Quản Trị Rủi Ro Tín Dụng Tại Ngân Hàng TMCP Đầu Tư Và Phát Triển Việt Nam Chi Nhánh Hoàn Kiếm

• Tác giả: Nguyễn Mạnh Dũng
• Người hướng dẫn: PGS.TS Đỗ Thị Kim Hảo
• Trường học: Học viện Ngân hàng
• Chuyên ngành: Tài chính - Ngân hàng
• Đề tài: Quản Trị Rủi Ro Tín Dụng Tại Ngân Hàng TMCP Đầu Tư Và Phát Triển Việt Nam
• Loại tài liệu: luận văn thạc sĩ
• Năm xuất bản: 2022
• Địa điểm: Hà Nội

• LỜI CAM ĐOAN
• 1. MỞ ĐẦU
• 1.1. CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI
• 1.1.1. Rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại
• 1.1.2. Khái niệm, phân loại rủi ro tín dụng
• 1.1.3. Nguyên nhân rủi ro tín dụng
• 1.1.4. Các tiêu chí đánh giá rủi ro tín dụng
• 1.1.5. Hậu quả của rủi ro tín dụng
• 1.1.6. Quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại
• 1.1.6.1. Khái niệm, mục tiêu và nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại
• 1.1.6.2. Mô hình quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại
• 1.1.6.3. Quy trình quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại
• 1.1.6.4. Các nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại
• 1.1.7. Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng tại một số chi nhánh ngân hàng thương mại và bài học kinh nghiệm cho Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Hoàn Kiếm
• 1.1.7.1. Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng của một số chi nhánh NHTM Việt Nam
• 1.1.7.2. Bài học kinh nghiệm đối với Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Hoàn Kiếm
• 2. PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HOÀN KIẾM
• 2.1. Tổng quan về ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Hoàn Kiếm
• 2.1.1. Quá trình hình thành và phát triển
• 2.1.2. Cơ cấu tổ chức bộ máy quản lý
• 2.1.3. Tình hình hoạt động kinh doanh giai đoạn 2019 – 2021
• 2.2. Thực trạng rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Hoàn Kiếm
• 2.2.1. Tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng
• 2.2.2. Tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu
• 2.2.3. Hệ số khả năng bù đắp các khoản cho vay bị mất
• 2.2.4. Tỷ lệ bao phủ nợ xấu
• 2.2.5. Hệ số rủi ro tín dụng
• 2.2.6. Tỷ lệ nợ được cơ cấu lại
• 2.2.7. Mức độ tập trung tín dụng
• 2.3. Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Hoàn Kiếm
• 2.3.1. Cơ sở pháp lý cho quản trị rủi ro tín dụng
• 2.3.2. Mô hình quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại
• 2.3.3. Quy trình quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại
• 2.3.4. Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Hoàn Kiếm
• 2.3.4.1. Kết quả đạt được
• 2.3.4.2. Nguyên nhân hạn chế
• 3. GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH HOÀN KIẾM
• 3.1. Định hướng hoạt động và quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Hoàn Kiếm đến năm 2030
• 3.1.1. Định hướng hoạt động chung
• 3.1.2. Định hướng về hoạt động tín dụng
• 3.1.3. Định hướng quản trị rủi ro tín dụng
• 3.2. Giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Hoàn Kiếm
• 3.2.1. Hoàn thiện mô hình quản trị rủi ro tín dụng ở cấp độ chi nhánh
• 3.2.2. Hoàn thiện công tác nhận diện rủi ro tín dụng
• 3.2.3. Hoàn thiện công tác đo lường rủi ro tín dụng
• 3.2.4. Hoàn thiện kiểm soát rủi ro tín dụng
• 3.2.5. Hoàn thiện công tác xử lý rủi ro tín dụng
• 3.2.6. Các giải pháp hỗ trợ
• 3.2.7. Kiến nghị với BIDV Hội sở
• 3.2.8. Kiến nghị với ngân hàng Nhà nước
• TÀI LIỆU THAM KHẢO
• PHỤ LỤC

