Luận văn thạc sĩ tài chính ngân hàng phát triển cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương việt nam chi nhánh hoàn kiếm

Luận văn thạc sĩ: Phát triển cho vay DNNVV tại VietinBank Hoàn Kiếm. Nghiên cứu giải pháp tăng trưởng tín dụng hiệu quả, bền vững.

• Tác giả: Dương Thanh Lịch
• Người hướng dẫn: PGS.TS Mai Thanh Quế
• Trường học: Học Viện Ngân Hàng
• Chuyên ngành: Tài Chính – Ngân Hàng
• Đề tài: Phát triển cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Hoàn Kiếm
• Loại tài liệu: Luận văn thạc sĩ
• Năm xuất bản: 2020
• Địa điểm: Hà Nội

Mục lục chi tiết

• LỜI CAM ĐOAN
• DANH MỤC TỪ NGỮ VIẾT TẮT
• 1. CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ PHÁT TRIỂN CHO VAY DNNVV TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
• 1.1. Những vấn đề chung về Doanh nghiệp nhỏ và vừa tại NHTM
• 1.1.1. Khái niệm Ngân hàng Thương mại
• 1.1.2. Khái niệm khách hàng Doanh nghiệp nhỏ và vừa
• 1.2. Cho vay Doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng thương mại
• 1.2.1. Khái niệm cho vay Doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân Hàng Thương Mại
• 1.2.2. Đặc điểm của hoạt động cho vay Doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Thương Mại
• 1.2.3. Phân loại cho vay Doanh nghiệp nhỏ và vừa
• 1.2.4. Vai trò của cho vay Doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Thương Mại
• 1.3. Phát triển cho vay Doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Thương mại
• 1.3.1. Các tiêu chí đánh giá phát triển cho vay Doanh nghiệp nhỏ và vừa
• 1.3.2. Các nhân tố ảnh hưởng phát triển cho vay Doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân Hàng Thương Mại
• 1.4. KẾT LUẬN CHƯƠNG 1
• 2. CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN CHO VAY DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH HOÀN KIẾM
• 2.1. Giới thiệu sơ lược về Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Hoàn Kiếm
• 2.1.1. Quá trình hình thành và phát triển
• 2.1.2. Cơ cấu tổ chức
• 2.1.3. Kết quả hoạt động kinh doanh giai đoạn 2016-2019
• 2.2. Thực trạng phát triển cho vay đối với DNNVV tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Hoàn Kiếm
• 2.2.1. Văn bản pháp lý tham chiếu
• 2.2.2. Thực trạng phát triển cho vay Doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Hoàn Kiếm
• 2.3. Đánh giá thực trạng phát triển cho vay đối với DNNVV tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Hoàn Kiếm
• 2.3.1. Một số kết quả đạt được
• 2.3.2. Một số tồn tại, hạn chế
• 2.4. KẾT LUẬN CHƯƠNG 2
• 3. CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN CHO VAY DNNVV TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH HOÀN KIẾM
• 3.1. Định hướng phát triển cho vay Doanh nghiệp nhỏ và vừa Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Hoàn Kiếm
• 3.1.1. Định hướng chung
• 3.1.2. Định hướng phát triển cho vay Doanh nghiệp nhỏ và vừa Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Hoàn Kiếm
• 3.2. Một số giải pháp phát triển cho vay Doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – CN Hoàn Kiếm
• 3.2.1. Mở rộng quy mô dư nợ cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa
• 3.2.2. Nâng cao thu nhập từ hoạt động cho vay KHDN VVN
• 3.2.3. Kiểm soát chất lượng cho vay Doanh nghiệp nhỏ và vừa
• 3.2.4. Giải pháp hỗ trợ khác
• 3.3. Một số kiến nghị:
• 3.3.1. Đối với Chính phủ
• 3.3.2. Đối với Ngân Hàng Nhà Nước
• 3.3.3. Đối với Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Công Thương Việt Nam
• 3.4. KẾT LUẬN CHƯƠNG 3
• DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO

Tóm tắt

I. Tổng Quan Luận Văn Thạc Sĩ Tài Chính Ngân Hàng DNNVV

Luận văn thạc sĩ tài chính ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc nghiên cứu và đề xuất các giải pháp phát triển cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV). Các ngân hàng thương mại, đặc biệt là Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam (VietinBank), luôn chú trọng đến phân khúc khách hàng này. DNNVV đóng góp lớn vào GDP và tạo việc làm, do đó việc tiếp cận vốn cho họ là yếu tố then chốt. Luận văn này tập trung vào chi nhánh Hoàn Kiếm, phân tích thực trạng và đề xuất giải pháp cụ thể. Theo thống kê, DNNVV chiếm 98,1% tổng số doanh nghiệp tại Việt Nam, đóng góp khoảng 45% GDP. VietinBank nhận thức rõ tiềm năng này và đã thành lập phòng DNNVV để quản lý và hỗ trợ phân khúc khách hàng quan trọng này, theo chia sẻ từ đại diện VietinBank.

1.1. Khái Niệm Cơ Bản Về Ngân Hàng Thương Mại NHTM

Ngân hàng thương mại (NHTM) là trung gian tài chính quan trọng, thực hiện chức năng nhận tiền gửi và cho vay. Theo Luật Các Tổ chức tín dụng, NHTM có thể thực hiện tất cả các hoạt động ngân hàng. Hoạt động ngân hàng bao gồm nhận tiền gửi, cho vay và cung ứng dịch vụ thanh toán. NHTM đóng vai trò huyết mạch trong nền kinh tế, cung cấp đa dạng các dịch vụ tài chính. Hoạt động cho vay DNNVV là một trong những hoạt động quan trọng nhất, giúp các doanh nghiệp này có nguồn vốn để phát triển. Tín dụng DNNVV giúp thúc đẩy tăng trưởng kinh tế và tạo ra nhiều việc làm cho xã hội.

