Kha 2017 192031 2941

Tài liệu nghiên cứu Kha 2017 192031 2941, tổng hợp lý thuyết và thực hành, cung cấp kiến thức chuyên sâu về ., phục vụ nghiên cứu và ứng dụng thực tiễn

• Tác giả: Mai Khánh Toàn
• Trường học: Trường Đại Học Kinh Tế Quốc Dân
• Chuyên ngành: Quản Trị Kinh Doanh
• Đề tài: Quản Trị Rủi Ro Tín Dụng Tại Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Đầu Tư Và Phát Triển Việt Nam - Chi Nhánh Ninh Bình
• Loại tài liệu: luận văn
• Năm xuất bản: 2017
• Địa điểm: Hà Nội

Tóm tắt

I. Tổng Quan Về Quản Trị Rủi Ro Tín Dụng Tại BIDV Ninh Bình

Quản trị rủi ro tín dụng là yếu tố then chốt trong hoạt động kinh doanh của mọi ngân hàng thương mại, đặc biệt là tại BIDV Chi nhánh Ninh Bình. Rủi ro tín dụng, hiểu đơn giản, là khả năng khách hàng không thực hiện đúng nghĩa vụ trả nợ theo cam kết. Việc quản trị hiệu quả rủi ro này không chỉ bảo vệ nguồn vốn của ngân hàng mà còn đảm bảo sự ổn định và phát triển bền vững. Theo Thông tư 02 và 09/2014/TT-NHNN, rủi ro tín dụng là khả năng tổn thất do khách hàng không thực hiện nghĩa vụ của mình. Quản trị rủi ro tín dụng không phải là né tránh rủi ro, mà là xác định mức độ rủi ro có thể chấp nhận được và đưa ra các biện pháp phòng ngừa, giảm thiểu.

1.1. Khái niệm và tầm quan trọng của quản trị rủi ro tín dụng

Quản trị rủi ro tín dụng là quá trình nhận diện, đo lường, giám sát và kiểm soát rủi ro tín dụng phát sinh trong quá trình cho vay và các hoạt động tín dụng khác. Tầm quan trọng của nó thể hiện ở việc bảo vệ tài sản đảm bảo, duy trì hiệu quả hoạt động và tuân thủ các quy định của Ngân hàng Nhà nước. Quản trị rủi ro tín dụng giúp ngân hàng đưa ra các quyết định tín dụng sáng suốt, giảm thiểu nợ xấu và tối ưu hóa lợi nhuận.

1.2. Các loại rủi ro tín dụng thường gặp tại ngân hàng

Rủi ro tín dụng có thể phân loại theo nhiều tiêu chí khác nhau. Dựa vào nguyên nhân phát sinh, có rủi ro giao dịch (do hạn chế trong xét duyệt), rủi ro đảm bảo (liên quan đến tài sản đảm bảo) và rủi ro danh mục (do tập trung tín dụng vào một số ngành nghề). Dựa vào mức độ ảnh hưởng, có rủi ro hệ thống (ảnh hưởng đến toàn bộ hệ thống ngân hàng) và rủi ro phi hệ thống (ảnh hưởng đến từng ngân hàng cụ thể). Việc hiểu rõ các loại rủi ro giúp ngân hàng có biện pháp phòng ngừa phù hợp.

II. Thực Trạng Nợ Xấu và Rủi Ro Tín Dụng Tại BIDV Ninh Bình

Giai đoạn 2010-2014, BIDV Ninh Bình cũng đối mặt với tình trạng tăng trưởng nóng về tín dụng, dẫn đến những yếu kém trong kiểm soát rủi ro. Tỷ lệ nợ xấu tăng cao trong giai đoạn này. Mặc dù sau đó, Ban lãnh đạo Chi nhánh đã triển khai nhiều biện pháp tích cực để xử lý nợ xấu và nâng cao chất lượng tín dụng, nhưng vẫn còn tồn tại nhiều hạn chế. Đặc biệt, công tác quản trị rủi ro tín dụng chưa thực sự tuân thủ theo đúng thông lệ quốc tế. Hệ thống thông tin về khách hàng còn nhiều bất cập, chưa có hệ thống số liệu đầy đủ.

