Luận Văn Về Nâng Cao Hiệu Quả Công Tác Tín Dụng

Trong bối cảnh nền kinh tế hiện đại, hiệu quả tín dụng đóng vai trò vô cùng quan trọng đối với sự phát… 83 trang · Trường Đại học Dân Lập Hải Phòng · 2019.

• Tác giả: Nguyễn Kim Doanh
• Người hướng dẫn: ThS. Nguyễn Thị Tình
• Trường học: Trường Đại học Dân Lập Hải Phòng
• Chuyên ngành: Tài chính ngân hàng
• Đề tài: Một số biện pháp nâng cao hiệu quả công tác tín dụng tại ngân hàng TMCP Quốc Dân – CN Hải Phòng – PGD Hải An
• Loại tài liệu: khóa luận tốt nghiệp
• Năm xuất bản: 2019
• Địa điểm: Hải Phòng

Mục lục chi tiết

• LỜI MỞ ĐẦU
• 1. CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HIỆU QUẢ CÔNG TÁC TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
• 1.1. Khái quát về ngân hàng thương mại
• 1.2. Khái niệm ngân hàng thương mại
• 1.3. Hoạt động cơ bản của ngân hàng thương mại
• 1.4. Vai trò của NHTM đối với sự phát triển của nền kinh tế
• 1.5. Hiệu quả hoạt động tín dụng của NHTM
• 1.6. Khái niệm tín dụng
• 1.7. Các hình thức tín dụng
• 1.8. Khái niệm hiệu quả hoạt động tín dụng của NHTM
• 1.9. Các nhân tố ảnh hưởng đến tín dụng
• 1.9.1. Các nhân tố từ phía Ngân hàng
• 1.9.2. Các nhân tố từ phía khách hàng
• 1.9.3. Các nhân tố khác
• 2. CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUỐC DÂN – CHI NHÁNH HẢI PHÒNG – PGD HẢI AN
• 2.1. Khái quát về Ngân hàng NCB – CN Hải Phòng – PGD Hải An
• 2.2. Lịch sử hình thành và phát triển của Ngân hàng NCB – PGD Hải An
• 2.3. Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng TMCP Quốc Dân
• 2.4. Các nhân tố kinh tế xã hội tác động tới hoạt động của NCB Hải An
• 2.4.1. Môi trường kinh tế
• 2.4.2. Những nhân tố thuộc về vĩ mô của Nhà nước
• 2.4.3. Môi trường xã hội
• 2.4.4. Môi trường tự nhiên
• 2.5. Các kết quả kinh doanh chủ yếu của NCB Hải An
• 2.5.1. Về huy động vốn
• 2.5.2. Về sử dụng vốn
• 2.6. Thực trạng về hiệu quả tín dụng tại NCB Hải An
• 2.6.1. Đánh giá hiệu quả tín dụng tại NCB Hải An theo các chỉ tiêu định tính
• 2.6.2. Đánh giá hiệu quả tín dụng tại NCB Hải An theo các chỉ tiêu định lượng
• 2.7. Các biện pháp mà NCB Hải An đã đề ra nhằm nâng cao hiệu quả tín dụng
• 2.8. Đánh giá hiệu quả tín dụng tại NCB Hải An
• 2.8.1. Những kết quả đạt được
• 2.8.2. Những hạn chế và nguyên nhân
• 3. CHƯƠNG III: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUỐC DÂN
• 3.1. Định hướng hoạt động tín dụng của NCB Hải An
• 3.2. Dự báo các yếu tố tác động tới hoạt động tín dụng trong thời gian tới
• 3.3. Phương hướng và nhiệm vụ của tín dụng trong năm 2019
• 3.4. Sự cần thiết nâng cao hiệu quả tín dụng tại NCB Hải An
• 3.5. Giải pháp nâng cao hiệu quả tín dụng tại NCB Hải An
• 3.5.1. Chính sách tín dụng
• 3.5.2. Về quy trình tín dụng
• 3.5.3. Chứng khoán hoá các khoản nợ
• 3.5.4. Nâng cao trình độ cán bộ công nhân viên, có định hướng phát triển nguồn nhân lực
• 3.5.5. Kiến nghị đối với Ngân Hàng NCB
• 3.5.6. Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước
• 3.5.7. Kiến nghị đối với Nhà nước
• DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO

Tóm tắt

I. Cơ sở lý luận về hiệu quả công tác tín dụng

Trong bối cảnh nền kinh tế hiện đại, hiệu quả tín dụng đóng vai trò vô cùng quan trọng đối với sự phát triển của ngân hàng thương mại. Công tác tín dụng không chỉ bao gồm việc cho vay mà còn bao gồm các hoạt động liên quan đến quản lý rủi ro và tối ưu hóa nguồn vốn. Theo định nghĩa, tín dụng ngân hàng là mối quan hệ kinh tế giữa bên cho vay và bên vay, nơi mà bên cho vay cung cấp vốn cho bên vay với kỳ vọng thu hồi vốn và lãi suất trong tương lai. Để nâng cao hiệu quả tín dụng, các ngân hàng cần thực hiện một số biện pháp như cải thiện quy trình cho vay, tăng cường quản lý tín dụng, và áp dụng các công nghệ mới trong việc xử lý thông tin khách hàng. Một nghiên cứu cho thấy rằng việc cải thiện chiến lược tín dụng có thể giảm thiểu rủi ro và tăng cường khả năng sinh lời cho ngân hàng.

1.1 Khái niệm tín dụng

Tín dụng là một trong những hoạt động cơ bản của ngân hàng thương mại, cho phép ngân hàng cung cấp vốn cho các doanh nghiệp và cá nhân để phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh. Theo đó, hiệu quả hoạt động tín dụng được đo bằng khả năng sinh lời và khả năng thu hồi nợ của ngân hàng. Các hình thức tín dụng hiện nay bao gồm cho vay, chiết khấu, và bảo lãnh. Mỗi hình thức đều có những đặc điểm và rủi ro riêng, đòi hỏi ngân hàng phải có chiến lược tín dụng phù hợp để tối ưu hóa lợi nhuận và giảm thiểu rủi ro. Nghiên cứu gần đây cho thấy rằng việc phân tích kỹ lưỡng các yếu tố ảnh hưởng đến hiệu quả tín dụng có thể giúp ngân hàng cải thiện hoạt động cho vay của mình.