I. Tổng Quan Về Quản Trị Rủi Ro Tín Dụng Tại BIDV 55 ký tự

Quản trị rủi ro tín dụng đóng vai trò then chốt trong hoạt động của mọi ngân hàng thương mại, đặc biệt là BIDV. Việc quản trị hiệu quả giúp giảm thiểu tổn thất, tối ưu chi phí và gia tăng lợi nhuận. Hơn nữa, nó góp phần vào sự lành mạnh của hệ thống tài chính, ngăn ngừa khủng hoảng và nâng cao năng lực cạnh tranh trong bối cảnh hội nhập quốc tế. Một hệ thống quản trị rủi ro tín dụng tốt còn thúc đẩy sự ổn định kinh tế xã hội, tạo dựng niềm tin từ công chúng và các tổ chức quốc tế. Theo tài liệu gốc, “Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng tốt góp phần giảm tổn thất, giảm thiểu chi phí hoạt động và gia tăng lợi nhuận cho chính bản thân ngân hàng”. Vì vậy, việc hiểu rõ bản chất và thực tiễn quản trị rủi ro tín dụng là vô cùng quan trọng.

1.1. Rủi ro tín dụng Khái niệm phân loại và hậu quả

Rủi ro tín dụng là khả năng người vay không trả được nợ gốc và lãi vay đúng hạn. Rủi ro này có thể phân loại theo nhiều tiêu chí khác nhau, bao gồm loại hình khách hàng (cho vay doanh nghiệp, cho vay cá nhân), ngành nghề kinh doanh, và thời gian đáo hạn của khoản vay. Hậu quả của rủi ro tín dụng có thể rất nghiêm trọng, bao gồm giảm lợi nhuận, tăng nợ xấu, thậm chí dẫn đến mất khả năng thanh toán của ngân hàng. Việc quản lý hiệu quả các rủi ro hoạt động và rủi ro thị trường cũng góp phần giảm thiểu ảnh hưởng tiêu cực của rủi ro tín dụng.

1.2. Mục tiêu và nguyên tắc của Quản trị rủi ro tín dụng

Mục tiêu chính của quản trị rủi ro tín dụng là tối thiểu hóa tổn thất tiềm năng do rủi ro tín dụng gây ra. Điều này bao gồm việc xác định, đo lường, kiểm soát và xử lý rủi ro. Các nguyên tắc cơ bản bao gồm tuân thủ pháp luật và quy định, độc lập và khách quan trong đánh giá, phân bổ trách nhiệm rõ ràng, và thường xuyên rà soát, cập nhật quy trình. Xây dựng hệ thống quản trị rủi ro hiệu quả đòi hỏi sự phối hợp chặt chẽ giữa các bộ phận liên quan và sự cam kết từ ban lãnh đạo. Việc này cũng đòi hỏi sự đầu tư vào nguồn nhân lực và công nghệ thông tin.

II. Thách Thức Quản Trị Rủi Ro Tín Dụng Tại BIDV Hiện Nay 59 ký tự

Trong bối cảnh kinh tế biến động và sự cạnh tranh gay gắt trên thị trường tài chính, BIDV đối mặt với nhiều thách thức trong quản trị rủi ro tín dụng. Các yếu tố như khủng hoảng tín dụng, biến động lãi suất, và sự gia tăng của nợ xấu tạo áp lực lớn lên hoạt động tín dụng của ngân hàng. Đặc biệt, đại dịch COVID-19 đã gây ra những tác động tiêu cực đến nhiều ngành nghề, làm gia tăng nguy cơ nợ quá hạn và xử lý nợ xấu. Theo tài liệu, “Đại dịch Coivd 19 xuất hiện và đã ảnh tiêu cực đến hoạt động kinh doanh của mọi chủ thể trong nền kinh tế.” Do đó, việc nâng cao năng lực quản trị rủi ro là vô cùng cần thiết để đảm bảo sự ổn định và phát triển bền vững của BIDV.