2.1. Phân tích tình hình nợ quá hạn và nợ xấu tại BIDV Ninh Bình

Số liệu thống kê cho thấy nợ xấu của Chi nhánh có những năm tăng giảm không đều. Tuy nhiên, tỷ trọng nợ xấu trong tổng dư nợ có xu hướng giảm, đây là dấu hiệu tích cực. Năm 2014, nợ xấu ở mức 12,2 tỷ đồng, chiếm 0,97% tổng dư nợ. Đến năm 2016, nợ xấu giảm còn 0,64%, tương đương 19 tỷ đồng. Ban Giám đốc đã đẩy mạnh xử lý nợ xấu bằng dự phòng trích lập, khoanh nợ, giãn nợ và thu hồi nợ bằng phát mãi tài sản đảm bảo.

2.2. Đánh giá chất lượng tài sản đảm bảo và khả năng thu hồi nợ

Trong cơ cấu nợ xấu của Chi nhánh, nợ xấu có tài sản đảm bảo chiếm tỷ trọng lớn, thường trên 70%. Tuy nhiên, việc phát mãi tài sản đảm bảo để thu hồi nợ vẫn gặp nhiều khó khăn. Nguyên nhân có thể do giá trị tài sản đảm bảo giảm sút, thủ tục pháp lý phức tạp hoặc thị trường bất động sản đóng băng. Việc đánh giá chính xác giá trị tài sản đảm bảo và khả năng thanh khoản của chúng là rất quan trọng.

2.3. Nhận diện các nguyên nhân chính gây ra rủi ro tín dụng

Các nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng có thể xuất phát từ nhiều phía. Từ phía khách hàng, có thể do năng lực quản lý yếu kém, sử dụng vốn sai mục đích hoặc gặp khó khăn trong hoạt động kinh doanh. Từ phía ngân hàng, có thể do quy trình thẩm định lỏng lẻo, kiểm soát sau cho vay chưa chặt chẽ hoặc cán bộ tín dụng thiếu kinh nghiệm. Ngoài ra, các yếu tố kinh tế vĩ mô như lãi suất, tỷ giá và lạm phát cũng có thể ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng.

III. Giải Pháp Nâng Cao Quản Trị Rủi Ro Tín Dụng Tại BIDV Ninh Bình

Để nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng, BIDV Ninh Bình cần tập trung vào hoàn thiện quy trình tín dụng, tăng cường kiểm soát sau cho vay và nâng cao chất lượng nguồn nhân lực. Việc áp dụng các chuẩn mực quốc tế như Basel II và Basel III cũng là một hướng đi quan trọng. Đồng thời, cần chú trọng đến việc xây dựng hệ thống thông tin tín dụng đầy đủ và chính xác, phục vụ cho công tác phân tích và đánh giá rủi ro.

3.1. Hoàn thiện quy trình thẩm định tín dụng và phân tích tín dụng

Quy trình thẩm định tín dụng cần được chuẩn hóa và thực hiện một cách nghiêm túc. Cần chú trọng đến việc thu thập và phân tích thông tin về khách hàng, bao gồm báo cáo tài chính, lịch sử tín dụng và kế hoạch kinh doanh. Việc sử dụng các mô hình xếp hạng tín dụng nội bộ cũng giúp đánh giá khách quan hơn về khả năng trả nợ của khách hàng. Cần đảm bảo sự độc lập giữa bộ phận thẩm định và bộ phận kinh doanh để tránh xung đột lợi ích.

3.2. Tăng cường kiểm soát sau cho vay và quản lý nợ quá hạn

Kiểm soát sau cho vay là khâu quan trọng để phát hiện sớm các dấu hiệu bất thường và có biện pháp xử lý kịp thời. Cần thường xuyên theo dõi tình hình hoạt động kinh doanh của khách hàng, kiểm tra việc sử dụng vốn vay và đánh giá giá trị tài sản đảm bảo. Khi phát hiện nợ quá hạn, cần chủ động làm việc với khách hàng để tìm giải pháp thu hồi nợ, như cơ cấu lại thời hạn trả nợ, giãn nợ hoặc phát mãi tài sản đảm bảo.

3.3. Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực trong quản trị rủi ro

Đội ngũ cán bộ tín dụng cần được đào tạo bài bản về kiến thức chuyên môn và kỹ năng nghiệp vụ. Cần trang bị cho họ những kiến thức về phân tích tài chính, đánh giá rủi ro và quản lý nợ. Đồng thời, cần xây dựng văn hóa làm việc chuyên nghiệp, trung thực và có trách nhiệm. Việc luân chuyển cán bộ tín dụng định kỳ cũng giúp hạn chế rủi ro đạo đức.

