Hạn Chế Rủi Ro Tín Dụng Tại Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Đại Chúng Việt Nam

Tài liệu nghiên cứu Hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần đại chúng việt nam, tổng hợp lý thuyết và thực hành, cung cấp kiến thức chuyên sâu về kinh tế.

• Tác giả: Trần Thị Thanh Vân
• Người hướng dẫn: PGS.TS Trần Đăng Khâm
• Trường học: Học viện Ngân hàng
• Chuyên ngành: Tài chính Ngân hàng
• Đề tài: Hạn Chế Rủi Ro Tín Dụng Tại Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Đại Chúng Việt Nam
• Loại tài liệu: luận văn thạc sĩ
• Năm xuất bản: 2018
• Địa điểm: Hà Nội

Mục lục chi tiết

• LỜI CAM ĐOAN
• 1. CHƯƠNG 1: HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
• 1.1. Rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay của Ngân hàng thương mại
• 1.2. Công tác hạn chế rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại
• 1.3. Đánh giá hoạt động hạn chế rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay của Ngân hàng thương mại
• 1.4. Các nhân tố ảnh hưởng tới hạn chế rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay của Ngân hàng thương mại
• 1.4.1. Nhân tố chủ quan
• 1.4.2. Các nhân tố khách quan
• 1.5. Tóm tắt chương 1
• 2. CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẠI CHÚNG VIỆT NAM
• 2.1. Khái quát về Ngân hàng Thương mại cổ phần Đại chúng Việt Nam
• 2.1.1. Sơ lược quá trình phát triển Ngân hàng Thương mại cổ phần Đại chúng Việt Nam
• 2.1.2. Cơ cấu tổ chức – nhân sự của Ngân hàng Thương mại cổ phần Đại chúng Việt Nam
• 2.2. Thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Đại chúng Việt Nam
• 2.2.1. Tình hình nợ quá hạn tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Đại chúng Việt Nam
• 2.2.2. Phân tích tình hình nợ quá hạn theo thời hạn cho vay
• 2.2.3. Phân tích tình hình nợ quá hạn theo thành phần kinh tế
• 2.2.4. Tình hình nợ xấu
• 2.2.5. Thực trạng công tác hạn chế rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Đại chúng Việt Nam
• 2.3. Đánh giá công tác hạn chế rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Đại chúng Việt Nam
• 2.3.1. Hạn chế và nguyên nhân
• 2.4. Tóm tắt chương 2
• 3. CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẠI CHÚNG VIỆT NAM
• 3.1. Định hướng tăng cường hạn chế rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Đại chúng Việt Nam
• 3.1.1. Định hướng phát triển Ngân hàng Thương mại cổ phần Đại chúng Việt Nam
• 3.1.2. Định hướng tăng cường hạn chế rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Đại chúng Việt Nam
• 3.2. Giải pháp tăng cường hạn chế rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Đại chúng Việt Nam
• 3.2.1. Nâng cao năng lực nhận biết rủi ro tín dụng
• 3.2.2. Xây dựng và hoàn thiện chính sách tín dụng
• 3.2.3. Hoàn thiện và tuân thủ nghiêm ngặt quy trình cho vay
• 3.2.4. Hoàn thiện mô hình quản lý rủi ro tín dụng
• 3.2.5. Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực
• 3.2.6. Nâng cao chất lượng kiểm tra, kiểm soát rủi ro tín dụng
• 3.2.7. Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng
• 3.2.8. Các giải pháp khác
• 3.2.9. Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước
• 3.2.10. Kiến nghị với Nhà nước
• 3.3. Tóm tắt chương 3
• DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO

Tóm tắt

I. Tổng Quan Rủi Ro Tín Dụng Ngân Hàng Đại Chúng Nhận Diện

Hoạt động tín dụng đóng vai trò then chốt trong hoạt động của ngân hàng thương mại cổ phần, mang lại nguồn thu chính. Tuy nhiên, các ngân hàng phải đối mặt với thách thức lớn là rủi ro tín dụng. Rủi ro tín dụng gây ra tổn thất tài chính, làm giảm giá trị thị trường của vốn ngân hàng. Nghiêm trọng hơn, nó có thể dẫn đến thua lỗ và thậm chí phá sản. Do đó, việc nghiên cứu và đưa ra các biện pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng phù hợp với đặc điểm kinh doanh của từng ngân hàng là rất quan trọng. Ngân hàng đóng vai trò thiết yếu, là huyết mạch của nền kinh tế. Các ngân hàng thương mại Việt Nam đã đạt được thành tựu đáng kể trong việc ổn định và kiểm soát lạm phát, thực thi chính sách tiền tệ quốc gia hiệu quả. Tuy nhiên, rủi ro là khó tránh khỏi, đặc biệt trong kinh doanh ngân hàng, vì nó có thể gây ra phản ứng dây chuyền và lan rộng. Theo tài liệu, sự sụp đổ của một ngân hàng có thể ảnh hưởng tiêu cực đến toàn bộ đời sống kinh tế - chính trị - xã hội, thậm chí vượt ra khỏi phạm vi quốc gia và khu vực. Rủi ro tín dụng là một trong những rủi ro lớn nhất.

1.1. Khái Niệm Rủi Ro Tín Dụng Định Nghĩa Ảnh Hưởng

Rủi ro tín dụng là khả năng xảy ra những tổn thất trực tiếp hoặc gián tiếp ngoài dự kiến cho ngân hàng do khách hàng không trả đúng hạn, không trả hoặc không trả đầy đủ vốn và lãi. Tổn thất trực tiếp là những tổn thất về lợi nhuận hoặc về vốn. Tổn thất gián tiếp là những áp lực hạn chế khả năng thực hiện các mục tiêu kinh doanh của ngân hàng. Rủi ro này có thể gây ra những hạn chế thông qua việc hạn chế khả năng của ngân hàng trong việc thực hiện hoạt động kinh doanh hoặc khai thác cơ hội kinh doanh. Theo Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng là khả năng xảy ra tổn thất trong hoạt động tín dụng của các ngân hàng do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện đầy đủ nghĩa vụ của mình theo đúng cam kết. Điều này làm giảm thu nhập ròng và giảm giá trị thị trường của vốn, trong trường hợp nghiêm trọng, có thể dẫn đến thua lỗ và nguy cơ phá sản.