1.2 Các nhân tố ảnh hưởng đến tín dụng

Nhiều yếu tố ảnh hưởng đến hiệu quả tín dụng của ngân hàng, bao gồm cả các yếu tố từ phía ngân hàng và khách hàng. Các yếu tố từ phía ngân hàng như quy trình xét duyệt hồ sơ vay, chính sách cho vay, và trình độ của cán bộ tín dụng đều có thể tác động đến quyết định cho vay. Bên cạnh đó, các yếu tố từ phía khách hàng như khả năng tài chính, lịch sử tín dụng và nhu cầu vay cũng đóng vai trò quan trọng. Đặc biệt, việc đánh giá đúng khả năng trả nợ của khách hàng là một trong những yếu tố quyết định đến thành công của công tác tín dụng. Theo một khảo sát, ngân hàng có thể nâng cao hiệu quả tín dụng bằng cách tăng cường quy trình thẩm định và quản lý rủi ro tín dụng.

II. Thực trạng hiệu quả tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quốc Dân Chi nhánh Hải Phòng PGD Hải An

Ngân hàng TMCP Quốc Dân – Chi nhánh Hải Phòng đã có những bước tiến đáng kể trong công tác tín dụng trong những năm gần đây. Tuy nhiên, vẫn còn nhiều thách thức cần phải vượt qua để nâng cao hiệu quả tín dụng. Dựa trên các chỉ tiêu định tính và định lượng, việc phân tích tình hình hoạt động tín dụng cho thấy rằng tỷ lệ nợ xấu vẫn còn ở mức cao, ảnh hưởng đến khả năng sinh lời của ngân hàng. Các báo cáo tài chính cho thấy rằng quản lý tín dụng chưa được tối ưu hóa, dẫn đến việc ngân hàng không thể khai thác hết tiềm năng của nguồn vốn. Để khắc phục tình trạng này, ngân hàng cần phải cải thiện quy trình cho vay và tăng cường công tác thẩm định hồ sơ vay.

2.1 Đánh giá hiệu quả tín dụng tại NCB Hải An

Đánh giá hiệu quả tín dụng tại NCB Hải An cho thấy rằng ngân hàng đã đạt được một số thành tựu nhất định trong việc mở rộng quy mô cho vay. Tuy nhiên, tỷ lệ nợ quá hạn vẫn cao, cho thấy rằng công tác quản lý tín dụng cần được cải thiện. Các chỉ tiêu như tỷ lệ thu nợ và vòng quay vốn tín dụng cũng cần được theo dõi chặt chẽ hơn. Một số nguyên nhân dẫn đến tình trạng này bao gồm việc thiếu thông tin về khách hàng và quy trình thẩm định chưa đầy đủ. Để nâng cao hiệu quả tín dụng, ngân hàng cần phải áp dụng công nghệ thông tin trong việc thu thập và phân tích dữ liệu khách hàng.

2.2 Các biện pháp mà NCB Hải An đã đề ra

Ngân hàng TMCP Quốc Dân đã đề ra nhiều biện pháp nhằm nâng cao hiệu quả tín dụng như cải tiến quy trình cho vay, tăng cường đào tạo cán bộ tín dụng và áp dụng các công nghệ mới. Đặc biệt, ngân hàng đã chú trọng đến việc xây dựng chính sách tín dụng linh hoạt để phù hợp với nhu cầu của thị trường. Việc cải thiện chính sách tín dụng không chỉ giúp ngân hàng thu hút thêm khách hàng mà còn giảm thiểu rủi ro tín dụng. Một nghiên cứu cho thấy rằng việc áp dụng các công nghệ mới trong quản lý tín dụng có thể giúp ngân hàng cải thiện đáng kể hiệu quả hoạt động của mình.

III. Giải pháp nâng cao hiệu quả tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quốc Dân

Để nâng cao hiệu quả tín dụng, Ngân hàng TMCP Quốc Dân cần thực hiện một số giải pháp chiến lược. Trước tiên, ngân hàng cần phải cải thiện quy trình thẩm định hồ sơ vay để giảm thiểu rủi ro. Việc áp dụng các công nghệ mới trong quản lý tín dụng sẽ giúp ngân hàng thu thập và phân tích thông tin khách hàng một cách hiệu quả hơn. Bên cạnh đó, ngân hàng cũng cần phải tăng cường đào tạo cán bộ tín dụng để nâng cao năng lực và trình độ chuyên môn. Cuối cùng, việc xây dựng một chính sách tín dụng linh hoạt và phù hợp với nhu cầu của thị trường sẽ giúp ngân hàng thu hút thêm khách hàng và nâng cao hiệu quả hoạt động.

3.1 Định hướng hoạt động tín dụng của NCB Hải An

Định hướng hoạt động tín dụng của NCB Hải An trong thời gian tới là tập trung vào việc nâng cao hiệu quả tín dụng thông qua việc cải tiến quy trình cho vay và tăng cường công tác thẩm định. Ngân hàng cũng cần phải chú trọng đến việc xây dựng các sản phẩm tín dụng đa dạng để đáp ứng nhu cầu của khách hàng. Theo dự báo, việc cải thiện quản lý tín dụng sẽ giúp ngân hàng tăng cường khả năng cạnh tranh và thu hút thêm nhiều khách hàng mới.

3.2 Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước

Để hỗ trợ các ngân hàng thương mại nâng cao hiệu quả tín dụng, Ngân hàng Nhà nước cần đưa ra các chính sách hỗ trợ phù hợp. Việc tạo ra một môi trường kinh doanh thuận lợi sẽ giúp các ngân hàng có thể hoạt động hiệu quả hơn. Bên cạnh đó, Ngân hàng Nhà nước cũng cần phải tăng cường giám sát và kiểm tra hoạt động tín dụng của các ngân hàng để đảm bảo tính minh bạch và an toàn trong hệ thống ngân hàng.