IV. Ứng Dụng Basel II và Basel III Trong Quản Trị Rủi Ro Tại BIDV

Việc triển khai Basel II và Basel III là một bước tiến quan trọng trong việc nâng cao năng lực quản trị rủi ro của BIDV Ninh Bình. Các chuẩn mực này yêu cầu ngân hàng phải có đủ vốn để đối phó với các rủi ro tiềm ẩn, đồng thời tăng cường tính minh bạch và kỷ luật trên thị trường. Việc áp dụng Basel II và Basel III không chỉ giúp ngân hàng tuân thủ các quy định của Ngân hàng Nhà nước mà còn nâng cao uy tín và khả năng cạnh tranh trên thị trường quốc tế.

4.1. Đánh giá tác động của Basel II và Basel III đến hoạt động tín dụng

Basel II và Basel III có tác động lớn đến hoạt động tín dụng của ngân hàng. Chúng đòi hỏi ngân hàng phải tính toán chính xác hơn về mức độ rủi ro của từng khoản vay và trích lập dự phòng rủi ro tương ứng. Điều này có thể làm tăng chi phí vốn và giảm lợi nhuận của ngân hàng. Tuy nhiên, về lâu dài, việc áp dụng Basel II và Basel III sẽ giúp ngân hàng hoạt động an toàn và hiệu quả hơn.

4.2. Các bước triển khai Basel II và Basel III tại BIDV Ninh Bình

Việc triển khai Basel II và Basel III là một quá trình phức tạp và đòi hỏi sự phối hợp chặt chẽ giữa các bộ phận trong ngân hàng. Các bước triển khai bao gồm: xây dựng hệ thống đo lường rủi ro, tính toán vốn tự có, thiết lập quy trình quản lý rủi ro và báo cáo rủi ro. Cần có sự hỗ trợ từ Hội sở chính BIDV và các chuyên gia tư vấn để đảm bảo việc triển khai được thực hiện đúng tiến độ và hiệu quả.

V. Đề Xuất Giải Pháp Phòng Ngừa Rủi Ro Tín Dụng Tại BIDV Ninh Bình

Để phòng ngừa rủi ro tín dụng hiệu quả, BIDV Ninh Bình cần kết hợp các giải pháp về chính sách, quy trình và công nghệ. Cần xây dựng chính sách tín dụng rõ ràng, minh bạch và phù hợp với điều kiện kinh tế địa phương. Đồng thời, cần đầu tư vào công nghệ thông tin để nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro và giảm thiểu chi phí hoạt động. Việc tăng cường hợp tác với các tổ chức tín dụng khác và các cơ quan quản lý nhà nước cũng giúp ngân hàng có thêm thông tin và kinh nghiệm trong quản trị rủi ro.

5.1. Xây dựng hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tín dụng

Hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tín dụng giúp ngân hàng phát hiện kịp thời các dấu hiệu bất thường và có biện pháp can thiệp sớm. Hệ thống này cần dựa trên các chỉ số tài chính, phi tài chính và các thông tin thị trường. Cần thiết lập các ngưỡng cảnh báo và quy trình xử lý khi các chỉ số vượt ngưỡng. Việc sử dụng các công cụ phân tích dữ liệu và trí tuệ nhân tạo (AI) có thể giúp nâng cao độ chính xác và hiệu quả của hệ thống cảnh báo sớm.

5.2. Đa dạng hóa danh mục tín dụng và chuyển giao rủi ro

Việc tập trung tín dụng vào một số ngành nghề hoặc một số khách hàng lớn có thể làm tăng rủi ro cho ngân hàng. Cần đa dạng hóa danh mục tín dụng bằng cách mở rộng sang các ngành nghề và các đối tượng khách hàng khác nhau. Đồng thời, có thể sử dụng các công cụ chuyển giao rủi ro như bảo hiểm tín dụng hoặc chứng khoán hóa các khoản vay để giảm thiểu rủi ro cho ngân hàng.

VI. Kết Luận và Triển Vọng Quản Trị Rủi Ro Tín Dụng Tại BIDV

Quản trị rủi ro tín dụng là một quá trình liên tục và không ngừng hoàn thiện. BIDV Ninh Bình đã đạt được những kết quả nhất định trong công tác này, nhưng vẫn còn nhiều thách thức phía trước. Với sự nỗ lực của toàn thể cán bộ nhân viên và sự hỗ trợ từ Hội sở chính BIDV, BIDV Ninh Bình sẽ tiếp tục nâng cao năng lực quản trị rủi ro và phát triển bền vững trong tương lai.

