Giải Pháp Hạn Chế Rủi Ro Tín Dụng Tại Các Ngân Hàng Thương Mại Ở Tỉnh Sóc Trăng

Chuyên khảo kinh tế phân tích Luận văn giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại trên địa bàn tỉnh sóc trăng, đánh giá các khía cạnh quan trọng, đề xuất hướng

• Tác giả: Trần Kim Hiển
• Người hướng dẫn: PGS. Trần Hoàng Ngân
• Trường học: Trường Đại Học Kinh Tế TP Hồ Chí Minh
• Chuyên ngành: Kinh Tế Tài Chính - Ngân Hàng
• Đề tài: Giải Pháp Hạn Chế Rủi Ro Tín Dụng Tại Ngân Hàng Thương Mại Ở Sóc Trăng
• Loại tài liệu: Luận Văn Thạc Sĩ Kinh Tế
• Năm xuất bản: 2009
• Địa điểm: Thành Phố Hồ Chí Minh

Mục lục chi tiết

• 1. CHƯƠNG 1: TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG
• 1.1. Tổng quan về tín dụng
• 1.1.1. Khái niệm tín dụng
• 1.1.2. Chức năng của tín dụng
• 1.1.3. Các loại tín dụng ngân hàng
• 1.1.4. Quy trình tín dụng
• 1.2. Rủi ro tín dụng
• 1.2.1. Khái niệm rủi ro tín dụng
• 1.2.2. Phân loại rủi ro tín dụng
• 1.2.3. Nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng
• 1.2.3.1. Nguyên nhân phát sinh từ khách hàng vay vốn
• 1.2.3.2. Nguyên nhân phát sinh từ phía ngân hàng
• 1.2.3.3. Nguyên nhân khách quan và nguyên nhân khác
• 1.2.4. Nhận dạng rủi ro tín dụng
• 1.2.5. Các chỉ tiêu đánh giá rủi ro tín dụng
• 1.2.6. Thiệt hại do rủi ro tín dụng gây ra
• 1.2.7. Quản trị rủi ro tín dụng
• 1.2.8. Những kinh nghiệm hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụng tại một số NHTM trên thế giới
• 1.2.9. Ý nghĩa của việc hạn chế rủi ro tín dụng
• 2. CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NHTM TỈNH SÓC TRĂNG
• 2.1. Tình hình kinh tế - xã hội và Hệ thống Ngân hàng thương mại trên địa bàn Tỉnh Sóc Trăng
• 2.1.1. Tình hình kinh tế - xã hội tỉnh Sóc Trăng
• 2.1.2. Hệ thống NHTM trên địa bàn Tỉnh Sóc Trăng
• 2.2. Thực trạng hoạt động tín dụng của NHTM trên địa bàn
• 2.2.1. Thực trạng nguồn vốn huy động
• 2.2.2. Thực trạng về tín dụng
• 2.2.2.1. Tình hình cho vay của các NHTM trên địa bàn
• 2.2.2.2. Cơ cấu tín dụng của các NHTM trên địa bàn
• 2.2.3. Hiệu quả hoạt động tín dụng các NHTM trên địa bàn
• 2.2.4. Tình hình hỗ trợ lãi suất theo Quyết định 131/QĐ-TTg ngày 23/01/2009 và Quyết định số 443/2009/QĐ-TTg của thủ tướng chính phủ
• 2.3. Thực trạng rủi ro tín dụng
• 2.3.1. Tình hình nợ xấu, nợ quá hạn của các NHTM trên địa bàn
• 2.3.1.1. Tình hình nợ xấu
• 2.3.1.2. Tình hình nợ quá hạn
• 2.3.2. Đánh giá rủi ro tín dụng qua việc phân nhóm nợ và trích lập, sử dụng dự phòng rủi ro tín dụng của các NHTM trên địa bàn
• 2.3.3. Các nguyên nhân chủ yếu gây ra rủi ro tín dụng
• 2.3.3.1. Do biến động của nền kinh tế và bản chất chưa đúng rủi ro của nền sản xuất nông nghiệp: thiên tai, dịch bệnh, giá cả đầu vào, đầu ra
• 2.3.3.2. Do định giá, xử lý tài sản đảm bảo gặp khó khăn
• 2.3.3.3. Do khách hàng sử dụng vốn vay không đúng mục đích
• 2.3.3.4. Do cán bộ ngân hàng vi phạm đạo đức nghề nghiệp
• 2.3.3.5. Do hành lang pháp lý trong hoạt động ngân hàng thiếu đồng bộ, bất cập
• 2.3.3.6. Do thông tin bất cân xứng giữa Ngân hàng và khách hàng
• 3. CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NHTM TỈNH SÓC TRĂNG
• 3.1. Định hướng phát triển hệ thống ngân hàng thương mại Tỉnh Sóc Trăng
• 3.1.1. Các mục tiêu kinh tế - xã hội của tỉnh
• 3.1.2. Định hướng phát triển hệ thống ngân hàng thương mại Tỉnh Sóc Trăng
• 3.2. Các giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng
• 3.2.1. Các giải pháp về mặt tổ quản lý rủi ro tín dụng
• 3.2.1.1. Chính phủ cần xây dựng chính sách hỗ trợ đang cho sản xuất nông nghiệp
• 3.2.1.2. Chính phủ cần xây dựng hành lang pháp lý đồng bộ, hợp lý
• 3.2.1.3. UBND tỉnh cần kịp thời xây dựng và điều chỉnh quy hoạch phát triển nông nghiệp phù hợp với điều kiện của tỉnh
• 3.2.1.4. UBND tỉnh cần kịp thời điều chỉnh khung giá đất phù hợp với giá thị trường
• 3.2.2. Nhằm giải pháp của chính các Ngân hàng thương mại
• 3.2.2.1. Tổ chức bộ phận quản trị rủi ro chuyên biệt ở mỗi NHTM
• 3.2.2.2. Tăng cường cơ sở kiểm tra, giám sát trước, trong và sau khi cho vay
• 3.2.2.3. Các giải pháp liên quan tới chất lượng cán bộ làm công tác tín dụng
• 3.2.2.4. Xử lý nghiêm và bắt bãi thiệt hại cho Ngân hàng bằng tài sản cá nhân đối với những cán bộ thiếu trách nhiệm hoặc đạo đức kém đối khách hàng lừa đảo
• 3.2.2.5. Kiểm tra chất chỉ và xử lý triệt để nợ đến hạn và nợ nhầm

