Cấu Trúc Hội Đồng Quản Trị Và Tác Động Đến Việc Chấp Nhận Rủi Ro Của Ngân Hàng Thương Mại Ở Việt Nam

• Tác giả: Phạm Tuấn
• Người hướng dẫn: TS. Nguyễn Thu Hiền
• Trường học: Đại học Bách Khoa, Đại học Quốc gia TP. Hồ Chí Minh
• Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh
• Đề tài: Cấu trúc của Hội đồng Quản trị và việc chấp nhận rủi ro của ngân hàng thương mại Việt Nam
• Loại tài liệu: luận văn thạc sĩ
• Năm xuất bản: 2024
• Địa điểm: Thành phố Hồ Chí Minh

• LỜI CẢM ƠN
• Tóm tắt luận văn
• ABSTRACT
• LỜI CAM ĐOAN
• 1. CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU
• 1.1. GIỚI THIỆU CHUNG
• 1.2. MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU
• 1.3. PHẠM VI VÀ QUY MÔ NGHIÊN CỨU
• 2. CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ THUYẾT
• 2.1. RỦI RO CỦA NGÂN HÀNG
• 2.2. CẤU TRÚC HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VÀ GIẢ THUYẾT ĐẶT RA
• 2.2.1. Độ tuổi hội đồng quản trị và chấp nhận rủi ro
• 2.2.2. Quy mô hội đồng quản trị và việc chấp nhận rủi ro
• 2.2.3. Giới tính của thành viên hội đồng quản trị và chấp nhận rủi ro
• 2.2.4. Trình độ học vấn của thành viên hội đồng quản trị và chấp nhận rủi ro
• 2.2.5. Tỉ lệ thành viên độc lập và chấp nhận rủi ro
• 3. CHƯƠNG 3: PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
• 3.1. CÁC PHƯƠNG PHÁP HỒI QUY
• 3.1.1. Bình phương nhỏ nhất thông thường (OLS)
• 3.1.2. Mô hình tác động cố định
• 3.1.3. Mô hình tác động ngẫu nhiên
• 3.1.4. Hiện tượng nội sinh trong mô hình hồi quy và mô hình hồi quy GMM
• 3.2. DỮ LIỆU VÀ MẪU
• 3.3. MÔ HÌNH VÀ CÁC BIẾN
• 3.3.1. Các biến phụ thuộc
• 3.3.2. Biến độc lập
• 3.3.3. Biến kiểm soát
• 4. CHƯƠNG 4: KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU
• 4.1. THỐNG KÊ MÔ TẢ
• 4.2. KẾT QUẢ HỒI QUY VÀ THẢO LUẬN
• 4.2.1. Xác định độ trễ cần thiết mà tại đó chỉ số trong quá khứ ảnh hưởng đáng kể lên hiện tại
• 4.2.2. Xác định mối quan hệ tương quan của chỉ số rủi ro của ngân hàng trong quá khứ và chỉ số tính chất của Hội đồng quản trị hiện tại
• 4.2.3. Ảnh hưởng của cấu trúc Hội đồng Quản trị và hiệu quả hoạt động hiện tại của công ty
• 4.2.4. Kết quả hồi quy GMM hệ thống bậc 2 của cấu trúc hội đồng quản trị và việc chấp nhận rủi ro
• 4.2.5. Ảnh hưởng của độ trễ của cấu trúc HĐQT lên chỉ số rủi ro hiện tại của ngân hàng
• 4.2.6. Kết luận kết quả hồi quy
• 5. CHƯƠNG 5: NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN (SCB) VÀ KHỦNG HOẢNG XẢY RA
• 5.1. TÓM TẮT VỀ SCB VÀ KHỦNG HOẢNG XẢY RA Ở NGÂN HÀNG
• 5.1.1. Tóm tắt về SCB
• 5.1.2. Khủng hoảng xảy ra ở SCB
• 5.2. SỐ LIỆU CỦA SCB TỪ KHOẢNG THỜI GIAN 2012 ĐẾN 2020
• 5.3. VAI TRÒ CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VÀ CŨNG NHƯ VIỆC QUẢN LÝ RỦI RO Ở NGÂN HÀNG ĐÃ ẢNH HƯỞNG RA SAO
• 5.4. CÁC YẾU TỐ BÊN NGOÀI GIÚP TRƯƠNG MỸ LAN CÓ THỂ THỰC HIỆN HÀNH VI CỦA MÌNH
• 5.5. HẬU QUẢ ĐỂ LẠI CỦA VỤ VIỆC
• 6. CHƯƠNG 6: KẾT LUẬN
• 6.1. HẠN CHẾ CỦA NGHIÊN CỨU
• 6.2. NHỮNG KIẾN NGHỊ SAU NÀY
• Tài liệu tham khảo

I. Hội đồng quản trị và rủi ro ngân hàng

Hội đồng quản trị đóng vai trò quan trọng trong việc giám sát và quản lý rủi ro ngân hàng. Nghiên cứu chỉ ra rằng cấu trúc và đặc điểm của Hội đồng quản trị ảnh hưởng trực tiếp đến mức độ chấp nhận rủi ro của các ngân hàng thương mại. Các yếu tố như độ tuổi trung bình, quy mô, tỷ lệ thành viên nữ, và trình độ chuyên môn của Hội đồng quản trị đều có tác động đáng kể. Ví dụ, Hội đồng quản trị có độ tuổi trung bình cao thường giảm thiểu rủi ro, trong khi tỷ lệ thành viên nữ có xu hướng làm tăng rủi ro. Điều này phản ánh sự khác biệt trong cách tiếp cận và quyết định quản lý rủi ro.

