Giải Pháp Hạn Chế Rủi Ro Tín Dụng Tại Ngân Hàng Thương Mại Đại Dương

Chuyên khảo kinh tế phân tích Giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần đại dương chi nhánh thăng, đánh giá các khía cạnh quan trọng, đề xuất hướng

• Tác giả: Đinh Thị Minh Thúy
• Người hướng dẫn: TS. Nguyễn Quốc Việt
• Trường học: Học viện Ngân hàng
• Chuyên ngành: Tài chính - Ngân hàng
• Đề tài: Giải Pháp Hạn Chế Rủi Ro Tín Dụng Tại Ngân Hàng Thương Mại Đại Dương
• Loại tài liệu: luận văn thạc sĩ
• Năm xuất bản: 2013
• Địa điểm: Hà Nội

Mục lục chi tiết

• LỜI CAM ĐOAN
• MỞ ĐẦU
• 1. CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
• 1.1. TÍN DỤNG NGÂN HÀNG
• 1.1.1. Ngân hàng thương mại và các hoạt động tại Ngân hàng thương mại
• 1.1.2. Khái niệm tín dụng
• 1.1.3. Hoạt động tín dụng ngân hàng
• 1.2. RỦI RO TÍN DỤNG VÀ CÁC BIỆN PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
• 1.2.1. Khái niệm rủi ro tín dụng
• 1.2.2. Các loại rủi ro tín dụng
• 1.3. Kết luận chương 1
• 2. CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI DƯƠNG - CHI NHÁNH THĂNG LONG
• 2.1. Tổng quan về Ngân hàng thương mại cổ phần Đại Dương - Chi nhánh Thăng Long
• 2.2. Thực trạng hoạt động tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Đại Dương - Chi nhánh Thăng Long
• 2.3. Đánh giá chung về rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Đại Dương - Chi nhánh Thăng Long
• 2.4. Một số tồn tại và nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đại Dương - Chi nhánh Thăng Long
• 2.5. Kết luận chương 2
• 3. CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI ĐẠI DƯƠNG - CHI NHÁNH THĂNG LONG
• 3.1. Định hướng hoạt động tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Đại Dương - Chi nhánh Thăng Long
• 3.2. Các giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Đại Dương - Chi nhánh Thăng Long
• 3.3. Kết luận chương 3
• DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO
• DANH MỤC BẢNG VÀ BIỂU ĐỒ

Tóm tắt

I. Tổng Quan Về Rủi Ro Tín Dụng Ngân Hàng Khái Niệm Bản Chất

Rủi ro tín dụng là một phần không thể thiếu trong hoạt động ngân hàng. Rủi ro tín dụng phát sinh khi khách hàng không thực hiện đầy đủ nghĩa vụ thanh toán nợ gốc và lãi vay theo thỏa thuận. Điều này dẫn đến tổn thất tài chính cho ngân hàng, ảnh hưởng đến khả năng sinh lời và hoạt động kinh doanh. Bản chất của rủi ro tín dụng là khả năng xảy ra những thiệt hại kinh tế mà ngân hàng phải gánh chịu. Việc quản trị rủi ro tín dụng hiệu quả là sống còn đối với sự ổn định và phát triển của ngân hàng. Theo quyết định 493/2005/QĐ-NHNN, RRTD trong hoạt động ngân hàng của TCTD là khả năng xảy ra tổn thất trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ của mình theo cam kết. Vì vậy, hiểu rõ bản chất của rủi ro tín dụng là bước đầu tiên để xây dựng các giải pháp hạn chế hiệu quả.

1.1. Định Nghĩa Chi Tiết Rủi Ro Tín Dụng Trong NHTM

Rủi ro tín dụng trong ngân hàng thương mại (NHTM) được hiểu là nguy cơ NHTM không thu hồi được đầy đủ gốc và lãi của khoản vay, hoặc việc thanh toán nợ gốc bị chậm trễ so với thời hạn quy định trong hợp đồng tín dụng. Đây là một thuộc tính cố hữu của hoạt động ngân hàng, bởi vì bất kỳ khoản vay nào cũng tiềm ẩn rủi ro mất vốn. Ngân hàng cần đánh giá kỹ lưỡng khả năng trả nợ của khách hàng trước khi quyết định cho vay. Việc đánh giá này bao gồm phân tích tài chính, lịch sử tín dụng và các yếu tố khác liên quan đến khả năng tạo ra dòng tiền của khách hàng. Thiệt hại kinh tế là hậu quả lớn nhất mà NHTM phải gánh chịu khi rủi ro tín dụng xảy ra.

1.2. Phân Loại Rủi Ro Tín Dụng Giao Dịch Danh Mục Đầu Tư

Rủi ro tín dụng có thể được phân loại thành hai loại chính: rủi ro giao dịch và rủi ro danh mục. Rủi ro giao dịch liên quan đến từng khoản vay cụ thể và khách hàng cá nhân. Rủi ro này xuất phát từ quá trình thẩm định, xét duyệt cho vay, kiểm soát sau vay, hoặc các sai sót trong việc đảm bảo tiền vay. Rủi ro danh mục tín dụng phát sinh từ sự kết hợp của nhiều khoản vay trong danh mục tín dụng của ngân hàng. Rủi ro này có thể do sản phẩm tín dụng không phù hợp hoặc do quá tập trung vào một ngành, lĩnh vực cụ thể. Việc đa dạng hóa danh mục tín dụng giúp giảm thiểu rủi ro danh mục, đảm bảo an toàn vốn cho ngân hàng.

II. Thách Thức Quản Lý Rủi Ro Tín Dụng Bối Cảnh Kinh Tế Biến Động

Bối cảnh kinh tế vĩ mô biến động mạnh mẽ tạo ra nhiều thách thức trong việc quản lý rủi ro tín dụng. Các yếu tố như lạm phát, suy thoái kinh tế, thay đổi chính sách tiền tệ, và biến động tỷ giá hối đoái đều có thể ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng. Nền kinh tế bất ổn làm gia tăng rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng. Đặc biệt, trong giai đoạn 2009-2012, kinh tế Việt Nam chịu ảnh hưởng tiêu cực từ khủng hoảng tài chính toàn cầu và nợ công ở châu Âu. Nhiều doanh nghiệp gặp khó khăn, dẫn đến nợ xấu ngân hàng tăng cao. Việc dự báo chính xác các biến động kinh tế và đánh giá tác động của chúng đến rủi ro tín dụng là vô cùng quan trọng.