1.2. Định Nghĩa Doanh Nghiệp Nhỏ và Vừa DNNVV Theo Pháp Luật

Doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) được định nghĩa theo Nghị định 39/2018/NĐ-CP, phân loại theo quy mô siêu nhỏ, nhỏ và vừa dựa trên số lượng lao động, tổng doanh thu và tổng nguồn vốn. Các tiêu chí này khác nhau giữa các lĩnh vực nông lâm thủy sản và công nghiệp, thương mại, dịch vụ. Việc xác định rõ ràng các tiêu chí này giúp các ngân hàng có cơ sở để xây dựng các chính sách cho vay DNNVV phù hợp. Các chính sách cho vay DNNVV thường ưu đãi hơn so với các doanh nghiệp lớn, nhằm khuyến khích sự phát triển của khu vực kinh tế này.

II. Thách Thức Thực Trạng Phát Triển Cho Vay DNNVV Hiện Nay

Mặc dù tiềm năng lớn, việc phát triển cho vay DNNVV vẫn đối mặt với nhiều thách thức. Các DNNVV thường gặp khó khăn trong việc chứng minh khả năng trả nợ, thiếu tài sản thế chấp, và hạn chế về năng lực quản trị. Điều này làm tăng rủi ro tín dụng DNNVV cho các ngân hàng. Bên cạnh đó, quy trình thẩm định tín dụng phức tạp và chi phí giao dịch cao cũng là rào cản. Luận văn cần phân tích sâu sắc các yếu tố này để đề xuất giải pháp phù hợp với thực tế tại VietinBank chi nhánh Hoàn Kiếm. Theo các chuyên gia, việc thiếu thông tin minh bạch về tình hình tài chính của DNNVV là một trong những nguyên nhân chính gây khó khăn cho việc tiếp cận vốn.

2.1. Phân Tích Rủi Ro Tín Dụng Trong Cho Vay Doanh Nghiệp Nhỏ

Rủi ro tín dụng DNNVV là một trong những vấn đề quan trọng nhất đối với các ngân hàng. DNNVV thường có quy mô nhỏ, năng lực tài chính hạn chế và khả năng quản trị yếu, dẫn đến rủi ro vỡ nợ cao hơn so với các doanh nghiệp lớn. Việc đánh giá chính xác rủi ro tín dụng là yếu tố then chốt để các ngân hàng đưa ra quyết định cho vay phù hợp. Các công cụ và phương pháp đánh giá rủi ro cần được cải thiện để giảm thiểu tổn thất cho ngân hàng. Quản trị rủi ro tín dụng là một khía cạnh quan trọng của hoạt động cho vay.

2.2. Khó Khăn Trong Tiếp Cận Vốn Của Doanh Nghiệp Nhỏ và Vừa

DNNVV thường gặp khó khăn trong việc tiếp cận vốn DNNVV do nhiều nguyên nhân khác nhau. Các ngân hàng thường yêu cầu tài sản thế chấp, trong khi DNNVV thường thiếu tài sản này. Quy trình thẩm định tín dụng phức tạp và tốn thời gian cũng là một rào cản. Ngoài ra, lãi suất cho vay DNNVV thường cao hơn so với các doanh nghiệp lớn. Việc cải thiện khả năng tiếp cận vốn cho DNNVV là yếu tố quan trọng để thúc đẩy sự phát triển của khu vực kinh tế này. Các chính sách hỗ trợ từ nhà nước cũng đóng vai trò quan trọng trong việc giảm thiểu khó khăn cho DNNVV.

2.3. Đánh Giá Hiệu Quả Cho Vay DNNVV Tại Vietinbank Chi Nhánh

Việc đánh giá hiệu quả cho vay DNNVV tại VietinBank Chi nhánh Hoàn Kiếm là rất quan trọng để thấy được những điểm mạnh và điểm yếu trong hoạt động này. Các chỉ số như tỷ lệ nợ xấu, lợi nhuận từ hoạt động cho vay, và mức độ hài lòng của khách hàng cần được xem xét kỹ lưỡng. Việc so sánh hiệu quả cho vay với các chi nhánh khác trong hệ thống và các ngân hàng khác trên địa bàn cũng giúp đưa ra những đánh giá khách quan hơn. Từ đó, có thể đề xuất các giải pháp để nâng cao hiệu quả cho vay DNNVV.

III. Giải Pháp Phát Triển Cho Vay DNNVV Tại VietinBank Hoàn Kiếm

Để phát triển cho vay DNNVV tại VietinBank Hoàn Kiếm, cần có các giải pháp đồng bộ từ việc cải thiện quy trình thẩm định, đa dạng hóa sản phẩm, đến nâng cao năng lực cán bộ. Việc ứng dụng công nghệ (Fintech) cũng là một xu hướng quan trọng. Cần xây dựng các gói sản phẩm cho vay phù hợp với từng loại hình DNNVV. VietinBank cần có chính sách ưu đãi về lãi suất và phí, đồng thời đơn giản hóa thủ tục vay vốn. Cần tăng cường công tác marketing để các DNNVV biết đến các sản phẩm và dịch vụ của VietinBank.

3.1. Cải Thiện Quy Trình Thẩm Định Tín Dụng Cho Doanh Nghiệp Nhỏ

Quy trình thẩm định tín dụng cần được cải thiện để trở nên nhanh chóng, hiệu quả và minh bạch hơn. Việc áp dụng các công nghệ mới, như chấm điểm tín dụng tự động, có thể giúp giảm thiểu thời gian và chi phí thẩm định. Cần có sự phối hợp chặt chẽ giữa các bộ phận liên quan để đảm bảo quy trình diễn ra suôn sẻ. Bên cạnh đó, việc đào tạo cán bộ tín dụng về các phương pháp thẩm định mới cũng rất quan trọng. Cần thu thập đầy đủ thông tin về khách hàng, bao gồm tình hình tài chính, lịch sử tín dụng và kế hoạch kinh doanh.

