Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Lạng Hạ

Bài viết đề xuất giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Láng Hạ.

• Tác giả: Nguyễn Thanh Thủy
• Người hướng dẫn: Ts. Phạm Thị Hoa
• Trường học: Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Lạng Hạ
• Chuyên ngành: Tín dụng
• Đề tài: Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Lạng Hạ
• Loại tài liệu: Khóa luận tốt nghiệp
• Năm xuất bản: 2023
• Địa điểm: Lạng Hạ

Mục lục chi tiết

• 1. CHƯƠNG 1: NHTM vµ rñi ro tÝn dông trong c¸c ho¹t ®éng kinh doanh cña NHTM
• 1.1. NHTM và hoạt động tín dụng của NHTM
• 1.2. Ph©n lo¹i rñi ro
• 2. Thùc tr¹ng rñi ro tÝn dông t¹i Chi nh¸nh NHNo & PTNT L¸ng H¹
• 3. Mét sè gi¶i ph¸p vµ kiÕn nghÞ nh»m phßng ngõa vµ h¹n chÕ rñi ro tÝn dông t¹i Chi nh¸nh NHNo & PTNT L¸ng H¹

Tóm tắt

I. Tổng Quan Rủi Ro Tín Dụng Thực Trạng Agribank Lạng Hạ

Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam (Agribank) nói chung và chi nhánh Lạng Hạ nói riêng đóng vai trò quan trọng trong việc hỗ trợ tài chính cho nền kinh tế, đặc biệt là khu vực nông nghiệp, nông thôn. Tuy nhiên, hoạt động tín dụng luôn tiềm ẩn rủi ro tín dụng, ảnh hưởng trực tiếp đến lợi nhuận và sự ổn định của ngân hàng. Khóa luận này đi sâu vào phân tích thực trạng rủi ro tín dụng tại Agribank Lạng Hạ, từ đó đề xuất các giải pháp phòng ngừa rủi ro hiệu quả, góp phần vào sự phát triển bền vững của chi nhánh. Rủi ro tín dụng không chỉ ảnh hưởng đến Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam mà còn tác động tiêu cực đến nền kinh tế, đặc biệt trong bối cảnh tình hình kinh tế Lạng Sơn có nhiều biến động.

1.1. Rủi Ro Tín Dụng Trong Ngân Hàng Khái niệm và bản chất

Rủi ro tín dụng được định nghĩa là khả năng khách hàng không trả được nợ gốc và lãi theo thỏa thuận. Rủi ro này phát sinh từ nhiều nguyên nhân khác nhau, bao gồm năng lực tài chính yếu kém của khách hàng, biến động kinh tế vĩ mô, và các yếu tố bất khả kháng khác. “Rủi ro là xuất hiện một biến cố không mong đợi gây thiệt hại cho một công việc cụ thể, rủi ro có thể xảy ra trong mọi hoạt động, mọi lĩnh vực mà không phụ thuộc vào ý muốn con người” (Trích dẫn từ tài liệu gốc). Bản chất của rủi ro tín dụng là tính bất định, không chắc chắn về khả năng thu hồi vốn, ảnh hưởng trực tiếp đến rủi ro hoạt động tín dụng của ngân hàng.

1.2. Phân Loại Rủi Ro Tín Dụng Các hình thức phổ biến

Có nhiều cách phân loại rủi ro tín dụng, phổ biến nhất là dựa vào nguyên nhân phát sinh (rủi ro do khách hàng, rủi ro do thị trường, rủi ro do hoạt động nghiệp vụ), theo mức độ ảnh hưởng (rủi ro thấp, rủi ro trung bình, rủi ro cao), hoặc theo giai đoạn của quy trình cấp tín dụng Agribank (rủi ro trong thẩm định, rủi ro trong giải ngân, rủi ro trong quản lý nợ). Các hình thức rủi ro tín dụng phổ biến bao gồm nợ quá hạn, nợ xấu Agribank Lạng Hạ, và mất vốn. Hiểu rõ các hình thức và nguyên nhân gây ra rủi ro là cơ sở để xây dựng các giải pháp phòng ngừa hiệu quả.

