đầu tư toàn xã hội trong khu vực cũng tăng nhanh. Nếu năm 2000 tổng vốn đâu tư toàn xã hội là 16.760 tỷ VNĐ, thì năm 2004 đã tăng lên 41.128 tỷ VNĐ, tốc độ bình quân là 36,34%/năm. Tỷ lệ vốn đâu tư toàn xã hội trong GDP từ năm 2000 đến năm 2004 tăng từ 23,39% lên 32,72%. [16] 21 Nhìn chung những năm qua ĐBSCL đã có những chuyển biến tích cực, đạt được nhiều thành tựu trong các lĩnh vực kinh tế xã hội, giữ vững ổn định chính trị và bảo đảm quốc phòng an ninh góp phần quan trong vào thành tựu chung của cả nước.

Những hạn chế, yếu kém Bên cạnh những thành tựu trên, nếu so với mục tiêu phấn đấu hoặc so với các vùng khác thì vùng ĐBSCL vẫn còn nhiều mặt hạn chế, yếu kém như: - Kết cấu hạ tầng kinh tế xã hội quá thấp kém, chưa đáp ứng được nhu cầu phát triển, đặt biệt là hạ tầng giao thông còn nhiễu bất cập. Cuối năm 2004 ĐBSCL còn 145 xã chưa có đường giao thông đến trung tâm xã (chiếm 66,2% số xã trong cả nước chưa có đường giao thông đến tận trung tâm xã). [16] Hệ thống cầu đường phục vụ cho sản xuất và dân sinh nhiều nơi bị xuống cấp trầm trọng chưa được đầu tư nâng cấp mở rộng. - Hệ thống thuỷ lợi trước đây xây dựng chủ yếu phục vụ cho sản xuất nông nghiệp, trồng lúa, nay một số vùng chuyển đổi sang nuôi trồng thuỷ sản đã tổ ra không phù hợp.

Một số vùng nuôi tôm, nuôi cá tra, basa tự phát, khai thác tràn lan nguồn lợi tự nhiên, xây dựng Khu công nghiệp (KCN) chưa đánh giá hết về tác động môi trường, chưa cân nhắc kỹ hệ quả về sinh thái, đã làm tăng tình trạng ô nhiễm môi trường đã và đang de doa mục tiêu bảo vệ môi trường sinh thái bền vững và đa đạng sinh học trong toàn vùng. - Chất lượng nguồn nhân lực và hệ thống hạ tầng giáo dục đào tạo còn quá thấp kém so với các vùng khác. Mức phần bổ Ngân sách Nhà nước (NSNN) năm 2005 cho giáo dục đào tạo ở ĐBSCL chỉ bằng 84% mức bình quan chung ca 22 nước. Cơ sở vật chất, trường lớp, trang thiết bị giảng dạy đều thiếu thốn, lạc hậu, chất lượng kém.

[16] - Đầu tử nước ngoài vào trong vùng cũng đạt thấp 5 năm từ 2001 - 2005 chỉ có 326.2 triệu USD vốn thực hiện, chiếm 2,4% so với tổng vốn đầu tư nước ngoài cả nước. [16] Có thể khái quát các mặt còn yếu kém của ĐBSCL như sau: Tăng trưởng kinh tế khá cao nhưng chưa ổn định vững chắc, chưa tương xứng với tiểm năng, lợi thế của vùng, cơ cấu kinh tế chuyển dịch chậm. Kinh tế phát triển chủ yếu theo chiểu rộng, dựa và khai thác tiểm năng sẵn có là chính, việc đầu tư tiến bộ khoa học và công nghệ vào sản xuất và các hoạt động kinh tế quan trọng chất lượng hiệu quả và sức cạnh tranh của các sản phẩm sản xuất trong vùng thấp. Hệ thống kết cấu hạ tầng kinh tế xã hội nhất là hệ thống giao thông chưa đáp ứng được yêu cầu phát triển kinh tế và cải thiện đời sống nhân dân do điểm xuất phát thấp và thường xuyên bị lũ lụt tần phá.

