Hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Tây Ninh

• Tác giả: Lâm Mai Yến
• Người hướng dẫn: PGS.TS Nguyễn Văn Tiến
• Trường học: Đại Học Sư Phạm Kỹ Thuật TP. Hồ Chí Minh
• Chuyên ngành: Quản lý kinh tế
• Đề tài: Hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam chi nhánh Tây Ninh
• Loại tài liệu: luận văn thạc sĩ
• Năm xuất bản: 2020
• Địa điểm: TP. Hồ Chí Minh

• LÝ LỊCH KHOA HỌC
• LỜI CAM ĐOAN
• LỜI CẢM ƠN
• TÓM TẮT LUẬN VĂN
• DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT
• DANH SÁCH CÁC HÌNH
• DANH SÁCH CÁC BẢNG
• PHẦN MỞ ĐẦU
• 1. CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI
• 1.1. Rủi ro tín dụng trong hoạt động của ngân hàng thƣơng mại
• 1.2. Khái niệm về rủi ro và rủi ro tín dụng
• 1.3. Phân loại rủi ro tín dụng
• 1.4. Đặc điểm của rủi ro tín dụng
• 1.5. Tác động của rủi ro trong hoạt động tín dụng
• 1.5.1. Đối với ngân hàng bị rủi ro:
• 1.5.2. Đối với hệ thống ngân hàng:
• 1.5.3. Đối với nền kinh tế:
• 1.5.4. Trong quan hệ kinh tế đối ngoại:
• 1.6. Quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động của ngân hàng thƣơng mại
• 1.7. Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng thƣơng mại
• 1.8. Nội dung quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng thƣơng mại
• 1.8.1. Nhận dạng rủi ro tín dụng
• 1.8.2. Đo lƣờng rủi ro tín dụng
• 1.8.3. Báo cáo rủi ro tín dụng
• 1.8.4. Xử lý rủi ro tín dụng
• 1.9. Vai trò quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thƣơng mại
• 1.10. Các nhân tố ảnh hƣởng đến quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng thƣơng mại
• 1.11. Các bài học thực tiễn về hạn chế rủi ro tín dụng
• 1.11.1. Ngân hàng Xây Dựng (CB Bank)
• 1.11.2. Ngân hàng TMCP Đại Dƣơng (Ocean Bank)
• 1.11.3. Ngân hàng Dầu Khí Toàn Cầu (GP Bank)
• 1.12. Kết luận chƣơng 1
• 2. CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIETINBANK CHI NHÁNH TÂY NINH
• 2.1. Tổng quan về VietinBank – chi nhánh Tây Ninh
• 2.2. Lịch sử hình thành và phát triển
• 2.3. Lĩnh vực kinh doanh
• 2.4. Mục tiêu chiến lƣợc của VietinBank – chi nhánh Tây Ninh
• 2.5. Phƣơng thức hoạt động
• 2.6. Bộ máy tổ chức của Vietinbank – Chi nhánh Tây Ninh
• 2.7. Tình hình hoạt động kinh doanh của Vietinbank–Chi nhánh Tây Ninh
• 2.8. Hoạt động huy động vốn:
• 2.9. Hoạt động sử dụng vốn:
• 2.10. Kết quả hoạt động kinh doanh:
• 2.11. Thực trạng công tác phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam – chi nhánh Tây Ninh
• 2.12. Tình hình nợ quá hạn và xử lý nợ quá hạn
• 2.13. Tình hình nợ quá hạn
• 2.14. Tình hình xử lý nợ xấu:
• 2.15. Tỷ lệ nợ quá hạn có khả năng tổn thất / Dƣ nợ quá hạn:
• 2.16. Nội dung quản trị RRTD tại VietinBank chi nhánh Tây Ninh
• 2.17. Nhận diện rủi ro tín dụng
• 2.18. Đo lƣờng và phân tích rủi ro tín dụng
• 2.19. Kiểm soát phòng ngừa rủi ro tín dụng
• 2.20. Xử lý rủi ro
• 2.21. Đánh giá thực trạng công tác phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụng tại VietinBank – chi nhánh Tây Ninh
• 2.22. Những nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng tại NH TMCP Công thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Tây Ninh
• 2.22.1. Nguyên nhân khách quan
• 2.22.2. Nguyên nhân chủ quan
• 2.23. Những kết quả đạt đƣợc
• 2.24. Hạn chế cần khắc phục
• 2.25. Chƣa xây dựng đƣợc phƣơng pháp đo lƣờng mức độ RRTD
• 2.26. Hệ thống thông tin nội bộ chƣa hoàn thiện
• 2.27. Tồn tại trong khâu kiểm tra giám sát sau khi cấp tín dụng
• 2.28. Tồn tại liên quan đến bảo đảm tiền vay
• 2.29. Tồn tại trong xử lý nợ có vấn đề
• 2.30. Tồn tại về năng lực nhân viên
• 2.31. Tồn tại trong công tác tổ chức
• 2.32. Kết luận chƣơng 2
• 3. MỘT SỐ GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VIETINBANK – CHI NHÁNH TÂY NINH
• 3.1. Triển vọng và định hƣớng phát triển của VietinBank – chi nhánh Tây Ninh đến năm 2025
• 3.2. Định hƣớng phát triển hoạt động kinh doanh đến năm 2025:
• 3.3. Mục tiêu cụ thể hoạt động kinh doanh năm 2020:
• 3.4. Định hƣớng phát triển hoạt động tín dụng trong thời gian tới:
• 3.5. Giải pháp chung để thực hiện:
• 3.6. Những giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại VietinBank – chi nhánh Tây Ninh
• 3.7. Nâng cao chất lƣợng thẩm định
• 3.8. Nâng cao chất lƣợng cán bộ làm công tác tín dụng
• 3.9. Nâng cao chất lƣợng các bảo đảm tín dụng
• 3.10. Tăng cƣờng kiểm tra giám sát vốn vay
• 3.11. Tăng cƣờng xử lý nợ xấu
• 3.12. Phân tích xây dựng định hƣớng tín dụng hàng năm
• 3.13. Kiến nghị đối với ngân hàng nhà nƣớc Việt Nam
• 3.14. Nâng cao chất lƣợng quản lý, điều hành
• 3.15. Nâng cao hiệu quả hoạt động của trung tâm thông tin tín dụng (CIC)
• 3.16. Tăng cƣờng công tác thanh tra, giám sát
• 3.17. Kiến nghị đối với Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam
• 3.18. Tăng cƣờng công tác quản lý hoạt động tín dụng
• 3.19. Phân tán rủi ro tín dụng:
• 3.20. Đầu tƣ hệ thống hiện đại hoá công nghệ ngân hàng:
• 3.21. Đề xuất quy trình quản trị rủi ro tín dụng:
• 3.22. Đề xuất về định biên lao động:
• 3.23. Kiến nghị đối với UBND tỉnh Tây Ninh
• 3.24. Kết luận chƣơng 3
• TÀI LIỆU THAM KHẢO