II. Thực Trạng Rủi Ro Tín Dụng Phân Tích Tại Agribank Lạng Hạ

Để đánh giá chính xác tình hình rủi ro tín dụng tại chi nhánh, cần tiến hành phân tích các chỉ số như tỷ lệ nợ quá hạn, tỷ lệ nợ xấu Agribank Lạng Hạ, cơ cấu tín dụng theo ngành nghề, và chất lượng tài sản đảm bảo tín dụng. Bên cạnh đó, cần xem xét các yếu tố bên ngoài như tình hình kinh tế Lạng Sơn, chính sách tín dụng của Agribank, và môi trường cạnh tranh. Kết quả phân tích sẽ giúp xác định những điểm mạnh, điểm yếu, cơ hội và thách thức trong công tác quản lý rủi ro tín dụng Agribank Lạng Hạ. Phân tích SWOT rủi ro tín dụng Agribank Lạng Hạ là một công cụ hữu ích để đánh giá toàn diện.

2.1. Đánh Giá Chất Lượng Tín Dụng Các chỉ số cần quan tâm

Các chỉ số quan trọng để đánh giá chất lượng tín dụng bao gồm tỷ lệ nợ quá hạn (NPL), tỷ lệ nợ xấu Agribank Lạng Hạ (từ nhóm 3 đến nhóm 5), tỷ lệ dự phòng rủi ro tín dụng, và hệ số thu hồi nợ. Phân tích xu hướng của các chỉ số này qua thời gian sẽ cho thấy sự thay đổi trong chất lượng tín dụng của chi nhánh. Cần so sánh các chỉ số này với trung bình ngành và với các chi nhánh khác của Agribank để có cái nhìn khách quan.

2.2. Phân Tích Cơ Cấu Tín Dụng Theo ngành nghề và khách hàng

Việc phân tích cơ cấu tín dụng theo ngành nghề và khách hàng vay vốn Agribank giúp xác định những ngành nghề và đối tượng khách hàng tiềm ẩn nhiều rủi ro. Ví dụ, nếu tỷ trọng cho vay vào một ngành nghề cụ thể quá lớn, rủi ro sẽ tăng lên khi ngành nghề đó gặp khó khăn. Tương tự, nếu tập trung quá nhiều vào một số ít khách hàng lớn, rủi ro sẽ cao hơn khi một trong số đó gặp sự cố. Phân tích này cần đi sâu vào các sản phẩm tín dụng Agribank khác nhau.

2.3. Ảnh Hưởng Của Yếu Tố Bên Ngoài Kinh tế vĩ mô và chính sách

Các yếu tố kinh tế vĩ mô như tăng trưởng GDP, lạm phát, lãi suất, và tỷ giá hối đoái có ảnh hưởng lớn đến khả năng trả nợ của khách hàng. Chính sách tín dụng của Agribank, cũng như các quy định của Ngân hàng Nhà nước, cũng tác động đến hoạt động tín dụng và rủi ro tín dụng của chi nhánh. Cần phân tích kỹ lưỡng các yếu tố này để dự báo và phòng ngừa rủi ro.

III. Giải Pháp Quản Trị Rủi Ro Nâng Cao Hiệu Quả Agribank Lạng Hạ

Trên cơ sở phân tích thực trạng, cần đề xuất các giải pháp quản trị rủi ro tín dụng toàn diện, bao gồm hoàn thiện quy trình cấp tín dụng Agribank, nâng cao năng lực thẩm định và giám sát tín dụng, tăng cường biện pháp phòng ngừa rủi ro, và đẩy mạnh xử lý nợ xấu. Các giải pháp này cần phù hợp với đặc điểm hoạt động của Agribank Lạng Hạ và bối cảnh kinh tế địa phương. Áp dụng mô hình quản lý rủi ro tín dụng tiên tiến là một hướng đi hiệu quả.