2.1. Ảnh Hưởng Kinh Tế Vĩ Mô Đến Rủi Ro Tín Dụng Ngân Hàng

Các yếu tố kinh tế vĩ mô có tác động trực tiếp đến rủi ro tín dụng của ngân hàng. Lạm phát làm giảm sức mua của người dân và tăng chi phí sản xuất của doanh nghiệp, ảnh hưởng đến khả năng trả nợ. Suy thoái kinh tế làm giảm doanh thu và lợi nhuận của doanh nghiệp, tăng nguy cơ phá sản và nợ xấu. Thay đổi chính sách tiền tệ có thể làm tăng lãi suất, gây áp lực lên các khoản vay và làm tăng rủi ro tín dụng. Biến động tỷ giá hối đoái ảnh hưởng đến các khoản vay bằng ngoại tệ và hoạt động xuất nhập khẩu của doanh nghiệp. Phân tích kinh tế vĩ mô là một phần quan trọng trong quy trình quản lý rủi ro tín dụng.

2.2. Nợ Xấu Gia Tăng Hậu Quả Của Rủi Ro Tín Dụng Không Kiểm Soát

Nợ xấu là một trong những hậu quả nghiêm trọng nhất của rủi ro tín dụng không được kiểm soát. Nợ xấu làm giảm lợi nhuận của ngân hàng, ảnh hưởng đến khả năng thanh toán và gây mất ổn định tài chính. Tỷ lệ nợ xấu gia tăng cho thấy hệ thống quản lý rủi ro tín dụng của ngân hàng đang có vấn đề. Các biện pháp xử lý nợ xấu bao gồm: cơ cấu lại nợ, bán nợ, phát mại tài sản đảm bảo và khởi kiện ra tòa. Quản lý nợ xấu hiệu quả là chìa khóa để duy trì sự ổn định và phát triển của ngân hàng.

2.3. Tác Động Của Rủi Ro Tín Dụng Đến Khả Năng Cạnh Tranh Của Ngân Hàng

Rủi ro tín dụng cao ảnh hưởng tiêu cực đến khả năng cạnh tranh của ngân hàng. Ngân hàng có tỷ lệ nợ xấu cao sẽ phải trích lập dự phòng rủi ro lớn, làm giảm lợi nhuận và khả năng mở rộng hoạt động. Khách hàng cũng sẽ e ngại giao dịch với những ngân hàng có rủi ro tín dụng cao. Do đó, nâng cao chất lượng tín dụng và giảm thiểu rủi ro là yếu tố then chốt để tăng cường khả năng cạnh tranh của ngân hàng trên thị trường.

III. Hoàn Thiện Quy Trình Tín Dụng Bước Quan Trọng Giảm Rủi Ro

Việc hoàn thiện quy trình tín dụng là một trong những giải pháp quan trọng để hạn chế rủi ro tín dụng. Một quy trình tín dụng chặt chẽ và hiệu quả giúp ngân hàng đánh giá chính xác rủi ro, đưa ra quyết định cho vay phù hợp, và kiểm soát dòng tiền sau khi cho vay. Quy trình tín dụng chuẩn bao gồm các bước: tiếp nhận hồ sơ, thẩm định, quyết định cho vay, giải ngân, kiểm tra giám sát, và thu hồi nợ. Các bước này cần được thực hiện một cách cẩn thận và khách quan, tránh các sai sót và gian lận. Ngân hàng cần liên tục rà soát và cải tiến quy trình tín dụng để phù hợp với tình hình thực tế và các quy định của pháp luật.

3.1. Nâng Cao Chất Lượng Thẩm Định Dự Án Chìa Khóa Hạn Chế Rủi Ro

Thẩm định dự án là một khâu quan trọng trong quy trình tín dụng. Việc thẩm định kỹ lưỡng giúp ngân hàng đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng và tiềm năng phát triển của dự án. Thẩm định toàn diện bao gồm phân tích tài chính, phân tích thị trường, đánh giá rủi ro và đánh giá tính khả thi về mặt pháp lý. Ngân hàng cần sử dụng các công cụ và phương pháp thẩm định hiện đại để đảm bảo tính chính xác và khách quan. Cần có đội ngũ thẩm định viên có kinh nghiệm và chuyên môn cao.

3.2. Tăng Cường Giám Sát Sau Vay Đảm Bảo Mục Đích Sử Dụng Vốn Đúng Đắn

Giám sát sau vay là một hoạt động quan trọng để đảm bảo khách hàng sử dụng vốn đúng mục đích và có khả năng trả nợ đúng hạn. Ngân hàng cần thường xuyên kiểm tra tình hình hoạt động kinh doanh của khách hàng, phân tích báo cáo tài chính và thu thập thông tin từ các nguồn khác. Giám sát chặt chẽ giúp ngân hàng phát hiện sớm các dấu hiệu rủi ro và có biện pháp xử lý kịp thời. Nếu phát hiện khách hàng sử dụng vốn sai mục đích hoặc có dấu hiệu gian lận, ngân hàng cần có biện pháp can thiệp ngay lập tức.

3.3. Xây Dựng Bảng Điểm Tín Dụng Đánh Giá Khách Quan Rủi Ro Tín Dụng

Bảng điểm tín dụng là một công cụ hữu ích để đánh giá rủi ro tín dụng một cách khách quan và có hệ thống. Bảng điểm tín dụng sử dụng các tiêu chí định lượng và định tính để chấm điểm khách hàng và xếp hạng rủi ro. Bảng điểm tín dụng khoa học giúp ngân hàng đưa ra quyết định cho vay nhanh chóng và chính xác hơn. Ngân hàng cần xây dựng bảng điểm tín dụng phù hợp với đặc điểm của từng loại khách hàng và sản phẩm tín dụng.