I. Giới thiệu về rủi ro tín dụng

Rủi ro tín dụng là một trong những loại rủi ro lớn nhất mà ngân hàng phải đối mặt. Rủi ro tín dụng không chỉ ảnh hưởng đến lợi nhuận mà còn đến sự tồn tại của ngân hàng. Trong bối cảnh ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - chi nhánh Tây Ninh, việc nhận diện và quản lý rủi ro tín dụng là rất cần thiết. Theo thống kê, nợ xấu tại chi nhánh này đã có xu hướng gia tăng trong những năm qua, điều này cho thấy sự cần thiết phải có các giải pháp ngân hàng hiệu quả để hạn chế rủi ro. Việc phân tích và đánh giá thực trạng tín dụng ngân hàng tại chi nhánh sẽ giúp xác định các yếu tố ảnh hưởng đến quản lý rủi ro và từ đó đề xuất các giải pháp phù hợp.

1.1. Khái niệm và phân loại rủi ro tín dụng

Rủi ro tín dụng được định nghĩa là khả năng mà một bên vay không thể thực hiện nghĩa vụ thanh toán theo hợp đồng. Phân loại rủi ro tín dụng có thể được chia thành rủi ro tín dụng cá nhân và rủi ro tín dụng doanh nghiệp. Mỗi loại rủi ro đều có những đặc điểm và cách thức quản lý khác nhau. Đặc biệt, trong hoạt động của ngân hàng TMCP, việc phân loại này giúp ngân hàng có cái nhìn tổng quan hơn về tình hình tín dụng và từ đó có những biện pháp phòng ngừa hiệu quả hơn.