3.1. Hoàn Thiện Quy Trình Tín Dụng Kiểm soát từ khâu đầu vào

Quy trình cấp tín dụng Agribank cần được rà soát và hoàn thiện, từ khâu tiếp nhận hồ sơ, thẩm định, phê duyệt, giải ngân, đến quản lý và thu hồi nợ. Cần tăng cường kiểm soát nội bộ ở tất cả các khâu, đảm bảo tuân thủ đúng quy định và quy trình. Sử dụng hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tín dụng để phát hiện và xử lý kịp thời các dấu hiệu bất thường.

3.2. Nâng Cao Năng Lực Thẩm Định Đảm bảo chất lượng thẩm định

Năng lực thẩm định tín dụng là yếu tố then chốt để phòng ngừa rủi ro. Cần nâng cao trình độ chuyên môn của cán bộ tín dụng, đặc biệt là kỹ năng phân tích tài chính, đánh giá rủi ro, và thẩm định tài sản đảm bảo tín dụng. Tổ chức các khóa đào tạo quản lý rủi ro tín dụng thường xuyên để cập nhật kiến thức và kỹ năng cho cán bộ.

3.3. Tăng Cường Giám Sát Tín Dụng Phát hiện và xử lý kịp thời

Giám sát tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc phát hiện và xử lý kịp thời các vấn đề phát sinh. Cần tăng cường giám sát việc sử dụng vốn vay của khách hàng, kiểm tra định kỳ tình hình hoạt động kinh doanh, và đánh giá lại khả năng trả nợ. Thực hiện kiểm toán nội bộ tín dụng thường xuyên để đảm bảo tuân thủ quy định và quy trình.

IV. Đẩy Mạnh Xử Lý Nợ Xấu Giải Pháp Giảm Thiểu Rủi Ro Hiệu Quả

Xử lý nợ xấu Agribank Lạng Hạ là một trong những giải pháp quan trọng để giảm thiểu rủi ro tín dụng. Cần áp dụng đồng bộ các biện pháp như tái cơ cấu nợ, bán nợ, và khởi kiện ra tòa. Ưu tiên các biện pháp thu hồi nợ thông qua thương lượng với khách hàng. Xây dựng quy trình xử lý nợ xấu hiệu quả, đảm bảo thu hồi tối đa giá trị tài sản. Đưa ra các giải pháp giảm nợ xấu cụ thể và khả thi.

4.1. Các Biện Pháp Xử Lý Nợ Xấu Tái cơ cấu bán nợ khởi kiện

Tái cơ cấu nợ là biện pháp gia hạn nợ, điều chỉnh lãi suất, hoặc chuyển đổi nợ thành vốn góp. Bán nợ là biện pháp chuyển giao quyền đòi nợ cho một tổ chức khác. Khởi kiện ra tòa là biện pháp cuối cùng khi các biện pháp khác không hiệu quả. Lựa chọn biện pháp nào phụ thuộc vào tình hình cụ thể của từng khoản nợ.

4.2. Tăng Cường Thu Hồi Nợ Ưu tiên thương lượng với khách hàng

Thu hồi nợ là mục tiêu hàng đầu trong xử lý nợ xấu. Cần tăng cường thương lượng với khách hàng để tìm ra giải pháp trả nợ phù hợp. Cung cấp thông tin đầy đủ và chính xác cho khách hàng về quyền và nghĩa vụ của họ. Xây dựng mối quan hệ tốt đẹp với khách hàng để tạo điều kiện thuận lợi cho việc thu hồi nợ.

4.3. Xây Dựng Quy Trình Xử Lý Nợ Xấu Đảm bảo hiệu quả và minh bạch

Quy trình xử lý nợ xấu cần được xây dựng một cách rõ ràng, chi tiết, và minh bạch. Quy trình này cần quy định rõ trách nhiệm của từng bộ phận, thời gian thực hiện, và các tiêu chí đánh giá hiệu quả. Đảm bảo tuân thủ đúng quy định của pháp luật và của Agribank.

