Các Biện Pháp Khắc Phục Rủi Ro Tín Dụng Tại Ngân Hàng Kiên Long

Chuyên khảo kinh tế phân tích Các biện pháp khắc phục rủi ro cho hoạt động tín dụng cá nhân tại chi nhánh ngân hàng kiên long ở, đánh giá các khía cạnh quan trọng, đề xuất hướng

• Tác giả: Tống Bảo Ngọc
• Người hướng dẫn: Th.S Đào Trung Kiên
• Trường học: Trường Đại Học Kinh Tế - Tài Chính Thành Phố Hồ Chí Minh
• Chuyên ngành: Tài Chính - Ngân Hàng
• Đề tài: Biện Pháp Khắc Phục Rủi Ro Tín Dụng Tại Ngân Hàng Kiên Long
• Loại tài liệu: báo cáo thực tập
• Năm xuất bản: 2012
• Địa điểm: Thành Phố Hồ Chí Minh

Mục lục chi tiết

• LỜI CẢM ƠN
• DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT
• LỜI MỞ ĐẦU
• 1. CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN VỀ NHTM VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG
• 1.1. Ngân hàng thương mại
• 1.2. Rủi ro trong hoạt động ngân hàng
• 1.3. Định nghĩa rủi ro tín dụng
• 1.4. Phân loại rủi ro tín dụng
• 1.5. Nguyên nhân rủi ro tín dụng
• 1.6. Cách thức đo lường rủi ro tín dụng
• 1.6.1. Mô hình chất lượng 6C
• 1.6.2. Mô hình điểm số tín dụng tiêu dùng
• 1.6.3. Mô hình điểm số Z
• 1.6.4. Các loại hệ số
• 2. CHƯƠNG 2: TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG THỰC TẾ CỦA KIENLONGBANK VÀ CHI NHÁNH SÀI GÒN
• 2.1. Tổng quan về ngân hàng Kiên Long
• 2.2. Ngân hàng Kiên Long
• 2.3. Sơ lược về ngân hàng Kiên Long
• 2.4. Cơ cấu tổ chức
• 2.5. Tổng quan hoạt động kinh doanh của ngân hàng
• 2.6. Ngân hàng Kiên Long, chi nhánh Sài Gòn
• 2.7. Lịch sử hình thành
• 2.8. Chức năng, nhiệm vụ và sản phẩm của Chi nhánh TP. Hồ Chí Minh
• 2.9. Cơ cấu tổ chức và chức năng các phòng ban
• 2.10. Tình hình hoạt động thực tế của chi nhánh Sài Gòn
• 2.11. Mục đích khảo sát
• 2.12. Đối tượng khảo sát
• 2.13. Thành tựu và hạn chế của chi nhánh Sài Gòn
• 3. CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP GIÚP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CÁ NHÂN TẠI KIENLONGBANK – CHI NHÁNH SÀI GÒN
• 3.1. Kiến nghị một số giải pháp với KienlongBank – Chi nhánh Sài Gòn
• 3.2. Giải pháp mở rộng và nâng cao chất lượng tín dụng
• 3.3. Kiến nghị một số giải pháp với hệ thống ngân hàng Kiên Long
• 3.4. Tăng cường cơ sở vật chất và khoa học công nghệ
• 3.5. Tổ chức đào tạo
• 3.6. Kiến nghị với NHNN
• 3.7. Kiến nghị với chính phủ
• PHỤ LỤC 1: PHIẾU KHẢO SÁT RỦI RO TÍN DỤNG
• PHỤ LỤC 2: GIẤY ĐỀ NGHỊ VAY VỐN
• PHỤ LỤC 3: TỜ TRÌNH TÍN DỤNG KIÊM THẨM ĐỊNH TÀI SẢN
• PHỤ LỤC 4: HỢP ĐỒNG TÍN DỤNG KIÊM HỢP ĐỒNG CẦM CỐ