3.2. Đa Dạng Hóa Sản Phẩm Cho Vay Phù Hợp Với DNNVV

Cần đa dạng hóa các sản phẩm cho vay để đáp ứng nhu cầu khác nhau của từng loại hình DNNVV. Các sản phẩm có thể bao gồm cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn, cho vay theo dự án, cho vay bổ sung vốn lưu động. Cần nghiên cứu kỹ thị trường để xác định nhu cầu của khách hàng và thiết kế các sản phẩm phù hợp. Ngoài ra, cần đơn giản hóa các thủ tục vay vốn và cung cấp dịch vụ tư vấn tài chính cho khách hàng. Các sản phẩm tín dụng cần linh hoạt và dễ tiếp cận đối với DNNVV.

3.3. Nâng Cao Năng Lực Cán Bộ Tín Dụng VietinBank Chi Nhánh

Năng lực của cán bộ tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc phát triển cho vay DNNVV. Cần đào tạo cán bộ về các kiến thức chuyên môn, kỹ năng thẩm định tín dụng, và kỹ năng giao tiếp với khách hàng. Cần xây dựng đội ngũ cán bộ có tâm huyết, trách nhiệm và am hiểu về lĩnh vực DNNVV. Ngoài ra, cần có chính sách khen thưởng, động viên để khuyến khích cán bộ làm việc hiệu quả. Đội ngũ cán bộ tín dụng chuyên nghiệp sẽ giúp VietinBank Hoàn Kiếm xây dựng mối quan hệ tốt đẹp với khách hàng và giảm thiểu rủi ro tín dụng.

IV. Ứng Dụng Nghiên Cứu Thực Tiễn Tại VietinBank Chi Nhánh Hoàn Kiếm

Luận văn cần trình bày kết quả nghiên cứu thực tiễn tại VietinBank Chi nhánh Hoàn Kiếm, bao gồm số liệu về dư nợ, tỷ lệ nợ xấu, và hiệu quả cho vay DNNVV. Cần phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động này, như chính sách của ngân hàng, tình hình kinh tế, và năng lực cạnh tranh. Cần so sánh VietinBank Hoàn Kiếm với các chi nhánh khác để rút ra bài học kinh nghiệm. Theo số liệu thống kê, dư nợ cho vay DNNVV tại chi nhánh Hoàn Kiếm tăng trưởng đều trong giai đoạn 2016-2019, tuy nhiên tỷ lệ nợ xấu vẫn còn ở mức cao.

4.1. Phân Tích Dư Nợ và Tỷ Lệ Nợ Xấu Cho Vay DNNVV

Dư nợ cho vay DNNVV là một chỉ số quan trọng để đánh giá quy mô hoạt động tín dụng. Tỷ lệ nợ xấu cho thấy chất lượng của các khoản vay. Cần phân tích xu hướng thay đổi của hai chỉ số này trong giai đoạn 2016-2019 để thấy được sự phát triển và các vấn đề còn tồn tại. Cần so sánh các chỉ số này với các chi nhánh khác và các ngân hàng khác để đưa ra đánh giá khách quan. Tỷ lệ nợ xấu cao có thể ảnh hưởng đến lợi nhuận và uy tín của ngân hàng. Do đó, cần có các biện pháp để kiểm soát và giảm thiểu nợ xấu.

4.2. Đánh Giá Tác Động Của Chính Sách VietinBank Đến DNNVV

Các chính sách cho vay DNNVV của VietinBank có tác động lớn đến khả năng tiếp cận vốn của các doanh nghiệp này. Cần đánh giá hiệu quả của các chính sách này, bao gồm lãi suất, điều kiện vay, và quy trình thẩm định. Cần xem xét các chính sách hỗ trợ của Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước để đánh giá đầy đủ tác động. Các chính sách cần được điều chỉnh để phù hợp với tình hình thực tế và nhu cầu của DNNVV. Chính sách ưu đãi về lãi suất và phí có thể giúp DNNVV giảm chi phí vốn và tăng khả năng cạnh tranh.

V. Kết Luận Triển Vọng Phát Triển Cho Vay DNNVV Tại Việt Nam

Phát triển cho vay DNNVV có ý nghĩa quan trọng đối với sự phát triển kinh tế xã hội của Việt Nam. Luận văn cần đưa ra kết luận về tiềm năng và thách thức, đồng thời đề xuất các kiến nghị đối với Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước và VietinBank. Cần nhấn mạnh vai trò của công nghệ và sự hợp tác giữa các bên liên quan. Trong bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế, việc nâng cao hiệu quả cho vay DNNVV là yếu tố then chốt để các doanh nghiệp này có thể cạnh tranh và phát triển bền vững. Việt Nam cần tiếp tục tạo điều kiện thuận lợi cho DNNVV phát triển.

5.1. Kiến Nghị Đối Với Chính Phủ và Ngân Hàng Nhà Nước

Chính phủ cần tiếp tục hoàn thiện khung pháp lý, tạo môi trường kinh doanh thuận lợi cho DNNVV. Ngân hàng Nhà nước cần có các chính sách hỗ trợ về vốn, lãi suất và tín dụng. Cần tăng cường công tác thanh tra, kiểm tra để đảm bảo hoạt động cho vay DNNVV diễn ra an toàn và hiệu quả. Cần khuyến khích các ngân hàng thương mại tăng cường cho vay DNNVV và áp dụng các công nghệ mới. Các chính sách cần được xây dựng dựa trên cơ sở nghiên cứu kỹ lưỡng và tham khảo ý kiến của các bên liên quan.

5.2. Đề Xuất Giải Pháp Cụ Thể Cho VietinBank Chi Nhánh Hoàn Kiếm

Luận văn cần đề xuất các giải pháp cụ thể, khả thi cho VietinBank Chi nhánh Hoàn Kiếm để phát triển cho vay DNNVV. Các giải pháp có thể bao gồm cải thiện quy trình thẩm định, đa dạng hóa sản phẩm, nâng cao năng lực cán bộ, và tăng cường công tác marketing. Cần có sự phối hợp chặt chẽ giữa các bộ phận trong chi nhánh để triển khai các giải pháp hiệu quả. Cần thường xuyên đánh giá và điều chỉnh các giải pháp để phù hợp với tình hình thực tế. Các giải pháp cần hướng đến mục tiêu nâng cao hiệu quả cho vay DNNVV và giảm thiểu rủi ro tín dụng.