6.1. Tóm tắt các kết quả nghiên cứu và kiến nghị

Nghiên cứu đã chỉ ra những hạn chế trong công tác quản trị rủi ro tín dụng tại BIDV Ninh Bình và đề xuất các giải pháp để khắc phục. Các kiến nghị tập trung vào hoàn thiện quy trình tín dụng, tăng cường kiểm soát sau cho vay, nâng cao chất lượng nguồn nhân lực và áp dụng các chuẩn mực quốc tế. Việc thực hiện các kiến nghị này sẽ giúp BIDV Ninh Bình nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro và phát triển bền vững.

6.2. Định hướng phát triển công tác quản trị rủi ro trong tương lai

Trong tương lai, công tác quản trị rủi ro tại BIDV Ninh Bình cần tập trung vào việc ứng dụng công nghệ thông tin, xây dựng hệ thống thông tin tín dụng đầy đủ và chính xác, và phát triển các mô hình đo lường rủi ro tiên tiến. Đồng thời, cần tăng cường hợp tác với các tổ chức tín dụng khác và các cơ quan quản lý nhà nước để có thêm thông tin và kinh nghiệm trong quản trị rủi ro.

Trích đoạn nội dung tài liệu

Chương 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VẺ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẦN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh đoanh của ngân hàng thương mại 1.1 Khải niệm rủi ro tin dung * Tín dụng Theo Các Mác thi: *Tin dụng đưới hình thái biểu hiện của nó là sự tín nhiệm ít nhiều có căn cứ đã khiến cho người này giao cho người khác một số tư bản nào đó dưới hình thái hàng hoá hoặc được đánh giá thành một số tiền nhất định. Số tiền này bao giờ cũng phải được trả lại trong một thời gian đã được ấn định” (Các Mác, 1962) Theo từ điển Bách khoa toàn thư Việt Nam (2009) thi: “Tin dung là một phạm trù kinh tế thể hiện mối quan hệ giữa người đi vay và người cho vay. Trong quan hệ này người cho vay có nhiệm vụ chuyển giao quyền sử dụng tiền hoặc hàng hoá cho vay cho người đi vay trong một thời gian nhất định. Đến kỷ hạn trả nợ người đi vay có trách nhiệm hoàn trả toàn bộ số tiền hoặc hàng hoá đã vay, có kèm hoặc không kèm một khoản lãi”, Tín dụng ngân hàng là quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ ngân hang cho khách hảng trong một thời hạn nhất định với một khoản chỉ phí nhất định” Các nhà kinh tế học hiện đại, đã nghiên cứu và đưa ra rất nhiều định nghĩa khác nhau vẻ tín dụng, Nhả kinh tế học A.Ararit vã Ksuk định nghĩa tín dụng như sau: “Tín dụng phát sinh giữa một bên (người cho vay) trao cho bên khác (người đi vay) quyền sử dụng một số tiên nhất định, trong đỏ người đi vay có nhiệm vụ phải trả lại số tiền vay đó đúng hạn quy định.

Để có quyền sử dụng tư bản đó, bên đi vay phải trả một khoản bồi thường. tức là lợi tức”. Theo Opst va Khimt Nher, đặc trưng của quan hệ tín dụng là “người cho vay thực hiện ngay nghĩa vụ của mình nhưng chỉ nhận được quyển lợi trong tương lai xa hơn. Những rủi ro đặc biệt của hình động tín dụng chủ yếu xuất phát từ đó”.

(Lê Thị Xuân, 2002) “Theo khoản 14 và 16 điều 4 Luật các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12: "Cấp tín dụng là việc thỏa thuận để tổ chức, cá nhân sử dụng một khoản tiền hoặc cam kết cho phép sử dụng một khoản tiền theo nguyên tắc có hoàn trả bằng nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao thanh toán, bảo lãnh ngân hàng và các nghiệp vụ cấp tin dụng khác. Cho vay là hình thức cấp tín dụng. theo đó bên cho vay giao hoặc cam kết giao cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định trong một thời gian * Rui ro tin dung Đối với ngân hàng thương mại, rủi ro là một biến cỗ không mong đợi gây thiệt hại cho hoạt động kinh doanh của Ngân hàng. Rủi ro tổn tại trong hoạt động kinh doanh dưới các hình thức khác nhau.