Tóm tắt

I. Tổng Quan Rủi Ro Tín Dụng Ngân Hàng Sóc Trăng Khái Niệm

Tín dụng, gốc Latinh creditium, nghĩa là tin tưởng. Trong tài chính, tín dụng là chuyển giao quyền sử dụng vốn từ chủ sở hữu sang người dùng trong thời gian nhất định với chi phí cụ thể. Một giao dịch tín dụng phải bao gồm: chuyển giao quyền sử dụng vốn có kỳ hạn và kèm theo chi phí. Nếu thiếu một trong các yếu tố này, đó không phải là tín dụng. Trong ngân hàng, tín dụng là chức năng cốt lõi. Dư nợ tín dụng chiếm tỷ lệ lớn trong tài sản của Ngân hàng thương mại cổ phần Sóc Trăng, tạo thu nhập chính. Bản chất tín dụng là mối quan hệ kinh tế giữa người vay và người cho vay, giúp vốn tiền tệ luân chuyển để đáp ứng nhu cầu khác nhau trong xã hội. Cần quản lý rủi ro tín dụng nông nghiệp Sóc Trăng hiệu quả.

1.1. Phân Loại Tín Dụng Ngắn Hạn Trung Hạn và Dài Hạn

Tín dụng được phân loại theo mục đích (sản xuất, tiêu dùng, bất động sản, nông nghiệp, xuất nhập khẩu), thời hạn (ngắn, trung, dài hạn) và mức độ tín nhiệm (có bảo đảm, không bảo đảm). Cho vay ngắn hạn (dưới một năm) tài trợ tài sản lưu động. Cho vay trung hạn (1-5 năm) đầu tư vào tài sản cố định. Cho vay dài hạn (trên 5 năm) tài trợ dự án đầu tư. Việc phân loại tín dụng theo từng nhóm giúp phòng ngừa rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại một cách hiệu quả.