2.1. Ảnh hưởng của đại dịch COVID 19 đến Rủi ro tín dụng

Đại dịch COVID-19 đã tác động tiêu cực đến hoạt động sản xuất kinh doanh của nhiều doanh nghiệp và cá nhân, dẫn đến sự suy giảm khả năng trả nợ. Các biện pháp giãn cách xã hội, phong tỏa và hạn chế đi lại đã làm gián đoạn chuỗi cung ứng, giảm doanh thu và lợi nhuận của doanh nghiệp. Điều này làm gia tăng nguy cơ nợ xấu và nợ quá hạn tại BIDV. Các chính sách hỗ trợ của chính phủ và BIDV, như tái cơ cấu nợ, chỉ là giải pháp tạm thời và cần được theo dõi sát sao.

2.2. Áp lực từ Basel II và Basel III Yêu cầu cao hơn về quản trị

Việc áp dụng các tiêu chuẩn Basel II và Basel III đòi hỏi BIDV phải nâng cao năng lực quản trị rủi ro toàn diện, bao gồm việc xây dựng mô hình quản trị rủi ro tiên tiến, cải thiện quy trình đánh giá và đo lường rủi ro, và tăng cường kiểm soát nội bộ. Điều này đòi hỏi sự đầu tư lớn về nguồn lực và công nghệ, cũng như sự thay đổi trong tư duy và văn hóa quản trị rủi ro. Việc tuân thủ các tiêu chuẩn quốc tế giúp BIDV nâng cao uy tín và khả năng cạnh tranh trên thị trường quốc tế.

III. Cách Hoàn Thiện Quy Trình Tín Dụng BIDV Giảm Rủi Ro 60 ký tự

Để giảm thiểu rủi ro tín dụng hiệu quả, BIDV cần tập trung vào việc hoàn thiện quy trình tín dụng, từ khâu thẩm định khách hàng đến giám sát và thu hồi nợ. Quy trình thẩm định cần được thực hiện một cách kỹ lưỡng, dựa trên các tiêu chí khách quan và minh bạch. Công tác giám sát cần được tăng cường để phát hiện sớm các dấu hiệu bất thường và có biện pháp xử lý kịp thời. Chính sách tín dụng BIDV cần được điều chỉnh linh hoạt để phù hợp với tình hình kinh tế và đặc điểm của từng ngành nghề. Ngoài ra, BIDV cần tăng cường đào tạo và nâng cao trình độ chuyên môn cho cán bộ tín dụng.

3.1. Nâng cao chất lượng thẩm định và xếp hạng tín dụng

Thẩm định tín dụng là bước quan trọng nhất trong quy trình tín dụng. Cần nâng cao chất lượng thẩm định bằng cách sử dụng các công cụ và phương pháp phân tích hiện đại, thu thập thông tin đầy đủ và chính xác, và đánh giá khách quan về khả năng trả nợ của khách hàng. Xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ (XHTDNB) khoa học và hiệu quả để đánh giá mức độ rủi ro của từng khách hàng và khoản vay. Việc này giúp phân loại khách hàng và áp dụng các biện pháp kiểm soát rủi ro phù hợp.

3.2. Tăng cường giám sát và kiểm soát sau giải ngân

Công tác giám sát và kiểm soát sau giải ngân cần được tăng cường để phát hiện sớm các dấu hiệu rủi ro và có biện pháp xử lý kịp thời. Thực hiện kiểm tra định kỳ và đột xuất tình hình sử dụng vốn của khách hàng, đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh và khả năng trả nợ. Thiết lập hệ thống cảnh báo sớm để phát hiện các khoản vay có nguy cơ trở thành nợ xấu. Thực hiện phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro theo đúng quy định.

IV. Ứng Dụng Mô Hình Quản Trị Rủi Ro Tín Dụng Tiên Tiến 60 ký tự

Để nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng, BIDV nên nghiên cứu và ứng dụng các mô hình quản trị rủi ro tiên tiến, như Basel II và Basel III. Các mô hình này cung cấp các công cụ và phương pháp đo lường rủi ro chính xác hơn, giúp ngân hàng đưa ra các quyết định tín dụng thông minh hơn. Đồng thời, BIDV cần xây dựng một hệ thống thông tin quản trị rủi ro toàn diện, cho phép theo dõi và báo cáo về tình hình rủi ro tín dụng một cách kịp thời và chính xác. Việc ứng dụng công nghệ thông tin trong quản trị rủi ro cũng là một yếu tố quan trọng.