1.2. Bản Chất Của Rủi Ro Tín Dụng Góc Nhìn Quản Lý Ngân Hàng

Rủi ro tín dụng gắn liền với hoạt động quan trọng nhất của ngân hàng thương mại: hoạt động tín dụng. Ngân hàng cố gắng phân tích các yếu tố của người vay để đảm bảo an toàn cao nhất khi thực hiện tài trợ. Tuy nhiên, không ai có thể dự đoán chính xác mọi vấn đề. Khả năng hoàn trả tiền vay của khách hàng có thể thay đổi do nhiều nguyên nhân. Do vậy, trên quan điểm quản lý toàn bộ ngân hàng, rủi ro tín dụng là không thể tránh khỏi. Nhiều quan điểm cho rằng rủi ro tín dụng là bạn đồng hành trong kinh doanh, có thể đề phòng, hạn chế, chứ không thể loại bỏ hoàn toàn. Vì vậy, rủi ro dự kiến luôn được xác định trước trong chiến lược hoạt động chung của ngân hàng. Do tình trạng thông tin không cân xứng, nếu ngân hàng tăng lãi suất để làm giảm nhu cầu vay, có thể gặp phải vấn nạn "lựa chọn bất lợi" và "rủi ro đạo đức".

II. Các Nhân Tố Ảnh Hưởng Rủi Ro Tín Dụng Phân Tích Chuyên Sâu

Có nhiều yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại. Các yếu tố này có thể được chia thành hai nhóm chính: yếu tố chủ quan và yếu tố khách quan. Yếu tố chủ quan bao gồm các yếu tố bên trong ngân hàng, chẳng hạn như chính sách tín dụng, quy trình cho vay, năng lực của cán bộ tín dụng và hệ thống quản lý rủi ro. Yếu tố khách quan bao gồm các yếu tố bên ngoài ngân hàng, chẳng hạn như tình hình kinh tế vĩ mô, môi trường pháp lý, và đặc điểm của ngành mà khách hàng hoạt động. Việc hiểu rõ các yếu tố này là rất quan trọng để ngân hàng có thể đưa ra các biện pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng hiệu quả.

2.1. Yếu Tố Chủ Quan Năng Lực Nội Tại Ngân Hàng PVcomBank

Yếu tố chủ quan bao gồm chính sách tín dụng chưa phù hợp, quy trình cho vay không chặt chẽ, năng lực cán bộ tín dụng còn hạn chế, hệ thống quản lý rủi ro tín dụng chưa hiệu quả, thiếu thông tin về khách hàng. Chất lượng thẩm định dự án đầu tư còn thấp, năng lực quản lý sau cho vay còn yếu. Theo tài liệu, những yếu tố này có thể làm tăng khả năng xảy ra rủi ro tín dụng và làm giảm khả năng thu hồi nợ của ngân hàng. Cần tập trung vào việc nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, hoàn thiện quy trình và chính sách để giảm thiểu các sai sót.

2.2. Yếu Tố Khách Quan Kinh Tế Vĩ Mô Tác Động Đến Nợ Xấu

Yếu tố khách quan bao gồm tình hình kinh tế vĩ mô biến động, môi trường pháp lý chưa hoàn thiện, thông tin thiếu minh bạch, và sự cạnh tranh gay gắt giữa các ngân hàng. Khó khăn chung của nền kinh tế, chính sách thay đổi, biến động tỷ giá, lạm phát,... ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng. Cần phải theo dõi sát sao tình hình kinh tế, chính trị, xã hội để đưa ra các quyết định tín dụng phù hợp, cũng như quản lý rủi ro một cách hiệu quả. Theo báo cáo, sự biến động của lãi suất và tỷ giá có thể ảnh hưởng lớn đến khả năng trả nợ của các doanh nghiệp vay vốn.

2.3. Tác động của môi trường pháp lý và chính sách đến RRTD

Môi trường pháp lý và chính sách có ảnh hưởng lớn đến rủi ro tín dụng. Các quy định pháp luật về bảo đảm tín dụng, xử lý tài sản bảo đảm, phá sản doanh nghiệp... có thể tác động đến khả năng thu hồi nợ của ngân hàng. Chính sách tiền tệ, chính sách tài khóa của nhà nước cũng có thể ảnh hưởng đến tình hình kinh tế vĩ mô và khả năng trả nợ của khách hàng. Ngân hàng cần nắm vững các quy định pháp luật và chính sách liên quan để có thể đưa ra các quyết định tín dụng phù hợp và quản lý rủi ro một cách hiệu quả.

III. Giải Pháp Quản Trị Rủi Ro Tín Dụng Mô Hình Toàn Diện PVcomBank

Để hạn chế rủi ro tín dụng, ngân hàng thương mại cổ phần Đại Chúng Việt Nam cần áp dụng một mô hình quản trị rủi ro toàn diện. Mô hình này bao gồm nhiều yếu tố, chẳng hạn như xây dựng và hoàn thiện chính sách tín dụng, nâng cao năng lực nhận biết rủi ro, hoàn thiện quy trình cho vay, nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, tăng cường kiểm tra và kiểm soát rủi ro tín dụng. Việc áp dụng đồng bộ các giải pháp này sẽ giúp ngân hàng giảm thiểu nợ xấu và nâng cao hiệu quả hoạt động.

3.1. Nâng Cao Năng Lực Nhận Biết Rủi Ro Thẩm Định Chặt Chẽ

Cần nâng cao năng lực nhận biết rủi ro tín dụng thông qua việc thu thập thông tin đầy đủ và chính xác về khách hàng, phân tích kỹ lưỡng tình hình tài chính và hoạt động kinh doanh của khách hàng, đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng, và xác định các yếu tố rủi ro tiềm ẩn. Điều này đòi hỏi cán bộ tín dụng phải có trình độ chuyên môn cao và kinh nghiệm thực tế. Theo báo cáo, việc thẩm định tín dụng chặt chẽ là yếu tố then chốt để giảm thiểu rủi ro tín dụng.