Thu hút đầu tư nước ngoài trong toàn vùng đạt thấp. Chất lượng nguồn nhân lực, mặt bằng dân chí thấp hơn mức bình quân chung của cả nước. Đời sống của một bộ phận nhân dân mặc dầu đã được chăm lo nhưng vẫn còn rất khó khăn, nhất là vùng đồng bào ngập lũ thường xuyên và đồng bào Khơme, tỷ lệ hộ nghèo còn khá cao. Công tác chỉ đạo phát triển kinh tế xã hội đối với vùng ĐBSCL thời gian qua còn thiếu tập trung; điểu chỉnh huy hoạch tổng thể và quy hoạch các ngành sau chuyển đổi chậm; đầu tư dàn trải, thiếu đồng bộ, không theo kịp yêu cầu chuyển đổi kinh tế trong vùng, nên hiệu quả đầu tư thấp.

CÁC CÔNG TY CHO THUÊ TÀI CHÍNH THUỘC NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM 2. Vài nét về các công ty cho thuê tài chính của Việt Nam Từ sau năm 1990, nền kinh tế Việt Nam tăng trưởng nhanh và khá ổn định so với các nước trong khu vực Đông Nam Á. Một trong những yếu tố quan trọng góp phân tạo nên kết quả đó là chính sách đầu tư phát triển kinh tế đã được cởi mở. Các doanh nghiệp có cơ hội đầu tư mở rộng sản xuất kinh doanh.

Bên cạnh các nguồn vốn đầu tư từ bên ngoài như: ODA, WB,. cdc doanh nghiệp còn được các tổ chức tài chính, TCTD trong nước cho vay hàng chục ngàn tỷ đồng để đáp ứng nhu cầu đầu tư phát triển sản xuất kinh doanh. Tuy nhiên, việc cho vay vốn của các TCTD đối với các doanh nghiệp đặc biệt là vốn trung và dài hạn để trang bị, đổi mới máy móc thiết bị và công nghệ còn gặp nhiều khó khăn, nhiều trở ngại. Do vậy, các doanh nghiệp rất khó khăn trong việc đầu tư máy móc, thiết bị sản xuất ra sản phẩm mới với số lượng, chất lượng giá cả đủ sức cạnh tranh với hàng nhập khẩu và vươn tới xuất khẩu ra thị trường thế giới.

Điển hình như tại Thành phố Hồ Chí Minh (TP. HCM), là trung tâm kinh tế năng động và lớn nhất của cả nước, nhưng theo số liệu báo cáo tổng kết hoạt động năm 2002 của Sở công nghiệp TP.HCM cho thấy: chỉ có 17% doanh nghiệp có thiết bị và công nghệ sản xuất tiên tiến, 52% ở mức độ trung bình và 31% lạc hậu, cũ kỹ thì con số tương ứng trên của doanh nghiệp các ở tỉnh ĐBSCL cần phải đổi mới máy móc, trang thiết bị và công nghệ sản xuất tiên tiến hơn nhiều. [16] Hoạt động CTTC là một trong những kênh tài trợ vốn trung và dài hạn quan trọng cho các doanh nghiệp để trang bị, đổi mới máy móc thiết bị và công 24 nghệ sản xuất. Thuê tài chính có thể khắc phục được những khó khăn, vướng mắc gặp phải khi các doanh nghiệp vay vốn bằng tiền ở các TCTD.

Từ năm 1993, với sự tư vấn của Công ty tài chính Quốc tế (IFC), đã tư vấn cho NHNN Việt Nam nghiên cứu và soạn thảo quy chế về CTTC nhằm đưa công nghệ CTTC vào Việt Nam. Ngày 27/5/1995 Thống đốc NHNN đã ban hành thể lệ tín dụng thuê mua theo quyết định 149/QĐÐ-NH5. Ngày 9/10/1995, Chính phủ ban hàng Nghị định 64/CP về " Quy chế tạm thời về tổ chức và hoạt động ˆ của Công ty cho thuê tài chính tại việt Nam". NHNN ban hành thông tư 03/TT- NHS ngay 9/2/1996 hướng dẫn thi hành nghị định 64/CP.

Chính từ thời điểm này đến cuối năm 1988 hàng loạt Công ty CTTC ra đời .