4.1. Xây dựng hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tín dụng

Cần xây dựng một hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tín dụng dựa trên các chỉ số tài chính và phi tài chính của khách hàng, cũng như các yếu tố vĩ mô và ngành nghề. Hệ thống này cần được thiết kế để tự động phát hiện các khoản vay có nguy cơ trở thành nợ xấu và đưa ra các cảnh báo kịp thời cho cán bộ tín dụng. Các cảnh báo này cần được theo dõi và xử lý một cách nghiêm túc để ngăn chặn rủi ro leo thang. Hoàn thiện công tác nhận diện rủi ro tín dụng.

4.2. Ứng dụng công nghệ trong quản trị rủi ro tín dụng

Ứng dụng công nghệ thông tin trong quản trị rủi ro tín dụng giúp tự động hóa các quy trình, tăng cường khả năng phân tích và dự báo, và cải thiện hiệu quả hoạt động. Sử dụng các phần mềm quản lý rủi ro tín dụng để theo dõi và báo cáo về tình hình rủi ro một cách kịp thời và chính xác. Ứng dụng trí tuệ nhân tạo (AI) và học máy (Machine Learning) để phân tích dữ liệu và phát hiện các mẫu rủi ro tiềm ẩn. Điều này giúp cải thiện khả năng đo lường rủi ro tín dụng.

V. Giải Pháp Xử Lý Nợ Xấu Hiệu Quả Tại Ngân Hàng BIDV 58 ký tự

Việc xử lý nợ xấu là một phần quan trọng trong quản trị rủi ro tín dụng. BIDV cần xây dựng một quy trình xử lý nợ xấu hiệu quả, bao gồm việc tái cơ cấu nợ, bán nợ, và khởi kiện. Việc tái cơ cấu nợ cần được thực hiện một cách cẩn trọng, đảm bảo khả năng phục hồi của khách hàng. Việc bán nợ cần được thực hiện với giá hợp lý, đảm bảo lợi ích cao nhất cho ngân hàng. Việc khởi kiện cần được thực hiện một cách nhanh chóng và hiệu quả, đảm bảo thu hồi tối đa tài sản. Quan trọng nhất là phải có các biện pháp kiểm soát rủi ro tín dụng chặt chẽ.

5.1. Hoàn thiện quy trình tái cơ cấu nợ và khoanh nợ

Việc tái cơ cấu nợ và khoanh nợ cần được thực hiện theo một quy trình rõ ràng và minh bạch, đảm bảo sự công bằng và hiệu quả. Các điều kiện tái cơ cấu nợ cần được thiết lập một cách cẩn trọng, đảm bảo khả năng phục hồi của khách hàng. Thực hiện giám sát chặt chẽ tình hình hoạt động của khách hàng sau khi tái cơ cấu nợ. Cần có các biện pháp phòng ngừa để tránh tình trạng khách hàng tiếp tục phát sinh nợ xấu sau khi tái cơ cấu.

5.2. Tăng cường thu hồi nợ thông qua khởi kiện và bán đấu giá

Khởi kiện và bán đấu giá là các biện pháp cuối cùng để thu hồi nợ. Cần thực hiện các thủ tục pháp lý một cách nhanh chóng và hiệu quả để đảm bảo thu hồi tối đa tài sản. Thiết lập mối quan hệ tốt với các cơ quan chức năng để hỗ trợ trong quá trình thu hồi nợ. Nâng cao hiệu quả công tác thẩm định giá tài sản đảm bảo để đảm bảo giá bán hợp lý. Ngoài ra, nâng cao hiệu quả công tác xử lý rủi ro tín dụng.

VI. Đánh Giá Hiệu Quả Quản Trị Rủi Ro Tín Dụng Tại BIDV 57 ký tự

Để đánh giá hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng tại BIDV, cần sử dụng các chỉ số và tiêu chí đánh giá phù hợp, bao gồm tỷ lệ nợ xấu, tỷ lệ nợ quá hạn, tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro, và hệ số rủi ro tín dụng. Các chỉ số này cần được so sánh với các ngân hàng tương đồng và với các tiêu chuẩn quốc tế. Đồng thời, cần thực hiện khảo sát và đánh giá từ khách hàng và cán bộ tín dụng để thu thập thông tin phản hồi và cải thiện quy trình quản trị rủi ro. Theo tài liệu, cần “Đánh giá những kết quả đạt được, hạn chế và nguyên nhân hạn chế”. Điều này giúp ngân hàng có cái nhìn toàn diện và chính xác về hiệu quả quản trị rủi ro của mình.