Tóm tắt

I. Tổng Quan Rủi Ro Tín Dụng tại Ngân Hàng Kiên Long Nhận Diện

Hoạt động tín dụng đóng vai trò then chốt trong sự phát triển của ngân hàng Kiên Long, mang lại nguồn lợi nhuận đáng kể. Tuy nhiên, đi kèm với lợi nhuận là rủi ro. Bài viết này tập trung vào việc phân tích và đề xuất các biện pháp khắc phục rủi ro tín dụng tại ngân hàng. Rủi ro tín dụng phát sinh khi khách hàng không thể thực hiện nghĩa vụ trả nợ, dẫn đến tổn thất cho ngân hàng. Theo Rose, rủi ro tín dụng xảy ra khi tài sản, đặc biệt là các khoản vay, giảm giá trị hoặc không thể thu hồi. Vì vậy, việc quản lý và kiểm soát rủi ro tín dụng là yếu tố sống còn đối với ngân hàng Kiên Long, ảnh hưởng trực tiếp đến sự ổn định và phát triển bền vững.

1.1. Bản Chất và Tầm Quan Trọng Quản Lý Rủi Ro Tín Dụng

Quản lý rủi ro tín dụng không chỉ đơn thuần là giảm thiểu tổn thất tài chính mà còn là bảo vệ uy tín của ngân hàng Kiên Long. Rủi ro tín dụng xuất hiện dưới nhiều hình thức, từ nợ quá hạn đến nợ xấu, ảnh hưởng tiêu cực đến khả năng thanh khoản và lợi nhuận của ngân hàng. Vì vậy, việc xây dựng một hệ thống quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả là yêu cầu cấp thiết.

1.2. Phân Loại Các Loại Hình Rủi Ro Tín Dụng Ngân Hàng Kiên Long

Rủi ro tín dụng có thể phân loại thành rủi ro giao dịch và rủi ro danh mục. Rủi ro giao dịch phát sinh trong quá trình xét duyệt và đánh giá khách hàng vay vốn, bao gồm rủi ro lựa chọn, rủi ro bảo đảm và rủi ro nghiệp vụ. Rủi ro danh mục liên quan đến quản lý danh mục cho vay của ngân hàng, bao gồm rủi ro nội tại và rủi ro tập trung. Việc phân loại này giúp ngân hàng Kiên Long có cái nhìn toàn diện và đưa ra các biện pháp phòng ngừa phù hợp.

II. Nguyên Nhân Gây Rủi Ro Tín Dụng Phân Tích Tại Kiên Long Bank

Rủi ro tín dụng có thể phát sinh từ nhiều nguyên nhân khác nhau, bao gồm cả yếu tố khách quan và chủ quan. Các yếu tố khách quan bao gồm biến động kinh tế vĩ mô, thay đổi chính sách pháp luật và các yếu tố bất khả kháng như thiên tai, hỏa hoạn. Các yếu tố chủ quan đến từ phía khách hàng vay vốn, như sử dụng vốn sai mục đích, gian lận hồ sơ vay, hoặc từ chính ngân hàng, như quy trình tín dụng lỏng lẻo, năng lực cán bộ tín dụng yếu kém. Việc xác định rõ nguyên nhân là bước quan trọng để ngân hàng Kiên Long xây dựng các giải pháp phòng ngừa và khắc phục hiệu quả.

2.1. Tác Động của Kinh Tế Vĩ Mô Đến Rủi Ro Tín Dụng Kiên Long

Biến động kinh tế vĩ mô, chẳng hạn như lạm phát, suy thoái kinh tế, hoặc thay đổi lãi suất, có thể ảnh hưởng đáng kể đến khả năng trả nợ của khách hàng. Khi kinh tế suy thoái, nhiều doanh nghiệp và cá nhân gặp khó khăn trong hoạt động kinh doanh, dẫn đến giảm thu nhập và tăng nguy cơ vỡ nợ. Ngân hàng Kiên Long cần theo dõi sát sao các chỉ số kinh tế vĩ mô để có thể dự đoán và ứng phó kịp thời với các rủi ro tiềm ẩn.