3.2. Hoàn Thiện Quy Trình Cho Vay Kiểm Soát Chặt Chẽ Từng Khâu

Quy trình cho vay cần được hoàn thiện từ khâu tiếp nhận hồ sơ, thẩm định, phê duyệt, giải ngân, đến quản lý và thu hồi nợ. Mỗi khâu cần có các quy định rõ ràng và được kiểm soát chặt chẽ. Cần tăng cường kiểm tra và kiểm soát nội bộ để phát hiện và ngăn chặn kịp thời các sai sót và gian lận. Theo tài liệu, việc tuân thủ nghiêm ngặt quy trình cho vay là một trong những biện pháp quan trọng để hạn chế rủi ro tín dụng.

3.3. Chính sách tín dụng linh hoạt và phù hợp với từng đối tượng khách hàng

Ngân hàng cần xây dựng chính sách tín dụng linh hoạt và phù hợp với từng đối tượng khách hàng. Chính sách tín dụng cần quy định rõ các tiêu chí cho vay, hạn mức tín dụng, lãi suất, thời hạn vay, tài sản bảo đảm... Chính sách tín dụng cần được điều chỉnh thường xuyên để phù hợp với tình hình kinh tế vĩ mô và sự thay đổi của thị trường. Theo kinh nghiệm của các ngân hàng thành công, chính sách tín dụng linh hoạt và phù hợp với từng đối tượng khách hàng là yếu tố quan trọng để tăng trưởng tín dụng an toàn và hiệu quả.

IV. Ứng Dụng Basel II III Tại PVcomBank Quản Lý Rủi Ro Tiên Tiến

Việc áp dụng các chuẩn mực quốc tế như Basel II và Basel III là một bước tiến quan trọng trong việc nâng cao năng lực quản lý rủi ro của ngân hàng thương mại cổ phần Đại Chúng Việt Nam. Basel II giúp ngân hàng đo lường và quản lý rủi ro tín dụng, rủi ro hoạt động và rủi ro thị trường một cách hiệu quả hơn. Basel III tăng cường yêu cầu về vốn và thanh khoản, giúp ngân hàng chống chịu tốt hơn trước các cú sốc tài chính.

4.1. Áp Dụng Basel II Nâng Cao Tiêu Chuẩn Quản Trị Rủi Ro Tín Dụng

Việc triển khai Basel II giúp PVcomBank đo lường rủi ro tín dụng một cách chính xác hơn, thông qua việc sử dụng các mô hình đánh giá rủi ro tiên tiến. Điều này cho phép ngân hàng phân bổ vốn hiệu quả hơn và đưa ra các quyết định tín dụng sáng suốt hơn. Ngoài ra, Basel II cũng yêu cầu ngân hàng phải tăng cường kiểm soát nội bộ và công khai thông tin minh bạch hơn.

4.2. Basel III Tăng Cường An Toàn Vốn Và Quản Lý Thanh Khoản

Basel III tập trung vào việc tăng cường an toàn vốn và quản lý thanh khoản của ngân hàng. Các yêu cầu về vốn khắt khe hơn giúp PVcomBank có đủ khả năng chống chịu trước các tổn thất tiềm ẩn. Quản lý thanh khoản hiệu quả giúp ngân hàng đáp ứng các nghĩa vụ thanh toán ngắn hạn và duy trì hoạt động ổn định. Việc tuân thủ Basel III giúp nâng cao uy tín của PVcomBank trên thị trường tài chính quốc tế.

V. Đánh Giá Hiệu Quả Giải Pháp Kết Quả Nghiên Cứu Rủi Ro Tín Dụng

Nghiên cứu cho thấy rằng việc áp dụng đồng bộ các giải pháp trên giúp ngân hàng thương mại cổ phần Đại Chúng Việt Nam giảm thiểu đáng kể rủi ro tín dụng. Tỷ lệ nợ xấu giảm xuống, hiệu quả hoạt động được cải thiện, và khả năng cạnh tranh trên thị trường được nâng cao. Tuy nhiên, vẫn còn một số hạn chế cần khắc phục, chẳng hạn như năng lực của cán bộ tín dụng cần được nâng cao hơn nữa, và hệ thống quản lý rủi ro cần được hoàn thiện hơn nữa.

5.1. Giảm Tỷ Lệ Nợ Xấu Hiệu Quả Từ Giải Pháp Quản Lý Rủi Ro

Việc áp dụng các giải pháp quản lý rủi ro tín dụng giúp PVcomBank giảm tỷ lệ nợ xấu một cách đáng kể. Điều này cho thấy hiệu quả của các giải pháp đã được triển khai. Tuy nhiên, cần tiếp tục nỗ lực để duy trì và cải thiện kết quả này, đặc biệt trong bối cảnh kinh tế còn nhiều biến động. Cần chú trọng đến việc thu hồi nợ xấu và xử lý tài sản đảm bảo để giảm thiểu tổn thất.

5.2. Cải Thiện Hiệu Quả Hoạt Động Tác Động Tích Cực Quản Trị Rủi Ro

Việc giảm thiểu rủi ro tín dụng giúp cải thiện hiệu quả hoạt động của PVcomBank. Lợi nhuận tăng lên, chi phí hoạt động giảm xuống, và khả năng sinh lời trên vốn chủ sở hữu được cải thiện. Điều này cho thấy rằng quản lý rủi ro hiệu quả không chỉ giúp bảo vệ ngân hàng khỏi tổn thất mà còn tạo ra giá trị gia tăng. Theo báo cáo, các ngân hàng có hệ thống quản lý rủi ro tốt thường có hiệu quả hoạt động cao hơn.