Nội dung chính

Bối cảnh và vấn đề nghiên cứu

Trong hệ thống kinh tế thị trường, hệ thống ngân hàng thương mại giữ vai trò là kênh dẫn vốn trung gian trọng yếu, kết nối nguồn vốn nhàn rỗi trong xã hội với các nhu cầu đầu tư phát triển sản xuất kinh doanh. Hoạt động tín dụng, đặc biệt là nghiệp vụ cho vay, chiếm tỷ trọng từ 60% đến 75% tổng thu nhập của ngân hàng thương mại, quyết định trực tiếp đến năng lực cạnh tranh và sự tồn tại của từng tổ chức tín dụng. Tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần (TMCP) Quốc Dân – Chi nhánh Hải Phòng – Phòng Giao dịch (PGD) Hải An, hoạt động tín dụng trong giai đoạn 2016 – 2018 ghi nhận sự tăng trưởng về quy mô và giảm thiểu nợ quá hạn. Tuy nhiên, hiệu quả sử dụng vốn cho vay vẫn chưa tương xứng với tiềm năng nguồn vốn huy động tại địa bàn; ngân hàng bộc lộ tâm lý thận trọng quá mức dẫn đến dư nợ thực tế đạt thấp. Xuất phát từ thực tiễn trên, khóa luận được thực hiện nhằm giải quyết các nhiệm vụ nghiên cứu cụ thể:

1. Hệ thống hóa cơ sở lý luận về tín dụng và các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại.
2. Phân tích, đánh giá thực trạng hiệu quả hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quốc Dân – Chi nhánh Hải Phòng – PGD Hải An giai đoạn 2016 – 2018 qua các chỉ tiêu định tính và định lượng.
3. Đề xuất hệ thống giải pháp và kiến nghị có căn cứ khoa học nhằm nâng cao hiệu quả công tác tín dụng tại đơn vị trong giai đoạn tiếp theo.

Đối tượng nghiên cứu của khóa luận là hiệu quả công tác tín dụng của ngân hàng thương mại, tập trung chuyên sâu vào nghiệp vụ cho vay. Về phạm vi không gian, đề tài thực hiện tại Ngân hàng TMCP Quốc Dân – Chi nhánh Hải Phòng – PGD Hải An (địa chỉ: số 52 đường Ngô Gia Tự, quận Hải An, thành phố Hải Phòng). Về phạm vi thời gian, dữ liệu phân tích hoạt động kinh doanh được thu thập trong giai đoạn 3 năm từ 2016 đến 2018, các định hướng và giải pháp được đề xuất cho năm 2019 và các năm tiếp theo.

Cơ sở lý thuyết và phương pháp

Khóa luận vận dụng khung lý thuyết tài chính - ngân hàng và hệ thống văn bản quy phạm pháp luật hiện hành, trọng tâm là Luật Các tổ chức tín dụng của Việt Nam. Tín dụng ngân hàng được xác định là mối quan hệ kinh tế giữa bên cho vay (ngân hàng) và bên đi vay, phản ánh sự chuyển nhượng quyền sử dụng một lượng giá trị có thời hạn trên cơ sở lòng tin, tuân thủ nguyên tắc hoàn trả đầy đủ cả gốc và lãi. Hoạt động cấp tín dụng được phân loại theo các tiêu thức: thời hạn (ngắn hạn, trung - dài hạn); hình thức (cho vay, chiết khấu thương phiếu, cho thuê tài chính, bảo lãnh); đối tượng vay vốn (khách hàng doanh nghiệp, khách hàng cá nhân và hộ gia đình, tổ chức tài chính); mục đích (sản xuất kinh doanh, tiêu dùng); phương thức hoàn trả (trả góp, hoàn trả một lần, hoàn trả theo yêu cầu); và mức độ bảo đảm (có hoặc không có tài sản bảo đảm).

Hiệu quả hoạt động tín dụng được lượng hóa thông qua hệ thống 11 chỉ tiêu định lượng:

• Tỷ lệ tăng trưởng dư nợ: phản ánh tốc độ mở rộng quy mô tín dụng qua các năm.
• Tỷ lệ tăng trưởng doanh số cho vay: đo lường khả năng giải ngân và tiếp cận khách hàng mới.
• Tỷ lệ thu lãi: tỷ lệ giữa tổng lãi đã thu và tổng lãi phải thu trong năm.
• Tỷ lệ Dư nợ / Tổng nguồn vốn và Tỷ lệ Dư nợ / Vốn huy động: đo lường mức độ tập trung vốn cho tín dụng và hiệu suất sử dụng vốn huy động.
• Hệ số thu nợ: tỷ lệ giữa doanh số thu nợ trên doanh số cho vay.
• Tỷ lệ thu nợ đến hạn: tỷ lệ giữa doanh số thu nợ đến hạn trên tổng dư nợ đến hạn.
• Tỷ lệ nợ quá hạn: tỷ lệ giữa nợ quá hạn trên tổng dư nợ tín dụng.
• Tỷ lệ nợ xấu: tỷ lệ giữa tổng nợ xấu (nhóm 3, 4, 5) trên tổng dư nợ.
• Vòng quay vốn tín dụng: tỷ số giữa doanh số thu nợ trên dư nợ bình quân trong kỳ.
• Số lượng khách hàng được vay vốn.

Khung phân tích nhân tố ảnh hưởng bao gồm ba nhóm: nhóm nhân tố thuộc ngân hàng (chính sách tín dụng, quy trình tín dụng, công tác tổ chức, trình độ và đạo đức cán bộ, kiểm soát nội bộ, năng lực huy động vốn); nhóm nhân tố từ khách hàng (năng lực quản lý, tính trung thực, rủi ro kinh doanh, tài sản bảo đảm); và nhóm nhân tố môi trường bên ngoài (môi trường kinh tế vĩ mô, hành lang pháp lý, môi trường xã hội và môi trường tự nhiên).

Phương pháp nghiên cứu được sử dụng chủ yếu là phương pháp thống kê mô tả, phân tích tổng hợp tài chính, so sánh số liệu tuyệt đối và tương đối qua chuỗi thời gian 2016 – 2018. Dữ liệu phục vụ nghiên cứu là nguồn số liệu thứ cấp trích xuất từ các Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh, báo cáo thống kê tín dụng thường niên của NCB Chi nhánh Hải Phòng – PGD Hải An.

