BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC HUẾ TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ HOÀNG MINH DŨNG QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH TỈNH QUẢNG TRỊ Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh Mã số: 8340101 LUẬN VĂN THẠC SĨ KHOA HỌC KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS. BÙI DŨNG THỂ HUẾ, 2018 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu của riêng tôi. Các số liệu, kết quả nêu trong Luận văn là trung thực và chưa từng được ai công bố trong bất kỳ công trình nào khác. Tôi xin cam đoan rằng mọi sự giúp đỡ cho việc thực hiện Luận văn này đã được cảm ơn và các thông tin trích dẫn trong Luận văn đã được chỉ rõ nguồn gốc. Tác giả luận văn Hoàng Minh Dũng i LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành Luận văn này, tôi đã nhận được sự quan tâm, giúp đỡ của Quý Thầy Cô, bạn bè và tập thể Cán bộ Công nhân viên Agribank Chi nhánh tỉnh Quảng Trị Tôi xin chân thành cảm ơn Quý Thầy Cô trường Đại học Kinh Tế Huế đã tận tình giảng dạy và truyền đạt cho tôi những kiến thức quý báu về chuyên ngành trong suốt thời gian tham gia khóa học tại trường. Từ đó giúp cho kiến thức về chuyên môn của tôi được bổ sung và nâng cao hơn. Đặc biệt, tôi xin trân trọng cảm ơn Thầy giáo – PGS. Bùi Dũng Thể là người trực tiếp hướng dẫn - đã hết lòng giúp đỡ, đã chia sẻ, đóng góp nhiều ý kiến thiết thực giúp tôi hoàn thành tốt Luận văn này. Nhân đây, cho phép tôi gửi lời cảm ơn sâu sắc đến Ban lãnh đạo Agribank Chi nhánh tỉnh Quảng Trị, các phòng chức năng, các đơn vị trực thuộc và anh, chị, em bạn bè đồng nghiệp đã nhiệt tình giúp đỡ, tạo điều kiện thuận lợi cho tôi trong suốt thời gian học tập và thực hiện Luận văn tại đơn vị. Cuối cùng, tôi xin gửi đến toàn thể Quý Thầy Cô trường Đại học Kinh Tế Huế, Ban lãnh đạo Agribank Chi nhánh tỉnh Quảng Trị, Quý Anh, Chị đồng nghiệp các phòng lời chúc sức khỏe hạnh phúc, thành công trong cuộc sống. Tôi xin chân thành cảm ơn! Tác giả luận văn Hoàng Minh Dũng ii TÓM LƯỢC LUẬN VĂN Họ và tên học viên: Hoàng Minh Dũng Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh; Niên khóa: 2016-2018. Người hướng dẫn khoa học: PGS. Bùi Dũng Thể Tên đề tài: Quản trị rủi ro hoạt động tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Quảng Trị Rủi ro hoạt động của các NHTM Việt Nam nói chung, của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam (Agribank) nói riêng có nhiều diễn biến phức tạp, thiệt hại gây ra ngày càng lớn, không chỉ ảnh hưởng đến lợi nhuận và uy tín của ngân hàng mà còn ảnh hưởng tiêu cực đến nền kinh tế và đời sống của nhân dân, được phản ánh nhiều thông qua các báo cáo của cơ quan có thẩm quyền và trên phương tiện thông tin đại chúng, phần nào gây mất niềm tin của dân chúng vào hệ thống ngân hàng. Xuất phát từ tình hình đó, việc tìm hiểu về rủi ro hoạt động, cách quản lý rủi ro hoạt động là yêu cầu cấp thiết và cũng chính là lý do mà bản thân tôi chọn đề tài: “Quản trị rủi ro hoạt động tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh tỉnh Quảng Trị”. Luận văn sử dụng các phương pháp sau: Phương pháp thu thập số liệu thứ cấp, sơ cấp, phương