Nghiên cứu quản trị rủi ro thanh khoản tại ngân hàng thương mại cổ phần xuất nhập khẩu Việt Nam

• Tác giả: Nguyễn Thượng Thắng
• Người hướng dẫn: PGS. Lý Hoàng Ánh
• Trường học: Trường Đại Học Ngân Hàng TP. Hồ Chí Minh
• Chuyên ngành: Tài Chính - Ngân Hàng
• Đề tài: Quản Trị Rủi Ro Thanh Khoản Tại Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Xuất Nhập Khẩu Việt Nam
• Loại tài liệu: luận văn thạc sĩ
• Năm xuất bản: 2017
• Địa điểm: TP. Hồ Chí Minh

• MỞ ĐẦU
• 1. CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VÊ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
• 1.1. RỦI RO THANH KHOẢN TRONG KINH DOANH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
• 1.1.1. Khái niệm thanh khoản và rủi ro thanh khoản trong kinh doanh Ngân hàng thương mại
• 1.1.2. Khái niệm thanh khoản
• 1.1.3. Khái niệm rủi ro thanh khoản
• 1.2. Các nguyên nhân dẫn đến rủi ro thanh khoản
• 1.3. Hậu quả của rủi ro thanh khoản
• 1.4. QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
• 1.4.1. Khái niệm quản trị rủi ro thanh khoản
• 1.4.2. Quy trình quản trị rủi ro thanh khoản của ngân hàng thương mại
• 1.4.3. Tổ chức quản trị rủi ro thanh khoản
• 1.4.4. Nhận diện rủi ro thanh khoản
• 2. CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM
• 3. CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TẠI NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM

I. Tổng quan về quản trị rủi ro thanh khoản trong ngân hàng thương mại

Quản trị rủi ro thanh khoản là một yếu tố quan trọng trong hoạt động của ngân hàng thương mại. Rủi ro thanh khoản (RRTK) có thể gây ra những hậu quả nghiêm trọng cho ngân hàng và cả nền kinh tế. Theo định nghĩa, thanh khoản là khả năng chuyển đổi tài sản thành tiền mặt một cách nhanh chóng và dễ dàng. Trong bối cảnh ngân hàng, thanh khoản liên quan đến khả năng đáp ứng các nghĩa vụ tài chính kịp thời. Khi ngân hàng không thể đáp ứng nhu cầu thanh toán, nó có thể dẫn đến tình trạng khủng hoảng, ảnh hưởng đến uy tín và hoạt động của ngân hàng. Quản lý rủi ro thanh khoản bao gồm việc theo dõi, đánh giá và điều chỉnh các nguồn cung và cầu thanh khoản để đảm bảo an toàn tài chính. Việc này không chỉ giúp ngân hàng duy trì hoạt động bình thường mà còn bảo vệ lợi ích của khách hàng và nhà đầu tư.

1.1. Khái niệm thanh khoản và rủi ro thanh khoản

Thanh khoản trong ngân hàng thương mại được hiểu là khả năng đáp ứng kịp thời các nghĩa vụ tài chính. Rủi ro thanh khoản xảy ra khi ngân hàng không có đủ tiền mặt hoặc tài sản tương đương để thanh toán các khoản nợ đến hạn. Theo Benton, rủi ro này có thể dẫn đến tổn thất do thiếu hụt tiền mặt hoặc không thể thu xếp nguồn tài trợ với chi phí hợp lý. Điều này có thể gây ra sự mất niềm tin từ phía khách hàng và nhà đầu tư, dẫn đến tình trạng rút tiền hàng loạt. Các nguyên nhân chính dẫn đến RRTK bao gồm sự không cân xứng về kỳ hạn giữa tài sản và nguồn vốn, biến động lãi suất và sự nhạy cảm của thị trường. Ngân hàng cần có các biện pháp quản lý hiệu quả để giảm thiểu rủi ro này.

