Luận văn thạc sĩ về rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Tánh Linh

• Tác giả: Phạm Hoàng Mỹ
• Người hướng dẫn: PGS. Đoàn Thanh Hà
• Trường học: Trường Đại Học Ngân Hàng TP. Hồ Chí Minh
• Chuyên ngành: Tài Chính Ngân Hàng
• Đề tài: Rủi Ro Tín Dụng Tại Ngân Hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam Chi Nhánh Tánh Linh
• Loại tài liệu: luận văn thạc sĩ
• Năm xuất bản: 2023
• Địa điểm: TP. Hồ Chí Minh

• LỜI CAM ĐOAN
• TÓM TẮT LUẬN VĂN
• DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT
• DANH MỤC BẢNG BIỂU
• DANH MỤC HÌNH VẼ SƠ ĐỒ
• PHẦN MỞ ĐẦU
• 1. LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI
• 2. MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU
• 2.1. Mục tiêu tổng quát
• 2.2. Mục tiêu cụ thể
• 3. CÂU HỎI NGHIÊN CỨU
• 4. ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU
• 5. PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
• 6. ĐÓNG GÓP CỦA LUẬN VĂN
• 7. KẾT CẤU CỦA LUẬN VĂN
• 1. CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN VỀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
• 1.1. LÝ THUYẾT VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
• 1.1.1. Khái niệm rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại
• 1.1.2. Phân loại rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại
• 1.1.2.1. Rủi ro giao dịch
• 1.1.2.2. Rủi ro danh mục
• 1.1.3. Nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại
• 1.1.3.1. Nguyên nhân từ phía ngân hàng
• 1.1.3.2. Nguyên nhân từ khách hàng vay vốn
• 1.1.3.3. Nguyên nhân từ các yếu tố khách quan bên ngoài
• 1.1.4. Sự ảnh hưởng của rủi ro tín dụng
• 1.1.4.1. Đối với với ngân hàng thương mại
• 1.1.4.2. Đối với nền kinh tế
• 1.1.5. Các chỉ tiêu đo lường rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại
• 1.1.5.1. Tỷ lệ nợ quá hạn
• 1.1.5.2. Tỷ lệ nợ xấu
• 1.1.5.3. Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro tín dụng
• 1.2. LÝ THUYẾT VỀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
• 1.2.1. Khái niệm hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại
• 1.2.2. Nội dung hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại
• 1.2.2.1. Xây dựng mô hình hạn chế rủi ro tín dụng
• 1.2.2.2. Xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ
• 1.2.2.3. Giám sát rủi ro
• 1.2.2.4. Hạn chế rủi ro bằng biện pháp xử lý nợ
• 1.2.3. Các tiêu chí đánh giá hoạt động hạn chế rủi ro tín dụng
• 1.2.3.1. Ngân hàng có chính sách quản trị rủi ro tín dụng minh bạch và hiệu quả
• 1.2.3.2. Ngân hàng có khẩu vị rủi ro tín dụng cụ thể
• 1.3. BÀI HỌC KINH NGHIỆM NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
• 1.3.1. Kinh nghiệm của các ngân hàng thương mại nhằm hạn chế rủi ro tín dụng
• 1.3.1.1. Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam
• 1.3.1.2. Ngân hàng thương mại cổ phần Phát triển TP. Hồ Chí Minh
• 1.3.2. Bài học kinh nghiệm để hạn chế rủi ro tín dụng của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Tánh Linh
• 1.4. TÓM TẮT CHƯƠNG 1
• 2. CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔNG VIỆT NAM CHI NHÁNH TÁNH LINH
• 2.1. KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH TÁNH LINH
• 2.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển của ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Tánh Linh
• 2.1.2. Cơ cấu tổ chức của ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Tánh Linh
• 2.1.3. Các hoạt động kinh doanh chính tại ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Tánh Linh
• 2.2. TỔNG QUAN TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔNG VIỆT NAM CHI NHÁNH TÁNH LINH GIAI ĐOẠN 2019 - 2023
• 2.2.1. Tình hình chung các chỉ tiêu tại ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Tánh Linh giai đoạn 2019 - 2023
• 2.2.2. Thực trạng hoạt động cấp tín dụng tại ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Tánh Linh giai đoạn 2019 - 2023
• 2.2.2.1. Hoạt động cấp tín dụng theo kỳ hạn
• 2.2.2.2. Hoạt động cấp tín dụng theo đối tượng khách hàng
• 2.2.3. Thực trạng rủi ro tín dụng của ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Tánh Linh giai đoạn 2019 – 2023
• 2.2.3.1. Thực trạng nợ quá hạn và nợ xấu tại ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Tánh Linh giai đoạn 2019 – 2023
• 2.2.3.2. Thực trạng dự phòng rủi ro tín dụng tại ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Tánh Linh giai đoạn 2019 – 2023
• 2.3. ĐÁNH GIÁ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH TÁNH LINH GIAI ĐOẠN 2019 – 2023
• 2.3.1. Những mặt đạt được của hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Tánh Linh giai đoạn 2019 - 2023
• 2.3.1.1. Mô hình hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Tánh Linh
• 2.3.1.2. Xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ tại ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Tánh Linh
• 2.3.1.3. Giám sát rủi ro tín dụng ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Tánh Linh
• 2.3.2. Những mặt chưa đạt được của hệ thống quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Tánh Linh giai đoạn 2019 - 2023
• 2.3.2.1. Rủi ro tín dụng gia tăng
• 2.3.2.2. Các hoạt động hạn chế rủi ro tín dụng còn hạn chế
• 2.3.2.3. Xếp hạng tín dụng còn hạn chế
• 2.3.2.4. Các công tác kiểm tra chưa thực chất
• 2.3.2.5. Sự suy giảm về đạo đức và chuyên môn làm việc của cán bộ tín dụng
• 2.3.2.6. Sự hạn chế trong việc đầu tư hệ thống cảnh báo
• 2.3.3. Nguyên nhân của hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Tánh Linh giai đoạn 2019 - 2023
• 2.3.3.1. Nhóm nguyên nhân chủ quan
• 2.3.3.2. Nhóm nguyên nhân khách quan
• 2.4. TÓM TẮT CHƯƠNG 2
• 3. CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH TÁNH LINH
• 3.1. GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK TÁNH LINH
• 3.1.1. Quản lý rủi ro tín dụng toàn diện
• 3.1.2. Ban hành các quy định hướng dẫn cụ thể, rõ ràng về công tác kiểm tra, giám sát sau khi cấp tín dụng
• 3.1.3. Về việc quản trị nguồn nhân lực
• 3.1.4. Quản lý nợ có vấn đề
• 3.1.5. Chủ động đối phó với các tình huống bất ngờ
• 3.2. Đối với Ngân hàng Nhà nước
• 3.3. Đối với Hội sở Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam
• TÀI LIỆU THAM KHẢO

