Chương 1: Cơ sá lý luận về hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng hoạt động cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng VPBank - chi nhánh Trần Hưng Đạo Chương 3: Các giải pháp má rộng hoạt động cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp tại Ngân hàng VPBank - chi nhánh Trần Hưng Đạo 6 CH¯¡NG 1: C¡ Sä LÝ LUÀN VÀ HO¾T ĐÞNG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIÞP T¾I NGÂN HÀNG TH¯¡NG M¾I 1. Tổng quan vÁ ngân hàng th°¢ng m¿i 1. Khái niệm về ngân hàng thương mại <Quá trình hình thành và hoàn thiện hệ thống Ngân hàng đã tạo ra các ngân hàng thương mại, được biết đến với chức năng kinh doanh tiền tệ. Hơn bất cứ tổ chức tài chính nào khác, NHTM luôn được coi là bách hoá tài chính, cung ứng rất nhiều các sản phẩm, dịch vụ về tài chính.
< Ngân lhàng llà lloại lhình ltổ lchức ltài lchính lcung lcấp lmột ldanh lmục lcác ldịch lvụ ltài lchính lđa ldạng lnhất l– lđặc lbiệt llà ltín ldụng, ltiết lkiệm lvà ldịch lvụ lthanh ltoán l– lvà lcũng lthực lhiện lnhiều lchức lnăng ltài lchính lnhất lso lvới lbất lkỳ lmột ltổ lchức lkinh ldoanh lnào ltrong lnền lkinh ltế lđể lxây ldựng lkhái lniệm lNHTM, lcó lthể ldựa lvào ltính lchất lvà lmục lđích lhoạt lđộng lcủa lnó ltrên lthị ltrưßng ltài lchính, lhoặc lkết lhợp ltính lchất, lmục lđích lvà lđối ltượng lhoạt lđộng. Theo lquy lđịnh ltại lLuật lsửa lđổi lcác lTổ lchức ltín ldụng lsố l17/2017/QH14: lNgân lhàng llà lloại lhình ltổ lchức ltín ldụng lcó lthể lđược lthực lhiện ltất lcả lcác lhoạt lđộng lngân lhàng ltheo lquy lđịnh lcủa lLuật lnày. lTheo ltính lchất lvà lmục ltiêu lhoạt lđộng, lcác lloại lhình lngân lhàng lbao lgồm lngân lhàng lthương lmại, lngân lhàng lchính lsách, lngân lhàng lhợp ltác lxã. Hoạt lđộng lngân lhàng llà lviệc lkinh ldoanh, lcung lứng lthưßng lxuyên lmột lhoặc lmột lsố lcác lnghiệp lvụ lsau lđây: la) lNhận ltiền lgửi; lb) lCấp ltín ldụng; lc) lCung lứng ldịch lvụ lthanh ltoán lqua ltài lkhoản.
Ngân lhàng lthương lmại lđược lhiểu ltheo lnhiều lcách lkhác lnhau lá lcác lnước ltrên lthế lgiới. là lmột lsố lnước lthì lkhái lniệm lnày ldùng lđể lchỉ lmột lsố ltổ lchức ltài lchính ltiền ltệ lmà lhoạt lđộng lkinh ldoanh lchủ lyếu lcủa lnó llà lnhận ltiền lgửi ltừ lcác lcá lnhân lhay ltổ lchức lkinh ltế lrồi llại lđể lcho lcác ltổ lchức lnày lvay llại. lCác lngân lhàng lkhông lđược lphép lkinh ldoanh ltổng lhợp lcác ldịch lvụ lkhác lnhư l lđầu ltư ltài lchính, lcung lcấp ldịch lvụ lcho lcác lnhóm lngành lnghề lriêng lbiệt. lTrong lkhi lđó lá lmột lsố lnước lkhác lthì llại lcho lrằng lngân lhàng lthương lmại llà lngân lhàng lđược lphép lkinh ldoanh ltổng lhợp ltất lcả lcác ldịch lvụ lngân lhàng.
7 à lViệt lNam, lngân lhàng lthương lmại lđược lquy lđịnh lrõ ltrong lluật lngân lhàng lvà lcác ltổ lchức ltín ldụng: lNgân lhàng lthương lmại llà ltổ lchức lkinh ldoanh ltiền ltệ lmà lhoạt lđộng lchủ lyếu lvà lthưßng lxuyên llà lnhận ltiền lgửi lcủa lkhách lhàng lvới ltrách lnhiệm lhoàn ltrả lvà lsử ldụng lsố ltiền lđó lđể lcho lvay lvà lthực lhiện lnghiệp lvụ lchiết lkhấu lvà llàm lphương ltiện lthanh ltoán. Vai trò ngân hàng thương mại trong nền kinh thế thị trường - Ngân hàng thương mại là nơi cung cấp vốn cho nền kinh tế, là công cụ quan trọng thúc đẩy phát triển lực lượng sản xuất. - Là cầu nối giữa các doanh nghiệp với thị trưßng thông qua hoạt động tín dụng của Ngân hàng đối với các doanh nghiệp. - NHTM là công cụ để Nhà nước điều tiết vĩ mô nền kinh tế.