Nội dung chính theo từng chương

Chương I: Cơ sở lý luận về hiệu quả công tác tín dụng của ngân hàng thương mại

Chương I hệ thống hóa bản chất của ngân hàng thương mại như một tổ chức kinh tế kinh doanh tiền tệ vì mục tiêu lợi nhuận, thực hiện ba nghiệp vụ cốt lõi: huy động vốn (tiền gửi, phát hành giấy tờ có giá, đi vay), sử dụng vốn (cho vay, đầu tư chứng khoán, góp vốn, duy trì dự trữ ngân quỹ) và các nghiệp vụ trung gian (thanh toán qua tài khoản, bảo lãnh, đại lý phát hành, ủy thác). Tác giả luận giải ba vai trò kinh tế vĩ mô của NHTM: cung ứng vốn thúc đẩy lưu thông hàng hóa, làm công cụ truyền dẫn chính sách tiền tệ của Nhà nước, và làm cầu nối tài chính quốc gia với quốc tế.

Tiếp đó, chương tập trung phân định khái niệm hiệu quả tín dụng: là chỉ tiêu tổng hợp phản ánh khả năng thu hồi vốn gốc và lãi vay đúng hạn, giảm thiểu tổn thất tín dụng nhằm tối đa hóa lợi nhuận trong phạm vi an toàn thanh khoản. Khóa luận thiết lập công thức tính toán cho 11 chỉ tiêu định lượng đánh giá hiệu quả tín dụng, đồng thời mổ xẻ cơ chế tác động của các nhân tố nội tại từ ngân hàng, đặc tính của bên vay và các biến số kinh tế vĩ mô (lạm phát, khung khổ pháp lý, rủi ro thiên tai).

Chương II: Thực trạng hiệu quả tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quốc Dân – Chi nhánh Hải Phòng – PGD Hải An

Chương II phân tích bối cảnh hình thành của PGD Hải An trực thuộc NCB (tiền thân là Ngân hàng TMCP Nông thôn Sông Kiên thành lập năm 1995, chuyển đổi thành Navibank năm 2006 và đổi tên thành NCB năm 2014 theo định hướng bán lẻ). Về tổ chức bộ máy, PGD Hải An vận hành theo mô hình gồm Giám đốc PGD, Trưởng bộ phận Dịch vụ khách hàng (quản lý kiểm soát viên, giao dịch viên, thủ quỹ, nhân viên hành chính) và Trưởng bộ phận Quan hệ khách hàng (quản lý chuyên viên QHKH doanh nghiệp và cá nhân), áp dụng phần mềm ngân hàng Symbols cùng hệ thống nhật ký bán hàng có mã Account Executive.

Thực trạng hoạt động huy động vốn giai đoạn 2016 – 2018 ghi nhận mức tăng trưởng liên tục:

Chỉ tiêu huy động vốn	Năm 2016 (Tỷ đồng)	Năm 2017 (Tỷ đồng)	Năm 2018 (Tỷ đồng)	Tăng trưởng 2017/2016 (%)	Tăng trưởng 2018/2017 (%)
Tổng nguồn huy động	62,49	74,09	90,57	118,50%	122,20%
1. Phân theo đối tượng
- Tiền gửi tổ chức kinh tế	9,12 (14,6%)	12,67 (17,1%)	16,76 (18,5%)	138,50%	113,00%
- Tiền gửi của dân cư	52,74 (84,4%)	60,31 (81,4%)	73,36 (81,0%)	114,80%	124,00%
- Các nguồn khác	0,81 (1,3%)	1,11 (1,5%)	0,45 (0,5%)	147,00%	38,00%
2. Phân theo loại tiền
- Tiền gửi VNĐ	11,81 (18,9%)	14,60 (19,7%)	26,27 (29,0%)	124,00%	179,80%
- Tiền gửi USD	50,68 (81,1%)	59,49 (80,3%)	64,30 (71,0%)	117,30%	111,80%

Về công tác sử dụng vốn và cấp tín dụng, số liệu thống kê cho thấy sự biến động rõ rệt giữa doanh số phát sinh và quy mô dư nợ duy trì:

Chỉ tiêu sử dụng vốn	Năm 2016 (Tỷ đồng)	Năm 2017 (Tỷ đồng)	Năm 2018 (Tỷ đồng)	Tăng trưởng 2017/2016 (%)	Tăng trưởng 2018/2017 (%)
Doanh số cho vay	36,58	42,99	65,85	117,52%	153,18%
Doanh số thu nợ	35,37	39,28	58,80	111,05%	149,69%
Dư nợ cuối kỳ	1,21	3,71	7,05	306,61%	190,03%

Cơ cấu dư nợ và doanh số cho vay phản ánh tính chất tín dụng tại đơn vị:

• Theo thời hạn: Dư nợ ngắn hạn chiếm ưu thế tuyệt đối (75,5% năm 2016; 74,8% năm 2017; 81,3% năm 2018). Tỷ trọng doanh số cho vay ngắn hạn luôn duy trì ở mức trên 96%. Cho vay trung - dài hạn chiếm tỷ lệ nhỏ (dao động từ 18,7% đến 25,2% dư nợ) do ngân hàng thận trọng trước rủi ro thanh khoản.
• Theo thành phần kinh tế: Dư nợ khối kinh tế quốc doanh chiếm tỷ trọng chi phối và có xu hướng tăng dần (90,1% năm 2016; 91,7% năm 2017; 93,0% năm 2018). Tỷ trọng cho vay kinh tế ngoài quốc doanh giảm tương ứng xuống còn 7,0% vào năm 2018.
• Theo loại tiền tệ: Dư nợ VNĐ chiếm tỷ trọng từ 55,6% đến 69,4%, ngoại tệ quy đổi chiếm 30,5% đến 44,6%.

Về chất lượng tín dụng, tỷ lệ nợ quá hạn được kiểm soát giảm mạnh qua từng năm: từ 4,68% (năm 2016) giảm còn 3,13% (năm 2017) và đạt mức 0,60% (năm 2018). Phần lớn nợ quá hạn tập trung ở kỳ hạn ngắn và nhóm khách hàng quốc doanh. Vòng quay vốn tín dụng giảm dần từ 29,23 vòng (năm 2016) xuống 10,59 vòng (năm 2017) và 8,34 vòng (năm 2018) do tốc độ gia tăng dư nợ bình quân cao hơn tốc độ tăng thu nợ. Tổng thu nhập đạt 3,05 tỷ đồng (2016), 3,64 tỷ đồng (2017) và 3,30 tỷ đồng (2018); trong đó thu lãi cho vay chiếm từ 56% đến 59%, còn lại từ thu dịch vụ (41% - 44%).