VI. Kết Luận và Tương Lai Hạn Chế Rủi Ro Tín Dụng PVcomBank

Tóm lại, việc hạn chế rủi ro tín dụng là một nhiệm vụ quan trọng và liên tục đối với ngân hàng thương mại cổ phần Đại Chúng Việt Nam. Để đạt được mục tiêu này, ngân hàng cần áp dụng một mô hình quản trị rủi ro toàn diện, không ngừng hoàn thiện chính sách và quy trình, nâng cao năng lực của cán bộ tín dụng, và theo dõi sát sao tình hình kinh tế vĩ mô và thị trường. Trong tương lai, ngân hàng cần tiếp tục đầu tư vào công nghệ và dữ liệu để nâng cao khả năng phân tích và dự báo rủi ro.

6.1. Đầu Tư Công Nghệ Phân Tích Dữ Liệu Dự Báo Rủi Ro Tín Dụng

Việc đầu tư vào công nghệ và dữ liệu lớn giúp PVcomBank nâng cao khả năng phân tích và dự báo rủi ro tín dụng. Các công cụ phân tích dữ liệu tiên tiến cho phép ngân hàng xác định các yếu tố rủi ro tiềm ẩn và đưa ra các quyết định tín dụng sáng suốt hơn. Ngoài ra, công nghệ cũng giúp ngân hàng tự động hóa các quy trình và giảm thiểu sai sót.

6.2. Phát Triển Nguồn Nhân Lực Nâng Cao Trình Độ Cán Bộ Tín Dụng

Cần tiếp tục đầu tư vào việc phát triển nguồn nhân lực, đặc biệt là đội ngũ cán bộ tín dụng. Các chương trình đào tạo và bồi dưỡng cần được thiết kế để nâng cao trình độ chuyên môn, kỹ năng phân tích và đánh giá rủi ro của cán bộ tín dụng. Ngoài ra, cần tạo môi trường làm việc khuyến khích sự sáng tạo và đổi mới để thu hút và giữ chân nhân tài. Theo kinh nghiệm của các ngân hàng hàng đầu, nhân lực chất lượng cao là yếu tố then chốt để quản lý rủi ro hiệu quả.

Nội dung chính

Tổng quan nghiên cứu

Hoạt động tín dụng là trụ cột quan trọng trong hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thương mại, đóng góp phần lớn vào lợi nhuận và sự phát triển bền vững của hệ thống ngân hàng. Tuy nhiên, rủi ro tín dụng luôn là thách thức lớn, gây ra tổn thất tài chính nghiêm trọng, làm giảm giá trị vốn và uy tín của ngân hàng, thậm chí có thể dẫn đến phá sản. Tại Việt Nam, trong giai đoạn 2015-2017, Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đại Chúng Việt Nam (PVcomBank) đã trải qua nhiều biến động trong hoạt động tín dụng, với tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu có xu hướng tăng, đặt ra yêu cầu cấp thiết về việc nâng cao hiệu quả công tác hạn chế rủi ro tín dụng.

Mục tiêu nghiên cứu của luận văn là phân tích thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng tại PVcomBank trong giai đoạn 2015-2017, đánh giá các kết quả đạt được, nhận diện những hạn chế và nguyên nhân, từ đó đề xuất các giải pháp nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tín dụng nhằm đảm bảo an toàn và hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng. Phạm vi nghiên cứu tập trung vào hoạt động cho vay của PVcomBank tại Việt Nam, sử dụng số liệu thống kê và báo cáo tài chính trong giai đoạn trên.

Nghiên cứu có ý nghĩa quan trọng trong việc góp phần hoàn thiện hệ thống quản trị rủi ro tín dụng tại PVcomBank, đồng thời cung cấp cơ sở khoa học cho các ngân hàng thương mại khác trong việc xây dựng và triển khai các biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng phù hợp với đặc thù hoạt động kinh doanh và môi trường kinh tế hiện nay.

Cơ sở lý thuyết và phương pháp nghiên cứu

Khung lý thuyết áp dụng

Luận văn dựa trên các lý thuyết và mô hình quản trị rủi ro tín dụng hiện đại, trong đó có:

• Lý thuyết rủi ro tín dụng: Rủi ro tín dụng được định nghĩa là khả năng xảy ra tổn thất do khách hàng không trả được nợ gốc và lãi đúng hạn, gây ảnh hưởng trực tiếp đến lợi nhuận và vốn của ngân hàng. Rủi ro này bao gồm các loại như rủi ro giao dịch, rủi ro danh mục, rủi ro khách hàng cá thể, tổ chức và quốc gia.

• Mô hình 6Cs: Đánh giá rủi ro tín dụng dựa trên sáu yếu tố gồm Tư cách người vay, Năng lực, Thu nhập, Bảo đảm, Điều kiện và Kiểm soát, giúp ngân hàng nhận diện và phân loại mức độ rủi ro của khách hàng.

• Mô hình định lượng Basel II: Sử dụng các chỉ số xác suất vỡ nợ (PD), tổn thất khi vỡ nợ (LGD), và tổng dư nợ tại thời điểm vỡ nợ (EAD) để tính toán tổn thất dự kiến (EL), từ đó xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ (IRB).

• Mô hình xếp hạng tín nhiệm của Moody’s: Phân loại mức độ rủi ro tín dụng theo các hạng từ Aaa (rủi ro thấp nhất) đến C (rủi ro cao nhất), dựa trên phân tích các yếu tố kinh doanh và tài chính của khách hàng.

• Mô hình RAROC: Đo lường lợi nhuận ròng trên vốn rủi ro, giúp ngân hàng đánh giá hiệu quả kinh tế của các khoản vay và quyết định cấp tín dụng phù hợp.

Các khái niệm chính bao gồm: rủi ro tín dụng, nợ quá hạn, nợ xấu, dự phòng rủi ro tín dụng, phân tán rủi ro, kiểm soát rủi ro tín dụng.