6.1. Các chỉ số đánh giá hiệu quả quản trị rủi ro

Các chỉ số quan trọng bao gồm: Tỷ lệ nợ xấu (NPL Ratio), tỷ lệ nợ quá hạn, tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro (Provision Coverage Ratio), hệ số rủi ro tín dụng (Risk-Weighted Assets Ratio), và tỷ lệ nợ được cơ cấu lại. Cần theo dõi sát sao các chỉ số này và so sánh với các ngân hàng tương đồng và với các tiêu chuẩn quốc tế để đánh giá hiệu quả quản trị rủi ro.

6.2. Khảo sát và đánh giá từ khách hàng và cán bộ tín dụng

Thực hiện khảo sát định kỳ đối với khách hàng để thu thập thông tin phản hồi về chất lượng dịch vụ tín dụng và mức độ hài lòng. Thu thập ý kiến đóng góp từ cán bộ tín dụng về các vấn đề liên quan đến quy trình tín dụng và quản trị rủi ro. Sử dụng kết quả khảo sát và đánh giá để cải thiện quy trình tín dụng và nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro.

Tổng quan nghiên cứu

Trong bối cảnh đại dịch Covid-19 tác động sâu rộng đến nền kinh tế toàn cầu, hoạt động tín dụng của các ngân hàng thương mại Việt Nam cũng chịu ảnh hưởng nghiêm trọng. Tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) chi nhánh Hoàn Kiếm, dư nợ tín dụng tăng trưởng bình quân khoảng 10%/năm trong giai đoạn 2019 – 2021, từ 8.125 tỷ đồng năm 2019 lên mức cao hơn vào năm 2021. Tuy nhiên, tỷ lệ nợ xấu cũng gia tăng từ 0,81% lên 1,32% trong cùng kỳ, phản ánh những thách thức trong quản trị rủi ro tín dụng (RRTD).

Luận văn tập trung nghiên cứu quản trị rủi ro tín dụng tại BIDV chi nhánh Hoàn Kiếm trong giai đoạn 2019 – 2021, nhằm hệ thống hóa cơ sở lý luận, phân tích thực trạng và đề xuất giải pháp hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng đến năm 2030. Nghiên cứu có phạm vi không gian tại chi nhánh Hoàn Kiếm, Hà Nội, với dữ liệu thu thập từ báo cáo nội bộ và khảo sát 63 cán bộ nhân viên liên quan đến tín dụng và quản trị rủi ro.

Ý nghĩa nghiên cứu thể hiện qua việc nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng, giảm thiểu tổn thất tài chính, góp phần ổn định hoạt động ngân hàng và thúc đẩy phát triển kinh tế bền vững trong bối cảnh biến động kinh tế và dịch bệnh. Các chỉ số như tốc độ tăng trưởng dư nợ, tỷ lệ nợ xấu, hệ số khả năng bù đắp các khoản cho vay bị mất và tỷ lệ bao phủ nợ xấu được sử dụng làm thước đo đánh giá hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng tại chi nhánh.

Cơ sở lý thuyết và phương pháp nghiên cứu

Khung lý thuyết áp dụng

Luận văn dựa trên các lý thuyết và mô hình quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại, bao gồm:

• Khái niệm rủi ro tín dụng (RRTD): RRTD là khả năng xảy ra tổn thất tài chính do khách hàng không thực hiện nghĩa vụ trả nợ theo cam kết, ảnh hưởng trực tiếp đến lợi nhuận và uy tín ngân hàng.

• Mô hình quản trị rủi ro tín dụng: Bao gồm các bước nhận diện, đo lường, kiểm soát và xử lý rủi ro tín dụng. Mô hình này có thể được tổ chức theo hai hình thức chính: mô hình tập trung và mô hình phân tán, tùy thuộc vào quy mô và đặc điểm hoạt động của ngân hàng.

• Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ (XHTDNB): Công cụ đo lường rủi ro tín dụng phổ biến, sử dụng phương pháp chấm điểm dựa trên các chỉ tiêu tài chính và phi tài chính để phân loại khách hàng theo mức độ rủi ro.

• Các chỉ tiêu đánh giá rủi ro tín dụng: Tốc độ tăng trưởng dư nợ, tỷ lệ nợ xấu, hệ số khả năng bù đắp các khoản cho vay bị mất, tỷ lệ bao phủ nợ xấu, hệ số rủi ro tín dụng và tỷ lệ nợ được cơ cấu lại.

Phương pháp nghiên cứu

• Nguồn dữ liệu: Dữ liệu thứ cấp được thu thập từ báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh, báo cáo tín dụng, quy trình quản trị rủi ro tín dụng của BIDV chi nhánh Hoàn Kiếm giai đoạn 2019 – 2021, cùng các văn bản pháp luật và tài liệu chuyên ngành liên quan. Dữ liệu sơ cấp được thu thập qua khảo sát trực tiếp 63 cán bộ nhân viên có kinh nghiệm trên 1 năm tại chi nhánh.

• Phương pháp chọn mẫu: Toàn bộ cán bộ nhân viên liên quan đến hoạt động tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng tại chi nhánh được khảo sát nhằm đảm bảo tính toàn diện và chính xác.

• Phương pháp phân tích: Sử dụng phần mềm Excel và SPSS 22 để xử lý dữ liệu. Phương pháp tổng hợp, phân tích thống kê mô tả, so sánh đối chiếu được áp dụng để đánh giá thực trạng và hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng. Các chỉ số được phân tích chi tiết nhằm làm rõ các yếu tố ảnh hưởng và mức độ rủi ro.

• Timeline nghiên cứu: Khảo sát được tiến hành trong tháng 9/2022, phân tích dữ liệu và hoàn thiện luận văn trong năm 2022.

Kết quả nghiên cứu và thảo luận

Những phát hiện chính

1. Tăng trưởng dư nợ tín dụng ổn định: Dư nợ tín dụng tại BIDV chi nhánh Hoàn Kiếm tăng từ 8.125 tỷ đồng năm 2019 lên 10.000 tỷ đồng năm 2021, tốc độ tăng trưởng bình quân khoảng 10%/năm, phản ánh sự mở rộng hoạt động tín dụng trong bối cảnh khó khăn do đại dịch.

2. Tỷ lệ nợ xấu gia tăng: Tỷ lệ nợ xấu tăng từ 0,81% năm 2019 lên 1,32% năm 2021, cao hơn mức trung bình ngành ngân hàng Việt Nam (khoảng 2,06% trong giai đoạn 2015-2020). Điều này cho thấy rủi ro tín dụng tại chi nhánh có xu hướng tăng, phần lớn do tác động của Covid-19 và hạn chế trong công tác quản trị rủi ro.

3. Hệ số khả năng bù đắp các khoản cho vay bị mất và tỷ lệ bao phủ nợ xấu: Chi nhánh duy trì hệ số khả năng bù đắp ở mức khoảng 120%, tỷ lệ bao phủ nợ xấu đạt trên 150%, cho thấy ngân hàng có nguồn dự phòng tương đối vững chắc để ứng phó với rủi ro tín dụng.

4. Hạn chế trong công tác nhận diện và kiểm soát rủi ro: Khảo sát cho thấy công tác nhận diện rủi ro chưa được thực hiện thường xuyên và nghiêm túc, giám sát sử dụng vốn vay còn lỏng lẻo, dẫn đến việc phát hiện và xử lý rủi ro tín dụng chưa kịp thời.

Thảo luận kết quả

Sự gia tăng tỷ lệ nợ xấu tại BIDV chi nhánh Hoàn Kiếm phản ánh tác động tiêu cực của đại dịch Covid-19 lên khả năng trả nợ của khách hàng, đặc biệt là các doanh nghiệp nhỏ và vừa chịu ảnh hưởng chuỗi cung ứng đứt gãy và thu hẹp sản xuất. So với các chi nhánh ngân hàng thương mại khác trên địa bàn Hà Nội, tỷ lệ nợ xấu của chi nhánh có xu hướng cao hơn, cho thấy cần thiết phải nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng.