I. Giới thiệu về rủi ro tín dụng

Rủi ro tín dụng (rủi ro tín dụng) là một trong những vấn đề quan trọng nhất trong hoạt động của các ngân hàng thương mại, bao gồm cả Agribank Tánh Linh. Định nghĩa về rủi ro tín dụng thường được hiểu là khả năng mà một khoản vay không được hoàn trả đúng hạn hoặc không được hoàn trả cả gốc lẫn lãi. Tình hình này có thể dẫn đến tổn thất tài chính cho ngân hàng và ảnh hưởng đến khả năng hoạt động của nó. Theo nghiên cứu, nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng có thể xuất phát từ nhiều yếu tố, bao gồm tình hình tài chính của khách hàng, điều kiện kinh tế vĩ mô, và các yếu tố chủ quan từ phía ngân hàng. Việc phân tích và đánh giá các yếu tố này giúp ngân hàng nhận diện và quản lý tốt hơn các rủi ro tiềm ẩn. Từ đó, ngân hàng có thể xây dựng các chiến lược quản lý rủi ro hiệu quả nhằm giảm thiểu tổn thất và nâng cao khả năng cạnh tranh trên thị trường.

1.1. Khái niệm và phân loại rủi ro tín dụng

Khái niệm rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại có thể được phân loại thành nhiều dạng khác nhau. Trong đó, rủi ro giao dịch và rủi ro danh mục là hai loại phổ biến nhất. Rủi ro giao dịch liên quan đến các khoản vay cụ thể, trong khi rủi ro danh mục đề cập đến tổng thể các khoản vay mà ngân hàng đang nắm giữ. Nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng có thể đến từ phía ngân hàng, khách hàng vay vốn, hoặc các yếu tố bên ngoài như biến động kinh tế. Việc phân loại và hiểu rõ các loại rủi ro này sẽ giúp ngân hàng có những biện pháp quản lý phù hợp nhằm giảm thiểu tác động tiêu cực đến hoạt động kinh doanh.