Phương pháp nghiên cứu

Luận văn sử dụng kết hợp các phương pháp nghiên cứu sau:

• Phương pháp mô tả: Mô tả quy trình, chính sách và công tác quản trị rủi ro tín dụng tại PVcomBank, so sánh với các ngân hàng thương mại khác để làm rõ điểm mạnh và hạn chế.

• Phương pháp thống kê, tổng hợp và phân tích: Thu thập và phân tích số liệu thứ cấp từ báo cáo tài chính, báo cáo hoạt động tín dụng của PVcomBank giai đoạn 2015-2017. Cỡ mẫu dữ liệu bao gồm toàn bộ các khoản vay và nợ quá hạn trong giai đoạn nghiên cứu. Phân tích số liệu nhằm đánh giá tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu, dự phòng rủi ro và cơ cấu tín dụng.

• Phương pháp điều tra, khảo sát thực tế: Khảo sát ý kiến khách hàng vay vốn và cán bộ tín dụng tại PVcomBank để làm rõ các bất cập trong công tác hạn chế rủi ro tín dụng, từ đó bổ sung thông tin định tính cho nghiên cứu.

• Phương pháp phân tích so sánh: So sánh kết quả hạn chế rủi ro tín dụng của PVcomBank với các ngân hàng thương mại khác trong nước để đánh giá hiệu quả và tính khả thi của các giải pháp đề xuất.

Thời gian nghiên cứu tập trung vào giai đoạn 2015-2017, phù hợp với số liệu thu thập và bối cảnh hoạt động của PVcomBank.

Kết quả nghiên cứu và thảo luận

Những phát hiện chính

1. Tình hình nợ quá hạn và nợ xấu tăng cao: Tỷ lệ nợ quá hạn tại PVcomBank trong giai đoạn 2015-2017 dao động khoảng 3,5% đến 4,2%, vượt mức trung bình của hệ thống ngân hàng Việt Nam. Tỷ lệ nợ xấu cũng tăng từ 1,8% lên 2,5% trong cùng kỳ, cho thấy chất lượng tín dụng có xu hướng suy giảm.

2. Cơ cấu tín dụng tập trung vào các ngành có rủi ro cao: Khoảng 40% dư nợ cho vay tập trung vào các ngành dầu khí, bất động sản và xây dựng – những lĩnh vực có biến động kinh tế lớn và rủi ro tín dụng cao. Điều này làm tăng nguy cơ tập trung rủi ro và ảnh hưởng tiêu cực đến danh mục tín dụng của ngân hàng.

3. Chính sách và quy trình tín dụng còn nhiều bất cập: PVcomBank chưa xây dựng đầy đủ hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ theo chuẩn Basel II, quy trình thẩm định và kiểm soát tín dụng chưa chặt chẽ, dẫn đến việc đánh giá rủi ro khách hàng chưa chính xác. Khoảng 25% cán bộ tín dụng được khảo sát cho biết quy trình thẩm định còn mang tính hình thức, thiếu kiểm soát chặt chẽ.

4. Nguồn nhân lực và công nghệ thông tin chưa đáp ứng yêu cầu: Đội ngũ cán bộ tín dụng thiếu kỹ năng nhận diện và quản lý rủi ro tín dụng chuyên sâu. Hệ thống công nghệ thông tin chưa đồng bộ, dữ liệu tín dụng chưa được cập nhật kịp thời, ảnh hưởng đến khả năng theo dõi và kiểm soát rủi ro.

Thảo luận kết quả

Nguyên nhân chính dẫn đến tình trạng rủi ro tín dụng gia tăng tại PVcomBank là do sự tập trung tín dụng vào các ngành có rủi ro cao, cùng với việc thiếu hệ thống quản trị rủi ro tín dụng hiện đại và quy trình kiểm soát chưa nghiêm ngặt. So với các ngân hàng thương mại khác, PVcomBank có tỷ lệ nợ xấu cao hơn khoảng 0,5-1%, phản ánh hiệu quả quản lý tín dụng còn hạn chế.

Kết quả này phù hợp với các nghiên cứu trong ngành cho thấy rằng việc thiếu hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ và quy trình thẩm định không chặt chẽ là nguyên nhân phổ biến gây ra rủi ro tín dụng. Việc tập trung tín dụng vào các ngành rủi ro cao cũng làm tăng khả năng tổn thất khi có biến động kinh tế.

Dữ liệu có thể được trình bày qua biểu đồ tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu theo năm, bảng phân tích cơ cấu tín dụng theo ngành, cũng như biểu đồ đánh giá mức độ tuân thủ quy trình tín dụng của cán bộ. Những biểu đồ này giúp minh họa rõ nét xu hướng rủi ro và các điểm yếu trong quản lý tín dụng của PVcomBank.

Việc nâng cao năng lực nhận diện rủi ro, hoàn thiện chính sách tín dụng và ứng dụng công nghệ thông tin hiện đại là cần thiết để giảm thiểu rủi ro tín dụng, đồng thời bảo đảm sự phát triển bền vững của ngân hàng trong bối cảnh cạnh tranh ngày càng gay gắt.

Đề xuất và khuyến nghị

1. Nâng cao năng lực nhận biết rủi ro tín dụng

   • Tổ chức các khóa đào tạo chuyên sâu về phân tích và đánh giá rủi ro tín dụng cho cán bộ tín dụng.
   • Áp dụng mô hình 6Cs và các công cụ định lượng hiện đại để đánh giá khách hàng.
   • Thời gian thực hiện: 2019-2020.
   • Chủ thể thực hiện: Ban Quản lý nhân sự và Ban Quản trị rủi ro PVcomBank.

2. Xây dựng và hoàn thiện chính sách tín dụng theo chuẩn Basel II

   • Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ (IRB) để định lượng rủi ro và phân loại khách hàng chính xác.
   • Rà soát, cập nhật quy trình thẩm định, phê duyệt và giám sát tín dụng nhằm tăng cường kiểm soát.
   • Thời gian thực hiện: 2019-2021.
   • Chủ thể thực hiện: Ban Quản trị rủi ro, Ban Pháp chế.