IV. Giải Pháp Xử Lý Nợ Xấu Thu Hồi Vốn Giảm Thiểu Thất Thoát

Xử lý nợ xấu là một trong những nhiệm vụ quan trọng nhất của ngân hàng khi rủi ro tín dụng xảy ra. Việc xử lý nợ xấu hiệu quả giúp ngân hàng thu hồi vốn, giảm thiểu thất thoát và cải thiện tình hình tài chính. Xử lý nợ xấu linh hoạt bao gồm nhiều biện pháp: cơ cấu lại nợ, bán nợ, phát mại tài sản đảm bảo và khởi kiện ra tòa. Ngân hàng cần lựa chọn biện pháp phù hợp với từng trường hợp cụ thể và tuân thủ các quy định của pháp luật. Cần có đội ngũ chuyên gia xử lý nợ xấu có kinh nghiệm và kỹ năng.

4.1. Cơ Cấu Lại Nợ Gia Hạn Nợ Điều Chỉnh Lãi Suất Hỗ Trợ Khách Hàng

Cơ cấu lại nợ là một biện pháp hỗ trợ khách hàng gặp khó khăn tạm thời trong việc trả nợ. Cơ cấu lại nợ có thể bao gồm: gia hạn nợ, điều chỉnh lãi suất, miễn giảm lãi và gốc. Cơ cấu nợ hợp lý giúp khách hàng có thêm thời gian để phục hồi hoạt động kinh doanh và trả nợ cho ngân hàng. Tuy nhiên, cơ cấu lại nợ cần được thực hiện một cách thận trọng và phải đảm bảo khả năng thu hồi nợ trong tương lai.

4.2. Phát Mại Tài Sản Đảm Bảo Thu Hồi Vốn Khi Khách Hàng Mất Khả Năng Trả Nợ

Phát mại tài sản đảm bảo là một biện pháp cuối cùng khi khách hàng mất khả năng trả nợ. Ngân hàng tiến hành bán đấu giá tài sản đảm bảo để thu hồi vốn. Phát mại minh bạch cần được thực hiện theo đúng quy định của pháp luật để đảm bảo quyền lợi của cả ngân hàng và khách hàng. Giá trị thu được từ phát mại tài sản đảm bảo có thể không đủ để bù đắp toàn bộ khoản nợ, đặc biệt khi giá trị tài sản giảm sút.

4.3. Bán Nợ Xấu Cho VAMC Giải Pháp Giảm Tải Cho Bảng Cân Đối

Bán nợ xấu cho Công ty Quản lý tài sản của các tổ chức tín dụng Việt Nam (VAMC) là một giải pháp giúp ngân hàng giảm tải cho bảng cân đối kế toán và tập trung vào hoạt động kinh doanh chính. Bán nợ cho VAMC giúp ngân hàng thu hồi một phần vốn và giảm áp lực trích lập dự phòng rủi ro. Tuy nhiên, việc bán nợ có thể làm giảm lợi nhuận của ngân hàng.

V. Ứng Dụng Công Nghệ Nâng Cao Hiệu Quả Quản Lý Rủi Ro Tín Dụng

Ứng dụng công nghệ thông tin đóng vai trò quan trọng trong việc nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng. Các phần mềm và hệ thống quản lý rủi ro tín dụng hiện đại giúp ngân hàng thu thập, xử lý và phân tích dữ liệu một cách nhanh chóng và chính xác. Công nghệ hỗ trợ giúp ngân hàng đánh giá rủi ro, phát hiện gian lận và kiểm soát dòng tiền hiệu quả hơn. Ngân hàng cần đầu tư vào các công nghệ tiên tiến và đào tạo nhân viên sử dụng thành thạo để tận dụng tối đa lợi ích.

5.1. Hệ Thống Chấm Điểm Tín Dụng Tự Động Đánh Giá Nhanh Chóng Khách Quan

Hệ thống chấm điểm tín dụng tự động (Automated Scoring System) giúp ngân hàng đánh giá rủi ro tín dụng một cách nhanh chóng, khách quan và chính xác. Hệ thống này sử dụng các thuật toán và mô hình thống kê để chấm điểm khách hàng dựa trên các tiêu chí định lượng và định tính. Hệ thống tự động giúp giảm thiểu sự can thiệp của con người và tăng tính minh bạch trong quá trình đánh giá rủi ro.

5.2. Phần Mềm Quản Lý Rủi Ro Tín Dụng Theo Dõi Cảnh Báo Rủi Ro Sớm

Phần mềm quản lý rủi ro tín dụng giúp ngân hàng theo dõi và cảnh báo rủi ro sớm. Phần mềm này cung cấp các công cụ phân tích, báo cáo và cảnh báo giúp ngân hàng phát hiện các dấu hiệu rủi ro tiềm ẩn và có biện pháp xử lý kịp thời. Phần mềm chuyên dụng giúp ngân hàng quản lý danh mục tín dụng, theo dõi tình hình trả nợ của khách hàng và đánh giá hiệu quả của các biện pháp quản lý rủi ro.

5.3. Big Data Analytics Phân Tích Dữ Liệu Lớn Dự Đoán Rủi Ro Chính Xác

Big Data Analytics là một công nghệ mạnh mẽ giúp ngân hàng phân tích dữ liệu lớn và dự đoán rủi ro tín dụng một cách chính xác hơn. Big Data cho phép ngân hàng khai thác thông tin từ nhiều nguồn khác nhau, bao gồm: dữ liệu giao dịch, dữ liệu mạng xã hội và dữ liệu kinh tế vĩ mô. Phân tích dữ liệu lớn giúp ngân hàng hiểu rõ hơn về hành vi của khách hàng, đánh giá rủi ro và đưa ra quyết định cho vay thông minh hơn.