Đánh giá thực trạng: PGD Hải An đạt kết quả tích cực trong việc kiểm soát nợ quá hạn, đảm bảo an toàn giao dịch và nhận diện thương hiệu tốt (đạt các giải thưởng ngành như Ngân hàng Số tốt nhất Việt Nam 2017, Best SME Service Bank 2017). Tuy nhiên, đơn vị bộc lộ hạn chế lớn: quy mô cho vay quá thấp so với vốn huy động (dư nợ năm 2018 chỉ đạt 7,05 tỷ đồng trong khi huy động đạt 90,57 tỷ đồng), danh mục tín dụng lệch hẳn về khối quốc doanh và ngắn hạn, quy định hạn mức tối đa 1,5 tỷ đồng/khách hàng làm hạn chế khả năng phục vụ các dự án lớn, tiêu chí phân loại khách hàng còn mang tính cảm tính.

Chương III: Giải pháp nâng cao hiệu quả tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quốc Dân

Dựa trên dự báo nhu cầu vốn của các doanh nghiệp trên địa bàn Hải Phòng và định hướng kinh doanh năm 2019 của NCB, tác giả xác định sự cần thiết phải mở rộng dư nợ nhằm khai thác nguồn vốn huy động tồn đọng, tránh lãng phí chi phí trả lãi tiền gửi. Các giải pháp cụ thể được đề xuất bao gồm:

1. Hoàn thiện chính sách tín dụng: Nâng cao hạn mức tín dụng phù hợp với năng lực tài chính của doanh nghiệp; dịch chuyển cơ cấu cho vay sang khu vực kinh tế ngoài quốc doanh và nhóm doanh nghiệp vừa và nhỏ (SME); áp dụng chính sách lãi suất linh hoạt dựa trên xếp hạng tín nhiệm khách hàng thay cho đánh giá định tính.
2. Hoàn thiện quy trình tín dụng: Tăng cường tính độc lập và chất lượng công tác thẩm định dự án vay vốn; siết chặt khâu kiểm tra định kỳ sau giải ngân và kiểm soát tài sản bảo đảm; đẩy nhanh tiến độ xử lý hồ sơ thông qua tối ưu hóa luân chuyển chứng từ.
3. Áp dụng kỹ thuật tài chính: Nghiên cứu phương án chứng khoán hóa các khoản nợ phù hợp nhằm phân tán rủi ro và tăng tính thanh khoản cho bảng cân đối tài sản.
4. Phát triển nguồn nhân lực: Đào tạo định kỳ chuyên môn nghiệp vụ cho chuyên viên khách hàng; bồi dưỡng đạo đức nghề nghiệp nhằm loại trừ hành vi tiêu cực, móc ngoặc làm sai lệch hồ sơ; thiết lập cơ chế đánh giá hiệu quả công việc gắn liền với chất lượng tín dụng.
5. Kiến nghị các cấp: Đề nghị Hội sở NCB tăng cường phân quyền tự chủ kinh doanh cho PGD; kiến nghị Ngân hàng Nhà nước hoàn thiện hệ thống thông tin tín dụng (CIC) và khung khổ điều hành tỷ giá; đề nghị Nhà nước hoàn thiện cơ chế pháp lý về xử lý tài sản bảo đảm và bảo vệ quyền lợi của tổ chức tín dụng.

Kết quả và đóng góp

Khóa luận đã tổng hợp và phân tích được chuỗi số liệu tài chính phản ánh hoạt động của PGD Hải An trong 3 năm:

Nhóm chỉ tiêu	Năm 2016	Năm 2017	Năm 2018
Nguồn vốn huy động (Tỷ đồng)	62,49	74,09	90,57
Doanh số cho vay (Tỷ đồng)	36,58	42,99	65,85
Doanh số thu nợ (Tỷ đồng)	35,37	39,28	58,80
Dư nợ cuối kỳ (Tỷ đồng)	1,21	3,71	7,05
Tỷ lệ nợ quá hạn (%)	4,68%	3,13%	0,60%
Vòng quay vốn tín dụng (Vòng)	29,23	10,59	8,34
Thu lãi cho vay (Tỷ đồng)	1,80	2,04	1,89

Về mặt đóng góp giải pháp, tác giả xây dựng được 4 nhóm giải pháp nội bộ tại PGD kết hợp cùng 3 cấp độ kiến nghị (đối với Hội sở NCB, Ngân hàng Nhà nước và Chính phủ). Đề tài đóng góp vào việc phân tích thực chứng một mô hình phòng giao dịch có đặc thù an toàn cao nhưng hiệu suất khai thác vốn thấp: tỷ lệ dư nợ trên nguồn vốn huy động năm 2018 chỉ đạt xấp xỉ 7,78% (7,05 tỷ đồng dư nợ trên 90,57 tỷ đồng vốn huy động), từ đó chứng minh sự cần thiết phải tái cơ cấu danh mục cho vay sang khối tư nhân để cân bằng giữa mục tiêu an toàn và mục tiêu lợi nhuận.

Hạn chế và hướng nghiên cứu tiếp

Khóa luận tồn tại các điểm hạn chế gắn liền với phạm vi nghiên cứu thực tế:

• Đề tài chỉ giới hạn phân tích tại một đơn vị mạng lưới cấp phòng giao dịch (PGD Hải An) phụ thuộc quyền điều hành từ Chi nhánh Hải Phòng và Hội sở NCB, chưa có điều kiện khảo sát số liệu so sánh chéo với các chi nhánh ngân hàng thương mại khác trên địa bàn thành phố Hải Phòng.
• Dữ liệu nghiên cứu mới chỉ tập trung sâu vào nghiệp vụ cho vay, chưa bóc tách đầy đủ các nghiệp vụ cấp tín dụng khác như bảo lãnh ngân hàng hay chiết khấu công cụ chuyển nhượng dù lý thuyết đã nêu.
• Chuỗi số liệu phân tích dừng lại ở năm 2018, các phân tích về phân loại nợ xấu theo 5 nhóm nợ theo quy định của Ngân hàng Nhà nước chưa được thể hiện thành bảng chi tiết độc lập do hạn chế về nguồn số liệu công bố nội bộ.