Thông qua hoạt động của NHTM, NHTW thực hiện chính sách tiền tệ phục vụ các mục tiêu ngắn hạn hoặc dài hạn của chính phủ bằng các công cụ như: ấn định hạn mức tín dụng, tỷ lệ dự trữ bắt buộc, lãi suất tái chiết khấu, nghiệp vụ thị trưßng má để tác động tới lượng tiền cung ứng trong lưu thông. - Là cầu nối nền tài chính quốc gia với nền tài chính quốc tế. Hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại - Huy động vốn: Khai thác và nhận tiền gửi của các tổ chức, cá nhân và tổ chức tín dụng khác trong nước và nước ngoài dưới các hình thức tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn và các loại tiền gửi khác bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ; Phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu, kỳ phiếu và giấy tß có giá khác để huy động vốn của các tổ chức, cá nhân trong nước và ngoài nước theo quy định của Ngân hàng Nhà Nước và Ngân hàng thương mại. Vay vốn các tổ chức tài chính, tín dụng khác hoạt động tại Việt Nam và tổ chức tín dụng nước ngoài khi được Tổng giám đốc cho phép bằng văn bản; - Cho vay: Cho vay ngắn hạn, trung và dài hạn và các loại cho vay khác theo quy định của ngân hàng.
Thực hiện các hoạt động kinh doanh: Huy động vốn và cho vay, mua, bán ngoại 8 tệ. Thực hiện các hoạt động tín dụng khác theo quy định của pháp luật, của Ngân hàng Nhà Nước. Ho¿t đßng cho vay khách hàng doanh nghißp của ngân hàng th°¢ng m¿i 1. Khái niệm cho vay khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại Theo khoản 16, điều 4, Luật các tổ chức tín dụng 2010: <Cho vay là hình thức cấp tín dụng, theo đó bên cho vay giao hoặc cam kết giao cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định trong một thßi gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi.= Cho vay khách hàng doanh nghiệp của ngân hàng thương mại là hình thức cấp tín dụng của ngân hàng đối với doanh nghiệp, theo đó ngân hàng giao cho doanh nghiệp một khoản bằng tiền để sử dụng vào mục đích và thßi gian nhất định theo thoả thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi.
Hoạt động cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp của các ngân hàng thương mại là hình thức cấp tín dụng của ngân hàng đối với doanh nghiệp, theo đó ngân hàng chuyển cho doanh nghiệp một khoản vốn bằng tiền để sử dụng vào những mục đích kinh doanh cụ thể với thßi gian nhất định được ký kết theo hợp đồng tín dụng/ giấy nhận nợ trên nguyên tắc có hoàn trả gốc lãi. Đặc điểm của hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng thương mại Ngân lhàng lthương lmại lđược lcoi llà lmột lloại lhình ldoanh lnghiệp lđặc lbiệt, lkinh ldoanh ltrên llĩnh lvực ltiền ltệ lvà ldịch lvụ lngân lhàng. lTrong lhoạt lđộng lkinh ldoanh ltiền ltệ lcủa lngân lhàng lthương lmại, lhoạt lđộng lcho lvay llà lhoạt lđộng lđóng lgóp llợi lnhuận lnhiều lnhất lcho lngân lhàng. lCho lvay lkhách lhàng ldoanh lnghiệp lcủa lNHTM lcó lnhững lđặc lđiểm lsau: - Đối ltượng lkhách lhàng lđa ldạng lvì lcác ldoanh lnghiệp lhoạt lđộng ltrong lnhiều llĩnh lvực lkhác lnhau.
lDo lđó lnhu lcầu lvay lvốn lđể lđáp lứng lcũng lđa ldạng lvà lphong lphú, ltừ lviệc lcho lvay ltrong llĩnh lvực lxây ldựng lđối lvới lcác ldoanh lnghiệp lxây llắp lhay lcho lvay llĩnh lvực lđầu ltư lchăm lsóc lcây lcông lnghiệp lđối lvới lcác ldoanh lnghiệp lsản lxuất lcà lphê, lcao lsu. 9 - Mục lđích lsử ldụng lvốn lcủa ldoanh lnghiệp llà lđể lđáp lứng lnhu lcầu lsản lxuất lkinh ldoanh, lmá lrộng lquy lmô lsản lxuất lnhư lvay lvốn lđể lmua lnguyên lliệu lphục lvụ lsản lxuất, lmua lsắm ltài lsản lcố lđịnh, lxây ldựng lnhà lxưáng, lđổi lmới lthiết lbị lvà láp ldụng lnhững ltiến lbộ lkhoa lhọc lkỹ lthuật lvào lquá ltrình lsản lxuất lkinh ldoanh lvới lcác lkhoản lvay lcó lgiá ltrị llớn lvà lcó lthể lrất llớn. - Thủ ltục lvà lquy ltrình lcho lvay lkhách lhàng ldoanh lnghiệp lphức ltạp lhơn lvì ltính lpháp llý lcủa ldoanh lnghiệp lphức ltạp lhơn lnhiều lso lvới lcá lnhân. lBên lcạnh lđó lgiá ltrị lkhoản lvay llớn lvà ltài lsản lđảm lbảo lthưßng lphức ltạp, lkhó lđịnh lgiá lhơn lvì lhầu lhết ltài lsản ldoanh lnghiệp lthưßng lthế lchấp lchính lnhà lmáy, ldụng lcụ lsản lxuất lcủa lmình.= - Nguồn ltrả lnợ lcủa lngưßi lvay ltừ ltiền lbán lhàng l(T-H-T’), llợi lnhuận, lkhấu lhao lvà lcác lnguồn lthu lhợp lpháp lkhác.