V. Ứng Dụng Công Nghệ Nâng Cao Quản Lý Rủi Ro Tín Dụng

Việc ứng dụng giải pháp công nghệ quản lý rủi ro tín dụng là xu hướng tất yếu trong bối cảnh hiện nay. Cần đầu tư vào các hệ thống phần mềm quản lý tín dụng, phân tích dữ liệu, và cảnh báo sớm rủi ro. Sử dụng công nghệ để tự động hóa các quy trình, giảm thiểu sai sót, và nâng cao hiệu quả quản lý. Ứng dụng công nghệ giúp phòng ngừa rủi ro tín dụng một cách chủ động và hiệu quả.

5.1. Đầu Tư Vào Hệ Thống Phần Mềm Quản lý tín dụng toàn diện

Đầu tư vào các hệ thống phần mềm quản lý tín dụng giúp ngân hàng quản lý thông tin khách hàng, hồ sơ tín dụng, và tình hình trả nợ một cách toàn diện. Phần mềm này cần có các chức năng như thẩm định tín dụng, giám sát tín dụng, cảnh báo rủi ro, và báo cáo thống kê.

5.2. Phân Tích Dữ Liệu Phát hiện các dấu hiệu bất thường

Sử dụng các công cụ phân tích dữ liệu để phát hiện các dấu hiệu bất thường trong hoạt động tín dụng. Phân tích dữ liệu giúp nhận diện các khoản vay có nguy cơ trở thành nợ xấu, từ đó có biện pháp xử lý kịp thời.

5.3. Tự Động Hóa Quy Trình Giảm thiểu sai sót và nâng cao hiệu quả

Tự động hóa các quy trình tín dụng giúp giảm thiểu sai sót do con người gây ra và nâng cao hiệu quả hoạt động. Ví dụ, có thể tự động hóa quy trình thẩm định tín dụng, giải ngân, và thu hồi nợ.

VI. Kết Luận và Tương Lai Quản Trị Rủi Ro Tín Dụng Agribank

Quản trị rủi ro tín dụng là một quá trình liên tục và không ngừng cải tiến. Các giải pháp được đề xuất trong khóa luận này cần được triển khai một cách đồng bộ và hiệu quả. Agribank Lạng Hạ cần tiếp tục cập nhật các phương pháp quản trị rủi ro tiên tiến, đồng thời tăng cường đào tạo quản lý rủi ro tín dụng cho cán bộ. Trong tương lai, với sự hỗ trợ của công nghệ và sự nỗ lực của toàn thể cán bộ, Agribank Lạng Hạ sẽ nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng, góp phần vào sự phát triển bền vững của ngân hàng.

6.1. Tầm Quan Trọng Của Quản Trị Rủi Ro Sự sống còn của ngân hàng

Quản trị rủi ro tín dụng không chỉ là một nhiệm vụ mà là một yếu tố sống còn đối với ngân hàng. Ngân hàng cần coi quản trị rủi ro là một phần không thể thiếu trong chiến lược kinh doanh của mình.

6.2. Cải Tiến Liên Tục Thích ứng với môi trường thay đổi

Môi trường kinh doanh luôn thay đổi, do đó ngân hàng cần liên tục cải tiến các phương pháp quản trị rủi ro của mình để thích ứng với những thay đổi này. Cần theo dõi sát sao tình hình kinh tế vĩ mô, chính sách của nhà nước, và xu hướng của thị trường.

6.3. Đào Tạo và Nâng Cao Năng Lực Đầu tư vào con người

Đầu tư vào đào tạo và nâng cao năng lực cho cán bộ là một trong những yếu tố quan trọng nhất để nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro. Ngân hàng cần tạo điều kiện cho cán bộ được học tập, trau dồi kiến thức và kỹ năng, và cập nhật những phương pháp quản trị rủi ro mới nhất. Triển khai Basel II Agribank và hướng tới Basel III Agribank.