2.2. Sai Sót Trong Quy Trình Tín Dụng Góp Phần Tạo Rủi Ro Kiên Long

Một quy trình tín dụng lỏng lẻo, thiếu chặt chẽ có thể tạo kẽ hở cho các rủi ro phát sinh. Các sai sót trong quá trình thẩm định khách hàng, đánh giá tài sản đảm bảo, hoặc kiểm soát sau vay có thể dẫn đến việc cho vay đối với các khách hàng không đủ điều kiện hoặc không có khả năng trả nợ. Ngân hàng Kiên Long cần rà soát và cải thiện liên tục quy trình tín dụng để đảm bảo tính minh bạch, khách quan và hiệu quả.

2.3. Năng Lực Cán Bộ Tín Dụng Yếu Tố Quan Trọng Phòng Ngừa Rủi Ro

Năng lực và đạo đức nghề nghiệp của cán bộ tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc phòng ngừa rủi ro tín dụng. Cán bộ tín dụng cần có kiến thức chuyên môn vững vàng, kinh nghiệm thực tế phong phú và tinh thần trách nhiệm cao để có thể thẩm định khách hàng một cách chính xác, đánh giá rủi ro một cách khách quan và đưa ra các quyết định cho vay đúng đắn. Ngân hàng Kiên Long cần chú trọng đào tạo và nâng cao trình độ chuyên môn cho đội ngũ cán bộ tín dụng.

III. Biện Pháp Phòng Ngừa Rủi Ro Tín Dụng Hiệu Quả tại Kiên Long

Phòng ngừa rủi ro tín dụng là một quá trình liên tục và chủ động, đòi hỏi sự phối hợp chặt chẽ giữa các bộ phận trong ngân hàng. Các biện pháp phòng ngừa có thể bao gồm: xây dựng chính sách tín dụng rõ ràng, tăng cường thẩm định khách hàng, quản lý tài sản đảm bảo chặt chẽ, theo dõi và kiểm soát sau vay thường xuyên. Bên cạnh đó, việc ứng dụng công nghệ thông tin vào quản lý rủi ro cũng là một xu hướng tất yếu giúp ngân hàng Kiên Long nâng cao hiệu quả hoạt động và giảm thiểu rủi ro.

3.1. Hoàn Thiện Chính Sách Tín Dụng Nền Tảng Phòng Ngừa Rủi Ro

Một chính sách tín dụng rõ ràng, minh bạch và phù hợp với chiến lược kinh doanh của ngân hàng là nền tảng để phòng ngừa rủi ro tín dụng. Chính sách tín dụng cần quy định rõ các tiêu chí cho vay, hạn mức tín dụng, lãi suất, tài sản đảm bảo và các điều khoản khác. Ngân hàng Kiên Long cần thường xuyên rà soát và cập nhật chính sách tín dụng để phù hợp với tình hình thực tế.

3.2. Nâng Cao Chất Lượng Thẩm Định Khách Hàng Trước Khi Cho Vay

Thẩm định khách hàng là khâu quan trọng nhất trong quy trình tín dụng. Cán bộ tín dụng cần thu thập đầy đủ thông tin về khách hàng, bao gồm thông tin tài chính, thông tin kinh doanh, thông tin về lịch sử tín dụng và các thông tin khác liên quan. Việc phân tích kỹ lưỡng các thông tin này giúp cán bộ tín dụng đánh giá chính xác khả năng trả nợ của khách hàng và đưa ra quyết định cho vay phù hợp. Ngân hàng Kiên Long nên áp dụng các mô hình đánh giá rủi ro tín dụng tiên tiến để nâng cao hiệu quả thẩm định.