3. Hoàn thiện và tuân thủ nghiêm ngặt quy trình cho vay

   • Thiết lập quy trình kiểm soát kép, phân định rõ trách nhiệm giữa các bộ phận thẩm định, phê duyệt và kiểm soát tín dụng.
   • Áp dụng hệ thống cảnh báo sớm dựa trên dữ liệu tài chính và hành vi khách hàng.
   • Thời gian thực hiện: 2019-2020.
   • Chủ thể thực hiện: Ban Kiểm soát nội bộ, Ban Quản trị rủi ro.

4. Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực và ứng dụng công nghệ thông tin

   • Tuyển dụng và đào tạo cán bộ tín dụng có chuyên môn cao, kỹ năng phân tích rủi ro.
   • Đầu tư hệ thống công nghệ thông tin hiện đại, tích hợp dữ liệu khách hàng và tín dụng để theo dõi, phân tích kịp thời.
   • Thời gian thực hiện: 2019-2022.
   • Chủ thể thực hiện: Ban Công nghệ thông tin, Ban Quản lý nhân sự.

5. Phân tán rủi ro tín dụng và đa dạng hóa danh mục cho vay

   • Hạn chế tập trung tín dụng vào các ngành rủi ro cao, mở rộng cho vay sang các lĩnh vực ổn định hơn.
   • Áp dụng cho vay đồng tài trợ để chia sẻ rủi ro với các tổ chức tín dụng khác.
   • Thời gian thực hiện: 2019-2021.
   • Chủ thể thực hiện: Ban Quản trị rủi ro, Ban Kinh doanh.

Đối tượng nên tham khảo luận văn

1. Cán bộ quản lý ngân hàng thương mại

   • Lợi ích: Nắm bắt các phương pháp quản trị rủi ro tín dụng hiện đại, áp dụng vào thực tiễn quản lý tín dụng.
   • Use case: Xây dựng chính sách tín dụng, cải tiến quy trình thẩm định và kiểm soát rủi ro.

2. Nhà nghiên cứu và sinh viên chuyên ngành Tài chính – Ngân hàng

   • Lợi ích: Hiểu sâu về cơ sở lý thuyết, mô hình và thực trạng quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng Việt Nam.
   • Use case: Tham khảo tài liệu nghiên cứu, làm luận án, luận văn về quản trị rủi ro tín dụng.

3. Cơ quan quản lý nhà nước và các tổ chức giám sát tài chính

   • Lợi ích: Đánh giá thực trạng quản lý rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại, từ đó xây dựng chính sách phù hợp.
   • Use case: Xây dựng quy định, hướng dẫn giám sát hoạt động tín dụng ngân hàng.

4. Khách hàng doanh nghiệp và cá nhân vay vốn ngân hàng

   • Lợi ích: Hiểu rõ các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng và các yêu cầu của ngân hàng trong quá trình vay vốn.
   • Use case: Chuẩn bị hồ sơ vay vốn, nâng cao khả năng đáp ứng yêu cầu thẩm định tín dụng.

Câu hỏi thường gặp

1. Rủi ro tín dụng là gì và tại sao nó quan trọng đối với ngân hàng?
   Rủi ro tín dụng là khả năng khách hàng không trả được nợ gốc và lãi đúng hạn, gây tổn thất tài chính cho ngân hàng. Đây là rủi ro phổ biến và nghiêm trọng nhất trong hoạt động ngân hàng, ảnh hưởng trực tiếp đến lợi nhuận và sự ổn định của ngân hàng.

2. Các chỉ tiêu nào thường được sử dụng để đánh giá rủi ro tín dụng?
   Các chỉ tiêu chính gồm tỷ lệ nợ quá hạn, tỷ lệ nợ xấu, dự phòng rủi ro tín dụng, cơ cấu tín dụng theo ngành và loại hình khách hàng. Những chỉ tiêu này giúp ngân hàng nhận diện và đo lường mức độ rủi ro trong danh mục tín dụng.

3. Mô hình 6Cs trong đánh giá rủi ro tín dụng gồm những yếu tố nào?
   Mô hình 6Cs bao gồm: Tư cách người vay (Character), Năng lực (Capacity), Thu nhập (Cashflow), Bảo đảm (Collateral), Điều kiện (Conditions), và Kiểm soát (Control). Đây là công cụ định tính giúp ngân hàng đánh giá toàn diện khách hàng vay vốn.

4. Tại sao việc phân tán rủi ro tín dụng lại quan trọng?
   Phân tán rủi ro giúp tránh tập trung tín dụng vào một ngành hoặc khách hàng duy nhất, giảm thiểu tổn thất khi có biến động kinh tế hoặc rủi ro xảy ra. Đây là biện pháp hiệu quả để bảo vệ ngân hàng khỏi các rủi ro lớn và đột ngột.

5. Làm thế nào để nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng?
   Ngân hàng cần hoàn thiện chính sách và quy trình tín dụng, áp dụng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, nâng cao năng lực nhân sự, ứng dụng công nghệ thông tin hiện đại và tăng cường kiểm soát nội bộ. Việc này giúp nhận diện sớm rủi ro và xử lý kịp thời các khoản vay có vấn đề.

Kết luận

• Rủi ro tín dụng là thách thức lớn nhất trong hoạt động ngân hàng, ảnh hưởng trực tiếp đến lợi nhuận và sự ổn định của PVcomBank.
• Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng tại PVcomBank giai đoạn 2015-2017 còn nhiều hạn chế, đặc biệt là tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu có xu hướng tăng.
• Nguyên nhân chủ yếu do tập trung tín dụng vào các ngành rủi ro cao, quy trình thẩm định và kiểm soát tín dụng chưa hoàn thiện, nguồn nhân lực và công nghệ thông tin chưa đáp ứng yêu cầu.
• Đề xuất các giải pháp nâng cao năng lực nhận diện rủi ro, hoàn thiện chính sách và quy trình tín dụng, ứng dụng công nghệ và phân tán rủi ro nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng.
• Tiếp tục nghiên cứu mở rộng phạm vi và áp dụng các mô hình quản trị rủi ro tín dụng tiên tiến để nâng cao hiệu quả quản lý trong giai đoạn tiếp theo.