pháp tổng hợp và xử lý số liệu được tiến hành trên phần mềm Excel, SPSS. Luận văn đi sâu phân tích cơ sở khoa học của vấn đề nghiên cứu, đánh giá thực trạng quản trị rủi ro hoạt động, trong đó đi sâu vào phân tích các nhân tố ảnh hưởng trực tiếp đến quản trị rủi ro hoạt động như: Con người, rủi ro từ bên trong nội bộ ngân hàng, rủi ro do các quy định, quy trình nghiệp vụ, rủi ro từ bên ngoài, rủi ro do một số yêu tố khác. Từ đó, rút ra những ưu điểm, tồn tại và vướng mắc cần tháo gỡ để đáp ứng yêu cầu trong việc hoạt động tại ngân hàng nên quản trị rủi ro là cấp thiết. Luận văn đã kiến nghị, đề xuất một số giải pháp vừa mang tính tổng thể, toàn diện, đồng thời đã xác định những giải pháp có tính cấp bách nhằm hoàn thiện công tác quản trị rủi ro hoạt động tại Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam- Chi nhánh tỉnh Quảng Trị. iii DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT STT Ký hiệu Nguyên nghĩa 1 AGRIBANK Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam 2 ATM Máy rút tiền tự động 3 AMA Phương pháp đo lường tiên tiến 4 BIDV Ngân hàng Đầu tư và Phát triển 5 CN Chi nhánh 6 GDV Giao dịch viên 7 IPCAS Hệ thống thanh toán nội bộ và kế toán khách hàng 8 KBIA Phương pháp chỉ số cơ bản KBIA 9 KSV Kiểm soát viên 10 MBBank Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội 11 NHNN Ngân hàng Nhà nước 12 NHTM Ngân hàng thương mại 13 NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần 14 SACOMBANK Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn thương tín 15 TCTD Tổ chức tín dụng 16 VCB Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương 17 VP BANK Ngân hàng Việt Nam Thịnh vượng iv MỤC LỤC Lời cam đoan.ii Tóm lược luận văn . iii Danh mục các chữ viết tắt .iv Mục lục.v Danh mục bảng biểu. viii Danh mục sơ đồ.ix PHẦN I: LỜI MỞ ĐẦU. Tính cấp thiết của đề tài luận văn . Mục tiêu nghiên cứu:. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu của luận văn . Phương pháp nghiên cứu của luận văn . Kết cấu của luận văn .3 PHẦN II: NỘI DUNG NGHIÊN CỨU .5 Chương 1: CƠ SỞ KHOA HỌC VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TRONG CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI . Những vấn đề cơ bản về rủi ro hoạt động trong các NHTM . Rủi ro trong hoạt động kinh doanh của NHTM . Rủi ro hoạt động trong hoạt động kinh doanh ngân hàng. Quản trị rủi ro hoạt động trong các ngân hàng thương mại . Khái niệm về quản trị rủi ro và quản trị rủi ro hoạt động . Sự cần thiết phải nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro hoạt động. Nội dung quản trị rủi ro hoạt động. Các tiêu chí đánh giá hiệu quả quản trị rủi ro . Basel II và vấn đề quản trị rủi ro. Kinh nghiệm quản trị rủi ro hoạt động của các ngân hàng thương mại. Kinh nghiệm quản trị rủi ro hoạt động của một số Ngân hàng trên thế giới . Bài học kinh nghiệm quản trị rủi ro hoạt động của một số NHTM . Bài học kinh nghiệm đối với Agribank.29 Chương 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI AGRIBANK CN TỈNH QUẢNG TRỊ. Khái quát về Agribank CN tỉnh Quảng Trị. Khái quát về hoạt động kinh doanh của Agribank CN tỉnh Quảng Trị. Kết quả một số mặt hoạt động