3.3. Quản Lý Tài Sản Đảm Bảo Giảm Thiểu Thiệt Hại Khi Rủi Ro Xảy Ra

Tài sản đảm bảo là một trong những biện pháp giảm thiểu rủi ro tín dụng hiệu quả. Ngân hàng Kiên Long cần quản lý tài sản đảm bảo một cách chặt chẽ, từ khâu định giá, bảo quản đến xử lý. Việc định giá tài sản đảm bảo cần được thực hiện một cách khách quan, minh bạch và phù hợp với giá trị thị trường. Ngân hàng cũng cần thường xuyên kiểm tra và đánh giá lại giá trị tài sản đảm bảo để đảm bảo rằng giá trị tài sản vẫn đủ để bù đắp cho khoản vay trong trường hợp khách hàng không thể trả nợ.

IV. Xử Lý Nợ Xấu và Thu Hồi Nợ Giải Pháp Khắc Phục Rủi Ro Kiên Long

Khi rủi ro tín dụng xảy ra và khách hàng không thể trả nợ, việc xử lý nợ xấu và thu hồi nợ là một thách thức lớn đối với ngân hàng. Các biện pháp xử lý nợ xấu có thể bao gồm: cơ cấu lại nợ, bán nợ, hoặc khởi kiện ra tòa. Việc lựa chọn biện pháp nào phụ thuộc vào tình hình cụ thể của từng khoản nợ và mục tiêu của ngân hàng. Ngân hàng Kiên Long cần xây dựng một quy trình xử lý nợ xấu hiệu quả để thu hồi tối đa giá trị khoản nợ và giảm thiểu tổn thất.

4.1. Tái Cơ Cấu Nợ Hỗ Trợ Khách Hàng Vượt Qua Khó Khăn

Tái cơ cấu nợ là một biện pháp hỗ trợ khách hàng vượt qua khó khăn tài chính và có khả năng trả nợ trong tương lai. Việc tái cơ cấu nợ có thể bao gồm: gia hạn thời gian trả nợ, giảm lãi suất, hoặc chuyển đổi loại tiền tệ của khoản vay. Ngân hàng Kiên Long cần xem xét kỹ lưỡng tình hình tài chính của khách hàng trước khi quyết định tái cơ cấu nợ để đảm bảo rằng biện pháp này thực sự mang lại hiệu quả.

4.2. Bán Nợ Giải Pháp Giảm Thiểu Gánh Nặng Nợ Xấu

Bán nợ là một biện pháp chuyển nhượng rủi ro cho bên thứ ba. Ngân hàng Kiên Long có thể bán các khoản nợ xấu cho các công ty mua bán nợ (AMC) hoặc các nhà đầu tư khác. Việc bán nợ giúp ngân hàng giảm thiểu gánh nặng nợ xấu và tập trung vào các hoạt động kinh doanh cốt lõi. Tuy nhiên, ngân hàng cần cân nhắc kỹ lưỡng các yếu tố như giá bán nợ, chi phí giao dịch và uy tín của bên mua nợ trước khi quyết định bán nợ.

4.3. Khởi Kiện Ra Tòa Biện Pháp Cuối Cùng Thu Hồi Nợ

Khởi kiện ra tòa là biện pháp cuối cùng khi các biện pháp khác không mang lại hiệu quả. Ngân hàng Kiên Long có thể khởi kiện khách hàng ra tòa để yêu cầu thanh toán khoản nợ. Quá trình khởi kiện có thể tốn kém thời gian và chi phí, nhưng đây là một biện pháp cần thiết để bảo vệ quyền lợi của ngân hàng. Ngân hàng cần chuẩn bị đầy đủ hồ sơ pháp lý và chứng cứ để chứng minh quyền đòi nợ.

V. Ứng Dụng Basel II III Nâng Cao Quản Lý Rủi Ro Kiên Long Bank

Việc áp dụng các chuẩn mực Basel II và Basel III là một bước tiến quan trọng trong việc nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro tại ngân hàng Kiên Long. Các chuẩn mực này yêu cầu ngân hàng phải tăng cường vốn tự có, quản lý rủi ro thanh khoản và rủi ro hoạt động một cách chặt chẽ hơn. Việc tuân thủ các chuẩn mực Basel II và Basel III giúp ngân hàng Kiên Long hoạt động an toàn, hiệu quả và bền vững hơn.