1.1. Độ tuổi và quy mô Hội đồng quản trị

Độ tuổi trung bình và quy mô của Hội đồng quản trị là hai yếu tố chính ảnh hưởng đến rủi ro ngân hàng. Nghiên cứu cho thấy Hội đồng quản trị có độ tuổi trung bình cao thường có xu hướng thận trọng hơn trong việc chấp nhận rủi ro. Quy mô lớn của Hội đồng quản trị cũng giúp giảm thiểu rủi ro do sự đa dạng trong kinh nghiệm và quan điểm. Tuy nhiên, quy mô quá lớn có thể dẫn đến sự phức tạp trong quá trình ra quyết định.

1.2. Tỷ lệ thành viên nữ và trình độ chuyên môn

Tỷ lệ thành viên nữ trong Hội đồng quản trị có xu hướng làm tăng rủi ro ngân hàng, điều này có thể liên quan đến sự khác biệt trong cách tiếp cận quản lý rủi ro. Trình độ chuyên môn của các thành viên, đặc biệt là những người có bằng tiến sĩ trong lĩnh vực kinh tế, tài chính, hoặc ngân hàng, cũng ảnh hưởng đến việc chấp nhận rủi ro. Các thành viên có trình độ cao thường có khả năng đánh giá và quản lý rủi ro tốt hơn.

II. Cấu trúc quản trị và rủi ro tài chính

Cấu trúc quản trị của các ngân hàng thương mại tại Việt Nam có mối liên hệ chặt chẽ với rủi ro tài chính. Nghiên cứu sử dụng phương pháp hồi quy GMM để phân tích dữ liệu từ 26 ngân hàng trong giai đoạn 2012-2022. Kết quả cho thấy cấu trúc quản trị hiệu quả giúp giảm thiểu rủi ro tài chính, bao gồm rủi ro mất khả năng thanh toán, rủi ro tín dụng, và rủi ro thanh khoản. Các biến số như tỷ lệ nợ xấu và tài sản thanh khoản cũng được sử dụng để đo lường mức độ rủi ro.

2.1. Rủi ro mất khả năng thanh toán

Rủi ro mất khả năng thanh toán được đo lường bằng chỉ số Z-score, phản ánh khả năng ngân hàng đối mặt với nguy cơ phá sản. Cấu trúc quản trị hiệu quả giúp cải thiện chỉ số này, giảm thiểu nguy cơ mất khả năng thanh toán. Các ngân hàng có Hội đồng quản trị với độ tuổi trung bình cao và quy mô lớn thường có chỉ số Z-score cao hơn.

2.2. Rủi ro tín dụng và thanh khoản

Rủi ro tín dụng được đo lường bằng tỷ lệ nợ xấu, trong khi rủi ro thanh khoản được đánh giá qua tỷ lệ tài sản thanh khoản trên tổng tài sản. Cấu trúc quản trị hiệu quả giúp giảm thiểu cả hai loại rủi ro này. Các ngân hàng có Hội đồng quản trị với trình độ chuyên môn cao thường quản lý rủi ro tín dụng và thanh khoản tốt hơn.

III. Quản trị doanh nghiệp và rủi ro kinh doanh

Quản trị doanh nghiệp hiệu quả là yếu tố then chốt giúp giảm thiểu rủi ro kinh doanh trong các ngân hàng thương mại. Nghiên cứu chỉ ra rằng các ngân hàng có Hội đồng quản trị với tỷ lệ thành viên độc lập cao thường quản lý rủi ro tốt hơn. Sự độc lập của Hội đồng quản trị giúp đảm bảo tính khách quan trong quá trình ra quyết định, từ đó giảm thiểu các rủi ro liên quan đến quản trị và kinh doanh.

3.1. Tỷ lệ thành viên độc lập

Tỷ lệ thành viên độc lập trong Hội đồng quản trị có tác động tích cực đến việc quản lý rủi ro kinh doanh. Các thành viên độc lập thường đưa ra các quyết định khách quan và không bị ảnh hưởng bởi lợi ích cá nhân, giúp giảm thiểu rủi ro trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng.

3.2. Quản trị hiệu quả và rủi ro

Quản trị hiệu quả là yếu tố quan trọng giúp giảm thiểu rủi ro kinh doanh. Các ngân hàng có Hội đồng quản trị với cấu trúc và quy trình quản lý rõ ràng thường đối mặt với ít rủi ro hơn. Điều này đặc biệt quan trọng trong bối cảnh thị trường tài chính biến động và cạnh tranh khốc liệt.