VI. Kiến Nghị Giải Pháp Hạn Chế Rủi Ro Tín Dụng Tầm Nhìn Tương Lai

Để hạn chế rủi ro tín dụng hiệu quả, Ngân hàng TMCP Đại Dương cần thực hiện đồng bộ nhiều giải pháp. Cần có sự phối hợp chặt chẽ giữa các phòng ban, bộ phận trong ngân hàng và sự hỗ trợ từ Ngân hàng Nhà nước. Giải pháp toàn diện cần bao gồm: hoàn thiện quy trình tín dụng, nâng cao năng lực thẩm định, tăng cường giám sát sau vay, xử lý nợ xấu hiệu quả, ứng dụng công nghệ thông tin và nâng cao chất lượng nguồn nhân lực. Cần có tầm nhìn dài hạn và cam kết mạnh mẽ từ ban lãnh đạo ngân hàng.

6.1. Đào Tạo Nâng Cao Năng Lực Xây Dựng Đội Ngũ Chuyên Gia Tín Dụng

Đào tạo và nâng cao năng lực cho đội ngũ cán bộ tín dụng là một yếu tố then chốt để hạn chế rủi ro tín dụng. Ngân hàng cần tổ chức các khóa đào tạo chuyên sâu về thẩm định, quản lý rủi ro và xử lý nợ xấu. Đội ngũ chuyên nghiệp cần được trang bị kiến thức, kỹ năng và kinh nghiệm để thực hiện công việc một cách hiệu quả. Ngân hàng cần tạo môi trường làm việc khuyến khích sự học hỏi và phát triển.

6.2. Tăng Cường Kiểm Soát Nội Bộ Phát Hiện Ngăn Chặn Rủi Ro Kịp Thời

Tăng cường kiểm soát nội bộ là một biện pháp quan trọng để phát hiện và ngăn chặn rủi ro tín dụng kịp thời. Ngân hàng cần thiết lập hệ thống kiểm soát nội bộ hiệu quả, bao gồm: quy trình kiểm tra, giám sát và đánh giá. Kiểm soát chặt chẽ giúp phát hiện các sai sót, gian lận và các hoạt động bất thường trong hoạt động tín dụng. Ngân hàng cần xây dựng văn hóa tuân thủ và trách nhiệm trong toàn bộ tổ chức.

6.3. Kiến Nghị Với NHNN Hoàn Thiện Khung Pháp Lý Về Tín Dụng

Ngân hàng TMCP Đại Dương cần chủ động kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước (NHNN) về việc hoàn thiện khung pháp lý về tín dụng. Khung pháp lý rõ ràng và minh bạch giúp ngân hàng hoạt động an toàn và hiệu quả hơn. Kiến nghị xác đáng có thể bao gồm: sửa đổi các quy định về cho vay, bảo đảm tiền vay và xử lý nợ xấu. Cần có sự phối hợp chặt chẽ giữa NHNN và các ngân hàng thương mại để xây dựng một hệ thống tài chính vững mạnh.

Nội dung chính

Tổng quan nghiên cứu

Trong bối cảnh nền kinh tế Việt Nam giai đoạn 2009-2012 chịu nhiều tác động tiêu cực từ khủng hoảng tài chính toàn cầu và khủng hoảng nợ công châu Âu, hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại gặp nhiều thách thức lớn. Tỷ lệ nợ xấu gia tăng, sức mua giảm sút và hàng tồn kho cao đã ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu quả hoạt động của các ngân hàng. Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đại Dương - Chi nhánh Thăng Long (OceanBank Thăng Long) cũng không nằm ngoài xu thế này, với những khó khăn trong việc kiểm soát rủi ro tín dụng và duy trì tăng trưởng bền vững.

Mục tiêu nghiên cứu của luận văn là phân tích thực trạng rủi ro tín dụng tại OceanBank Thăng Long trong giai đoạn 2010-2012, từ đó đề xuất các giải pháp nhằm hạn chế rủi ro, nâng cao chất lượng tín dụng và đảm bảo an toàn vốn. Phạm vi nghiên cứu tập trung vào hoạt động tín dụng của chi nhánh này, với số liệu cụ thể về huy động vốn, dư nợ tín dụng, tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu.

Nghiên cứu có ý nghĩa quan trọng trong việc hỗ trợ ngân hàng thương mại nâng cao năng lực quản trị rủi ro tín dụng, góp phần ổn định hoạt động tài chính và thúc đẩy phát triển kinh tế địa phương. Các chỉ số như tốc độ tăng trưởng huy động vốn đạt trên 46% mỗi năm, tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu được phân loại chi tiết theo quy định của Ngân hàng Nhà nước, là cơ sở để đánh giá chính xác mức độ rủi ro và hiệu quả quản lý tín dụng tại OceanBank Thăng Long.

Cơ sở lý thuyết và phương pháp nghiên cứu

Khung lý thuyết áp dụng

Luận văn dựa trên các lý thuyết và mô hình quản trị rủi ro tín dụng trong ngân hàng thương mại, bao gồm:

• Lý thuyết rủi ro tín dụng: Định nghĩa rủi ro tín dụng là khả năng tổn thất do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ trả nợ theo cam kết. Rủi ro này bao gồm rủi ro giao dịch (liên quan đến từng khoản vay) và rủi ro danh mục (liên quan đến tập trung cho vay trong danh mục tín dụng).

• Mô hình phân loại nợ tín dụng: Theo Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN, nợ được phân thành 5 nhóm từ nợ đủ tiêu chuẩn đến nợ có khả năng mất vốn, giúp đánh giá chất lượng tín dụng và mức độ rủi ro.

• Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng: Bao gồm xây dựng chiến lược quản trị rủi ro, chính sách tín dụng hợp lý, phân tích và thẩm định khách hàng, giám sát tín dụng, xử lý nợ quá hạn và phân tán rủi ro.

Các khái niệm chính được sử dụng gồm: tín dụng ngân hàng, rủi ro tín dụng, nợ quá hạn, nợ xấu, tài sản đảm bảo, và chính sách tín dụng.

Phương pháp nghiên cứu

Luận văn sử dụng phương pháp nghiên cứu kết hợp:

• Phương pháp duy vật biện chứng và tiếp cận hệ thống để phân tích tổng thể các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng.