5.1. Tăng Cường Vốn Tự Có Đảm Bảo Khả Năng Chống Chịu Rủi Ro

Basel II và Basel III yêu cầu ngân hàng phải tăng cường vốn tự có để đảm bảo khả năng chống chịu rủi ro khi có tổn thất xảy ra. Vốn tự có được coi là nguồn lực cuối cùng để bù đắp cho các tổn thất do rủi ro tín dụng gây ra. Ngân hàng Kiên Long cần có kế hoạch tăng vốn tự có phù hợp để đáp ứng yêu cầu của các chuẩn mực Basel II và Basel III.

5.2. Quản Lý Rủi Ro Thanh Khoản Đảm Bảo Khả Năng Thanh Toán

Rủi ro thanh khoản là rủi ro ngân hàng không có đủ tiền mặt để đáp ứng các nghĩa vụ thanh toán. Basel II và Basel III yêu cầu ngân hàng phải quản lý rủi ro thanh khoản một cách chặt chẽ hơn, bao gồm việc xây dựng các chỉ số thanh khoản, thực hiện stress test và có kế hoạch ứng phó với các tình huống khủng hoảng thanh khoản. Ngân hàng Kiên Long cần tuân thủ các yêu cầu này để đảm bảo khả năng thanh toán và duy trì hoạt động ổn định.

VI. Triển Vọng và Giải Pháp Phát Triển Quản Lý Rủi Ro tại Kiên Long

Trong bối cảnh kinh tế ngày càng biến động và cạnh tranh gay gắt, việc nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng là một nhiệm vụ then chốt đối với ngân hàng Kiên Long. Ngân hàng cần tiếp tục hoàn thiện chính sách, quy trình tín dụng, tăng cường đào tạo cán bộ, ứng dụng công nghệ thông tin và tuân thủ các chuẩn mực quốc tế về quản lý rủi ro. Chỉ khi đó, ngân hàng Kiên Long mới có thể phát triển bền vững và đóng góp vào sự phát triển kinh tế của đất nước.

6.1. Tăng Cường Đầu Tư Công Nghệ Nâng Cao Hiệu Quả Quản Lý Rủi Ro

Việc ứng dụng công nghệ thông tin vào quản lý rủi ro tín dụng giúp ngân hàng thu thập, xử lý và phân tích dữ liệu một cách nhanh chóng và chính xác. Các công nghệ như big data, machine learning và artificial intelligence có thể được sử dụng để xây dựng các mô hình dự báo rủi ro, phát hiện gian lận và tự động hóa quy trình thẩm định khách hàng. Ngân hàng Kiên Long cần đầu tư vào các giải pháp công nghệ tiên tiến để nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro.

6.2. Hợp Tác Chia Sẻ Thông Tin Tăng Cường Năng Lực Đánh Giá Rủi Ro

Việc chia sẻ thông tin giữa các ngân hàng, các tổ chức tín dụng và các cơ quan quản lý nhà nước giúp tăng cường năng lực đánh giá rủi ro tín dụng và giảm thiểu rủi ro hệ thống. Ngân hàng Kiên Long cần chủ động tham gia vào các hoạt động hợp tác chia sẻ thông tin để có được cái nhìn toàn diện hơn về khách hàng và thị trường.

Trích đoạn nội dung tài liệu

CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN VỀ NHTM VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG 1. Ngân hàng thương mại - Ngân hàng: Ngân hàng đã xuất hiện từ rất sớm trong lịch sử phát triển của con người. Mầm mống của ngân hàng đã xuất hiện từ thời Hy Lạp cổ với những người chuyển tiền tại các khu chợ và phát triển qua nhiều giai đọan để trở thành một ngân hàng hiện đại.Ngày nay có khá nhiều cách khác nhau để định nghĩa một ngân hàng. Tuy nhiên, ở Việt Nam, định nghĩa sau có lẽ là phù hợp nhất:  Là một loại hình doanh nghiệp, vừa hoạt động theo luật doanh nghiệp và luật các tổ chức tín dụng.