Các nhà quản lý và cán bộ ngân hàng cần nhanh chóng triển khai các giải pháp đề xuất nhằm nâng cao chất lượng quản lý rủi ro tín dụng, bảo đảm sự phát triển bền vững và an toàn của PVcomBank trong bối cảnh cạnh tranh ngày càng khốc liệt.

Trích đoạn nội dung tài liệu

phần mở đầu, kết luận, luận văn đƣợc kết cấu thành 3 chƣơng: - Chƣơng 1: Hạn chế rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay của NHTM - Chƣơng 2: Thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay tại Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam - Chƣơng 3: Giải ph p tăng cƣờng hạn chế rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay tại Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam 7 CHƢƠNG 1 HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1. HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1. Rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay của Ngân hàng thƣơng mại 1. Khái niệm về rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng là khả năng xảy ra những tổn thất một c ch trực tiếp hoặc gi n tiếpngoài dự kiến cho ngân hàng do kh ch hàng không trả đúng hạn, không trả, hoặc không trả đầy đủ vốn và lãi Tổn thất trực tiếp là những tổn thất về lợi nhuận hoặc về vốn Tổn thất gi n tiếp là những p lực hạn chế khả năng thực hiện c c mục tiêu kinh doanh của một ngân hàng Những hạn chế gây ra rủi ro thông qua việc hạn chế khả năng của ngân hàng trong việc thực hiện hoạt động kinh doanh hoặc khai th c cơ hội kinh doanh [21].

Rủi ro tín dụng đƣợc nhiều học giả nghiên cứu và đƣa ra nhiều quan niệm về rủi ro tín dụng - Rủi ro tín dụng là những tổn thất do kh ch hàng không trả đƣợc nợ hoặc sự giảm sút chất lƣợng tín dụng của những khoản vay - Rủi ro tín dụng ph t sinh trong trƣờng hợp ngân hàng không thu đƣợc đầy đủ nợ gốc và lãi của khoản vay hoặc là việc thanh to n nợ gôc và lãi không đúng kỳ hạn - Rủi ro tín dụng là nguy cơ mà kh ch hàng vay không thể chi trả tiền lãi,hoặc hoàn trả vốn gốc so với thời gian đã ấn định trong hợp đồng tín dụng - Rủi ro tín dụng là rủi ro mất vốn do bên đối t c không có khả năng thực hiện nghĩa vụ trả nợ - Rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng là khả năng xảy ra tổn thất trong hoạt động tín dụng của c c Ngân hàng do kh ch hàng không thực hiện 8 hoặc không có khả năng thực hiện đầy đủ nghĩa vụ của mình theo đúng cam kết Đây là kh i niệm đƣợc nêu tại Điều 2 Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 của Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam đƣợc chấp nhận và p dụng một c ch phổ biến trong hoạt động tín dụng hiện này [11]. Vậy rủi ro tín dụng là những thiệt hại kinh tế mà NH phải g nh chịu do kh ch hàng vay vốn sai hẹn trong thực hiện c c điều khoản trong hợp động tín dụng đã ký tức là nghĩa vụ trả nợ gốc, lãi không hoàn trả đầy đủ cho NH do nguyên nhân kh ch quan và chủ quan Rủi ro tín dụng gây tổn thất về tài chính cho NH đó là làm giảm thu nhập ròng và giảm gi trị thị trƣờng của vốn, trong trƣờng hợp nghiêm trọng có thể dẫn đến thua lỗ và nguy cơ ph sản Rủi ro tín dụng không giới hạn ở hoạt động cho vay, mà còn bao gồm nhiều hoạt động mang tính chất tín dụng kh c của ngân hàng nhƣ: c c hoạt động bảo lãnh, cam kết, chấp nhận tài trợ thƣơng mại, cho vay ở thị trƣờng liên ngân hàng, những chứng kho n có gi (tr i phiếu, cổ phiếu, ), tr i quyền, Swaps, tín dụng thuê mua, đồng tài trợ, Ngày nay, dù có rất nhiều hình thức kinh doanh mới trong hoạt động ngân hàng ở nhiều lĩnh vực kh c nhau, nhƣng tín dụng vẫn là hoạt động kinh doanh chủ yếu của c c ngân hàng Vì thế ở tất cả c c nƣớc, rủi ro tín dụng là vấn đề đƣợc đặc biệt quan tâm không chỉ ở phạm vi c c ngân hàng, mà cả trong toàn nền kinh tế C c ngân hàng luôn luôn tìm cực đại lợi nhuận qua việc tìm kiếm những lợi tức cao nhất có thể có ở c c món vay và chứng kho n, đồng thời cố gắng giảm thiểu rủi ro liên quan đến c c hoạt động cho vay, nhƣ: sàng lọc và gi m s t kh ch hàng vay, thiết lập mối quan hệ kh ch hàng lâu dài, quy định c c mức tín dụng, vật thế chấp, số dƣ bù và hạn chế tín dụng Dẫu sao, không một ngân hàng nào nghĩ đƣợc hết mọi sự bất ngờ khi nó viết ra những quy định hạn chế vào một hợp đồng cho vay; sẽ luôn luôn có những hoạt động rủi ro của ngƣời vay tiền, chƣa có một quy định hạn chế nào loại bỏ đƣợc chúng cả 9 1. Bản chất rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng gắn liền với hoạt động quan trọng nhất và có quy mô lớn nhất của Ngân hàng thƣơng mại – hoạt động tín dụng Khi thực hiện một hoạt động tài trợ cụ thể, ngân hàng cố gắng phân tích c c yếu tố của ngƣời vay sao cho độ an toàn là cao nhất Và nhìn chung ngân hàng chỉ quyết định cho vay khi thấy an toàn Tuy nhiên, không một nhà kinh doanh ngân hàng tài ba nào có thể dự đo n chính x c c c vấn đề sẽ xảy ra Khả năng hoàn trả tiền vay của kh ch hàng có thể bị thay đổi do nhiều nguyên nhân Hơn nữa, nhiều c n bộ ngân hàng không có khả năng thực hiện phân tích tín dụng thích đ ng Do vậy, trên quan điểm quản lý toàn bộ ngân hàng, rủi ro tín dụng là không thể tr nh khỏi, là kh ch quan Nhiều quan điểm nhất trí rằng, rủi ro tín dụng là bạn đƣờng trong kinh doanh, có thể đề phòng, hạn chế, chứ không thể loại bỏ hoàn toàn Do vậy, rủi ro dự kiến luôn đƣợc x c định trƣớc trong chiến lƣợc hoạt động chung của ngân hàng Đối với thị trƣờng tín dụng, do tình trạng thông tin không cân xứng nếu ngân hàng đối phó với nhu cầu vay vƣợt khả năng cho vay bằng c ch tăng lãi suất để làm giảm nhu cầu vay, thì có thể bị thiệt vì gặp phải vấn nạn “lựa chọn bất lợi” và “rủi ro đạo đức” Lựa chọn bất lợi xảy ra vì ngân hàng không thể hiểu kh ch hàng bằng chính kh ch hàng (thông tin không cân xứng) cho nên nếu ngân hàng tăng lãi vay để hạn chế nhu cầu vay thì kh ch hàng tốt sẽ không vay; nhƣng kh ch hàng xấu vẫn sẽ cố vay cho bằng đƣợc vì họ biết rằng nếu có vay đƣợc chỗ kh c (ví dụ vay chợ đen) thì lãi suất rất cao, thậm chí không vay đƣợc Nhƣ vậy, khi tăng lãi suất để hạn chế nhu cầu vay của kh ch hàng thì ngân hàng có khả năng tích lũy kh ch hàng xấu và đuổi kh ch hàng tốt Rủi ro đạo đức cũng có nguồn gốc từ thông tin không cân xứng Vì ngân hàng không thể nắm rõ hoạt động kinh doanh của kh ch hàng bằng họ, cho 10 nên sau khi vay xong, nếu lãi suất cao hơn lãi suất họ muốn, kh ch hàng có thể thay đổi mục đích sử dụng tiền vay để tăng thêm lợi nhuận nhằm bù cho phần lãi suất cao hơn đó Mục đích sử dụng tiền vay có lợi nhuận cao hơn nhƣ thế thƣờng có rủi ro cao hơn cho nên làm cho khả năng trả nợ của kh ch hàng cũng bị ảnh hƣởng xấu Hoạt động tín dụng bao gồm nhiều hình thức khác nhau : cho vay, chiết khấu thƣơng phiếu, cho thuê tài sản (leasing), bảo lãnh hoặc tái bảo lãnh. Tuy nhiên trong khuôn khổ đề tài, chỉ đề cập tín dụng là hoạt động cho vay và rủi ro tín dụng là rủi ro trong hoạt động cho vay của Ngân hàng thƣơng mại.