- So lvới lcho lvay lkhách lhàng lcá lnhân lvà lhộ lkinh ldoanh, lkhách lhàng ldoanh lnghiệp lcó lhệ lthống lthông ltin ltốt lhơn, lchặt lchẽ lhơn ldo lđều lcó lhệ lthống lthông ltin lkế ltoán, lbáo lcáo ltài lchính. lCác lthông ltin ltài lchính lđược lkhách lhàng lcung lcấp ltừ lcác lbáo lcáo ltài lchính, lbáo lcáo lthuế. lTùy lthuộc lvào lbáo lcáo ltài lchính lcó lđược lkiểm ltoán lhay lkhông, luy ltín ltổ lchức lkiểm ltoán lmà lchất llượng lthông ltin ltài lchính lkhách lhàng lcung lcấp lcao lhay lthấp. = - Rủi ro xảy ra từ cho vay khách hàng doanh nghiệp thưßng gây ra tổn thất lớn cho ngân hàng thương mại.
Do đó, các lãnh đạo NHTM rất quan tâm đến quản trị rủi ro các khoản cho vay khách hàng doanh nghiệp. Vai trò của hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệp - Góp phần thúc đẩy sản xuất lưu thông hàng hóa phát triển Trong lquá ltrình lsản lxuất lkinh ldoanh, lđể lduy ltrì lsự lhoạt lđộng lliên ltục lđòi lhỏi lvốn lcủa ldoanh lnghiệp lphải lđồng lthßi ltồn ltại lcả lba lgiai lđoạn: ldự ltrữ, lsản lxuất lvà llưu lthông lnên lhiện ltượng lthừa lvà lthiếu lvốn ltạm lthßi lthưßng lxuyên lxảy lra lá ldoanh lnghiệp. lTừ lđó lcho lvay lkhách lhàng ldoanh lnghiệp lgóp lđã lphần lđiều ltiết lcác lnguồn lvốn ltạo lđiều lkiện lcho lsản lxuất lkinh ldoanh lkhông lbị lgián lđoạn, llà lnguồn lcung lứng lvốn lcho ldoanh lnghiệp, ltổ lchức lvà lcá lnhân ltrong lnền lkinh ltế. lMặt lkhác, lvới lmục ltiêu lmá lrộng lsản lxuất lkinh ldoanh lđối lvới ltừng ldoanh lnghiệp lthì lyêu lcầu lvề lnguồn lvốn llà lmột ltrong lnhững lmối lquan ltâm lhàng lđầu lđược lđặt lra.
l 10 Đối lvới ldoanh lnghiệp: lvốn lvay lluôn lchiếm lmột lvị ltrí lđáng lkể ltrong lcơ lcấu lvốn llưu lđộng lvà lcố lđịnh lcủa lcác ldoanh lnghiệp. lNói lcách lkhác, lvay lvốn lngân lhàng llà lcông lcụ ltài ltrợ lvốn lcho lcác lđơn lvị lsản lxuất lkinh ldoanh lvà lgóp lphần lthúc lđẩy lphát ltriển lkinh ltế. Đối lvới ldân lchúng: lvay lvốn lngân lhàng llà lcầu lnối lgiữa ltiết lkiệm lvà lđầu ltư. Đối lvới ltoàn lxã lhội: lvay lvốn lngân lhàng llàm ltăng lhiệu lsuất lsử ldụng lđồng lvốn.
- lGóp lphần lổn lđịnh ltiền ltệ, lgiá lcá Khi lthực lhiện lchức lnăng ltập ltrung lvà lphân lphối llại lvốn ltiền ltệ, ltận ldụng lnhững lnguồn lvốn lnhãn lrỗi ltrong lxã lhội, lcho lvay lkhách lhàng ldoanh lnghiệp lđã ltrực ltiếp llàm lgiảm lkhối llượng ltiền ltệ ltồn lđọng ltrong llưu lthông. lBên lcạnh lđó, lcho lvay lkhách lhàng ldoanh lnghiệp lđã ltạo lđiều lkiện lmá lrộng lthanh ltoán lkhông ldùng ltiền lmặt. lĐây llà lmột ltrong lnhững lnhân ltố ltích lcực llàm lgiảm lviệc lsử ldụng ltiền lmặt ltrong lnền lkinh ltế.