• Phương pháp điều tra, thống kê, phân tích và tổng hợp dựa trên số liệu thực tế từ báo cáo tài chính và quản lý rủi ro của OceanBank Thăng Long giai đoạn 2010-2012.

• Cỡ mẫu và nguồn dữ liệu: Số liệu được thu thập từ báo cáo tài chính, báo cáo quản lý rủi ro, và các tài liệu nội bộ của chi nhánh trong ba năm liên tiếp, đảm bảo tính đại diện và độ tin cậy.

• Phân tích định lượng: Sử dụng các chỉ tiêu tài chính như tỷ lệ dư nợ tín dụng trên tổng tài sản, tỷ lệ nợ quá hạn, tỷ lệ nợ xấu, tốc độ tăng trưởng huy động vốn và dư nợ tín dụng để đánh giá thực trạng rủi ro.

• Timeline nghiên cứu: Tập trung phân tích dữ liệu từ năm 2010 đến 2012, giai đoạn có nhiều biến động kinh tế và chính sách tín dụng thắt chặt của Ngân hàng Nhà nước.

Phương pháp nghiên cứu đảm bảo sự kết hợp giữa lý thuyết và thực tiễn, giúp đưa ra các giải pháp phù hợp với điều kiện cụ thể của OceanBank Thăng Long.

Kết quả nghiên cứu và thảo luận

Những phát hiện chính

1. Tăng trưởng huy động vốn ổn định và cao: Từ năm 2010 đến 2012, tổng nguồn vốn huy động của OceanBank Thăng Long tăng trung bình trên 46% mỗi năm, đạt 13.559,45 tỷ đồng năm 2012, chiếm gần 26% tổng huy động của toàn hệ thống ngân hàng. Tiền gửi của các tổ chức kinh tế chiếm tỷ trọng lớn, khoảng 84,7% tổng huy động.

2. Dư nợ tín dụng biến động mạnh: Dư nợ tín dụng giảm 32,5% năm 2011 so với 2010, xuống còn 1.250,51 tỷ đồng, nhưng tăng trở lại 83,88% năm 2012, đạt 2.299,44 tỷ đồng. Tỷ trọng cho vay trên tổng tài sản có dao động từ 13,12% đến 28,5%, thấp so với tiềm năng vốn của chi nhánh.

3. Cơ cấu cho vay tập trung vào khu vực ngoài quốc doanh: Trên 80% dư nợ tín dụng dành cho khu vực kinh tế ngoài quốc doanh, đặc biệt là các doanh nghiệp thuộc Tập đoàn Dầu khí Quốc gia Việt Nam. Đây là nhóm khách hàng chiếm tỷ trọng lớn và có ảnh hưởng lớn đến rủi ro tín dụng.

4. Tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu tăng cao: Nợ quá hạn chiếm tỷ lệ đáng lo ngại, đặc biệt là các khoản vay đầu tư kinh doanh bất động sản chiếm 87,6% dư nợ, dẫn đến tỷ lệ nợ xấu gia tăng. Năm 2012, nhiều doanh nghiệp thuộc PVN gặp khó khăn, làm tăng rủi ro tín dụng cho ngân hàng.

Thảo luận kết quả

Sự tăng trưởng huy động vốn mạnh mẽ phản ánh nỗ lực của chi nhánh trong việc mở rộng mạng lưới và thu hút khách hàng, đặc biệt là các tổ chức kinh tế lớn. Tuy nhiên, tỷ lệ cho vay trên tổng tài sản có thấp cho thấy ngân hàng đang sử dụng vốn khá an toàn, chưa khai thác hết tiềm năng sinh lời, có thể do chính sách thận trọng trong bối cảnh kinh tế khó khăn.

Cơ cấu cho vay tập trung vào khu vực ngoài quốc doanh, nhất là các doanh nghiệp dầu khí, tạo ra rủi ro tập trung cao. Khi các doanh nghiệp này gặp khó khăn, rủi ro tín dụng tăng lên, ảnh hưởng đến chất lượng danh mục cho vay. Điều này phù hợp với các nghiên cứu cho thấy tập trung cho vay vào một ngành nghề hoặc nhóm khách hàng có thể làm tăng rủi ro danh mục.

Tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu tăng cao phản ánh những khó khăn trong quản lý tín dụng và giám sát sau cho vay. Việc cho vay vào lĩnh vực bất động sản và các dự án đầu tư có tính rủi ro cao trong bối cảnh thị trường bất động sản biến động mạnh đã làm gia tăng rủi ro tín dụng. Các biểu đồ về cơ cấu dư nợ theo thời gian và đối tượng cho vay sẽ minh họa rõ nét xu hướng này.

Kết quả nghiên cứu cho thấy cần thiết phải hoàn thiện chính sách tín dụng, nâng cao năng lực thẩm định và giám sát tín dụng, đồng thời đa dạng hóa danh mục cho vay để giảm thiểu rủi ro tập trung.

Đề xuất và khuyến nghị

1. Hoàn thiện chính sách tín dụng và quy trình thẩm định

   • Xây dựng chính sách tín dụng phù hợp với đặc điểm thị trường và chiến lược phát triển của ngân hàng.
   • Áp dụng quy trình thẩm định khách hàng chặt chẽ, đánh giá đầy đủ năng lực tài chính, phương án sử dụng vốn và khả năng trả nợ.
   • Thời gian thực hiện: 6-12 tháng.
   • Chủ thể thực hiện: Ban quản lý tín dụng và phòng thẩm định.

2. Tăng cường giám sát và quản lý sau cho vay

   • Thiết lập hệ thống giám sát tín dụng hiệu quả, theo dõi sát sao việc sử dụng vốn và tiến độ trả nợ của khách hàng.
   • Áp dụng công nghệ thông tin để cảnh báo sớm các khoản vay có dấu hiệu rủi ro.
   • Thời gian thực hiện: liên tục, ưu tiên trong 12 tháng tới.
   • Chủ thể thực hiện: Phòng quản lý rủi ro và kiểm soát nội bộ.