1.2. Hậu quả của rủi ro thanh khoản

Hậu quả của rủi ro thanh khoản có thể rất nghiêm trọng. Khi ngân hàng không thể thanh toán các nghĩa vụ tài chính, nó có thể phải chuyển đổi tài sản có tính thanh khoản cao thành tiền với chi phí cao. Điều này không chỉ ảnh hưởng đến lợi nhuận mà còn có thể dẫn đến tình trạng mất khả năng thanh toán, đẩy ngân hàng đến bờ vực phá sản. Hơn nữa, sự mất niềm tin từ phía công chúng có thể dẫn đến khủng hoảng trong toàn bộ hệ thống ngân hàng. Một ngân hàng không thể duy trì thanh khoản sẽ gặp khó khăn trong việc huy động vốn và cho vay, từ đó ảnh hưởng đến khả năng sinh lời và sự phát triển bền vững. Do đó, việc quản trị rủi ro thanh khoản là rất cần thiết để bảo vệ ngân hàng và nền kinh tế.

II. Thực trạng quản trị rủi ro thanh khoản tại Ngân hàng TMCP Xuất nhập khẩu Việt Nam

Ngân hàng TMCP Xuất nhập khẩu Việt Nam (Eximbank) đã trải qua nhiều thách thức trong việc quản trị rủi ro thanh khoản. Trong giai đoạn từ 2012 đến 2016, ngân hàng đã phải đối mặt với nhiều biến động trong môi trường kinh tế vĩ mô. Việc quản lý thanh khoản trở nên cấp bách hơn bao giờ hết. Eximbank đã áp dụng nhiều biện pháp để cải thiện khả năng thanh khoản, bao gồm việc tăng cường huy động vốn và cải thiện quy trình cho vay. Tuy nhiên, vẫn còn nhiều hạn chế trong công tác quản lý thanh khoản, như sự không đồng bộ giữa nguồn vốn huy động và nhu cầu sử dụng vốn. Điều này dẫn đến tình trạng thâm hụt thanh khoản trong một số thời điểm. Để đảm bảo an toàn tài chính, Eximbank cần tiếp tục cải thiện quy trình quản lý rủi ro thanh khoản, đồng thời nâng cao nhận thức của nhân viên về tầm quan trọng của vấn đề này.

2.1. Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro thanh khoản

Thực trạng quản trị rủi ro thanh khoản tại Eximbank cho thấy ngân hàng đã có những bước tiến đáng kể trong việc cải thiện khả năng thanh khoản. Tuy nhiên, vẫn còn tồn tại nhiều vấn đề cần giải quyết. Một trong những vấn đề lớn nhất là sự không đồng bộ giữa nguồn vốn huy động và nhu cầu sử dụng vốn. Điều này dẫn đến tình trạng thâm hụt thanh khoản trong một số thời điểm, ảnh hưởng đến khả năng thanh toán của ngân hàng. Ngoài ra, việc quản lý rủi ro thanh khoản còn gặp khó khăn do sự biến động của lãi suất và tình hình kinh tế. Ngân hàng cần có các biện pháp cụ thể để cải thiện tình hình này, bao gồm việc tăng cường huy động vốn và cải thiện quy trình cho vay.

2.2. Các nguyên nhân dẫn đến hạn chế trong quản trị rủi ro thanh khoản

Các nguyên nhân dẫn đến hạn chế trong quản trị rủi ro thanh khoản tại Eximbank bao gồm sự không đồng bộ giữa nguồn vốn huy động và nhu cầu sử dụng vốn, biến động lãi suất và sự nhạy cảm của thị trường. Ngân hàng thường gặp khó khăn trong việc huy động vốn dài hạn, trong khi nhu cầu sử dụng vốn lại thường xuyên thay đổi. Điều này dẫn đến tình trạng thâm hụt thanh khoản trong một số thời điểm. Hơn nữa, sự biến động của lãi suất cũng ảnh hưởng đến khả năng huy động vốn và cho vay của ngân hàng. Để khắc phục tình trạng này, Eximbank cần có các biện pháp quản lý rủi ro thanh khoản hiệu quả hơn, đồng thời nâng cao nhận thức của nhân viên về tầm quan trọng của vấn đề này.