 Là một đơn vị có hoạt động kinh doanh bình thường như các loại hình doanh nghiệp khác, bên cạnh đó cũng có các nghiệp vụ kinh doanh rất đặc biệt.  Do đó ngân hàng là loại hình doanh nghiệp đặc biệt. Ngân hàng là một trung gian tín dụng, là cầu nối giữa nơi thừa vốn và thiếu vốn. Ngân hàng hiện đại có thể được phân làm nhiều loại.

Trong số đó, ngân hàng thương mại, hay còn gọi là ngân hàng ký thác, là loại ngân hàng phổ biến ở Việt nam hiện nay. - Ngân hàng thương mại:  Là ngân hàng thu nhận những khoản ký thác của công chúng, và sử dụng những khoản ký thác đó để cho vay lại. Phần lớn các khoản cho vay này phục vụ cho mục đích công nghiệp và thương mại. SVTT: Tống Bảo Ngọc 3 GVHD: Th.S Đào Trung Kiên Hoạt động của một ngân hàng thưởng bao gồm nhiều nghiệp vụ khác nhau: huy động vốn, tín dụng, thanh toán quốc tế, và các dich vụ khác.

- Các nghiệp vụ ngân hàng:  Huy động vốn Khi huy động vốn, ngân hàng sẽ tìm cách thu hút khách hàng, tổ chức và cá nhân, mang tài sản bằng tiền của mình đến cho ngân hàng tạm thời quản lý và sử dụng với trách nhiệm hoàn trả. Đây là hoạt động cơ bản, có tính sống còn của 1 NHTM, vì nó tạo ra nguồn vốn chủ yếu của các NHTM. NHTM huy động vốn thông qua các dịch vụ tiền gửi như: tiền gửi thanh toán, tiền tiết kiệm… Ngoải ra ngân hàng còn có thể huy động thông qua việc phát hành giấy tờ có giá và một số nguồn vốn huy động khác.  Tín dụng Là việc thỏa thuận để tổ chức, cá nhân sử dụng một khoản tiền hoặc cam kết cho phép sử dụng một khoản tiền theo nguyên tắc có hoàn trả bằng nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao thanh toán, bảo lãnh ngân hàng và các nghiệp vụ cấp tín dụng khác.

 Thanh toán quốc tế Là một trong số các nghiệp vụ của ngân hàng trong việc thanh toán giá trị của các lô hàng giữa bên mua và bán thuộc lĩnh vực ngoại thương. Hiện nay, ngân hàng cung cấp một số phương thức thanh toán quốc tế phổ biến là: o Chuyển tiền: bằng điện hoặc thư o Trả tiền lấy chứng từ (CAD: cash against document) o Nhờ thu o Tín dụng thư (L/C)  Nghiệp vụ khác SVTT: Tống Bảo Ngọc 4 GVHD: Th.S Đào Trung Kiên Ngoài các hoạt động chính, ngân hàng còn cung cấp cho khách hàng một số dich vụ khác như: o Các dich vụ thanh toán hộ: thanh toán hóa đơn, trả lương cho nhân viên, thanh toán trực tuyến,… o Các dịch vụ tư vấn đầu tư o Các dịch vụ hỗ trợ khách hàng khác như: chuyển khoản, truy vấn tài khoản,… 1. Khái niệm: Tín dụng cá nhân là khoản tín dụng tài trợ cho chi tiêu cá nhân và hộ gia đình với các chi phí liên quan đến vật chất và dịch vụ như: sản xuất kinh doanh (SXKD), nhà cửa, y tế,… nhằm mục đích phục vụ đời sống và nâng cao kinh tế gia đình 1. Đặc điểm: Điểm giống nhau của khoản tín dụng này với các khoản tín dụng khác là một khoản ứng trước, nhưng còn có đặc điểm riêng khác như: - Quy mô món vay nhỏ - Khó xác định khi xét duyệt tư cách người vay - Người tài trợ biến động vì phụ thuộc vào các yếu tố biến động: nghề nghiệp, kỹ năng, sức khỏe… của người vay - Độ rủi ro tương đối cao - Chu kỳ kinh tế ảnh hưởng đến khoản vay này 1.