3. Đa dạng hóa danh mục cho vay và phân tán rủi ro

   • Hạn chế tập trung cho vay vào một ngành hoặc nhóm khách hàng lớn, đặc biệt là lĩnh vực bất động sản và các doanh nghiệp có rủi ro cao.
   • Phát triển các sản phẩm tín dụng mới phù hợp với nhiều đối tượng khách hàng khác nhau.
   • Thời gian thực hiện: 12-18 tháng.
   • Chủ thể thực hiện: Ban điều hành và phòng kinh doanh.

4. Xử lý nợ quá hạn và nợ xấu hiệu quả

   • Áp dụng các biện pháp thu hồi nợ chủ động, bao gồm tái cơ cấu nợ, thanh lý tài sản đảm bảo và bán nợ cho các tổ chức mua bán nợ.
   • Tăng cường phối hợp với các cơ quan pháp luật để xử lý các khoản nợ khó đòi.
   • Thời gian thực hiện: ngay lập tức và liên tục.
   • Chủ thể thực hiện: Phòng quản lý nợ và pháp chế.

5. Nâng cao năng lực cán bộ tín dụng

   • Tổ chức đào tạo chuyên sâu về phân tích tín dụng, quản trị rủi ro và đạo đức nghề nghiệp cho cán bộ tín dụng.
   • Thời gian thực hiện: 6-12 tháng.
   • Chủ thể thực hiện: Phòng nhân sự và đào tạo.

Đối tượng nên tham khảo luận văn

1. Ban lãnh đạo và quản lý ngân hàng thương mại

   • Lợi ích: Hiểu rõ thực trạng và các giải pháp quản trị rủi ro tín dụng, từ đó xây dựng chiến lược phát triển bền vững.
   • Use case: Xây dựng chính sách tín dụng và quản lý danh mục cho vay.

2. Cán bộ tín dụng và quản lý rủi ro ngân hàng

   • Lợi ích: Nâng cao kiến thức về phân tích, thẩm định và giám sát tín dụng, nhận diện dấu hiệu rủi ro.
   • Use case: Áp dụng quy trình thẩm định và giám sát hiệu quả.

3. Nhà nghiên cứu và sinh viên ngành tài chính - ngân hàng

   • Lợi ích: Tham khảo mô hình nghiên cứu thực tiễn, số liệu cụ thể và phương pháp phân tích rủi ro tín dụng.
   • Use case: Phát triển đề tài nghiên cứu hoặc luận văn liên quan.

4. Cơ quan quản lý nhà nước và chính sách

   • Lợi ích: Hiểu rõ tác động của chính sách tín dụng và quản lý rủi ro đến hoạt động ngân hàng và nền kinh tế.
   • Use case: Xây dựng và điều chỉnh chính sách tiền tệ, tín dụng phù hợp.

Câu hỏi thường gặp

1. Rủi ro tín dụng là gì và tại sao nó quan trọng đối với ngân hàng?
   Rủi ro tín dụng là khả năng khách hàng không trả được nợ gốc và lãi đúng hạn, gây thiệt hại cho ngân hàng. Đây là rủi ro lớn nhất trong hoạt động ngân hàng vì ảnh hưởng trực tiếp đến khả năng thanh khoản và lợi nhuận.

2. Các chỉ tiêu nào được sử dụng để đánh giá rủi ro tín dụng?
   Các chỉ tiêu chính gồm tỷ lệ dư nợ tín dụng trên tổng tài sản, tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ, và tỷ lệ nợ xấu. Ví dụ, tỷ lệ nợ xấu dưới 5% được coi là an toàn, trên 7% là cảnh báo rủi ro cao.

3. Nguyên nhân chủ yếu dẫn đến rủi ro tín dụng tại OceanBank Thăng Long là gì?
   Bao gồm yếu tố khách quan như biến động kinh tế, chính sách thắt chặt tín dụng, và yếu tố chủ quan như chính sách tín dụng chưa phù hợp, thẩm định khách hàng chưa chặt chẽ, giám sát sau cho vay yếu kém.

4. Làm thế nào để ngân hàng giảm thiểu rủi ro tín dụng?
   Ngân hàng cần xây dựng chính sách tín dụng hợp lý, thẩm định kỹ lưỡng khách hàng, giám sát chặt chẽ sau cho vay, xử lý kịp thời nợ quá hạn và đa dạng hóa danh mục cho vay để phân tán rủi ro.

5. Tại sao việc đa dạng hóa danh mục cho vay lại quan trọng?
   Đa dạng hóa giúp giảm rủi ro tập trung, tránh phụ thuộc quá nhiều vào một ngành hoặc nhóm khách hàng, từ đó nâng cao khả năng chống chịu với biến động thị trường và giảm thiểu tổn thất khi có rủi ro xảy ra.

Kết luận

• OceanBank Thăng Long đã đạt được tăng trưởng huy động vốn ổn định trên 46% mỗi năm trong giai đoạn 2010-2012, góp phần quan trọng vào nguồn vốn hoạt động.
• Dư nợ tín dụng có biến động mạnh, với tỷ trọng cho vay thấp so với tổng tài sản, cho thấy tiềm năng sử dụng vốn chưa được khai thác tối đa.
• Cơ cấu cho vay tập trung vào khu vực ngoài quốc doanh, đặc biệt là các doanh nghiệp dầu khí, làm tăng rủi ro tín dụng tập trung.
• Tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu gia tăng, nhất là trong lĩnh vực bất động sản, đòi hỏi ngân hàng phải nâng cao công tác quản lý và xử lý nợ.
• Các giải pháp đề xuất tập trung vào hoàn thiện chính sách tín dụng, tăng cường giám sát, đa dạng hóa danh mục cho vay và nâng cao năng lực cán bộ nhằm hạn chế rủi ro tín dụng và nâng cao hiệu quả hoạt động.

Next steps: Triển khai các giải pháp quản trị rủi ro tín dụng trong vòng 12-18 tháng, đồng thời tiếp tục theo dõi, đánh giá hiệu quả và điều chỉnh phù hợp.