Do đặc điểm đặc thù của hoạt động Ngân hàng làm cho hoạt động này có độ rủi ro lớn. Một trong những rủi ro trong hoạt động kinh đoanh của NHTM là rủi ro tín dụng. Lange (1998) định nghĩa: “Rủi ro tín dụng là khoản lỗ tiểm tàng khi ngân hàng cấp tín dụng cho một khách hàng. nghĩa là khả năng các luồng thu nhập dự tính mang lại từ khoản cho vay cúa ngân hang không thể thực hiện đầy đú cả về số lượng và thời hạn” (Nguyễn Thị Thu Trâm, 2007).Koch (1995) cho rằng: “Một khi ngân hàng nắm giữ tài sản sinh lợi, rủi ro xảy ra khi khách hảng sai hẹn, có nghĩa là khách hảng không thanh toán vốn gốc và lãi theo thỏa thuận.

Rủi ro tín dụng lả sự thay đổi tiềm ẩn của thu nhập thuân và thị giá của vốn xuất phát từ việc khách hàng không thanh toán hay thanh toán trễ hạn (Bank Management, University of South Carolina, The Dryden Press, 1995, page 107). Theo Thông tư số 02 và 09/2014/TT-NHNN của Thống đốc NHNN thi: i ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng lả khả năng xảy ra tổn thất trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng. đo khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ của mình theo cam kết”.12 Phân loại rủi ro tín dụng Thứ nhất, căn cử vào nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng: - Rui ra giao dich: Là loại rùi ro tín dụng có nguyên nhân phát sinh do những hạn chế, tồn tại trong quá trình giao dịch vả xét duyệt cho vay, đánh giá khách hàng. Rủi ro giao dịch có thể phân loại : + Rúi ro lựa chọn: Đây là rùi ro tín dụng có liên quan đến đánh giá vả phân tích khách hàng vay vốn khi ngân hàng lựa chọn những phương án vay vốn có hiệu quả để ra quyết định cho vay.

+ Rui ro đảm bảo: Phát sinh từ các tiêu chuẩn bảo đảm khi khách hàng xin vay như các điều khoản trong hợp đồng cho vay, các loại tải sản đảm bảo. chủ thể đảm bảo, hình thức đám bảo và mức cho vay trên giá trị của tải sản đảm bảo. + Rui ro nghiệp vụ: Là rủi ro liên quan đến công tác quản lý khoản vay và hoạt động cho vay, bao gồm cả việc sử dụng hệ thống xếp hạng rủi ro vả kỹ thuật xử lý các khoản vay có vấn đề. ~ Rúi ro danh mục: Là rủi ro tín đụng có nguyên nhân phát sinh là do những + Rui ro nội tại: Là rủi ro xuất phát từ các yếu tổ, đặc điểm riêng bên trong của khách hàng vay vốn hoặc ngành, lĩnh vực kinh tế.

Nó xuất phát từ đặc điểm hoạt động. hoặc đặc điểm sử dụng vốn vay của khách hàng vay. +Rúi ro tập trung: Đây là rủi ro xây ra khi ngân hảng tập trung cho vay quá nhiều đối với một số khách hàng. cho vay quá nhiều khách hàng hoạt động trong cùng một ngành, lĩnh vực kinh tế hoặc trong cùng một vùng địa lý nhất định,.

Thứ hai; Căn cử theo tỉnh khách quan, chủ quan của nguyên nhân gây ra rủi ro - Rui ro khách quan: Là rủi ro đo các nguyên nhân khách quan như thiên tai, địch họa, người vay tử vong, mắt tích và các biến động ngoài dự kiến khác lâm thất thoát vốn vay trong khi người vay đã thực hiện nghiêm túc chế độ chính sách. ~ Rủi ro chủ quan: Do nguyên nhân thuộc vẻ chủ quan của người vay và người cho. vay vỉ vô tỉnh hay cố ý làm thất thoát vốn vay hay vì những lý do chủ quan khác Thứ ba; Căn cứ vào khả năng trả nợ của khách hàng. ~ Rủi ro không hoàn trả nợ đúng hạn: Trong hợp đồng tín dụng.

ngân hàng và khách hàng phải thỏa thuận về khoản thời gian hoàn trả nợ vay. Tuy nhiên, đến thời hạn quy ước nhưng ngân hàng vẫn chưa thu hỗi được vốn vay. ~ Rúi ro do không có khả năng trả nợ: Là rùi xây ra trong trường hợp người di vay mất khả năng chỉ trả. ~ Rủi ro tín dụng không giới hạn ở hoạt động cho vay: Bao gồm các hoạt động khác mang tính chất tin dụng của ngân hàng như bảo lãnh, cam kết, chấp thuận xử lý thương mại, cho vay thị trường liên ngân hang, tin dụng thuê mua, đồng tải trợ.3 Hậu quả rủi ro tín dụng ngân hàng Đối với Ngân hàng thương mại, Thiệt hại do RRTD mang lại gây nhiều hậu quả.