Việc duy trì tỷ lệ bao phủ nợ xấu và hệ số khả năng bù đắp ở mức cao là điểm mạnh giúp chi nhánh có khả năng ứng phó với rủi ro tín dụng, tuy nhiên, nếu không cải thiện công tác nhận diện và kiểm soát rủi ro, nguy cơ tổn thất sẽ tiếp tục gia tăng. Kết quả khảo sát cũng cho thấy sự thiếu phối hợp hiệu quả giữa các bộ phận trong quản trị rủi ro, ảnh hưởng đến việc phát hiện và xử lý kịp thời các khoản nợ có vấn đề.

Các biểu đồ phân tích tỷ lệ nợ xấu theo nhóm khách hàng, tốc độ tăng trưởng dư nợ và tỷ lệ bao phủ nợ xấu qua các năm sẽ minh họa rõ nét xu hướng và mức độ rủi ro tín dụng tại chi nhánh, hỗ trợ cho việc đánh giá và đề xuất giải pháp phù hợp.

Đề xuất và khuyến nghị

1. Hoàn thiện mô hình quản trị rủi ro tín dụng: Xây dựng mô hình quản trị rủi ro tín dụng tập trung tại chi nhánh, tách biệt rõ ràng các chức năng kinh doanh, quản trị rủi ro và tác nghiệp nhằm nâng cao tính chuyên nghiệp và hiệu quả kiểm soát rủi ro. Thời gian thực hiện dự kiến trong 2 năm tới, do Ban giám đốc chi nhánh chủ trì.

2. Tăng cường công tác nhận diện rủi ro: Xây dựng hệ thống dấu hiệu nhận diện rủi ro cụ thể cho từng nhóm khách hàng, cập nhật thường xuyên dựa trên kinh nghiệm thực tiễn và dữ liệu lịch sử. Đào tạo cán bộ tín dụng nâng cao năng lực nhận diện rủi ro. Mục tiêu giảm tỷ lệ nợ xấu xuống dưới 1% trong vòng 3 năm.

3. Hoàn thiện công tác đo lường và kiểm soát rủi ro: Áp dụng đa dạng các công cụ đo lường như hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, mô hình điểm số tín dụng, kết hợp kiểm tra, giám sát chặt chẽ quá trình sử dụng vốn vay. Thiết lập quy trình kiểm soát nội bộ nghiêm ngặt trước, trong và sau khi cấp tín dụng. Thời gian triển khai trong 18 tháng.

4. Xử lý nợ xấu hiệu quả: Tăng cường thu hồi nợ, xử lý tài sản đảm bảo, cơ cấu lại thời gian trả nợ và áp dụng các biện pháp xử lý nợ phù hợp với từng trường hợp. Xây dựng kế hoạch xử lý nợ xấu định kỳ, phối hợp với các cơ quan chức năng khi cần thiết. Mục tiêu giảm tỷ lệ nợ xấu xuống mức an toàn theo quy định của Ngân hàng Nhà nước.

5. Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực: Tổ chức đào tạo chuyên sâu về quản trị rủi ro tín dụng, đạo đức nghề nghiệp cho cán bộ tín dụng và quản lý rủi ro. Tuyển dụng nhân sự có trình độ chuyên môn và kinh nghiệm phù hợp. Thời gian thực hiện liên tục, ưu tiên trong 2 năm đầu.

Đối tượng nên tham khảo luận văn

1. Ban lãnh đạo và quản lý ngân hàng: Giúp hiểu rõ về các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng, từ đó xây dựng chính sách và mô hình quản trị rủi ro hiệu quả, nâng cao năng lực kiểm soát rủi ro và đảm bảo hoạt động kinh doanh bền vững.

2. Cán bộ tín dụng và quản trị rủi ro: Cung cấp kiến thức chuyên sâu về quy trình nhận diện, đo lường, kiểm soát và xử lý rủi ro tín dụng, hỗ trợ nâng cao kỹ năng nghiệp vụ và áp dụng các công cụ quản trị rủi ro hiện đại.