Ban lãnh đạo và các phòng ban liên quan cần phối hợp chặt chẽ để thực hiện các khuyến nghị nhằm đảm bảo sự phát triển bền vững và an toàn của OceanBank Thăng Long.

Trích đoạn nội dung tài liệu

CHƯƠNG 1 NHỮNG VẤN ĐÈ c ơ BẢN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1. TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1. Ngăn hàng thương mại và các hoạt động tại Ngăn hàng thương mại 1. Khái quát về ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại (NHTM) đã hình thành, tồn tại và phát triển gắn liền với sự phát triển của kinh tế hàng hóa.

Sự phát triển hệ thống NHTM đã có tác động qua lại rất lớn đến quá trình phát triển của nền kinh tế hàng hóa. Sự phát triển nền kinh tế thị trường ngày càng mạnh mẽ tự nó thiết lập nên những định chế tài chính trong đó NHTM trở thành một phần không thể thiếu trong hệ thống kinh tế và ngày càng được hoàn thiện. Cho đến thời điểm hiện nay có rất nhiều quan niệm về NHTM. Ở Mỹ: NHTM là công ty kinh doanh tiền tệ, chuyên cung cấp dịch vụ tài chính và hoạt động trong ngành công nghiệp dịch vụ tài chính.

Ở Pháp: NHTM là những xí nghiệp hay cơ sở nào thường xuyên nhận tiền của công chúng dưới hình thức kí thác hay hình thức khác các số tiền mà họ dùng cho chính họ vào nghiệp vụ chiết khấu, tín dụng hay dịch vụ tài chính. Ở Ấn Độ: NHTM là cơ sở nhận các khoản kí thác để cho vay hay tài trợ và đầu tư. Ở Thổ Nhĩ Kì: NHTM là hội trách nhiệm hữu hạn thiết lập nhằm mục đích nhận tiền kí thác và thực hiện các nghiệp vụ hối đoái, nghiệp vụ công hối phiếu, chiết khấu và những hình thức vay mượn khác.vn bài: ngân hàng thương mại và vai trò ngân hàng thương mại của Đăng Lê Quốc Hoàng). Ở Việt Nam, Pháp lệnh ngân hàng ngày 23-5-1990 của hội đồng Nhà nước Việt Nam xác định: NHTM được định nghĩa là tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu và thường xuyên là nhận tiền ký gửi từ khách hàng với trách nhiệm hoàn trả và sử dụng số tiền đó để cho vay, thực hiện nghiệp vụ chiết khấu và làm phương tiện thanh toán.

Các hoạt động chủ yếu của Ngân hàng thưcmg mại Ngân hàng thương mại là một thành phần quan trọng trong hệ thống tài chính quôc gia. Các hoạt động chính của NHTM hiện nay rất đa dạng, cung cấp cho khách hàng nhiều loại hình dịch vụ. Một số hoạt động chính của NHTM như: - Huy động vôn: Nhận tiền gửi của các tổ chức, các nhân và các tổ chức tín dụng khác dưới các hình thức tiền gửi; Phát hành chứng chỉ tiền gửi- Vay vốn của các tổ chức tín dụng khác; Vay vốn ngắn hạn của NHNN dưới hình thức tái cấp vốn. - Hoạt động tín dụng: Ngân hàng cấp tín dụng cho tổ chức, cá nhân dưới hình thức cho vay, chiết khấu thương phiếu và giấy tờ có giá khác bảo lãnh, cho thuê tài chính và các hình thức khác theo quy định của NHNN.

Trong các hoạt động tín dụng thì cho vay là hoạt động quan trọng chiêm tỷ trọng lớn nhât. Ngân hàng cho các tô chức và các nhân vay ngắn hạn để đáp ứng nhu cầu sản xuất kinh doanh và cho vay trung và dài hạn đe thực hiện các dư án đâu tư phát triên sản xuât, kinh doanh và phục vụ đời sống. - Ngoài ra, các NHTM còn có các hoạt động dịch vụ thanh toán, hoạt động kho quỹ và các hoạt động khác như góp vốn cổ phần, tham gia thị trường tiền tệ, kinh doanh ngoại hổi, kinh doanh vàng, kinh doanh bảo hiểm nghiệp vụ ủy thác và đại lý, dịch vụ tư vấn. Có thể thấy NHTM là một trong những định chế tài chính mà đặc trưng là cung câp đa dạng các dịch vụ tài chính với nghiệp vụ cơ bản là nhận tiền gửi, cho vay và cung ứng các dịch vụ thanh toán.

Ngoài ra, NHTM còn cung cấp nhiều dịch vụ khác nhằm thỏa mãn nhu cầu về sản phẩm dịch vụ của xã hội. Tín dụng ngăn hàng 1. Khải niệm tín dụng Tín dụng là môi quan hệ kinh tế trong đó các chủ thể chuyển cho nhau quyền sử dụng về một lượng giá trị hoặc hiện vật với những điều kiện mà hai bên thỏa thuận như sô lượng, thời hạn, lãi suât.theo nguyên tắc hoàn trả cả gốc và lãi. Như vậy, tín dụng có thê hiêu đơn giản là một quan hệ vay mượn lẫn nhau dựa trên nguyên tắc có hoàn trả.

Đối tượng cho vay mượn có thể là tiền hoặc tài sản. Nguyên tắc hoàn trả khăng định người cho vay chỉ chuyển nhượng quyền sử dụng tiền hoặc tài sản của mình cho người đi vay trong một khoảng thời gian nhất định. Hốt thời hạn đó người đi vay sẽ hoàn trả cho người cho vay một số tiền hay tài sản theo thỏa thuận. Thông thường giá trị khoản hoàn trả này sẽ lớn hơn giá trị khoản cho vay.