II. Thực trạng rủi ro tín dụng tại VietinBank chi nhánh Tây Ninh

Thực trạng rủi ro tín dụng tại VietinBank chi nhánh Tây Ninh cho thấy nhiều vấn đề nghiêm trọng. Tình hình nợ quá hạn và nợ xấu đang gia tăng, ảnh hưởng đến khả năng sinh lời của ngân hàng. Theo báo cáo, tỷ lệ nợ xấu đã tăng từ 3.38 tỷ đồng năm 2017 lên 12.45 tỷ đồng năm 2018, mặc dù đã giảm xuống còn 7.37 tỷ đồng vào năm 2019. Điều này cho thấy sự cần thiết phải có các biện pháp hạn chế rủi ro hiệu quả. Việc phân tích các nguyên nhân dẫn đến tình trạng này sẽ giúp ngân hàng có cái nhìn rõ hơn về các yếu tố ảnh hưởng đến quản lý rủi ro.

2.1. Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng

Có nhiều nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng tại VietinBank chi nhánh Tây Ninh. Nguyên nhân khách quan bao gồm tình hình kinh tế khó khăn, sự biến động của thị trường. Nguyên nhân chủ quan lại liên quan đến quy trình thẩm định tín dụng chưa chặt chẽ, năng lực của cán bộ tín dụng còn hạn chế. Việc nhận diện rõ các nguyên nhân này sẽ giúp ngân hàng có những biện pháp khắc phục kịp thời, từ đó nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng.

III. Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng

Để hạn chế rủi ro tín dụng, VietinBank chi nhánh Tây Ninh cần thực hiện một số giải pháp cụ thể. Đầu tiên, nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng là rất quan trọng. Ngân hàng cần cải thiện quy trình thẩm định, đảm bảo rằng tất cả các khoản vay đều được đánh giá một cách chính xác và đầy đủ. Thứ hai, cần tăng cường đào tạo cho cán bộ tín dụng để nâng cao năng lực và kỹ năng trong việc quản lý tín dụng doanh nghiệp. Cuối cùng, việc xây dựng hệ thống thông tin tín dụng hiện đại sẽ giúp ngân hàng theo dõi và quản lý rủi ro một cách hiệu quả hơn.

3.1. Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng

Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng là một trong những giải pháp quan trọng nhất để hạn chế rủi ro tín dụng. Ngân hàng cần áp dụng các công nghệ mới trong việc thẩm định, từ đó có thể đưa ra quyết định cho vay chính xác hơn. Việc này không chỉ giúp giảm thiểu rủi ro mà còn nâng cao hiệu quả hoạt động của ngân hàng. Hơn nữa, việc xây dựng một quy trình thẩm định rõ ràng và minh bạch sẽ tạo niềm tin cho khách hàng và nâng cao uy tín của ngân hàng.

Tổng quan nghiên cứu

Rủi ro tín dụng là loại rủi ro lớn nhất và phổ biến nhất trong hoạt động của các ngân hàng thương mại, chiếm khoảng 70% tổng số rủi ro hoạt động. Tại Việt Nam, hoạt động tín dụng đóng vai trò chủ đạo, mang lại từ 50% đến 66% doanh thu cho các ngân hàng. Tuy nhiên, rủi ro tín dụng cũng là nguyên nhân chính gây tổn thất tài chính, ảnh hưởng nghiêm trọng đến chất lượng kinh doanh và sự phát triển bền vững của ngân hàng. Trong bối cảnh cạnh tranh ngày càng khốc liệt và hội nhập kinh tế sâu rộng, việc phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng trở thành yêu cầu cấp thiết.

Luận văn tập trung nghiên cứu thực trạng rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam (VietinBank) chi nhánh Tây Ninh trong giai đoạn 2017-2019. Qua đó, mục tiêu chính là phân tích, đánh giá các nguy cơ tiềm ẩn, xác định nguyên nhân và đề xuất giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng tại chi nhánh. Nghiên cứu có phạm vi tập trung vào hoạt động tín dụng của VietinBank Tây Ninh, với số liệu cụ thể như nợ có khả năng mất vốn năm 2017 là 3,38 tỷ đồng, tăng lên 12,45 tỷ đồng năm 2018 và giảm còn 7,37 tỷ đồng năm 2019, phản ánh tình trạng nợ xấu đáng báo động.

Ý nghĩa của nghiên cứu không chỉ giúp VietinBank Tây Ninh nâng cao năng lực quản lý rủi ro tín dụng, bảo toàn vốn và tăng trưởng lợi nhuận mà còn góp phần ổn định hệ thống ngân hàng và phát triển kinh tế địa phương. Kết quả nghiên cứu cũng cung cấp cơ sở khoa học cho các ngân hàng thương mại khác trong việc hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng.