Nội dung chính

Tổng quan nghiên cứu

Khu vực doanh nghiệp nhỏ và vừa đóng vai trò trụ cột trong nền kinh tế Việt Nam khi chiếm tới 98,1% tổng số doanh nghiệp đang hoạt động, đóng góp khoảng 45% GDP, 31% tổng thu ngân sách nhà nước và giải quyết hơn 5 triệu việc làm trong giai đoạn 2011 - 2018. Mặc dù số lượng doanh nghiệp nhỏ và vừa tăng trưởng bình quân 8,8%/năm, vượt trội so với mức tăng 5,4% của khối doanh nghiệp lớn, việc tiếp cận nguồn vốn tín dụng ngân hàng vẫn là rào cản mang tính sống còn đối với sự phát triển của phân khúc này.

Đề tài luận văn thạc sĩ chuyên ngành Tài chính - Ngân hàng tập trung giải quyết bài toán phát triển hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công Thương Việt Nam - Chi nhánh Hoàn Kiếm trong giai đoạn 2016 - 2019. Mục tiêu nghiên cứu nhằm hệ thống hóa cơ sở lý luận, phân tích thực trạng mở rộng quy mô tín dụng song hành cùng nâng cao chất lượng khoản vay, từ đó đề xuất các giải pháp khả thi giúp chi nhánh khai thác hiệu quả tiềm năng thị trường địa bàn trung tâm Hà Nội.

Nghiên cứu mang ý nghĩa thực tiễn to lớn trong bối cảnh năm 2019 cả nước có hơn 138.000 doanh nghiệp mới thành lập với số vốn đăng ký 1.173 nghìn tỷ đồng. Kết quả nghiên cứu cung cấp căn cứ chiến lược giúp chi nhánh tái cơ cấu danh mục tài sản sinh lời, giảm áp lực rủi ro tập trung khi dư nợ khách hàng lớn chiếm tới 86,5% tổng dư nợ, đồng thời hướng đến mục tiêu nâng tỷ trọng dư nợ khách hàng nhỏ và vừa từ mức dưới 15% lên trên 25% trong dài hạn.

Cơ sở lý thuyết và phương pháp nghiên cứu

Khung lý thuyết áp dụng

Luận văn vận dụng nền tảng lý thuyết trung gian tài chính và lý thuyết thông tin bất đối xứng của Stiglitz và Weiss (1981) để phân tích hiện tượng thắt chặt tín dụng và định vị vai trò của ngân hàng thương mại trong việc phân bổ vốn từ nơi nhàn rỗi sang nơi thiếu hụt. Mô hình nghiên cứu đánh giá sự phát triển cho vay dựa trên sự cộng hưởng của hai khía cạnh: phát triển về lượng và phát triển về chất.

Về mặt lượng, nghiên cứu sử dụng các chỉ tiêu quy mô dư nợ tuyệt đối, tốc độ tăng trưởng dư nợ theo chuỗi thời gian và số lượng khách hàng thực tế phát sinh vay vốn. Về mặt chất, nghiên cứu chuẩn hóa các thước đo hiệu quả thông qua thu nhập lãi thuần trên 100 đồng vốn cho vay, cơ cấu kỳ hạn, tỷ lệ bảo đảm bằng tài sản và chất lượng nợ theo Thông tư 02/2013/TT-NHNN với 5 nhóm nợ từ đủ tiêu chuẩn đến khả năng mất vốn. Ba khái niệm trung tâm được chuẩn hóa gồm: hoạt động cấp tín dụng theo Luật Các tổ chức tín dụng 2010, phân loại doanh nghiệp nhỏ và vừa theo Nghị định 39/2018/NĐ-CP và tiêu chí phân khúc khách hàng nội bộ theo Công văn 4344/TGĐ-NHCT60 của VietinBank.

Phương pháp nghiên cứu

Nguồn dữ liệu của nghiên cứu bao gồm số liệu thứ cấp trích xuất trực tiếp từ báo cáo tài chính, báo cáo quản trị tín dụng của VietinBank - Chi nhánh Hoàn Kiếm trong giai đoạn 2016 - 2019, kết hợp cùng các văn bản chỉ đạo của Ngân hàng Nhà nước và hệ thống văn bản quy phạm nội bộ.

Cỡ mẫu khảo sát bao gồm toàn bộ danh mục 120 khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa đang có quan hệ tín dụng và duy trì dư nợ thực tế tại đơn vị. Phương pháp chọn mẫu chủ đích toàn bộ được lựa chọn nhằm bao quát đầy đủ mọi tiểu phân khúc vi mô, nhỏ và vừa, loại trừ sai số ngẫu nhiên khi phân tích cấu trúc tín dụng ngành nghề.

Phương pháp phân tích chủ đạo là thống kê mô tả, phân tích so sánh chuỗi thời gian ngang và dọc, kết hợp phỏng vấn sâu 15 cán bộ quản lý và chuyên viên quan hệ khách hàng. Lý do lựa chọn phương pháp này nhằm làm rõ mối tương quan giữa chính sách thẩm định, công nghệ ngân hàng và kết quả kinh doanh, giải thích biến động lợi nhuận từ 224,4 tỷ đồng năm 2017 lên 238,7 tỷ đồng năm 2018 và điều chỉnh về mức 227,1 tỷ đồng năm 2019.

Kết quả nghiên cứu và thảo luận

Những phát hiện chính

Thứ nhất, quy mô tín dụng chung của chi nhánh trải qua biến động mạnh mẽ. Dư nợ đạt 6.610 tỷ đồng năm 2016, tăng lên 6.968 tỷ đồng năm 2017 (tăng 5%), đạt đỉnh 7.896 tỷ đồng năm 2018 (tăng 13%), nhưng sụt giảm 19% xuống còn 6.397 tỷ đồng vào năm 2019. Sự sụt giảm 1.282 tỷ đồng dư nợ này chủ yếu do khối doanh nghiệp lớn giảm vay vốn, bộc lộ rủi ro khi phân khúc doanh nghiệp lớn chiếm tỷ trọng chi phối 86,5%, trong khi dư nợ doanh nghiệp nhỏ và vừa duy trì tỷ trọng khiêm tốn dao động quanh mức 9,5% đến 13,5%.