Trích đoạn nội dung tài liệu

Khãa luËn tèt nghiÖp Giảng viên hướng dẫn: Ts.Phạm Thị Hoa lêi nãi ®Çu ViÖt Nam ®ang trong qu¸ tr×nh ®æi míi nÒn kinh tÕ, ®Ó tõng bíc ph¸t triÓn, héi nhËp víi nÒn kinh tÕ cña c¸c níc trong khu vùc vµ trªn thÕ giíi. Tr¶i qua nhiÒu khã kh¨n, thö th¸ch nÒn kinh tÕ níc ta ®· ®¹t ®îc nh÷ng thµnh tùu ®¸ng khÝch lÖ. §Ó ®¹t ®îc ®iÒu ®ã cã sù ®ãng gãp kh«ng nhá cña ngµnh Ng©n hµng víi vai trß lµ "®ßn b¶y kinh tÕ" th«ng qua ho¹t ®éng tÝn dông. TÝn dông ng©n hµng lµ c«ng cô tµi trî vèn cho nÒn kinh tÕ, gãp phÇn thóc ®Èy sù ph¸t triÓn c©n ®èi cña c¸c ngµnh, c¸c lÜnh vùc kh¸c theo ®Þnh híng cña Nhµ níc.

TÝn dông ng©n hµng ®em l¹i nguån thu nhËp chñ yÕu cho Ng©n hµng th¬ng m¹i. Tuy nhiªn, ho¹t ®éng tÝn dông ng©n hµng l¹i lµ ho¹t ®éng chøa ®ùng nhiÒu rñi ro. Rñi ro trong ho¹t ®éng tÝn dông kh«ng chØ t¸c ®éng tíi b¶n th©n ng©n hµng th¬ng m¹i mµ cßn t¸c ®éng tiªu cùc tíi nÒn kinh tÕ. ChÝnh v× vËy, c«ng t¸c h¹n chÕ rñi ro tÝn dông lu«n ®îc c¸c Ng©n hµng th¬ng m¹i quan t©m.

XuÊt ph¸t tõ tÝnh cÊp thiÕt cña ®Ò tµi, sau thêi gian thùc tËp t¹i Chi nh¸nh Ng©n hµng n«ng nghiÖp vµ ph¸t triÓn n«ng th«n L¸ng H¹, t«i ®· quyÕt ®Þnh chän ®Ò tµi: "Mét sè gi¶i ph¸p phßng ngõa vµ h¹n chÕ rñi ro tÝn dông t¹i Chi nh¸nh Ng©n hµng n«ng nghiÖp vµ ph¸t triÓn n«ng th«n L¸ng H¹.” Môc ®Ých nghiªn cøu cña ®Ò tµi nµy lµ: Sinh viªn thùc hiÖn: NguyÔn Thanh Thñy-TN1C 1 Khãa luËn tèt nghiÖp Giảng viên hướng dẫn: Ts.Phạm Thị Hoa - Nghiªn cøu vÊn ®Ò rñi ro tÝn dông trªn ph¬ng diÖn lý thuyÕt: B¶n chÊt cña rñi ro tÝn dông, c¸c nguyªn nh©n dÉn ®Õn rñi ro tÝn dông còng nh t¸c ®éng cña nã tíi b¶n th©n Ng©n hµng Th¬ng m¹i vµ víi nÒn kinh tÕ. - Th«ng qua viÖc ph©n tÝch thùc tr¹ng ho¹t ®éng tÝn dông cña Chi nh¸nh NHNo & PTNT L¸ng H¹ ®Ó ®¸nh gi¸ ®îc t×nh h×nh rñi ro trong ho¹t ®éng tÝn dông cña Chi nh¸nh. - §a ra mét sè ý kiÕn nhËn xÐt vµ ®Ò xuÊt c¸c biÖn ph¸p nh»m h¹n chÕ rñi ro trong ho¹t ®éng tÝn dông cña Chi nh¸nh NHNo & PTNT L¸ng H¹. §Ó gi¶i quyÕt tõng vÊn ®Ò trªn, chuyªn ®Ò ®îc thiÕt kÕ lµm 3 ch¬ng: Ch¬ng 1: NHTM vµ rñi ro tÝn dông trong c¸c ho¹t ®éng kinh doanh cña NHTM.