III. Giải pháp tăng cường quản trị rủi ro thanh khoản tại Ngân hàng TMCP Xuất nhập khẩu Việt Nam

Để tăng cường quản trị rủi ro thanh khoản, Eximbank cần thực hiện một số giải pháp cụ thể. Đầu tiên, ngân hàng cần cải thiện quy trình huy động vốn, đặc biệt là huy động vốn dài hạn. Việc này sẽ giúp ngân hàng có đủ nguồn lực để đáp ứng nhu cầu thanh toán. Thứ hai, ngân hàng cần nâng cao khả năng dự báo nhu cầu thanh khoản trong tương lai, từ đó có kế hoạch huy động vốn hợp lý. Cuối cùng, việc đào tạo nhân viên về quản lý rủi ro thanh khoản cũng rất quan trọng. Nhân viên cần hiểu rõ về tầm quan trọng của thanh khoản và các biện pháp quản lý rủi ro để có thể thực hiện công việc một cách hiệu quả.

3.1. Cải thiện quy trình huy động vốn

Cải thiện quy trình huy động vốn là một trong những giải pháp quan trọng để tăng cường quản trị rủi ro thanh khoản tại Eximbank. Ngân hàng cần tập trung vào việc huy động vốn dài hạn, từ đó đảm bảo có đủ nguồn lực để đáp ứng nhu cầu thanh toán. Việc này không chỉ giúp ngân hàng duy trì hoạt động bình thường mà còn bảo vệ lợi ích của khách hàng và nhà đầu tư. Ngoài ra, ngân hàng cũng cần xem xét các kênh huy động vốn mới, như phát hành trái phiếu hoặc hợp tác với các tổ chức tài chính khác để tăng cường khả năng huy động vốn.

3.2. Nâng cao khả năng dự báo nhu cầu thanh khoản

Nâng cao khả năng dự báo nhu cầu thanh khoản là một yếu tố quan trọng trong quản trị rủi ro thanh khoản. Eximbank cần sử dụng các công cụ phân tích và dự báo để xác định nhu cầu thanh khoản trong tương lai. Việc này sẽ giúp ngân hàng có kế hoạch huy động vốn hợp lý, từ đó giảm thiểu rủi ro thanh khoản. Ngân hàng cũng cần theo dõi sát sao các biến động của thị trường và điều chỉnh kế hoạch huy động vốn kịp thời để đảm bảo an toàn tài chính.

Tổng quan nghiên cứu

Rủi ro thanh khoản (RRTK) là một trong những yếu tố quyết định sự an toàn và ổn định trong hoạt động của các ngân hàng thương mại (NHTM). Theo báo cáo ngành, trong giai đoạn 2012-2016, Ngân hàng TMCP Xuất nhập khẩu Việt Nam (Eximbank) đã trải qua nhiều biến động về thanh khoản, với tổng tài sản dao động quanh mức 124.000 - 161.000 tỷ đồng và tỷ lệ nợ xấu gia tăng, ảnh hưởng trực tiếp đến khả năng thanh khoản của ngân hàng. Mục tiêu nghiên cứu của luận văn là hệ thống hóa lý luận về rủi ro thanh khoản và quản trị rủi ro thanh khoản, phân tích thực trạng quản trị RRTK tại Eximbank trong giai đoạn 2012-2016, từ đó đề xuất các giải pháp nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro thanh khoản. Phạm vi nghiên cứu tập trung vào hoạt động quản trị rủi ro thanh khoản của Eximbank tại Việt Nam trong khoảng thời gian năm 2012 đến 2016. Nghiên cứu có ý nghĩa quan trọng trong việc nâng cao an toàn tài chính, đảm bảo khả năng thanh toán và phát triển bền vững của ngân hàng, đồng thời góp phần ổn định hệ thống ngân hàng và nền kinh tế quốc gia.

Cơ sở lý thuyết và phương pháp nghiên cứu

Khung lý thuyết áp dụng

Luận văn dựa trên các lý thuyết và mô hình quản trị rủi ro thanh khoản trong ngân hàng thương mại, bao gồm:

• Khái niệm thanh khoản và rủi ro thanh khoản: Thanh khoản được hiểu là khả năng chuyển đổi tài sản thành tiền mặt nhanh chóng với chi phí hợp lý, trong khi rủi ro thanh khoản là nguy cơ ngân hàng không đáp ứng được các nghĩa vụ tài chính tức thời hoặc phải huy động vốn với chi phí cao.