Thứ hai, hoạt động huy động vốn và thu phí dịch vụ đạt kết quả nổi bật. Nguồn vốn huy động tăng trưởng liên tục từ 3.833 tỷ đồng năm 2016 lên 4.507 tỷ đồng năm 2017 (tăng 18%), chạm mốc 5.810 tỷ đồng năm 2018 (tăng 29%) và đạt 6.521 tỷ đồng năm 2019 (tăng 12%). Thu phí dịch vụ ngoài lãi tăng trưởng đều đặn từ 19,4 tỷ đồng năm 2016 lên 27,787 tỷ đồng năm 2019 (tăng 43,2% sau 3 năm), tạo nguồn thu ngoài lãi vững chắc.

Thứ ba, cơ cấu tổ chức và hạ tầng kinh doanh được chuyên môn hóa cao độ. Chi nhánh là 1 trong 75 trên tổng số 155 chi nhánh toàn hệ thống VietinBank thành lập riêng Phòng Khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa, vận hành 10 phòng giao dịch và sở hữu thẩm quyền phê duyệt giới hạn tín dụng tối đa lên tới 35 tỷ đồng/khách hàng. Tuy nhiên, dư nợ ngắn hạn vẫn chiếm tỷ trọng áp đảo trên 70%, dư nợ trung và dài hạn phục vụ đổi mới công nghệ chỉ chiếm khoảng 30%.

Thảo luận kết quả

Nguyên nhân cốt lõi khiến tín dụng doanh nghiệp nhỏ và vừa chưa bứt phá bắt nguồn từ quy trình thẩm định còn mang tính hành chính, khẩu vị rủi ro phụ thuộc lớn vào tài sản bảo đảm là bất động sản, trong khi doanh nghiệp nhỏ chủ yếu sở hữu tài sản vô hình hoặc máy móc thiết bị đặc thù. So với các công trình nghiên cứu tại Vietcombank Quảng Ninh hay BIDV Nghệ An, rào cản chung của các chi nhánh thương mại là chi phí vận hành trên mỗi món vay nhỏ còn cao, trong khi trần lãi suất ngắn hạn bị khống chế theo Quyết định 2416/QĐ-NHNN ở mức 6,0%/năm.

Dữ liệu thực tế cho thấy tiềm năng mở rộng cho vay còn rất lớn, có thể được minh họa trực quan qua biểu đồ cơ cấu nguồn vốn huy động đạt 6.521 tỷ đồng đối lập với tỷ lệ cấp tín dụng còn dư địa cao. Việc phân nhóm 5 nhóm nợ theo Thông tư 02/2013/TT-NHNN giúp chi nhánh kiểm soát tốt tỷ lệ nợ xấu ở mức an toàn dưới 2%, tạo bệ phóng vững chắc để tái cơ cấu sang phân khúc doanh nghiệp nhỏ và vừa.

Đề xuất và khuyến nghị

Thứ nhất, mở rộng quy mô và thiết kế sản phẩm tín dụng đặc thù cho khối SME. Chi nhánh cần chủ động triển khai các gói cấp hạn mức vốn lưu động dựa trên quản lý dòng tiền POS và hợp đồng thương mại, mục tiêu gia tăng dư nợ doanh nghiệp nhỏ và vừa từ 18% đến 20%/năm trong giai đoạn 2021 - 2023. Chủ thể thực hiện là Phòng Khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa phối hợp cùng Khối kinh doanh.

Thứ hai, tối ưu hóa quy trình thẩm định và tinh gọn phê duyệt tín dụng. Rút ngắn thời gian xử lý hồ sơ cấp tín dụng từ 7 ngày làm việc xuống dưới 48 giờ thông qua việc tích hợp hệ thống chấm điểm tín dụng nội bộ và dữ liệu hóa thông tin thuế, bảo hiểm xã hội theo tinh thần Nghị định 39/2018/NĐ-CP. Ban Giám đốc chi nhánh và Phòng Hỗ trợ tín dụng chịu trách nhiệm hoàn thiện trong quý II năm 2021.

Thứ ba, nâng cao chất lượng tín dụng và kiểm soát nợ quá hạn. Tăng cường giám sát dòng tiền sau giải ngân, duy trì nghiêm ngặt tỷ lệ nợ xấu phân khúc SME dưới 1,5% theo chuẩn phân loại 5 nhóm nợ của Thông tư 02/2013/TT-NHNN. Hoạt động kiểm tra mục đích sử dụng vốn định kỳ hàng tháng do tổ quản lý rủi ro và 10 phòng giao dịch phối hợp triển khai thường xuyên.

Thứ tư, đẩy mạnh bán chéo sản phẩm và đào tạo nguồn nhân lực chuyên nghiệp. Tổ chức định kỳ 12 khóa bồi dưỡng kỹ năng thẩm định tài chính doanh nghiệp phi chính thức cho đội ngũ 140 cán bộ nhân viên, nâng thu nhập phí dịch vụ bảo lãnh, thanh toán quốc tế lên mức trên 32 tỷ đồng/năm trong giai đoạn 2021 - 2025 dưới sự điều phối của Phòng Tổ chức hành chính.

Đối tượng nên tham khảo luận văn

Nhóm 1 - Ban lãnh đạo và cán bộ quản lý tín dụng tại các ngân hàng thương mại: Tham khảo mô hình phân tách phòng ban chuyên biệt (75/155 chi nhánh) và khung thẩm quyền phê duyệt hạn mức 35 tỷ đồng nhằm áp dụng trực tiếp vào việc tái cơ cấu danh mục cho vay, phân tán rủi ro tập trung khỏi các tập đoàn lớn.