Ch¬ng 2: Thùc tr¹ng rñi ro tÝn dông t¹i Chi nh¸nh NHNo & PTNT L¸ng H¹. Ch¬ng 3: Mét sè gi¶i ph¸p vµ kiÕn nghÞ nh»m phßng ngõa vµ h¹n chÕ rñi ro tÝn dông t¹i Chi nh¸nh NHNo & PTNT L¸ng H¹. Sinh viªn thùc hiÖn: NguyÔn Thanh Thñy-TN1C 2 Khãa luËn tèt nghiÖp Giảng viên hướng dẫn: Ts.Phạm Thị Hoa Ch¬ng 1 NHTM vµ rñi ro tÝn dông trong c¸c ho¹t ®éng kinh doanh cña NHTM 1. NHTM và hoạt động tín dụng của NHTM 1.

NHTM vµ c¸c ho¹t ®éng cña NHTM trong nÒn kinh tÕ thÞ trêng 1. Kh¸i niÖm NHTM Khi nghiªn cøu vÒ Ng©n hµng th¬ng m¹i, c¸c nhµ kinh tÕ häc ®a ra rÊt nhiÒu nh÷ng quan niÖm kh¸c nhau vÒ NHTM. Ngêi th× cho r»ng "NHTM lµ tæ chøc tµi chÝnh nhËn tiÒn göi vµ cho vay tiÒn". Ngêi kh¸c l¹i nhËn ®Þnh: NHTM lµ trung gian tµi chÝnh cã giÊy phÐp kinh doanh cña ChÝnh phñ ®Ó cho vay tiÒn vµ më tµi kho¶n tiÒn göi, kÓ c¶ c¸c kho¶n tiÒn göi cã thÓ dïng sÐc".

Së dÜ cã t×nh tr¹ng nµy lµ do ho¹t ®éng NHTM rÊt ®a d¹ng, c¸c thao t¸c trong tõng nghiÖp vô Ng©n hµng l¹i phøc t¹p vµ vÊn ®Ò nµy lu«n biÕn ®éng theo sù thay ®æi chung cña nÒn kinh tÕ. MÆt kh¸c, do tËp qu¸n, luËt ph¸p cña mçi quèc gia, mçi vïng Sinh viªn thùc hiÖn: NguyÔn Thanh Thñy-TN1C 3 Khãa luËn tèt nghiÖp Giảng viên hướng dẫn: Ts.Phạm Thị Hoa kh¸c nhau ®· dÉn ®Õn nh÷ng quan niÖm vÒ NHTM kh«ng ®ång nhÊt gi÷a c¸c níc trªn thÕ giíi. Theo ph¸p lÖnh: "Ng©n hµng, hîp t¸c x· tÝn dông vµ C«ng ty tµi chÝnh" ban hµnh ngµy 24/5/1990:" NHTM lµ tæ chøc kinh doanh tiÒn tÖ mµ ho¹t ®éng chñ yÕu vµ thêng xuyªn lµ nhËn tiÒn göi cña kh¸ch hµng víi tr¸ch nhiÖm hoµn tr¶ vµ sö dông sè tiÒn ®ã ®Ó cho vay, thùc hiÖn nghiÖp vô chiÕt khÊu vµ lµm ph¬ng tiÖn thanh to¸n". Nh vËy, NHTM lµ mét doanh nghiÖp kinh doanh trªn lÜnh vùc tiÒn tÖ th«ng qua c¸c nghiÖp vô huy ®éng c¸c nguån vèn ®Ó cho vay, ®Çu t vµ thùc hiÖn c¸c nghiÖp vô tµi chÝnh kh¸c.