• Mô hình quản trị rủi ro thanh khoản toàn diện: Bao gồm bốn nội dung chính là tổ chức quản trị, nhận diện rủi ro, đo lường rủi ro và kiểm soát, xử lý rủi ro.

• Các chỉ số thanh khoản và phương pháp đo lường: Sử dụng các chỉ số tài chính như tỷ lệ khả năng chi trả, tỷ lệ dự trữ thanh khoản, chỉ số thanh khoản Jim Pierce, phương pháp thang đáo hạn để đánh giá trạng thái thanh khoản của ngân hàng.

• Mô hình quản trị tài sản - nợ (ALM): Quản lý cân đối giữa tài sản có tính thanh khoản cao và nguồn vốn huy động nhằm tối ưu hóa lợi nhuận đồng thời đảm bảo an toàn thanh khoản.

Phương pháp nghiên cứu

Nghiên cứu sử dụng phương pháp kết hợp định lượng và định tính:

• Nguồn dữ liệu: Số liệu tài chính và báo cáo hoạt động của Eximbank giai đoạn 2012-2016, các văn bản pháp luật liên quan đến quản lý thanh khoản ngân hàng, tài liệu chuyên ngành và các báo cáo ngành.

• Phương pháp phân tích: Thống kê mô tả, so sánh các chỉ số thanh khoản qua các năm, phân tích xu hướng, đánh giá thực trạng quản trị rủi ro thanh khoản dựa trên các chỉ số tài chính và mô hình quản trị rủi ro.

• Timeline nghiên cứu: Tập trung phân tích dữ liệu trong giai đoạn 2012-2016, đánh giá các biến động và tác động của rủi ro thanh khoản trong khoảng thời gian này.

• Phương pháp chuyên gia: Thu thập ý kiến từ các cán bộ quản lý và chuyên gia trong lĩnh vực tài chính ngân hàng để bổ sung, đánh giá thực trạng và đề xuất giải pháp.

Kết quả nghiên cứu và thảo luận

Những phát hiện chính

1. Biến động tổng tài sản và vốn chủ sở hữu: Tổng tài sản của Eximbank trong giai đoạn 2012-2016 dao động từ 124.000 đến 161.000 tỷ đồng, với mức tăng trưởng không ổn định, năm 2015 giảm mạnh 22,5% so với năm trước. Vốn chủ sở hữu cũng có xu hướng giảm liên tục, năm 2013 giảm 3% so với 2012.

2. Nguồn vốn huy động và cấu trúc kỳ hạn: Tổng nguồn vốn huy động tăng từ 82.338 tỷ đồng năm 2012 lên 102.351 tỷ đồng năm 2016, trong đó vốn huy động ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao, khoảng 70-75%. Huy động vốn từ thị trường 2 (vay từ các NHTM khác) chiếm bình quân 60,9% tổng nguồn vốn huy động, phản ánh sự phụ thuộc lớn vào nguồn vốn bên ngoài để bù đắp thanh khoản.

3. Chất lượng tín dụng và tỷ lệ nợ xấu: Dư nợ cho vay tăng nhẹ từ 74.922 tỷ đồng năm 2012 lên 86.891 tỷ đồng năm 2016, tuy nhiên tỷ lệ nợ xấu có xu hướng gia tăng, nợ dưới tiêu chuẩn tăng từ 0,2% năm 2015 lên 1,2% năm 2016, ảnh hưởng tiêu cực đến khả năng thu hồi vốn và thanh khoản ngân hàng.

4. Hiệu quả kinh doanh giảm sút: Lợi nhuận sau thuế của Eximbank giảm mạnh trong giai đoạn này, năm 2013 giảm 69% so với 2012, năm 2016 giảm 67,3% so với 2015, cho thấy áp lực lớn từ rủi ro thanh khoản và các rủi ro liên quan khác.