Nhóm 2 - Chủ doanh nghiệp nhỏ và vừa cùng các giám đốc tài chính: Nắm bắt tường tận quy trình cấp tín dụng 6 bước, các tiêu chí phân hạng khách hàng theo Công văn 4344/TGĐ-NHCT60 và chuẩn mực hồ sơ chứng minh tài chính, từ đó chuẩn hóa quản trị nội bộ để tiếp cận gói vay ưu đãi lãi suất 6,0%/năm.

Nhóm 3 - Giảng viên, học viên cao học và nhà nghiên cứu tài chính: Sử dụng chuỗi số liệu thực chứng giai đoạn 2016 - 2019 với các mốc quy mô dư nợ 6.397 tỷ đồng và huy động 6.521 tỷ đồng làm case study học thuật chuẩn mực về phân tích hiệu quả tín dụng cấp chi nhánh.

Nhóm 4 - Cơ quan quản lý nhà nước và nhà hoạch định chính sách tiền tệ: Khai thác bức tranh thực tế về rào cản tài sản bảo đảm và phản ứng chính sách tại cấp cơ sở để tiếp tục hoàn thiện cơ chế bảo lãnh tín dụng theo Luật Hỗ trợ doanh nghiệp nhỏ và vừa.

Câu hỏi thường gặp

Doanh nghiệp nhỏ và vừa được phân định theo tiêu chí nội bộ nào tại VietinBank? VietinBank phân loại khách hàng theo Công văn 4344/TGĐ-NHCT60 dựa trên 4 thứ tự ưu tiên: loại hình hoạt động đặc thù, tổng mức đầu tư dự án (từ 200 đến dưới 500 tỷ đồng đối với phân khúc vừa), doanh thu thuần năm liền kề (từ 200 đến dưới 500 tỷ đồng đối với phân khúc vừa, từ 60 đến dưới 200 tỷ đồng đối với phân khúc nhỏ) và số dư bình quân tiền vay.

Nguyên nhân khiến tổng dư nợ tại Chi nhánh Hoàn Kiếm sụt giảm 19% trong năm 2019 là gì? Sự sụt giảm từ 7.896 tỷ đồng xuống 6.397 tỷ đồng (giảm 1.282 tỷ đồng) chủ yếu do một số tập đoàn, tổng công ty lớn thực hiện thu hẹp dư nợ vay. Do danh mục khách hàng lớn chiếm tới 86,5% tổng tín dụng của chi nhánh nên bất kỳ biến động nào của nhóm này cũng tác động trực tiếp đến tăng trưởng dư nợ toàn đơn vị.

Mức trần lãi suất cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại thời điểm nghiên cứu là bao nhiêu? Căn cứ theo Quyết định 2416/QĐ-NHNN ngày 18/11/2019 của Ngân hàng Nhà nước, mức lãi suất cho vay ngắn hạn tối đa bằng đồng Việt Nam đối với các nhu cầu vốn phục vụ lĩnh vực ưu tiên, trong đó có doanh nghiệp nhỏ và vừa, đã được điều chỉnh giảm từ 6,5%/năm xuống còn 6,0%/năm.

Chi nhánh Hoàn Kiếm có thẩm quyền quyết định cấp tín dụng tối đa bao nhiêu cho một khách hàng SME? Theo xếp hạng phân cấp quản trị nội bộ của VietinBank, Chi nhánh Hoàn Kiếm được xếp hạng 2 về thẩm quyền cấp giới hạn tín dụng, cho phép chi nhánh được quyền tự chủ thẩm định và phê duyệt mức cấp tín dụng tối đa lên tới 35 tỷ đồng cho một khách hàng doanh nghiệp mà không cần trình Hội đồng Trụ sở chính.

Hiệu quả hoạt động tài chính của Chi nhánh Hoàn Kiếm giai đoạn 2016 - 2019 thể hiện qua những chỉ tiêu nào? Hiệu quả kinh doanh của chi nhánh duy trì ổn định với lợi nhuận trước thuế năm 2017 đạt 224,4 tỷ đồng, năm 2018 đạt 238,7 tỷ đồng và năm 2019 đạt 227,1 tỷ đồng. Song song đó, nguồn vốn huy động tăng trưởng vững chắc đạt 6.521 tỷ đồng và thu phí dịch vụ đạt 27,787 tỷ đồng vào năm 2019.

Kết luận

• Luận văn hệ thống hóa toàn diện cơ sở lý luận và hoàn thiện khung phân tích phát triển cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa trên cả hai phương diện quy mô dư nợ và chất lượng tín dụng.
• Phân tích chi tiết thực trạng giai đoạn 2016 - 2019 tại VietinBank - Chi nhánh Hoàn Kiếm với các chỉ tiêu nổi bật: nguồn vốn huy động đạt 6.521 tỷ đồng, thu phí dịch vụ đạt 27,787 tỷ đồng và lợi nhuận đạt 227,1 tỷ đồng năm 2019.
• Chỉ rõ rủi ro tập trung khi nhóm khách hàng lớn chiếm 86,5% dư nợ và xác lập lộ trình chuyển dịch tỷ trọng tín dụng sang khối doanh nghiệp nhỏ và vừa nhằm tăng trưởng bền vững.
• Đề xuất 4 nhóm giải pháp đột phá gắn liền mục tiêu nâng tăng trưởng tín dụng SME lên 18% - 20%/năm, rút ngắn thời gian xử lý hồ sơ xuống dưới 48 giờ và giữ nợ xấu dưới 1,5%.
• Lộ trình thực hiện giải pháp được hoạch định từ năm 2021 đến 2025, tạo tài liệu tham khảo thiết thực cho các nhà quản trị ngân hàng và cộng đồng doanh nghiệp trong tiến trình tối ưu hóa dòng vốn tín dụng.

Trích đoạn nội dung tài liệu

Chương 1: Cơ sở lý luận về phát triển cho vay khách hàng Doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng thương mại. Chương 2: Thực trạng phát triển cho vay Doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Hoàn Kiếm. Chương 3: Giải pháp phát triển cho vay Doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Hoàn Kiếm. 6 CHƢƠNG 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ PHÁT TRIỂN CHO VAY DNNVV TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Những vấn đề chung về Doanh nghiệp nhỏ và vừa tại NHTM 1.1 Khái niệm Ngân hàng Thƣơng mại Ngân hàng là một trong những tổ chức tài chính quan trọng của nền kinh tế, là trung gian tài chính nhận tiền gửi và sử dụng tiền gửi đó vào các hoạt động cho vay trên thị trƣờng.