Khi RRTD xảy ra. Ngân hàng phải trích lập dự phòng rúi ro, điều này khiến hiệu quả hoạt động giảm do phải trích dự phòng từ lợi nhuận, nếu tỉnh trạng này kéo dài, khiến lợi nhuận âm sẽ gây hậu quả nghiêm trọng và uy tín bị giảm sút. có thể rơi vào tinh trang mat kha nang chi tra, thậm chí có thể bị phá sản. Đối với nền kinh tế, nếu RRTD xảy ra sẽ để lại những hậu quả nghiêm trọng không chỉ đối với mỗi NHTM mà cỏn tác động tới toàn bộ hệ thống ngân hang.

Néu những tốn thất xảy ra ở mức kiểm soát được, trong giới hạn của quỹ dự phòng rủi ro của NHTM thì việc xử lý tương đối đễ dàng. Nhưng khi tốn thất xảy ra vượt quá khả năng xử lý của các NHTM thì sẽ gây hậu quả nghiêm trọng. ảnh hưởng tới quyền lợi của người gửi tiền, cuối cùng ảnh hưởng tới hệ thống ngân hàng tài chính, toàn bộ nền kinh tế và có thể dẫn đến khủng hoảng tài chính. Những hậu quả năng nẻ có thể gây ra bởi RRTD cho thấy côn nảy được thực hiện tốt sẽ hạn chế tồn thắt cho ngân hàng.

Mặt khác, trong quản lý nhà nước, hạn chế được RRTD. thì NHTM sẽ cung cắp vốn một cách hiệu quả cho nền kinh tế, là động lực phát triển kinh tế. Nguyên nhân của rủi ro tín dụng ngân hàng Thứ nhất: Nguyên nhân từ phía Ngân hàng. ~ Chính sách tín dụng không hợp lý, quá nhấn mạnh vào mục tiêu lợi nhuận dẫn đến cho vay đầu tư quá liều lĩnh, tập trung nguồn vốn cho vay quá nhiễu vào một doanh nghiệp hoặc một ngành kinh tế nảo đó.

~ Do thiếu am hiểu thị trường, thiếu thông tin hoặc phân tích thông tin không đẩy đủ dẫn đến cho vay và đầu tư không hợp lý. ~ Do cạnh tranh của các ngân hàng mong muốn có tỷ trọng, thị phan cao hon các ngân hàng khác. ~ CBTD không tuân thủ chính sách tín dụng. không chấp hảnh đúng quy trình cho vay.

CBTD yeu kém vẻ trình độ nghiệp vụ; CBTD vi phạm đạo đức kinh doanh. ~ Định giá tài sản không chinh xác; không thực hiện đầy đủ các thủ tục pháp lý cần thiết; hoặc không đảm bảo các nguyên tắc của tải sản đảm bảo lả: đễ định giá; đễ chuyển nhượng quyền sở hữu; dễ tiêu thụ. Thứ hai; Nguyên nhân từ phía khách hảng ~ Do KH vay vốn thiếu năng lực pháp lý: điển hình như doanh nghiệp, hộ gia đình, cá nhân cung cấp báo cáo. quyết toán hàng năm chậm, không chính xác, thường.

che dấu những khoản lỗ, các khoản nợ khó đòi, các khoản tổn kho nguyên liệu, thành phẩm lớn để ngân hàng tiếp tục cho vay, thậm chí có nhiều DN xây dựng hỗ sơpháp ly gid, lập hợp đồng kinh tế giá, các chứng từ khống và câu kết với người bán nhằm sử dụng tiễn vay mặc dù đã thanh toán đẫy đủ trước đó. để lừa đảo ngân hàng hoặc cố tỉnh né tránh, chây ÿ không trả nợ cho ngân hang. - Sử dụng vốn vay sai mục địch, kém hiệu quả: dùng vốn vay kinh doanh thông thường để đầu tư bắt động sản, đầu tư chứng khoán; hoặc dùng vốn ngắn hạn dé đầu tư trung đài hạn.