II. Thực trạng rủi ro tín dụng tại Agribank Tánh Linh

Trong giai đoạn từ 2019 đến 2023, Agribank Tánh Linh đã trải qua nhiều biến động trong hoạt động tín dụng, đặc biệt là sự gia tăng nợ xấu và nợ quá hạn. Theo báo cáo, nợ xấu tại ngân hàng đã tăng 7,3% so với năm 2022, điều này cho thấy những thách thức trong việc quản lý rủi ro tín dụng. Nguyên nhân chủ yếu đến từ đặc thù của khách hàng, đa phần là nông hộ, và ảnh hưởng của dịch Covid-19. Việc phân tích thực trạng này không chỉ giúp ngân hàng nhận diện các vấn đề mà còn là cơ sở để đề xuất các giải pháp khắc phục. Các chỉ tiêu như tỷ lệ nợ xấu, tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro tín dụng cũng cần được theo dõi thường xuyên nhằm đảm bảo tính ổn định trong hoạt động của ngân hàng.

2.1. Đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng

Đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng tại Agribank Tánh Linh cho thấy ngân hàng đã có những nỗ lực trong việc quản lý rủi ro. Tuy nhiên, tỷ lệ nợ xấu vẫn ở mức cao, cho thấy cần có những cải tiến trong quy trình cho vay và giám sát nợ. Việc xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ và giám sát rủi ro là rất quan trọng để cải thiện tình hình này. Ngân hàng cần tập trung vào việc nâng cao chất lượng tín dụng và triển khai các biện pháp xử lý nợ hiệu quả nhằm giảm thiểu rủi ro trong tương lai.

III. Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng

Để hạn chế rủi ro tín dụng, Agribank Tánh Linh cần triển khai một số giải pháp cụ thể. Thứ nhất, ngân hàng cần xây dựng một mô hình quản trị rủi ro toàn diện, bao gồm việc ban hành các quy định hướng dẫn cụ thể cho công tác kiểm tra và giám sát sau khi cấp tín dụng. Thứ hai, việc quản lý nợ có vấn đề cần được thực hiện một cách chủ động, nhằm phát hiện sớm các khoản vay có nguy cơ trở thành nợ xấu. Cuối cùng, ngân hàng cũng cần cải thiện quy trình đánh giá và xếp hạng tín dụng nội bộ để tăng cường khả năng kiểm soát rủi ro. Những giải pháp này không chỉ giúp giảm thiểu rủi ro mà còn nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng.

3.1. Các biện pháp cụ thể

Các biện pháp cụ thể để hạn chế rủi ro tín dụng bao gồm việc tăng cường đào tạo nhân viên về quản lý rủi ro, áp dụng công nghệ thông tin trong việc theo dõi và đánh giá tín dụng. Bên cạnh đó, ngân hàng cũng cần thiết lập các kênh thông tin để nhận diện và xử lý kịp thời các dấu hiệu của nợ xấu. Việc xây dựng một hệ thống cảnh báo sớm cũng là một trong những giải pháp quan trọng nhằm bảo vệ ngân hàng khỏi những rủi ro không mong muốn.

Tổng quan nghiên cứu

Trong bối cảnh nền kinh tế Việt Nam, hoạt động tín dụng tại các ngân hàng thương mại đóng vai trò trung tâm trong việc huy động và phân phối vốn cho các đối tượng thiếu vốn, đặc biệt là trong lĩnh vực nông nghiệp và phát triển nông thôn. Theo báo cáo của ngành, tỷ lệ nợ xấu nội bảng của hệ thống ngân hàng thương mại vào cuối năm 2022 đạt khoảng 1,92%, với xu hướng gia tăng nhẹ trong các quý tiếp theo. Rủi ro tín dụng (RRTD) được xem là loại rủi ro cơ bản và có tác động tiêu cực lớn nhất đối với hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại, đặc biệt là tại các chi nhánh chuyên phục vụ khu vực nông thôn như Agribank Tánh Linh.