Cơ sở lý thuyết và phương pháp nghiên cứu

Khung lý thuyết áp dụng

Luận văn hệ thống hóa cơ sở lý thuyết về rủi ro tín dụng trong ngân hàng thương mại dựa trên các định nghĩa và mô hình quản trị rủi ro tín dụng tiêu biểu:

• Khái niệm rủi ro tín dụng: Theo GS. Joel Bessis, rủi ro tín dụng là tổn thất do khách hàng không trả được nợ hoặc giảm sút chất lượng tín dụng khoản vay. Theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN, rủi ro tín dụng là khả năng xảy ra tổn thất do khách hàng không thực hiện nghĩa vụ theo cam kết.

• Phân loại rủi ro tín dụng: Bao gồm rủi ro giao dịch (lựa chọn, bảo đảm, nghiệp vụ) và rủi ro danh mục (nội tại, tập trung).

• Mô hình đo lường rủi ro tín dụng: Mô hình 5C (Character, Capacity, Cash flow, Collateral, Conditions), mô hình 6C bổ sung yếu tố Control, mô hình điểm số Z của Altman, và mô hình ước tính tổn thất dự kiến theo Basel II:
  $$ EL = PD \times EAD \times LGD $$
  với EL là tổn thất dự kiến, PD là xác suất vỡ nợ, EAD là tổng dư nợ tại thời điểm vỡ nợ, LGD là tỷ lệ tổn thất.

• Quản trị rủi ro tín dụng: Bao gồm nhận dạng, đo lường, báo cáo và xử lý rủi ro tín dụng. Việc phân loại nợ theo 5 nhóm (đủ tiêu chuẩn, cần chú ý, dưới tiêu chuẩn, nghi ngờ, có khả năng mất vốn) và trích lập dự phòng theo tỷ lệ từ 0% đến 100% theo quy định của Ngân hàng Nhà nước.

• Các nhân tố ảnh hưởng: Công nghệ thông tin, cơ chế giám sát nội bộ, trình độ và phẩm chất cán bộ tín dụng, quy định kế toán kiểm toán, giám sát của NHNN, sự phát triển thị trường tài chính, năng lực và trung thực của khách hàng.

Phương pháp nghiên cứu

Nghiên cứu sử dụng phương pháp định tính kết hợp thống kê mô tả và phân tích số liệu thứ cấp. Cụ thể:

• Nguồn dữ liệu: Số liệu hoạt động kinh doanh và rủi ro tín dụng của VietinBank chi nhánh Tây Ninh giai đoạn 2017-2019, thu thập từ các phòng ban chức năng của ngân hàng.

• Phương pháp phân tích: Tổng hợp, thống kê, so sánh số liệu qua các năm để đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng; phân tích kết quả khảo sát công tác phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng qua phiếu khảo sát đối với nhân viên và cán bộ quản lý.

• Cỡ mẫu và chọn mẫu: Phiếu khảo sát được gửi đến các cán bộ tín dụng và quản lý tại chi nhánh nhằm thu thập ý kiến về các mặt mạnh, hạn chế và nguyên nhân tồn tại trong công tác quản trị rủi ro tín dụng.

• Timeline nghiên cứu: Nghiên cứu tập trung vào dữ liệu và hoạt động trong giai đoạn 2017-2019, với bảo vệ luận văn vào tháng 11/2020.

Phương pháp nghiên cứu đảm bảo tính khách quan, khoa học và phù hợp với mục tiêu đề tài, giúp phân tích sâu sắc thực trạng và đề xuất giải pháp khả thi.

Kết quả nghiên cứu và thảo luận

Những phát hiện chính

1. Tình hình nợ xấu và rủi ro tín dụng gia tăng: Nợ có khả năng mất vốn tại VietinBank Tây Ninh tăng từ 3,38 tỷ đồng năm 2017 lên 12,45 tỷ đồng năm 2018, sau đó giảm còn 7,37 tỷ đồng năm 2019. Tỷ lệ nợ quá hạn có khả năng tổn thất chiếm tỷ trọng đáng kể trong dư nợ quá hạn, phản ánh rủi ro tín dụng chưa được kiểm soát hiệu quả.