Thảo luận kết quả

Nguyên nhân chính dẫn đến những biến động trên là do sự mất cân đối kỳ hạn giữa tài sản và nguồn vốn, với phần lớn vốn huy động có kỳ hạn ngắn trong khi cho vay có kỳ hạn dài hơn, tạo ra áp lực thanh khoản lớn. Việc phụ thuộc nhiều vào nguồn vốn thị trường 2 với chi phí cao và thời gian huy động ngắn hạn làm giảm tính chủ động trong quản trị thanh khoản. Chất lượng tín dụng kém, tỷ lệ nợ xấu tăng cao làm giảm khả năng thu hồi vốn, ảnh hưởng trực tiếp đến dòng tiền và khả năng thanh toán của ngân hàng. So sánh với các ngân hàng quốc tế như SMBC Nhật Bản, Deutsche Bank Đức và Lloyds Banking Group Anh, Eximbank còn hạn chế trong việc xây dựng khung quản trị rủi ro thanh khoản toàn diện, hệ thống báo cáo và thử nghiệm khả năng chi trả chưa được thực hiện thường xuyên và hiệu quả. Việc thiếu hụt nhân lực chuyên môn sâu về quản trị rủi ro thanh khoản cũng là một điểm yếu lớn. Dữ liệu có thể được trình bày qua biểu đồ tăng trưởng tổng tài sản, biểu đồ cơ cấu nguồn vốn huy động theo kỳ hạn, bảng tỷ lệ nợ xấu và biểu đồ lợi nhuận sau thuế qua các năm để minh họa rõ nét các biến động và xu hướng.

Đề xuất và khuyến nghị

1. Tăng cường xây dựng và hoàn thiện khung quản trị rủi ro thanh khoản: Thiết lập hệ thống chính sách, quy trình và công cụ quản trị rủi ro thanh khoản toàn diện, bao gồm nhận diện, đo lường, giám sát và xử lý rủi ro. Mục tiêu nâng cao hiệu quả quản trị trong vòng 12 tháng, do Ban điều hành và Hội đồng quản trị chịu trách nhiệm.

2. Đa dạng hóa nguồn vốn huy động và kéo dài kỳ hạn vốn: Giảm tỷ trọng vốn huy động ngắn hạn, tăng cường huy động vốn trung và dài hạn từ khách hàng cá nhân và tổ chức, đồng thời phát triển các sản phẩm huy động mới phù hợp với nhu cầu thị trường. Thực hiện trong 18 tháng, do Khối khách hàng doanh nghiệp và cá nhân phối hợp thực hiện.

3. Nâng cao chất lượng tín dụng và kiểm soát nợ xấu: Tăng cường công tác thẩm định, giám sát tín dụng, xử lý nợ xấu hiệu quả nhằm cải thiện dòng tiền thu hồi và giảm áp lực thanh khoản. Thời gian thực hiện liên tục, do Khối tín dụng và Ban kiểm soát chịu trách nhiệm.

4. Đào tạo và phát triển nguồn nhân lực quản trị rủi ro thanh khoản: Tổ chức các khóa đào tạo chuyên sâu, thu hút nhân sự có trình độ cao, xây dựng đội ngũ chuyên gia quản trị rủi ro chuyên nghiệp. Kế hoạch đào tạo trong 12 tháng, do Phòng nhân sự phối hợp với các đơn vị liên quan thực hiện.

5. Ứng dụng công nghệ thông tin hiện đại trong quản trị rủi ro: Xây dựng hệ thống báo cáo, phân tích và dự báo thanh khoản tự động, nâng cao khả năng phản ứng nhanh với các biến động thị trường. Thực hiện trong 24 tháng, do Khối công nghệ thông tin và Khối tài chính phối hợp triển khai.

Đối tượng nên tham khảo luận văn

1. Ban lãnh đạo và quản lý ngân hàng thương mại: Giúp hiểu rõ về các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro thanh khoản, từ đó xây dựng chiến lược quản trị phù hợp nhằm đảm bảo an toàn và phát triển bền vững.

2. Chuyên viên quản trị rủi ro và tài chính ngân hàng: Cung cấp kiến thức chuyên sâu về các phương pháp nhận diện, đo lường và kiểm soát rủi ro thanh khoản, hỗ trợ công tác ra quyết định và vận hành hiệu quả.