Hướng phát triển tiếp theo của đề tài là mở rộng phạm vi nghiên cứu ra toàn bộ Chi nhánh NCB Hải Phòng, cập nhật dữ liệu tài chính các năm tiếp theo để kiểm chứng tính khả thi của các giải pháp đã đề xuất, đồng thời xây dựng mô hình định lượng đánh giá các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng tại địa bàn.

Giá trị tham khảo

Khóa luận là nguồn tài liệu hữu ích cho:

• Sinh viên chuyên ngành Tài chính - Ngân hàng tham khảo phương pháp kết cấu một đề tài phân tích thực trạng tín dụng tại chi nhánh hoặc phòng giao dịch ngân hàng thương mại, đặc biệt là hệ thống công thức và phương pháp lập bảng phân tích biến động dư nợ, doanh số cho vay và thu nợ.
• Chuyên viên quan hệ khách hàng và kiểm soát viên tín dụng tại các ngân hàng thương mại muốn nắm bắt quy trình vận hành thực tế của bộ máy phòng giao dịch, các tiêu chí đánh giá phân loại khách hàng và các biện pháp kiểm soát nợ quá hạn tại cơ sở.
• Phần đáng tham khảo nhất trong văn bản là hệ thống bảng số liệu thống kê chi tiết từ Bảng 2.1 đến Bảng 2.8, phản ánh rõ thực trạng dòng vốn huy động chủ yếu từ USD và dân cư nhưng đầu ra cho vay lại chủ yếu bằng VNĐ và tập trung vào khối kinh tế nhà nước.

Câu hỏi thường gặp

1. Nguồn vốn huy động của NCB Hải An trong giai đoạn 2016 – 2018 có cơ cấu như thế nào về loại tiền và đối tượng gửi tiền? Cơ cấu huy động của đơn vị có đặc điểm: tiền gửi của dân cư chiếm tỷ trọng chi phối trên 81% tổng nguồn vốn qua các năm (84,4% năm 2016; 81,4% năm 2017; 81,0% năm 2018), tiền gửi tổ chức kinh tế chỉ chiếm từ 14,6% đến 18,5%. Về loại tiền, tiền gửi USD chiếm tỷ trọng áp đảo (81,1% năm 2016; 80,3% năm 2017; 71,0% năm 2018), trong khi tiền gửi VNĐ chiếm tỷ trọng thấp hơn dù có xu hướng tăng từ 18,9% lên 29,0%.

2. Tỷ lệ nợ quá hạn tại PGD Hải An biến động ra sao qua 3 năm và tập trung ở nhóm nào? Tỷ lệ nợ quá hạn giảm liên tục và rõ rệt: từ 4,68% năm 2016 xuống 3,13% năm 2017 và chỉ còn 0,60% vào năm 2018. Xét theo cơ cấu, nợ quá hạn tập trung chủ yếu ở kỳ hạn ngắn (chiếm 3,53% năm 2016 và 0,49% năm 2018) và khu vực kinh tế quốc doanh (chiếm 4,22% năm 2016 và 0,56% năm 2018).

3. Tại sao tác giả nhận định hoạt động tín dụng tại NCB Hải An mang tâm lý "thận trọng quá mức"? Tác giả nhận định như vậy vì nguồn vốn huy động của PGD năm 2018 đạt 90,57 tỷ đồng nhưng dư nợ tín dụng thực tế chỉ đạt 7,05 tỷ đồng (tỷ lệ dư nợ/vốn huy động chưa đến 8%). Doanh số cho vay năm 2018 đạt 65,85 tỷ đồng nhưng ngân hàng áp dụng mức trần cho vay tối đa chỉ 1,5 tỷ đồng/khách hàng (tương đương phục vụ tối đa khoảng 44 khách hàng nếu vay kịch khung), phần lớn vốn huy động phải chuyển về Hội sở hoặc điều hòa ngoại tệ, mua chứng khoán chính phủ thay vì mở rộng cấp tín dụng cho doanh nghiệp địa phương.

4. Dư nợ tín dụng tại NCB Hải An tập trung vào thành phần kinh tế nào? Dư nợ tín dụng tại đơn vị tập trung gần như toàn bộ vào khối kinh tế quốc doanh với tỷ trọng gia tăng liên tục: chiếm 90,1% năm 2016; 91,7% năm 2017 và đạt 93,0% vào năm 2018. Ngược lại, dư nợ dành cho khối kinh tế ngoài quốc doanh rất thấp, giảm từ 9,9% (năm 2016) xuống còn 7,0% (năm 2018).

5. Cơ cấu tổ chức của PGD Hải An được phân định chức năng như thế nào trong công tác tín dụng? PGD Hải An gồm Giám đốc PGD chịu trách nhiệm chung về kinh doanh và xử lý nợ xấu; Bộ phận Quan hệ khách hàng chia thành mảng Khách hàng Doanh nghiệp và Khách hàng Cá nhân trực tiếp tiếp xúc, thẩm định phương án và giám sát vốn vay; Bộ phận Dịch vụ khách hàng gồm kiểm soát viên, giao dịch viên và thủ quỹ thực hiện khâu hạch toán giải ngân, thu hồi nợ - lãi và lưu trữ chứng từ tín dụng.

Kết luận

Khóa luận của sinh viên Nguyễn Kim Doanh đã phản ánh trung thực bức tranh hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quốc Dân – Chi nhánh Hải Phòng – PGD Hải An giai đoạn 2016 – 2018. Mặc dù đơn vị đạt thành tích xuất sắc trong việc kiểm soát nợ quá hạn từ 4,68% xuống 0,60% và duy trì an toàn hệ thống, hiệu suất sử dụng vốn tín dụng còn rất thấp so với nguồn tiền gửi huy động được. Các giải pháp đề xuất về đa dạng hóa đối tượng vay ngoài quốc doanh, nâng hạn mức cho vay, hoàn thiện quy trình thẩm định và đào tạo nhân lực là định hướng phù hợp giúp đơn vị nâng cao hiệu quả kinh doanh trong giai đoạn tiếp theo.