Rủi ro trong hoạt động ngân hàng 1. Định nghĩa rủi ro tín dụng Phần lớn các nghiệp vụ ngân hàng đều chứa đựng rủi ro. Tuy nhiên trong số các nghiệp vụ của ngân hàng thương mại, tín dụng là nghiệp vụ mang đến lợi nhuận lớn nhất cho ngân hàng, nên cũng là nghiệp vụ tiềm ẩn nhiều rủi SVTT: Tống Bảo Ngọc 5 GVHD: Th.S Đào Trung Kiên ro nhất. Rose, rủi ro tín dụng xảy ra khi một số tài sản (đặc biệt là các khoản cho vay) giảm giá trị hay không thể thu hồi.

Do vốn chủ sở hữu của ngân hàng so với tổng giá trị tài sản là rất nhỏ nên chỉ cần 1 tỷ lệ nhỏ danh mục cho vay có vấn đề sẽ có thể đẩy một ngân hàng tới nguy cơ phá sản. Việc cho vay chiếm một tỷ lệ lớn trong hoạt động tín dụng của ngân hàng.Khi rủi ro tín dụng xảy ra, các khoản nợ của khách hàng sẽ trở thành nợ quá hạn, nợ nhóm 2, 3, và 4. Những khoản nợ này càng nhiều thì sẽ tác động không tốt đến ngân hàng trên nhiều mặt; rủi ro tín dung tăng có thể giảm uy tín ngân hàng, giảm khả năng thanh khoản, gây tổn thất về tài sản của ngân hàng… 1. Phân loại rủi ro tín dụng: Rủi ro tín dụng có thể được phân ra thành 2 loại chính: rủi ro giao dịch (transaction risk), và rủi ro danh mục (portfolio risk).

- Rủi ro giao dịch (transaction risk): Là những rủi ro phát sinh do những hạn chế trong quá trình giao dịch và xét duyệt cho vay, đánh giá khách hàng. Rủi ro giao dịch bao gồm 3 bộ phận chính:  Rủi ro lựa chọn: là rủi ro có liên quan đến quá trình đánh giá và phân tích tín dụng, khi ngân hàng lựa chọn những phương án vay vốn có hiệu quả để ra quyết định cho vay.  Rủi ro bảo đảm: phát sinh từ các tiêu chuẩn đảm bảo như các điều khoản trong hợp đồng cho vay, các loại tài sản đảm bảo, chủ thể đảm bảo, cách thức đảm bảo và mức cho vay trên trị giá của tài sản đảm bảo. SVTT: Tống Bảo Ngọc 6 GVHD: Th.S Đào Trung Kiên  Rủi ro nghiệp vụ: là rủi ro liên quan đến công tác quản lý khoản vay và hoạt động cho vay, bao gồm cả việc sử dụng hệ thống xếp hạng rủi ro và kỹ thuật xử lý các khoản cho vay có vấn đề.

- Rủi ro danh mục (portfolio risk): Là rủi ro phát sinh do những hạn chế trong quản lý danh mục cho vay của ngân hàng. Rủi ro này được phân thành hai loại:  Rủi ro nội tại:xuất phát từ các yếu tố, các đặc điểm riêng có mang tính riêng biệt bên trong của mỗi chủ thể đi vay hoặc ngành, lĩnh vực kinh tế. Nó xuất phát từ đặc điểm hoạt động hoặc đặc điểm sử dụng vốn của khách hàng vay vốn.  Rủi ro tập trung:là trường hợp ngân hàng tập trung vốn cho vay quá nhiều đối với một số khách hàng, cho vay quá nhiều doanh nghiệp hoạt động trong cùng một ngành, lĩnh vực kinh tế; hoặc trong cùng một vùng địa lý nhất định; hoặc cùng một loại hình cho vay có rủi ro cao.