Luận văn tập trung nghiên cứu thực trạng RRTD tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh Tánh Linh trong giai đoạn 2019-2023, nhằm phân tích các nguyên nhân phát sinh rủi ro, đánh giá hiệu quả hoạt động quản trị rủi ro tín dụng và đề xuất các giải pháp phù hợp để hạn chế rủi ro này. Nghiên cứu sử dụng số liệu thứ cấp từ báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh, đồng thời áp dụng các lý thuyết và mô hình quản trị rủi ro tín dụng hiện đại.

Mục tiêu cụ thể của nghiên cứu là phân tích thực trạng RRTD, xác định nguyên nhân gây ra rủi ro và đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng tại Agribank Tánh Linh. Phạm vi nghiên cứu giới hạn trong hoạt động tín dụng của chi nhánh này, với dữ liệu thu thập từ năm 2019 đến 2023. Kết quả nghiên cứu có ý nghĩa quan trọng trong việc giúp ngân hàng nâng cao chất lượng tín dụng, giảm thiểu nợ xấu, từ đó góp phần ổn định hoạt động kinh doanh và phát triển bền vững trong lĩnh vực tài chính ngân hàng tại khu vực nông thôn.

Cơ sở lý thuyết và phương pháp nghiên cứu

Khung lý thuyết áp dụng

Luận văn dựa trên các lý thuyết và mô hình quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại, trong đó có:

• Khái niệm rủi ro tín dụng: RRTD được định nghĩa là rủi ro phát sinh khi khách hàng không thực hiện đúng nghĩa vụ trả nợ gốc và lãi theo hợp đồng, gây tổn thất tài chính cho ngân hàng. RRTD bao gồm rủi ro giao dịch (lựa chọn, bảo đảm, nghiệp vụ) và rủi ro danh mục (nội tại và tập trung).

• Mô hình quản trị rủi ro tín dụng: Bao gồm mô hình hạn chế rủi ro tín dụng tập trung và phân tán, với các chức năng tách biệt hoặc tích hợp giữa hạn chế rủi ro, kinh doanh và tác nghiệp.

• Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ (XHTD): Công cụ đo lường và phân loại khách hàng dựa trên các chỉ tiêu định tính và định lượng, giúp đánh giá khả năng vỡ nợ và hỗ trợ quyết định cấp tín dụng.

• Các chỉ tiêu đo lường rủi ro tín dụng: Tỷ lệ nợ quá hạn, tỷ lệ nợ xấu và tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro tín dụng là các chỉ số quan trọng phản ánh chất lượng tín dụng và hiệu quả quản trị rủi ro.

• Nội dung hạn chế rủi ro tín dụng: Xây dựng mô hình quản trị, hệ thống xếp hạng tín dụng, giám sát rủi ro và xử lý nợ xấu.

Phương pháp nghiên cứu

Nghiên cứu sử dụng phương pháp định tính kết hợp thống kê mô tả và phân tích số liệu thứ cấp từ báo cáo hoạt động kinh doanh của Agribank Tánh Linh giai đoạn 2019-2023. Cỡ mẫu là toàn bộ dữ liệu tín dụng và nợ xấu của chi nhánh trong khoảng thời gian này.

Phương pháp chọn mẫu là phương pháp toàn bộ dữ liệu thứ cấp nhằm đảm bảo tính toàn diện và chính xác trong phân tích. Phân tích dữ liệu được thực hiện bằng cách so sánh các chỉ tiêu nợ quá hạn, nợ xấu và dự phòng rủi ro qua các năm, đồng thời đánh giá hiệu quả hoạt động quản trị rủi ro tín dụng dựa trên các tiêu chí đã được xác định trong khung lý thuyết.

Timeline nghiên cứu kéo dài từ tháng 1/2019 đến tháng 6/2023, tập trung vào thu thập, xử lý và phân tích dữ liệu, đồng thời tổng hợp các kết quả để đề xuất giải pháp phù hợp.

Kết quả nghiên cứu và thảo luận

Những phát hiện chính

1. Tăng trưởng dư nợ tín dụng nhưng chất lượng tín dụng suy giảm: Tổng dư nợ cho vay tại Agribank Tánh Linh tăng trưởng 2,4% so với đầu năm 2023, trong đó tỷ trọng cho vay phục vụ "Tam nông" chiếm trên 88%. Tuy nhiên, nợ quá hạn tăng 8% và nợ xấu tăng 7,3% so với năm 2022, cho thấy chất lượng tín dụng có xu hướng suy giảm.

2. Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro tín dụng tăng 5%: Việc tăng trích lập dự phòng phản ánh sự gia tăng rủi ro tín dụng và áp lực tài chính lên ngân hàng, đồng thời làm giảm lợi nhuận của chi nhánh.

3. Lợi nhuận ngân hàng giảm sút: Lợi nhuận của Agribank Tánh Linh giảm 3,8% so với năm 2021 và giảm 4,5% so với năm 2022, chủ yếu do ảnh hưởng của nợ xấu và chi phí dự phòng tăng cao.

4. Hạn chế trong hoạt động quản trị rủi ro tín dụng: Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ còn hạn chế, công tác giám sát và kiểm tra chưa thực chất, đầu tư hệ thống cảnh báo rủi ro chưa đầy đủ, và sự suy giảm về đạo đức, chuyên môn của cán bộ tín dụng làm gia tăng rủi ro.

Thảo luận kết quả

Nguyên nhân chính dẫn đến sự gia tăng RRTD tại Agribank Tánh Linh bao gồm cả yếu tố chủ quan như năng lực và đạo đức cán bộ tín dụng, chính sách cho vay chưa phù hợp, công tác giám sát còn yếu kém, và yếu tố khách quan như ảnh hưởng của dịch Covid-19, biến động kinh tế vĩ mô và thiên tai.

So sánh với các nghiên cứu trong ngành, kết quả phù hợp với xu hướng chung của hệ thống ngân hàng Việt Nam khi nợ xấu có xu hướng tăng nhẹ sau đại dịch, đồng thời phản ánh những thách thức đặc thù của ngân hàng chuyên phục vụ khu vực nông thôn với đối tượng khách hàng chủ yếu là nông hộ.

Dữ liệu có thể được trình bày qua biểu đồ tăng trưởng dư nợ, tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu qua các năm, cùng bảng so sánh tỷ lệ trích lập dự phòng và lợi nhuận để minh họa rõ ràng xu hướng và tác động của RRTD.

Kết quả nghiên cứu nhấn mạnh tầm quan trọng của việc hoàn thiện hệ thống quản trị rủi ro tín dụng, nâng cao năng lực cán bộ và áp dụng công nghệ trong giám sát tín dụng để giảm thiểu rủi ro và nâng cao hiệu quả kinh doanh.

Đề xuất và khuyến nghị

1. Hoàn thiện chính sách quản trị rủi ro tín dụng: Ban hành các quy định hướng dẫn cụ thể, rõ ràng về công tác kiểm tra, giám sát sau khi cấp tín dụng, đảm bảo phù hợp với đặc thù khách hàng nông nghiệp. Thời gian thực hiện: trong 12 tháng tới. Chủ thể thực hiện: Ban Giám đốc và phòng Quản lý rủi ro.

2. Nâng cao năng lực và đạo đức cán bộ tín dụng: Tổ chức các khóa đào tạo chuyên sâu về thẩm định, đánh giá rủi ro và đạo đức nghề nghiệp cho cán bộ tín dụng. Thời gian: liên tục hàng năm. Chủ thể: Phòng Nhân sự phối hợp với các đơn vị đào tạo.

3. Xây dựng và hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ: Áp dụng công nghệ thông tin để phát triển hệ thống xếp hạng tín dụng chính xác, minh bạch, hỗ trợ quyết định cấp tín dụng hiệu quả. Thời gian: 18 tháng. Chủ thể: Phòng Công nghệ thông tin và Quản lý rủi ro.

4. Tăng cường giám sát và xử lý nợ xấu: Thiết lập các đoàn kiểm tra chéo, kiểm tra nội bộ thường xuyên, đồng thời thành lập đơn vị chuyên biệt quản lý nợ xấu để xử lý kịp thời các khoản nợ có vấn đề. Thời gian: ngay lập tức và duy trì liên tục. Chủ thể: Ban Giám đốc và phòng Kiểm tra nội bộ.