3. Nhà nghiên cứu và sinh viên ngành Tài chính – Ngân hàng: Là tài liệu tham khảo quý giá về lý thuyết và thực tiễn quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại Việt Nam trong bối cảnh dịch bệnh và biến động kinh tế.

4. Cơ quan quản lý nhà nước và các tổ chức tài chính: Giúp đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại các chi nhánh ngân hàng, từ đó xây dựng chính sách, quy định phù hợp nhằm nâng cao hiệu quả quản lý và giám sát hoạt động tín dụng.

Câu hỏi thường gặp

1. Quản trị rủi ro tín dụng là gì và tại sao nó quan trọng?
   Quản trị rủi ro tín dụng là quá trình nhận diện, đo lường, kiểm soát và xử lý các rủi ro phát sinh trong hoạt động cho vay nhằm giảm thiểu tổn thất tài chính cho ngân hàng. Nó quan trọng vì giúp bảo vệ vốn, duy trì lợi nhuận và ổn định hoạt động ngân hàng trong môi trường kinh tế biến động.

2. Các chỉ tiêu nào được sử dụng để đánh giá rủi ro tín dụng?
   Các chỉ tiêu phổ biến gồm tốc độ tăng trưởng dư nợ, tỷ lệ nợ xấu, hệ số khả năng bù đắp các khoản cho vay bị mất, tỷ lệ bao phủ nợ xấu, hệ số rủi ro tín dụng và tỷ lệ nợ được cơ cấu lại. Những chỉ tiêu này phản ánh chất lượng tín dụng và mức độ rủi ro của danh mục cho vay.

3. Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ (XHTDNB) hoạt động như thế nào?
   XHTDNB sử dụng phương pháp chấm điểm dựa trên các chỉ tiêu tài chính và phi tài chính của khách hàng để phân loại mức độ rủi ro. Kết quả xếp hạng giúp ngân hàng ra quyết định cấp tín dụng, giám sát và trích lập dự phòng phù hợp.

4. Tác động của đại dịch Covid-19 đến quản trị rủi ro tín dụng tại BIDV chi nhánh Hoàn Kiếm ra sao?
   Covid-19 làm tăng tỷ lệ nợ xấu do khách hàng gặp khó khăn trong sản xuất kinh doanh, giảm khả năng trả nợ. Điều này đòi hỏi chi nhánh phải nâng cao công tác nhận diện và kiểm soát rủi ro để hạn chế tổn thất.

5. Giải pháp nào hiệu quả để giảm thiểu rủi ro tín dụng tại ngân hàng?
   Hoàn thiện mô hình quản trị rủi ro, tăng cường nhận diện và đo lường rủi ro, kiểm soát chặt chẽ quá trình cho vay, xử lý nợ xấu kịp thời và nâng cao chất lượng nguồn nhân lực là các giải pháp thiết thực giúp giảm thiểu rủi ro tín dụng.

Kết luận

• Quản trị rủi ro tín dụng tại BIDV chi nhánh Hoàn Kiếm trong giai đoạn 2019 – 2021 có sự tăng trưởng dư nợ ổn định nhưng tỷ lệ nợ xấu gia tăng, phản ánh thách thức trong kiểm soát rủi ro.
• Công tác nhận diện, đo lường và kiểm soát rủi ro còn nhiều hạn chế, cần được cải thiện để giảm thiểu tổn thất và nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng.
• Luận văn đề xuất các giải pháp hoàn thiện mô hình quản trị rủi ro, tăng cường công tác nhận diện, đo lường, kiểm soát và xử lý rủi ro tín dụng, cùng với nâng cao chất lượng nguồn nhân lực.
• Thời gian thực hiện các giải pháp đề xuất đến năm 2030 nhằm đảm bảo sự phát triển bền vững và ổn định của chi nhánh trong bối cảnh kinh tế biến động.
• Kêu gọi Ban lãnh đạo và các bộ phận liên quan tại BIDV chi nhánh Hoàn Kiếm triển khai nghiêm túc các giải pháp nhằm nâng cao năng lực quản trị rủi ro tín dụng, góp phần phát triển ngân hàng và nền kinh tế quốc gia.