Nguyên nhân rủi ro tín dụng: Trong quá trình cấp tín dụng của một ngân hàng, rủi ro tín dụng có thể xảy ra do nhiều nguyên nhân khác nhau. Ta có thể phâ loại rủi ro tín dụng theo hai nhóm chính: rủi ro khách quan và rủi ro chủ quan. - Nguyên nhân khách quan:  Do môi trưởng kinh tế: Trong những năm gần đây, nền kinh tế thế giới có những biến động không ngừng và phần lớn là theo chiều hướng xấu. Những thay đổi này đã ảnh hưởng không nhỏ đến sự phát triển của Việt Nam vì nền kinh tế Việt Nam vốn lệ thuộc vào nhiều mặt hàng nhập khẩu như sắt thép, xăng SVTT: Tống Bảo Ngọc 7 GVHD: Th.S Đào Trung Kiên dầu, phân bón,… cũng như các mặt hàng xuất khẩu chủ lực như: nông sản, dệt may,….

Việt Nam hiện nay cũng đang dần hội nhập vào nền kinh tế thế giới, và tự do hóa hoạt động tài chính. Việc này làm tăng mạnh áp lực cạnh tranh cho các doanh nghiệp và ngân hàng trong nước vì doanh nghiệp Việt Nam vẫn còn hạn chế về nhiều mặt như công nghệ, trình độ quản lý, và vốn. Đồng thời, khi Việt Nam gia nhập vào các tổ chức kinh tế thế giới, doanh nghệp mất đi sự hỗ trợ của nhà nước do phải tuân theo ‘luật chơi’ quốc tế. Hiện nay, nhiều ngành kinh tế phát triển một cách tự phát, thiếu sự định hướng, quy hoạch, phân công, và điều tiết vĩ mô của nhà nước, dẫn đến việc các doanh nghiệp và ngân hàng dễ bị cuốn vào các hội chứng kinh tế.

Vì vậy, khi thị trường bắt đầu bão hòa hay cân đối cung cầu thì diễn ra tình trạng thừa gây khó khăn cho các khoản đầu tư và cho vay của doanh nghiệp và ngân hàng  Do môi trường pháp lý: Cơ quan pháp luật địa phương hoạt động kém hiệu quả: còn nhiều vướng mắc trong việc thu hồi nợ NHNN chưa thanh tra, kiểm soát chặt chẽ, và hiệu quả các ngân hàng thương mại; phương pháp chủ yếu là thanh tra tại chỗ. Ngoài ra, khả năng kiểm soát toàn bộ thị trường tiền tệ và giám sát rủi ro còn yếu. Thanh tra vẫn thụ động xử lý vụ việc đã phát sinh, chưa tập trung ngăn chặn, phòng ngừa rủi ro, vi phạm sẽ xảy ra. Hệ thống quản lý thông tin ở Việt Nam còn nhiều bất cập.Hiện nay, Việt Nam chưa có cơ chế công bố thông tin về các doanh nghiệp và ngân hàng một cách minh bạch, đầy đủ.

CIC chưa phải là một nguồn thông tin đáng tin cậy về mức độ tín nhiệm tín dụng của khách hàng vì thông tin cung cấp còn sơ sài, ít cập nhật. SVTT: Tống Bảo Ngọc 8 GVHD: Th.S Đào Trung Kiên Các chính sách nhằm điều tiết nền kinh tế của chính phủ như: chính sách thuế, chính sách XNK, chính sách cho vay,… cũng có thể làm phát sinh rủi ro tín dụng.  Do các nguyên nhân khác: Thiên tai, hỏa hoạn, thay đổi thị hiếu của khách hàng, cơ sở hạ tầng kém,… đều có thể là nguyên nhân của rủi ro tín dụng. - Nguyên nhân chủ quan:  Từ phía khách hàng: Sử dụng vốn vay sai mục đích, không có thiện chí trong việc trả nợ, tạo hồ sơ giả khi vay, hợp đồng kinh doanh vòng vo không xác thực.