Ngân hàng là tổ chức cung cấp đa dạng các dịch vụ tài chính, trong số đó có một số dịch vụ chủ yếu không thể thiếu tại mỗi Ngân hàng nhƣ cho vay, tiết kiệm và dịch vụ thanh toán. Các loại hình ngân hàng tồn tại tùy thuộc vào sự phát triển của nền kinh tế và hệ thống tài chính của quốc gia đó, trong số đó loại hình NHTM là có số lƣợng và chiếm tỷ trọng lớn nhất về quy mô cũng nhƣ thị phần trong các loại hình ngân hàng. Sự tồn tại của NHTM nhƣ một tính tất yếu đóng góp trong quá trình phát triển tăng trƣởng của kinh tế của mỗi quốc gia. Theo điều 4 của Luật Các Tổ chức tín dụng nƣớc Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam (2010) có nêu định nghĩa nhƣ sau: “Ngân hàng là loại hình tổ chức tín dụng có thể được thực hiện tất cả các hoạt động ngân hàng theo quy định của Luật này.

Theo tính chất và mục tiêu hoạt động, các loại hình ngân hàng bao gồm ngân hàng thương mại, ngân hàng chính sách, ngân hàng hợp tác xã”. Trong đó cũng trong điều 4 của bộ luật này có giải thích: “Hoạt động ngân hàng là việc kinh doanh, cung ứng thường xuyên một hoặc một số các nghiệp vụ sau đây: nhận tiền gửi; cho vay; cung ứng dịch vụ thanh toán qua tài khoản”. Từ các định nghĩa trên có thể tóm lƣợc lại Ngân hàng thƣơng mại là một trong những định chế tài chính mà đặc trƣng là cung cấp đa dạng các dịch vụ tài chính với nghiệp vụ cơ bản là nhận tiền gửi, cho vay và cung ứng các dịch vụ thanh toán. Ngoài ra, NHTM còn cung cấp nhiều dịch vụ khác nhằm thoả mãn tối đa nhu cầu về sản phẩm dịch vụ của xã hội.

Ngày nay, hệ thống NHTM là huyết mạch của nền kinh tế, ngày càng phát triển mạnh mẽ và tham gia vào tất cả các lĩnh vực, ngành kinh tế xã hội. Sản 7 phẩm dịch vụ của NHTM ngày càng tăng lên về cả số lƣợng và tổng quy mô, sự đa dạng và phong phú này đã làm cho Ngân hàng Thƣơng mại trở thành một tổ chức kinh doanh có ảnh hƣởng sâu rộng trong tiến trình phát triển của mọi nền kinh tế. Có thể nêu một số hoạt động nghiệp vụ cơ bản nhƣ sau nhƣ hoạt động cho vay, hoạt động huy động vốn, nghiệp vụ đầu tƣ, kinh doanh ngoại tệ…. Trong đó hoạt động cho vay là nghiệp vụ truyền thống và đặc trƣng nhất của NHTM đó là phân bổ và điều chuyển nguồn vốn từ nơi dƣ thừa và nhàn rỗi đến nơi thiếu vốn.

Đây là nghiệp vụ cho vay tạo ra thu nhập cao nhất cho ngân hàng.2 Khái niệm khách hàng Doanh nghiệp nhỏ và vừa Trƣớc khi tìm hiểu khái niệm DNNNV chung ta tìm hiểu khái niệm Doanh nghiệp là gì? Theo khoản 7, điều 4 Luật Doanh nghiệp 2014 có nêu định nghĩa: “Doanh nghiệp là tổ chức có tên riêng, có tài sản, có trụ sở giao dịch, được đăng ký thành lập theo quy định của pháp luật nhằm mục đích kinh doanh”. Trong đó, theo luật doanh nghiệp 2005 giải thích về khái niệm kinh doanh: “Kinh doanh là việc thực hiện liên tục một, một số hoặc tất cả các công đoạn của quá trình đầu tư, từ sản xuất đến tiêu thụ sản phẩm hoặc cung ứng dịch vụ trên thị trường nhằm mục đích sinh lợi”. Từ đó ta có thể nhận thấy một phân biệt khá quan trọng để đƣợc xác định một doanh nghiệp ngoài bảo đƣợc 4 tiêu chí theo quy định là có tài sản, tên riêng, trụ sở chính và đƣợc đăng ký thành lập thì phải thỏa mãn điều kiện hoạt động với mục đích sinh lời. Các tổ chức không đƣợc xem là doanh nghiệp nếu có các hoạt động không hoàn toàn nhằm mục đích lợi nhuận.