Sinh viªn thùc hiÖn: NguyÔn Thanh Thñy-TN1C 4 Khãa luËn tèt nghiÖp Giảng viên hướng dẫn: Ts.Phạm Thị Hoa 1. Ho¹t ®éng cña NHTM. Ho¹t ®éng huy ®éng vèn. TiÒn göi cña kh¸ch hµng (gåm c¸ nh©n vµ tæ chøc) lµ nguån vèn quan träng nhÊt cña NHTM, chiÕm tû träng lín trong tæng nguån tiÒn cña ng©n hµng.

§Ó huy ®éng ®îc nhiÒu tiÒn cã chÊt lîng æn ®Þnh, c¸c ng©n hµng ph¶i ®a ra ®îc nhiÒu s¶n phÈm dÞch vô phôc vô ®îc mäi ®èi tîng vµ ®a d¹ng ho¸ c¸c h×nh thøc huy ®éng vèn nh: tiÒn göi thanh to¸n, tiÒn göi cã kú h¹n cña c¸c doanh nghiÖp, tæ chøc x· héi, c¬ quan, tiÕt kiÖm cña d©n c.,linh ho¹t vÒ l·i suÊt. Lµ ®èi tîng ph¶i dù tr÷ b¾t buéc víi NHNN, nªn chi phÝ tiÒn göi cña NHTM tr¶ cho kh¸ch hµng cao h¬n thùc tÕ. Ngoµi ra tiÒn göi ng¾n h¹n hoÆc kh«ng kú h¹n thêng rÊt nh¹y c¶m víi biÕn ®éng cña l·i suÊt vµ nh÷ng yÕu tè kinh tÕ kh¸c nh l¹m ph¸t. Ngoµi tiÒn göi cña kh¸ch hµng, NHTM cßn huy ®éng vèn tõ nguån ®i vay cña NHNN hay cña c¸c NHTM kh¸c vµ quèc tÕ.

Tuy nhiªn tû träng cña nguån vèn nµy thÊp h¬n nguån tiÒn göi. Ho¹t ®éng sö dông vèn. Ho¹t ®éng quan träng cña NHTM lµ t×m c¸ch sö dông nguån vèn cña m×nh ®Ó thu lîi nhuËn.ViÖc sö dông vèn lµ qu¸ tr×nh biÕn tµi s¶n nî thµnh tµi s¶n cã kh¸c nhau, trong ®ã cho vay vµ ®Çu t lµ tµi s¶n quan träng nhÊt. Do vËy qu¶n lý tµi s¶n lµ nhiÖm vô quan träng cña NHTM ®Ó tr¸nh rñi ro, ®¶m b¶o an toµn vèn.

Sinh viªn thùc hiÖn: NguyÔn Thanh Thñy-TN1C 5 Khãa luËn tèt nghiÖp Giảng viên hướng dẫn: Ts.Phạm Thị Hoa Ho¹t ®éng trung gian. NHTM lµ mét tæ chøc trung gian tµi chÝnh víi ho¹t ®éng chñ yÕu lµ chuyÓn tiÕt kiÖm thµnh ®Çu t, tøc chuyÓn vèn tõ n¬i thõa sang n¬i cã nhu cÇu sö dông. Víi chøc n¨ng nµy NHTM lµm cÇu nèi gi÷a c¸ nh©n vµ tæ chøc cã thu nhËp lín h¬n chi dïng víi nh÷ng c¸ nh©n vµ tæ chøc t¹m thêi th©m hôt trong chi tiªu, hay thu nhËp kh«ng bï ®¾p næi nhu cÇu chi tiªu nªn hä cÇn bæ xung vèn. Ngoµi trung gian tµi chÝnh, NHTM cßn lµ trung gian thanh to¸n.