kinh doanh của Agribank CN tỉnh Quảng Trị32 2. Thực trạng quản trị rủi ro hoạt động của Agribank CN tỉnh Quảng Trị .1 Tình hình rủi ro hoạt động tại Agribank CN tỉnh Quảng Trị.Mô hình quản trị rủi ro hoạt động tại Agribank . Cơ sở pháp lý cho công tác quản trị rủi ro tại Agribank CNtỉnh Quảng Trị . Thực trạng quản trị rủi ro hoạt động tại Agribank CN tỉnh Quảng Trị . Đánh giá của đối tượng điều tra về công tác quản trị rủi ro hoạt động tại Agribank Chi nhánh tỉnh Quảng Trị . Đặc điểm mẫu điều tra . Đánh giá của đối tượng điều tra về công tác quản trị rủi ro hoạt động tại Agribank CN tỉnh Quảng Trị .4 Kết luận về công tác quản trị rủi ro hoạt động tại Agribank CN tỉnh Quảng Trị . Những kết quả đạt được . Những hạn chế . Nguyên nhân của hạn chế .71 Chương 3: PHƯƠNG HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠIAGRIBANK CN TỈNH QUẢNG TRỊ. Định hướng kinh doanh của Agribank CN tỉnh Quảng Trị . Định hướng và mục tiêu phát triển. Định hướng về kiểm soát rủi ro . Nhóm giải pháp về cơ cấu tổ chức bộ máy . Nhóm giải pháp xây dựng chiến lược con người đáp ứng yêu cầu quản lý rủi ro. Nhóm giải pháp nâng cao nhận thức về quản lý rủi ro hoạt động và tính tuân thủ quy trình cho cán bộ nhân viên . Nhóm giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động của Phòng kiểm tra, kiểm soát nội bộ. Nhóm giải pháp để chủ động xử lý linh hoạt, có hiệu quả các tình huống do các sự kiện bên ngoài tác động . Nhóm giải pháp tăng cường đầu tư cơ sở vật chất đồng bộ và hiện đại, đảm bảo môi trường làm việc an toàn, thuận tiện. KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ. Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. Kiến nghị đối với Agribank .90 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO.96 QUYẾT ĐỊNH VỀ VIỆC THÀNH LẬP HỘI ĐỒNG CHẤM LUẬN VĂN THẠC SĨ BIÊN BẢN CỦA HỘI ĐỒNG CHẤM LUẬN VẮN THẠC SĨ KINH TẾ NHẬN XÉT LUẬN VĂN THẠC SĨ CỦA PHẢN BIỆN 1 NHẬN XÉT LUẬN VĂN THẠC SĨ CỦA PHẢN BIỆN 2 BẢN GIẢI TRÌNH CHỈNH SỬA LUẬN VĂN XÁC NHẬN HOÀN THIỆN LUẬN VĂN vii DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 1. Ma trận rủi ro . Kiểm soát rủi ro hoạt động theo KPMG International. Tình hình huy động vốn của Agribank CN tỉnh Quảng Trị . Tình hình sử dụng vốntại Agribank CN tỉnh Quảng Trị. Kết quả tài chính từ năm 2014-2016 của Agribank CN tỉnh Quảng Trị . Số lỗi phát sinh của Agribank CN tỉnh Quảng Trị theo nghiệp vụ qua các năm từ 2014 - 2016 . Giá trị tổn thất của Agribank CN tỉnh Quảng Trị . Thống kê các cuộc kiểm tra từ năm 2014 – 2016 tại Agribank CN Quảng Trị. Mã hóa các biến trong mô hình.8: Đặc điểm cỡ mẫu.9: Thống kê mô tả về công tác quản trị rủi ro hoạt động tại CN.10: Kết quả kiểm định Cronbach’s Alpha.11: Kết quả phân tích nhân tố ảnh hưởng đến công tác quản trị rủi ro tại Agirbank CN tỉnh Quảng Trị .12: Kết quả hồi quy các nhân tố ảnh hưởng đến công tác quản trị rủi ro hoạt động tại Agribank CN tỉnh Quảng Trị .65 viii DANH MỤC SƠ ĐỒ Sơ đồ 1. Phân loại rủi ro trong kinh doanh ngân hàng. Các yếu tố trong rủi ro hoạt động . Cơ cấu tổ chức hoạt động của Agribank CN tỉnh Quảng Trị . Mô hình quản trị rủi ro tại Agribank .40 ix PHẦN I: LỜI MỞ ĐẦU 1.