3. Nhà nghiên cứu và sinh viên chuyên ngành tài chính - ngân hàng: Là tài liệu tham khảo quý giá để nghiên cứu về quản trị rủi ro thanh khoản trong bối cảnh thực tiễn ngân hàng Việt Nam, đặc biệt là các ngân hàng thương mại cổ phần.

4. Cơ quan quản lý nhà nước và các tổ chức tài chính quốc tế: Hỗ trợ đánh giá thực trạng quản trị rủi ro thanh khoản tại các ngân hàng Việt Nam, từ đó xây dựng chính sách, quy định và hướng dẫn phù hợp nhằm nâng cao an toàn hệ thống tài chính.

Câu hỏi thường gặp

1. Rủi ro thanh khoản là gì và tại sao nó quan trọng đối với ngân hàng?
   Rủi ro thanh khoản là nguy cơ ngân hàng không thể đáp ứng các nghĩa vụ tài chính tức thời hoặc phải huy động vốn với chi phí cao. Đây là rủi ro nguy hiểm nhất vì ảnh hưởng trực tiếp đến khả năng hoạt động và uy tín của ngân hàng, thậm chí có thể dẫn đến phá sản.

2. Các nguyên nhân chính gây ra rủi ro thanh khoản tại Eximbank là gì?
   Nguyên nhân bao gồm mất cân đối kỳ hạn giữa tài sản và nguồn vốn, phụ thuộc nhiều vào vốn huy động ngắn hạn và thị trường liên ngân hàng, chất lượng tín dụng kém với tỷ lệ nợ xấu tăng, cùng với biến động lãi suất và môi trường kinh tế không ổn định.

3. Eximbank đã áp dụng những công cụ nào để đo lường rủi ro thanh khoản?
   Ngân hàng sử dụng các chỉ số thanh khoản như tỷ lệ khả năng chi trả, tỷ lệ dự trữ thanh khoản, phương pháp thang đáo hạn và xây dựng các hạn mức thanh khoản theo quy định của Ngân hàng Nhà nước để theo dõi và đánh giá trạng thái thanh khoản.

4. Làm thế nào để cải thiện quản trị rủi ro thanh khoản tại các ngân hàng thương mại?
   Cần xây dựng khung quản trị rủi ro toàn diện, đa dạng hóa nguồn vốn huy động, nâng cao chất lượng tín dụng, đào tạo nhân lực chuyên môn, ứng dụng công nghệ thông tin hiện đại và tuân thủ các quy định pháp luật cũng như thông lệ quốc tế.

5. Vai trò của công nghệ thông tin trong quản trị rủi ro thanh khoản là gì?
   Công nghệ giúp xây dựng hệ thống báo cáo, phân tích và dự báo thanh khoản nhanh chóng, chính xác, hỗ trợ nhà quản lý đưa ra quyết định kịp thời, đồng thời nâng cao hiệu quả kiểm soát và giảm thiểu rủi ro.

Kết luận

• Rủi ro thanh khoản là thách thức lớn đối với Eximbank trong giai đoạn 2012-2016, ảnh hưởng đến hiệu quả kinh doanh và sự ổn định tài chính của ngân hàng.
• Mất cân đối kỳ hạn nguồn vốn và tài sản, cùng với chất lượng tín dụng kém là nguyên nhân chủ yếu gây ra rủi ro thanh khoản.
• Quản trị rủi ro thanh khoản tại Eximbank còn nhiều hạn chế về khung chính sách, công cụ đo lường và nguồn nhân lực chuyên môn.
• Cần thiết xây dựng hệ thống quản trị rủi ro thanh khoản toàn diện, đa dạng hóa nguồn vốn và nâng cao chất lượng tín dụng để đảm bảo an toàn và phát triển bền vững.
• Các bước tiếp theo bao gồm hoàn thiện khung quản trị, đào tạo nhân lực, ứng dụng công nghệ và thực hiện các giải pháp đề xuất nhằm nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro thanh khoản.

Hành động ngay hôm nay để củng cố nền tảng tài chính vững chắc cho ngân hàng và góp phần ổn định hệ thống tài chính quốc gia!