Xét ở góc độ tín dụng là một chức năng cơ bản của ngân hàng thì tín dụng được hiểu như sau: Tín dụng ngân hàng là một giao dịch về tài sản (tiền hoặc hàng hóa) giữa bên cho vay (Ngân hàng và các định chế tài chính) và bên đi vay (cá nhân, doanh nghiệp và các chủ thể kinh tế khác), trong đó bên cho vay chuyên giao tài sản cho bên đi vay sử dụng trong một thời gian nhất định theo thỏa thuận, bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vốn gốc và lãi cho bên cho vay khi đến hạn thanh toán. Hoạt động tín dụng ngân hàng Một ngân hàng khi tham gia vào quan hệ tín dụng có thể đóng vai trò là người đi vay hoặc cho vay. Khi ngân hàng nhận tiền gửi, phát hành trái phiếu, ký phiếu để huy động vốn từ Ngân hàng TW, từ các tổ chức tín dụng 7 khác thì nó đóng vai trò là người đi vay. Còn khi ngân hàng thực hiện việc cho vay trực tiếp, chiết khấu thương phiếu., thì nó đóng vai trò là người cho vay.

Tuy nhiên, trong thực tế do tính phức tạp của hoạt động cho vay so với đi vay và cũng là do thói quen nên khi nói đến tín dụng ngân hàng người ta thường chỉ đề cập đến hoạt động cho vay mà ít đề cập đến hoạt động đi vay. Hoạt động tín dụng tồn tại và phát triển trong nền kinh tế thị trường là một tất yếu khách quan. Tuy nhiên, hoạt động tín dụng luôn tồn tại hai mặt mạnh và yếu. Nếu hoạt động tín dụng diễn ra một cách hoàn hảo theo đúng nguyên tắc và những cam kết thì nó sẽ thúc đẩy các quan hệ kinh tế diễn ra nhanh hơn, có hiệu quả hơn và qua đó thúc đẩy sự phát triển kinh tế.

Nhưng khi rủi ro tín dụng xảy ra, không những nó ảnh hưởng trực tiếp tới hoạt động sản xuất kinh doanh của các tổ chức kinh doanh chịu rủi ro mà còn ảnh hưởng không tốt đến các quan hệ tài chính tiền tệ. Đe phát huy vai trò quan trọng của tín dụng đối với nền kinh tế, các NHTM thường xuyên quan tâm tới vấn đề an toàn vốn trong kinh doanh bởi lẽ trong quá trình hoạt động của mình, các NHTM luôn phải đương đầu với những rủi ro đặc biệt là rủi ro tín dụng. RỦI RO TÍN DỤNG VÀ CÁC BIỆN PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1. Khải niệm rủi ro tín dụng Rủi ro được hiểu là những nguy cơ tiềm tàng có thể dẫn đến thiệt hại về vật chất hoặc tinh thần.

Một trong đặc tính của rủi ro là khó xác định (có thê xảy ra hay không, xảy ra lúc nào và thiệt hại ở mức độ nào?), do vậy trong hoạt động của con người cần tìm ra nhiều biện pháp thấp nhất để phòng ngừa các rủi ro hoặc khi xảy ra có thể hạn chế tối đa thiệt hại. Rủi ro luôn xuất hiện bất ngờ và đe dọa sự sống còn của doanh nghiệp, tuy nhiên muốn có được lợi nhuận cao thì phải chấp nhận nó. Chiến lược kinh doanh càng mạo hiểm thì 8 khả năng thu được lợi nhuận càng lớn, nhưng cũng chứa đựng đầy rủi ro. Mối liên hệ rủi ro và lợi nhuận đểu phổ biến ở tất cả các tài sản cỏ.

Trong các loại rủi ro đối với hoạt động ngân hàng phải đối mặt nhiều nhất là rủi ro tín dụng. Hoạt động tín dụng là hoạt động sinh lời chủ yếu của NHTM. Rủi ro trong kinh doanh tín dụng được các nhà kinh doanh tín dụng được các nhà khoa học quan tâm nghiên cứu nhiều, đã có một số quan điểm khác nhau về tín dụng. Quan niệm 1: Rủi ro tín dụng (RRTD) là ngôn ngữ thường được sử dụng trong hoạt động cho vay của ngân hàng hoặc trên thị trường tài chính.

Rủi ro tín dụng trong trường hợp ngân hàng không thu được đầy đủ cả gốc và lãi của khoản vay hoặc là việc thanh toán nợ gốc không đúng kỳ hạn. Quan niệm 2: Rủi ro tín dụng được định nghĩa là nguy cơ mà người ta đi vay không thế chi trả tiền lãi hoặc hoàn trả vốn gốc so với thời gian đã định trong họp đồng cho vay tín dụng, đây là thuộc tính vốn có của hoạt động ngân hàng. Bất kỳ họp đồng cho vay nào cũng có rủi ro tín dụng Theo quyết định 493/2005/QD-NHNN của thống đốc Ngân hàng Nhà nước tại khoản 1, điều 2 đề cập đến khái niệm: “RRTD trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng (TCTD) là khả năng xảy ra tổn thất trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ của mình theo cam kết” Có thế có nhiều cách khác nhau định nghĩa về RRTD, song các quan niệm về RRTD đều thể hiện cùng một bản chất đó là: RRTD là khả năng xảy ra những thiệt hại về mặt kinh tế mà NHTM phải gánh chịu do khách hàng vay vốn thanh toán nợ không đúng hạn hoặc không hoàn trả được nợ vay (cả gốc và lãi). Rủi ro tín dụng sẽ gây nên những thiệt hại đối với TCTD, làm mất mát nguồn vốn và suy giảm khả năng chi trả và khả năng thanh toán của ngân 9 hàng đối với các khoản nợ.

Rủi ro trong kinh doanh nói chung là điều không thể tránh khỏi song khả năng xảy ra rủi ro tín dụng ngân hàng vừa phụ thuộc vào hiệu quả của hoạt động tín dụng lại vừa phụ thuộc vào kết quả kinh doanh của khách hàng. Nếu doanh nghiệp là khách hàng của ngân hàng hoạt động thua lỗ, phá sản, điều này sẽ dẫn đến khả năng doanh nghiệp không trả được nợ vay của ngân hàng. Do đó, ngân hàng không thu được nợ và rủi ro xảy ra. Rủi ro tín dụng tập trung chủ yếu ở hai mặt huy động và cho vay.