5. Phối hợp chặt chẽ với các cơ quan địa phương và tổ chức liên quan: Thu thập thông tin khách hàng, hỗ trợ xử lý tài sản đảm bảo và các vấn đề pháp lý liên quan đến nợ xấu. Thời gian: liên tục. Chủ thể: Phòng Khách hàng và Ban Giám đốc.

Đối tượng nên tham khảo luận văn

1. Cán bộ quản lý ngân hàng thương mại: Nghiên cứu giúp nâng cao hiểu biết về quản trị rủi ro tín dụng, áp dụng các mô hình và công cụ quản lý rủi ro hiệu quả trong thực tiễn.

2. Chuyên viên tín dụng và nhân viên thẩm định: Hỗ trợ cải thiện kỹ năng đánh giá khách hàng, quản lý danh mục tín dụng và xử lý nợ xấu, từ đó giảm thiểu rủi ro tín dụng.

3. Nhà nghiên cứu và sinh viên chuyên ngành Tài chính - Ngân hàng: Cung cấp cơ sở lý thuyết và thực tiễn về rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại, đặc biệt trong lĩnh vực nông nghiệp và phát triển nông thôn.

4. Cơ quan quản lý nhà nước và Ngân hàng Nhà nước: Tham khảo để xây dựng chính sách, quy định và hướng dẫn quản lý rủi ro tín dụng phù hợp với đặc thù ngân hàng chuyên ngành và khu vực nông thôn.

Câu hỏi thường gặp

1. Rủi ro tín dụng là gì và tại sao nó quan trọng đối với ngân hàng?
   Rủi ro tín dụng là nguy cơ khách hàng không trả được nợ gốc và lãi đúng hạn, gây tổn thất tài chính cho ngân hàng. Đây là rủi ro lớn nhất ảnh hưởng đến lợi nhuận và uy tín của ngân hàng, đặc biệt trong hoạt động cho vay.

2. Các chỉ tiêu nào được sử dụng để đo lường rủi ro tín dụng?
   Ba chỉ tiêu chính là tỷ lệ nợ quá hạn, tỷ lệ nợ xấu và tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro tín dụng. Ví dụ, tỷ lệ nợ xấu trên 3% được xem là cảnh báo nguy cơ tín dụng không an toàn.

3. Nguyên nhân chủ yếu gây ra rủi ro tín dụng tại Agribank Tánh Linh là gì?
   Nguyên nhân bao gồm năng lực và đạo đức cán bộ tín dụng hạn chế, chính sách cho vay chưa phù hợp, giám sát tín dụng yếu kém, cùng với tác động của dịch Covid-19 và các yếu tố khách quan như thiên tai.

4. Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ có vai trò gì trong quản trị rủi ro?
   Hệ thống này giúp phân loại khách hàng theo mức độ rủi ro, hỗ trợ ngân hàng trong việc ra quyết định cấp tín dụng và kiểm soát rủi ro hiệu quả, từ đó giảm thiểu nợ xấu.

5. Các giải pháp nào được đề xuất để hạn chế rủi ro tín dụng tại Agribank Tánh Linh?
   Bao gồm hoàn thiện chính sách quản trị rủi ro, nâng cao năng lực cán bộ, xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, tăng cường giám sát và xử lý nợ xấu, cùng phối hợp với các cơ quan liên quan.

Kết luận

• Rủi ro tín dụng là thách thức lớn nhất ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh và lợi nhuận của Agribank Tánh Linh trong giai đoạn 2019-2023.
• Tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu có xu hướng tăng, đồng thời chi phí dự phòng rủi ro cũng gia tăng, làm giảm hiệu quả kinh doanh.
• Hệ thống quản trị rủi ro tín dụng hiện tại còn nhiều hạn chế, đặc biệt trong công tác giám sát, xếp hạng tín dụng và năng lực cán bộ.
• Luận văn đề xuất các giải pháp thực tiễn nhằm nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng, góp phần ổn định và phát triển bền vững hoạt động ngân hàng.
• Các bước tiếp theo bao gồm triển khai các giải pháp đề xuất, đánh giá hiệu quả định kỳ và điều chỉnh phù hợp với diễn biến thị trường và đặc thù khách hàng.

Hành động ngay hôm nay để nâng cao quản trị rủi ro tín dụng tại Agribank Tánh Linh, góp phần bảo vệ lợi ích ngân hàng và phát triển kinh tế nông thôn bền vững!