Căn cứ theo Điều 6 Nghị định số 39/2018/NĐ - CP ngày 11/03/2018 về việc quy định chi tiết một số điều của Luật Hỗ trợ Doanh nghiệp nhỏ và vừa, theo đó DNNVV đƣợc phân theo quy mô bao gồm 3 loại là DN siêu nhỏ, DN nhỏ và DN vừa. Có thể khái quát thông qua bảng nhƣ sau: DN quy mô Lĩnh vực Chỉ tiêu DN quy mô nhỏ DN quy mô vừa siêu nhỏ Nông Số lao động nghiệp, tham gia bảo Không quá 10 Không quá 100 Không quá 200 lâm hiểm xã hội bình ngƣời ngƣời ngƣời nghiệp, quân năm 8 thủy sản Tổng DT của Tổng DT của năm Tổng DT của năm và lĩnh năm không quá 3 Tổng DT hàng không quá 50 tỷ không quá 200 tỷ vực công tỷ đồng hoặc năm hoặc Tổng đồng hoặc tổng đồng hoặc tổng nghiệp, tổng nguồn vốn nguồn vốn nguồn vốn không nguồn vốn không xây dựng không quá 3 tỷ quá 20 tỷ đồng quá 100 tỷ đồng đồng Số lao động tham gia bảo Không quá 10 Không quá 50 Không quá 100 hiểm xã hội bình ngƣời ngƣời ngƣời quân năm Thƣơng Tổng DT của Tổng DT của Tổng DT của mại, dịch năm không năm không quá năm không quá vụ Tổng DT hàng quá 10 tỷ đồng 100 tỷ đồng hoặc 300 tỷ đồng hoặc năm hoặc Tổng hoặc tổng tổng nguồn vốn tổng nguồn vốn nguồn vốn nguồn vốn không quá 50 tỷ không quá 100 tỷ không quá 3 tỷ đồng đồng đồng Bảng 1.1: Bảng tiêu chí xác định DNNVV theo quy định của Chính Phủ 1.2 Cho vay Doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng thƣơng mại 1.1 Khái niệm cho vay Doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân Hàng Thương Mại Cho vay là một trong các hình thức cấp tín dụng cho khách hàng. Khái niệm "cấp tín dụng" đƣợc định nghĩa tại khoản 14, điều 4, Luật các tổ chức tín dụng 2010 nhƣ sau: “Cấp tín dụng là việc thỏa thuận để tổ chức, cá nhân sử dụng một khoản tiền hoặc cam kết cho phép sử dụng một khoản tiền theo nguyên tắc có hoàn trả bằng nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao thanh toán, bảo lãnh ngân hàng và các nghiệp vụ cấp tín dụng khác”. Trong các nghiệp vụ cấp tín dụng thì nghiệp vụ cho vay là hoạt động truyền thống và quan trọng nhất của NHTM, nguyên nhân vì cho vay là hoạt động có tiềm ẩn nhiều rủi ro nhất, chiếm trọng lệ cao nhất trong hoạt động cấp tín dụng cũng nhƣ đầu tƣ và tạo thu nhập lớn nhất cho ngân hàng.

Hoạt động cho vay có thể đƣợc hiểu là một giao dịch về tài sản (tiền hoặc hàng hoá) giữa bên cho vay (Ngân hàng và các định chế tài chính khác) và bên đi vay (cá nhân, doanh nghiệp và các chủ thể khác), trong đó: Bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên đi vay sử dụng trong một thời gian nhất định theo 9 thoả thuận, Bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện vốn gốc và lãi cho bên cho vay khi đến hạn thanh toán. Từ các khái niệm này, có thể hiểu cho vay khách hàng Doanh nghiệp nhỏ và vừa là hình thức cấp tín dụng mà trong đó NHTM giao cho khách hàng là Doanh nghiệp nhỏ và vừa một khoản tiền để sử dụng trong một thời hạn nhất định theo nguyên tắc hoàn trả cả gốc và lãi với mục đích đáp ứng nhu cầu vay vốn để phục vụ phát triển sản xuất, kinh doanh. Hoạt động cho vay góp phần lƣu thông dòng tiền trong xã hội, chuyển từ nơi thừa đến nơi thiếu vốn, để đáp ứng nhu cầu thiếu hụt vốn kinh doanh của các doanh nghiệp góp phần thúc đẩy sản xuất phát triển xã hội.2 Đặc điểm của hoạt động cho vay Doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Thƣơng Mại Do doanh nghiệp nhỏ và vừa là một cấu phần trong doanh nghiệp nói chung do vậy cá đặc điểm cho vay DNNVV cũng giống nhƣ cho vay doanh nghiệp, có đầy đủ các phƣơng thức cho vay nhƣ các đối tƣợng DN khác. Tuy nhiên tùy thuộc vào đặc điểm của DN VVN mà hoạt động cho vay đối tƣợng này cũng có một số điểm điểm sau: - Đối tƣợng cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa rất đa dạng với nhiều lĩnh vực khác nhau, hoạt động hầu nhƣ mọi ngành, lĩnh vực khác nhau.

Nguyên nhân là do việc thành lập hợp pháp một DNNVV trong thời điểm hiện nay khá dễ dàng do không có nhiều rào cản về quy định của pháp luật ngoài ra vốn hoạt động, số lƣợng nhân công lao động và chi phí đầu tƣ cho cơ sở hạ tầng thấp. DNNVV thích nghi cao với thị trƣờng, do đó dễ dàng chuyển đổi, lựa chọn kinh doanh các mặt hàng có tỷ suất sinh lời cao nhƣng đi kèm theo đó là mức độ rủi ro lớn bên cạnh đó DN có quy mô nhỏ chuyển hƣớng kinh doanh sang lĩnh vực mới dễ dàng hơn các doanh nghiệp có quy mô lớn do doanh nghiệp có quy mô lớn tiếp cận thị trƣờng một cách thận trọng và có đánh giá chi tiết các phƣơng án mới có thể thực hiện đƣợc. - Số lƣợng khách hàng DNVVN vay vốn thƣờng ít hơn so với khách hàng 10 cá nhân, hộ gia đình nhƣng dƣ nợ cho vay doanh nghiệp hầu nhƣ luôn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng dƣ nợ cho vay. Do các nhu cầu của các khách hàng cá nhân thƣờng là phục vụ mục đích tiêu dùng trong khi doanh nghiệp là đơn vị kinh doanh, nên dƣ nợ của khách hàng doanh nghiệp thƣờng chiếm tỷ trọng cao hơn trong tổng dƣ nợ tại NHTM.

Nhƣng so với khách hàng kinh doanh hộ gia đình thông tin tài chính về hoạt động kinh doanh của khách hàng doanh nghiệp có độ tin cậy cao do các doanh nghiệp muốn hoạt động thì chịu sự điều chỉnh của khá nhiều quy định nhƣ cần phải có giấy phép kinh doanh, địa chỉ, trụ sở cụ thể, thƣờng xuyên phải thực hiện báo cáo tài chính và báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh nộp các cơ quan có thẩm quyền nhƣ thuế, cơ quan kiểm toán nhà nƣớc, kiểm toán độc lập.