2. Công tác phòng ngừa và hạn chế rủi ro còn nhiều tồn tại: Hệ thống thông tin nội bộ chưa hoàn thiện, kiểm tra giám sát sau cấp tín dụng chưa chặt chẽ, bảo đảm tiền vay chưa đạt yêu cầu, xử lý nợ có vấn đề còn hạn chế, năng lực và trình độ cán bộ tín dụng chưa đồng đều, tổ chức bộ máy chưa tối ưu.

3. Nguyên nhân rủi ro tín dụng: Bao gồm nguyên nhân khách quan như biến động kinh tế, chính sách pháp luật; nguyên nhân chủ quan như hạn chế trong thẩm định tín dụng, thiếu chuyên môn hóa cán bộ, công nghệ thông tin lạc hậu, quy trình quản lý chưa đồng bộ.

4. Đánh giá công tác quản trị rủi ro tín dụng: Qua khảo sát, chỉ khoảng 60% cán bộ đánh giá công tác nhận diện rủi ro tín dụng hiệu quả, 55% cho rằng việc đo lường và phân tích rủi ro còn nhiều hạn chế, 50% nhận định báo cáo rủi ro chưa đầy đủ và kịp thời, 45% cho rằng xử lý rủi ro chưa triệt để.

Thảo luận kết quả

Nguyên nhân chính dẫn đến rủi ro tín dụng gia tăng là do sự thiếu đồng bộ trong quy trình quản lý tín dụng và hạn chế về nguồn lực công nghệ, nhân sự. So với các nghiên cứu trong ngành, kết quả này tương đồng với thực trạng chung của nhiều ngân hàng thương mại tại Việt Nam, nơi mà công tác thẩm định và giám sát tín dụng còn nhiều bất cập.

Việc nợ xấu tăng đột biến năm 2018 phản ánh tác động của yếu tố khách quan như biến động kinh tế và chính sách tín dụng mở rộng, đồng thời cho thấy sự thiếu kịp thời trong xử lý rủi ro. Các biểu đồ thể hiện xu hướng tăng giảm nợ xấu qua các năm sẽ minh họa rõ nét tình hình này.

Ý nghĩa của kết quả nghiên cứu là nhấn mạnh tầm quan trọng của việc hoàn thiện hệ thống thông tin, nâng cao trình độ cán bộ tín dụng, tăng cường kiểm tra giám sát và áp dụng các mô hình đo lường rủi ro hiện đại nhằm giảm thiểu tổn thất và bảo vệ vốn ngân hàng.

Đề xuất và khuyến nghị

1. Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng: Áp dụng mô hình 5C và 6C trong đánh giá khách hàng, tăng cường đào tạo chuyên môn cho cán bộ tín dụng, hoàn thiện quy trình thẩm định nhằm giảm thiểu rủi ro lựa chọn và bảo đảm. Thời gian thực hiện: 6-12 tháng, chủ thể: Ban quản lý tín dụng chi nhánh.

2. Hoàn thiện hệ thống thông tin và công nghệ quản lý rủi ro: Đầu tư hệ thống công nghệ thông tin hiện đại, xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ theo chuẩn Basel II để đo lường và giám sát rủi ro chính xác hơn. Thời gian: 12-18 tháng, chủ thể: Ban công nghệ thông tin và quản lý rủi ro.

3. Tăng cường kiểm tra, giám sát và xử lý nợ xấu: Thiết lập bộ phận kiểm tra độc lập, thường xuyên rà soát các khoản vay, xử lý kịp thời nợ quá hạn, áp dụng các biện pháp xử lý nợ như bán tài sản đảm bảo, bán nợ hoặc chuyển nợ thành cổ phần. Thời gian: liên tục, chủ thể: Ban kiểm soát nội bộ và phòng quản lý nợ.

4. Nâng cao năng lực và đạo đức cán bộ tín dụng: Tổ chức các khóa đào tạo nâng cao trình độ chuyên môn, kỹ năng đánh giá rủi ro, đồng thời xây dựng quy tắc đạo đức nghề nghiệp nghiêm ngặt. Thời gian: 6 tháng/lần, chủ thể: Phòng nhân sự và đào tạo.

5. Phân tán rủi ro tín dụng và đa dạng hóa danh mục cho vay: Hạn chế tập trung tín dụng vào một số ngành hoặc khách hàng lớn, mở rộng đối tượng vay nhằm giảm thiểu rủi ro tập trung. Thời gian: 12 tháng, chủ thể: Ban chiến lược và tín dụng.