Ng©n hµng thay mÆt kh¸ch hµng chi tr¶ gi¸ trÞ hµng ho¸ vµ dÞch vô trong vµ ngoµi níc.§Ó thanh to¸n ®îc nhanh chãng, thuËn tiÖn, an toµn vµ tiÕt kiÖm, ng©n hµng dïng nhiÒu h×nh thøc thanh to¸n kh«ng dïng tiÒn mÆt nh: sÐc chuyÓn tiÒn, uû nhiÖm chi, bï trõ qua NHNN hoÆc qua trung t©m thanh to¸n, nhê thu v. b»ng c¸c biÖn ph¸p kü thuËt nh: th, ®iÖn tÝn, hÖ thèng m¸y tÝnh ®iÖn tö v. Vai trß cña NHTM trong nÒn kinh tÕ. Ngân hàng thương mại dù ở quốc gia nào cũng đều là nhóm trung gian tài chính lớn nhất, là trung gian tài chính mà các chủ thể kinh tế giao dịch thường xuyên nhất.

Với vị trí quan trọng đó, Ngân hàng thương mại đảm nhiệm những chức năng khác nhau trong nền kinh tế như: Chức năng trung gian tín dụng Khi thực hiện chức năng trung gian tín dụng, ngân hàng thương mại đóng vai trò là cầu nối giữa người thừa vốn và người có nhu cầu về vốn. Với chức năng này, ngân hàng thương mại vừa đóng vai trò là người đi Sinh viªn thùc hiÖn: NguyÔn Thanh Thñy-TN1C 6 Khãa luËn tèt nghiÖp Giảng viên hướng dẫn: Ts.Phạm Thị Hoa vay, vừa đóng vai trò là người cho vay và hưởng lợi nhuận là khoản chênh lệch giữa lãi suất nhận gửi và lãi suất cho vay và góp phần tạo lợi ích cho tất cả các bên tham gia: người gửi tiền và người đi vay: Đối với người gửi tiền, họ thu được lợi từ khoản vốn tạm thời nhàn rỗi dưới hình thức lãi tiền gửi mà ngân hàng trả cho họ. Hơn nữa ngân hàng còn đảm bảo cho họ sự an toàn về khoản tiền gửi và cung cấp các dịch vụ thanh toán tiện lợi. Đối với người đi vay, họ sẽ thỏa mãn được nhu cầu vốn kinh doanh tiện lợi, chắc chắn và hợp pháp, chi tiêu, thanh toán mà không chi phí nhiều về sức lực thời gian cho việc tìm kiếm những nơi cung ứng vốn riêng lẻ.

Đặc biệt là đối với nền kinh tế, chức năng này có vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy tăng trưởng kinh tế vì nó đáp ứng nhu cầu vốn để đảm bảo quá trình tái sản xuất được thực hiện liên tục và mở rộng quy mô sản xuất. Chức năng trung gian tín dụng được xem là chức năng quan trọng nhất của ngân hàng thương mại. Chức năng tạo tiền Chức năng tạo tiền không giới hạn trong hành động in thêm tiền và phát hành tiền mới của Ngân hàng Nhà nước. Bản thân các ngân hàng thương mại trong quá trình thực hiện các chức năng của mình vẫn có khả năng tạo ra tiền tín dụng (hay tiền ghi sổ) thể hiện trên tài khoản tiền gửi thanh toán của khách hàng tại ngân hàng thương mại.

Đây chính là một bộ phận của lượng tiền được sử dụng trong các giao dịch. Từ khoản tích trữ ban đầu, thông qua hành vi cho vay bằng chuyển khoản, hệ thống ngân hàng thương mại có khả năng tạo nên số tiền gửi (tức tiền tín dụng) gấp nhiều lần số dự trữ tăng thêm ban đầu. Mức mở rộng tiền gửi phụ thuộc vào hệ số mở rộng tiền gửi. Hệ số này đến lượt nó chịu tác Sinh viªn thùc hiÖn: NguyÔn Thanh Thñy-TN1C 7 Khãa luËn tèt nghiÖp Giảng viên hướng dẫn: Ts.Phạm Thị Hoa động bởi các yếu tố: tỷ lệ dự trữ bắt buộc, tỷ lệ dự trữ vượt mức và tỷ lệ giữ tiền mặt so với tiền gửi thanh toán của công chúng.

Chức năng tạo tiền được thực thi trên cơ sở hai chức năng khác của Ngân hàng thương mại là chức năng tín dụng và chức năng thanh toán.