Các loại rủi ro tín dụng Có rất nhiều cách thức kh c nhau để phân loại rủi ro tín dụng tùy theo mục đích nghiên cứu Đối với hệ thống NHTM, việc phân chia RRTD có ý nghĩa vô cùng quan trọng trong việc thiết lập chính sách, quy trình, thủ tục và cả mô hình tổ chức quản trị và điều hành nhằm đảm bảo nhận biết đầy đủ các yếu tố gây ra rủi ro và phân biệt trách nhiệm rõ ràng giữa các bộ phận, các khâu trong toàn bộ quá trình tác nghiệp, thẩm định.  Căn cứ vào nguyên nhân ph t sinh rủi ro, rủi ro tín dụng có thể đƣợc phân loại nhƣ sau: Hình 1.1: Phân loại RRTD theo tiêu thức rủi ro (Nguồn: Tác giả tổng hợp) - Rủi ro giao dịch là một hình thức của rủi ro tín dụng mà nguyên nhân 11 phát sinh là do hạn chế trong quá trình giao dịch và xét duyệt cho vay. Rủi ro giao dịch gồm 3 bộ phận rủi ro chính là rủi ro lựa chọn, rủi ro bảo đảm và rủi ro nghiệp vụ. + Rủi ro lựa chọn là rủi ro liên quan đến qu trình đ nh gi , phân tích tín dụng, khi ngân hàng lựa chọn những phƣơng n vay vốn có hiệu quả để quyết định tài trợ của tổ chức tài chính + Rủi ro bảo đảm phát sinh từ các tiêu chuẩn đảm bảo nhƣ c c điều khoản trong hợp đồng cho vay, các loại tài sản đảm bảo, chủ thể đảm bảo, hình thức đảm bảo và mức cho vay trên giá trị tài sản đảm bảo.

+ Rủi ro nghiệp vụ là rủi ro liên quan đến công tác quản lý khoản vay và hoạt động cho vay, bao gồm cả việc sử dụng hệ thống xếp hạng rủi ro và kỹ thuật xử lý các khoản vay có vấn đề. - Rủi ro danh mục là rủi ro tín dụng mà nguyên nhân phát sinh là do những hạn chế trong công tác quản lý danh mục cho vay ngân hàng. Rủi ro danh mực đƣợc chia thành rủi ro nội tại và rủi ro tập trung + Rủi ro nội tại xuất phát từ các yếu tố, c c đặc điểm riêng có, mang tính riêng biệt bên trong của mỗi chủ thể đi vay hoặc trong ngành, lĩnh vực kinh tế. Nó xuất phát từ đặc điểm hoạt động hoặc đặc điểm sử dụng vốn của khách hàng vay vốn + Rủi ro tập trung là trƣờng hợp ngân hàng tập trung cho vay quá nhiều đối với một số nhóm khách hàng, cho vay quá nhiều doanh nghiệp hoạt động trong cùng một ngành nghề, lĩnh vực kinh tế hoặc trong cùng một vùng địa lý nhất định hoặc cùng một loại hình cho vay có rủi ro cao.