Trích đoạn nội dung tài liệu

CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HIỆU QUẢ CÔNG TÁC TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1. Khái quát về ngân hàng thương mại 1. Khái niệm ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại đã có một quá trình hình thành và phát triển lâu dài. Ngay nửa đầu thế kỷ 16, ở Châu Âu đã ra đời một số ngân hàng đầu tiên mà tiền thân là những tổ chức cho vay nặng lãi.

Vào thời điểm này, ngân hàng phát triển ở trình độ thấp, hoạt động của ngân hàng chỉ gói gọn trong lĩnh vực giữ hộ tiền và cho vay. Cùng với sự phát triển không ngừng của nền kinh tế, hoạt động của ngân hàng thương mại cũng được từng bước được củng cố và hoàn thiện, chuyển hoá dần theo hướng đa năng. Tuy nhiên đến nay chưa có một khái niệm thống nhất về ngân hàng thương mại do các nhà kinh tế nhận thấy có những khó khăn trong việc định nghĩa “ngân hàng”, bởi quan niệm về ngân hàng thay đổi trong không gian (tập quán và phong tục của mỗi nước) và trong thời gian (theo đà tiến triển kinh tế-xã hội). Theo một số chuyên gia về ngân hàng trên thế giới thì ngân hàng trong nền kinh tế trên thị trường được quan niệm là “Ngân hàng là một doanh nghiệp đặc biệt hoạt động trong lĩnh vực tài chính tiền tệ, tuân thủ theo pháp luật theo đuổi mục tiêu lợi nhuận” Ở Việt Nam, theo luật các tổ chức tín dụng: ngân hàng thương mại là tổ chức tín dụng được thực hiện toàn bộ hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác có liên quan vì mục tiêu lợi nhuận theo quy định của Luật Các tổ chức tín dụng và các quy định khác của pháp luật.

Hoạt động cơ bản của ngân hàng thương mại Ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc điều hoà , cung cấp vốn cho nền kinh tế. Với sự phát triển kinh tế và công nghệ hiện nay,hoạt động ngân hàng đã có những bước tiến rất nhanh , đa dạng và phong phú hơn song ngân hàng vẫn duy trì các nghiệp vụ cơ bản sau : Sinh viên: Nguyễn Kim Doanh 3 Lớp: QT1801T Footer Page 13 of 107. Header Page 14 of 107. Khóa luận tốt nghiệp Trường Đại học Dân Lập Hải Phòng 1.

Nghiệp vụ huy động vốn : Đây là nghiệp vụ cơ bản, quan trọng nhất , ảnh hưởng tới hiệu quả hoạt động của ngân hàng .Vốn được ngân hàng huy động dưới nhiều hình thức khác nhau như huy động dưới hình thức tiền gửi , đi vay , phát hành giấy tờ có giá. Mặt khác trên cơ sở nguồn vốn huy động được , ngân hàng tiến hành cho vay phục vụ cho nhu cầu phát triển sản xuất , cho các mục tiêu phát triển kinh tế của địa phương và cả nước. Nghiệp vụ huy động vốn của ngân hàng ngày càng mở rộng, tạo uy tín của ngân hàng ngày càng cao, các ngân hàng chủ động trong hoạt động kinh doanh , mở rộng quan hệ tín dụng với các thành phần kinh tế và các tổ chức dân cư, mang lại lợi nhuận cho ngân hàng. Do đó các ngân hàng thương mại phải căn cứ vào chiến lược, mục tiêu phát triển kinh tế của đất nước, của địa phương.

Từ đó đưa ra các loại hình huy động vốn phù hợp nhất là các nguồn vốn trung, dài hạn nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho sự nghiệp công nghiệp hoá, hiện đại hoá đất nước. Nghiệp vụ sử dụng vốn Đây là nghiệp vụ trực tiếp mang lại lợi nhuận cho ngân hàng, nghiệp vụ sử dụng vốn của ngân hàng có hiệu quả sẽ nâng cao uy tín của ngân hàng, quyết định năng lực cạnh tranh của ngân hàng trên thị trường. Do vậy ngân hàng cần phải nghiên cứu và đưa ra chiến lược sử dụng vốn của mình sao cho hợp lý nhất Một là, ngân hàng tiến hành cho vay Cho vay là hoạt động quan trọng nhất của các NHTM. Theo thống kê, nhìn chung thì khoảng 60%- 75% thu nhập của ngân hàng là từ các hoạt động cho vay.

Thành công hay thất bại của một ngân hàng tuỳ thuộc chủ yếu vào việc thực hiện kế hoạch tín dụng và thành công của tín dụng xuất phát từ chính sách cho vay của ngân hàng. Các loại cho vay có thể phân loại bằng nhiều cách, bao gồm: mục đích, hình thức bảo đảm, kỳ hạn, nguồn gốc và phương pháp hoàn trả. Hai là, tiến hành đầu tư Đi đôi với sự phát triển của xã hội là sự xuất hiện của hàng loạt những nhu cầu khác nhau. Với tư cách là một chủ thể hoạt động trong lĩnh vực dịch vụ, đòi hỏi Sinh viên: Nguyễn Kim Doanh 4 Lớp: QT1801T Footer Page 14 of 107.

Header Page 15 of 107. Khóa luận tốt nghiệp Trường Đại học Dân Lập Hải Phòng Ngân hàng phải luôn nắm bắt được thông tin, đa dạng các nghiệp vụ để cung cấp đầy đủ kịp thời nguồn vốn cho nền kinh tế. Ngoài hình thức phổ biến là cho vay, ngân hàng còn sử dụng vốn để đầu tư. Có 2 hình thức chủ yếu mà các ngân hàng thương mại có thể tiến hành là: Đầu tư vào mua bán kinh doanh các chứng khoán hoặc đầu tư góp vốn vào các doanh nghiệp, các công ty khác và Đầu tư vào trang thiết bị TSCĐ phục vụ cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng.