Đối tượng nên tham khảo luận văn

1. Cán bộ quản lý ngân hàng thương mại: Giúp nâng cao nhận thức và kỹ năng quản trị rủi ro tín dụng, áp dụng các giải pháp thực tiễn để giảm thiểu tổn thất.

2. Nhân viên tín dụng và thẩm định: Cung cấp kiến thức chuyên sâu về nhận dạng, đo lường và xử lý rủi ro tín dụng, hỗ trợ công tác thẩm định và giám sát khách hàng.

3. Nhà nghiên cứu và sinh viên ngành quản lý kinh tế, tài chính ngân hàng: Là tài liệu tham khảo khoa học về quản trị rủi ro tín dụng trong ngân hàng thương mại tại Việt Nam, đặc biệt trong bối cảnh thị trường tài chính hiện đại.

4. Cơ quan quản lý nhà nước và các tổ chức giám sát ngân hàng: Hỗ trợ đánh giá thực trạng và đề xuất chính sách nhằm nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng trong hệ thống ngân hàng.

Câu hỏi thường gặp

1. Rủi ro tín dụng là gì và tại sao nó quan trọng đối với ngân hàng?
   Rủi ro tín dụng là khả năng khách hàng không trả được nợ hoặc trả chậm, gây tổn thất cho ngân hàng. Đây là rủi ro lớn nhất, chiếm khoảng 70% tổng rủi ro ngân hàng, ảnh hưởng trực tiếp đến lợi nhuận và sự tồn tại của ngân hàng.

2. Phương pháp nào được sử dụng để đo lường rủi ro tín dụng?
   Các phương pháp phổ biến gồm mô hình 5C, 6C, mô hình điểm số Z và mô hình ước tính tổn thất dự kiến theo Basel II. Ngoài ra, hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ giúp phân loại và đánh giá mức độ rủi ro từng khoản vay.

3. Nguyên nhân chính dẫn đến rủi ro tín dụng gia tăng tại VietinBank Tây Ninh là gì?
   Nguyên nhân bao gồm cả khách quan như biến động kinh tế, chính sách pháp luật và chủ quan như hạn chế trong thẩm định, công nghệ lạc hậu, trình độ cán bộ chưa đồng đều, quy trình quản lý chưa hoàn chỉnh.

4. Các giải pháp nào hiệu quả để hạn chế rủi ro tín dụng?
   Nâng cao chất lượng thẩm định, hoàn thiện hệ thống công nghệ thông tin, tăng cường kiểm tra giám sát, đào tạo cán bộ tín dụng, phân tán rủi ro và đa dạng hóa danh mục cho vay là những giải pháp thiết thực.

5. Vai trò của việc trích lập dự phòng rủi ro tín dụng là gì?
   Trích lập dự phòng giúp ngân hàng có nguồn tài chính bù đắp tổn thất khi khách hàng không trả nợ, bảo vệ vốn và duy trì hoạt động ổn định. Tỷ lệ trích lập dự phòng được quy định theo nhóm nợ từ 0% đến 100%.

Kết luận

• Rủi ro tín dụng là thách thức lớn nhất đối với hoạt động ngân hàng thương mại, ảnh hưởng trực tiếp đến lợi nhuận và sự phát triển bền vững của VietinBank chi nhánh Tây Ninh.

• Thực trạng rủi ro tín dụng tại chi nhánh trong giai đoạn 2017-2019 cho thấy nợ xấu có xu hướng tăng, công tác quản trị rủi ro còn nhiều hạn chế về công nghệ, nhân sự và quy trình.

• Luận văn đã hệ thống hóa cơ sở lý thuyết, phân tích thực trạng và đề xuất các giải pháp cụ thể nhằm nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng.

• Các giải pháp tập trung vào nâng cao chất lượng thẩm định, hoàn thiện hệ thống công nghệ, tăng cường kiểm tra giám sát, đào tạo cán bộ và đa dạng hóa danh mục tín dụng.

• Đề nghị VietinBank Tây Ninh triển khai các giải pháp trong vòng 12-18 tháng để cải thiện chất lượng tín dụng, bảo toàn vốn và tăng cường uy tín trên thị trường.

Call-to-action: Các cán bộ quản lý và nhân viên tín dụng tại VietinBank Tây Ninh cần chủ động áp dụng các giải pháp nghiên cứu để nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng, góp phần phát triển bền vững ngân hàng trong tương lai.