Ba là, nghiệp vụ ngân quỹ. Lợi nhuận luôn là mục tiêu cuối cùng mà các chủ thể khi tham gia tiến hành sản xuất kinh doanh. Tuy nhiên, đằng sau mục tiêu quan trọng đó là hàng loạt các nhân tố cần quan tâm. Một trong những nhân tố đó là tính an toàn.

Nghề ngân hàng là một nghề kinh doanh đầy mạo hiểm, trong hoạt động của mình, ngân hàng không thể bỏ qua sự “an toàn”. Vì vậy, ngoài việc cho vay và đầu tư để thu được lợi nhuận, ngân hàng còn phải sử dụng một phần nguồn vốn huy động được để đảm bảo an toàn về khả năng thanh toán và thực hiện các quy định về dự trữ bắt buộc do Trung ương đề ra. Nghiệp vụ khác Là trung gian tài chính , ngân hàng có rất nhiều lợi thế. Một trong những lợi thế đó là ngân hàng thay mặt khách hàng thực hiện thanh toán giá trị hàng hoá và dịch vụ.

Để thanh toán nhanh chóng , thuận tiện và tiết kiệm chi phí, ngân hàng đưa ra cho khách hàng nhiều hình thức thanh toán như thanh toán bằng séc , uỷ nhiệm chi, nhờ thu , các loại thẻ …cung cấp mạng lưới thanh toán điện tử , kết nối các quỹ và cung cấp tiền giấy khi khách hàng cần. Mặt khác ,các ngân hàng thương mại còn tiến hànhmôi giới, mua, bán chứng khoán cho khách hàng và làm đại lý phát hành chứng khoán cho các công ty. Ngoài ra ngân hàng còn thực hiện các dịch vụ uỷ thác như uỷ thác cho vay , uỷ thác đầu tư , uỷ thác cấp phát , uỷ thác giải ngân và thu hộ… Như vậy,các nghiệp vụ trên nếu thực hiện tốt sẽ đảm bảo cho ngân hàng tồn tại và phát triển vững mạnh trong môi trường cạnh tranh ngày càng gay gắt như hiện nay. Vì các nghiệp vụ trên có mối liên hệ chặt chẽ thường xuyên tác động qua lại với nhau.Nguồn vốn huy động ảnh hưởng tới quyết định sử dụng Sinh viên: Nguyễn Kim Doanh 5 Lớp: QT1801T Footer Page 15 of 107.

Header Page 16 of 107. Khóa luận tốt nghiệp Trường Đại học Dân Lập Hải Phòng vốn, ngược lại nhu cầu sử dụng vốn ảnh hưởng tới quy mô, cơ cấu của nguồn vốn huy động. Các nghiệp vụ trung gian tạo thêm thu nhập cho ngân hàng nhưng mục đích chính là thu hút khách hàng, qua đó tạo điều kiện cho việc huy động và sử dụng vốn có hiệu quả. Vai trò của NHTM đối với sự phát triển của nền kinh tế Bất kỳ một quốc gia nào có nền kinh tế phát triển, đang phát triển, thậm chí chưa phát triển thì hoạt động ngân hàng cũng có tác dụng to lớn đến hoạt động của nền kinh tế.

Trong nền kinh tế thị trường, vai trò của ngân hàng được thể hiện như sau: -Thứ nhất: NHTM là nơi cung cấp vốn cho nền kinh tế, là công cụ quan trọng thúc đẩy sự phát triển của sản xuất lưu thông hàng hóa. Thực tế cho thấy để phát triển kinh tế các đơn vị kinh tế cần phải có một khối lượng lớn vốn đầu tư cho hoạt động sản xuất kinh doanh và các hoạt động khác. Nhưng điều khó khăn hơn lợi ích là cần có người đứng ra tập trung tiền nhãn rỗi ở mọi nơi, mọi lúc và kịp thời cung ứng cho nơi cần vốn. Thông qua chức năng huy động vốn, cho vay và đầu tư các ngân hàng đã huy động nguồn vốn nhàn rỗi trong nền kinh tế, cho vay dưới các hình thức khác nhau đối với các ngành kinh tế và các thành phần kinh tế, đáp ứng nhu cầu vốn của nền kinh tế để sản xuất kinh doanh qua đó nó thúc đẩy nền kinh tế phát triển.

Với vai trò trung gian thanh toán, ngân hàng đã thực hiện được các dịch vụ trung gian thanh toán cho nền kinh tế do đó đã thúc đẩy nhanh quá trình thực hiện luân chuyển hàng hóa, luân chuyển vốn trong xã hội, tiết kiệm chi phí thanh toán cho từng cá nhân trong doanh nghiệp, nâng cao hiệu quả cho toàn bộ nền kinh tế. Đồng thời ngân hàng cũng giám sát các hoạt động kinh tế góp phần tạo ra một môi trường kinh doanh lành mạnh, tạo ra sự ổn định trong kinh tế – xã hội Vai trò trung gian này trở nên phong phú hơn với việc phát hành thêm cổ phiếu, trái phiếu,… NHTM có thể làm trung gian giữa công ty và các nhà đầu tư; chuyển giao mệnh lệnh trên thị trường chứng khoán; đảm nhận việc mua trái phiếu công ty… Sinh viên: Nguyễn Kim Doanh 6 Lớp: QT1801T Footer Page 16 of 107. Header Page 17 of 107. Khóa luận tốt nghiệp Trường Đại học Dân Lập Hải Phòng Có thể thấy nhờ các hoạt động của hệ thống NHTM và đặc biệt là hoạt động tín dụng, các doanh nghiệp, cá nhân có điều kiện mở rộng sản xuất, cải tiến máy móc, công nghệ nâng cao năng suất lao động, nâng cao hiệu quả kinh tế và chất lượng sản phẩm cho xã hội.

-Thứ hai: NHTM là một công cụ để Nhà nước điều tiết vĩ mô nền kinh tế Với chức năng tạo tiền, NHTM là một trong những chủ thể tham gia vào quá trình cung ứng tiền, tạo ra một khối lượng phương tiện thanh toán rất lớn trong nền kinh tế. NHTM thực hiện việc dẫn dắt các luồng tiền tập hợp và phân chia vốn của thị trường, điều khiển chúng một cách có hiệu quả.