1.2. Chức Năng Của Tín Dụng Tập Trung Vốn Tiết Kiệm Chi Phí

Tín dụng có ba chức năng chính: tập trung và phân phối lại vốn tiền tệ, tiết kiệm tiền mặt và chi phí lưu thông, phản ánh và kiểm soát hoạt động kinh tế. Chức năng tập trung vốn điều tiết vốn từ nơi thừa sang nơi thiếu. Tín dụng tạo điều kiện cho công cụ lưu thông tín dụng ra đời, giảm chi phí in ấn, vận chuyển tiền. Thông qua tín dụng, ngân hàng mở tài khoản và thanh toán chuyển khoản, thúc đẩy tốc độ luân chuyển vốn trong xã hội. Thông qua đó, kiểm soát rủi ro hoạt động ngân hàng.

II. Nguyên Nhân Gây Rủi Ro Tín Dụng Ngân Hàng Sóc Trăng

Rủi ro tín dụng là khả năng người vay không trả được nợ gốc và lãi đầy đủ, đúng hạn. Nguyên nhân rủi ro tín dụng có thể phát sinh từ khách hàng, ngân hàng hoặc yếu tố khách quan. Từ phía khách hàng, nguyên nhân bao gồm năng lực tài chính yếu, sử dụng vốn sai mục đích, thông tin không trung thực. Từ phía ngân hàng, nguyên nhân bao gồm thẩm định sơ sài, quản lý lỏng lẻo, cán bộ thiếu đạo đức. Yếu tố khách quan bao gồm biến động kinh tế vĩ mô, thiên tai, dịch bệnh. Việc đánh giá rủi ro tín dụng tại Sóc Trăng cần được thực hiện thường xuyên.

2.1. Rủi Ro Từ Khách Hàng Năng Lực Tài Chính Yếu Kém

Khách hàng có năng lực tài chính yếu, không có khả năng trả nợ. Sử dụng vốn vay không đúng mục đích, dẫn đến kinh doanh thua lỗ. Cung cấp thông tin sai lệch, gây khó khăn cho việc thẩm định. Nợ xấu ngân hàng Sóc Trăng phần lớn xuất phát từ nhóm nguyên nhân này. Vì vậy, việc thẩm định năng lực tài chính của khách hàng vô cùng quan trọng, đặc biệt là các đối tượng cho vay doanh nghiệp tại Sóc Trăng

2.2. Rủi Ro Từ Ngân Hàng Thẩm Định Sơ Sài Quản Lý Lỏng Lẻo

Ngân hàng thẩm định dự án sơ sài, không đánh giá đầy đủ rủi ro. Quản lý tín dụng lỏng lẻo, không kiểm soát được việc sử dụng vốn của khách hàng. Cán bộ tín dụng thiếu kinh nghiệm hoặc đạo đức, tạo điều kiện cho khách hàng gian lận. Cần tăng cường cơ chế kiểm tra, giám sát trước, trong và sau khi cho vay để hạn chế rủi ro này.

2.3. Rủi Ro Khách Quan Biến Động Kinh Tế Thiên Tai Dịch Bệnh

Biến động kinh tế vĩ mô ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp, làm giảm khả năng trả nợ. Thiên tai, dịch bệnh gây thiệt hại cho sản xuất nông nghiệp, ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của nông dân. Cần có chính sách hỗ trợ thỏa đáng cho sản xuất nông nghiệp, giảm thiểu rủi ro tín dụng nông nghiệp Sóc Trăng

III. Giải Pháp Vĩ Mô Giảm Rủi Ro Tín Dụng Sóc Trăng Chính Sách

Các giải pháp vĩ mô bao gồm xây dựng chính sách hỗ trợ sản xuất nông nghiệp, hoàn thiện hành lang pháp lý, điều chỉnh quy hoạch phát triển nông nghiệp phù hợp, và điều chỉnh khung giá đất phù hợp với thị trường. Chính phủ cần có chính sách hỗ trợ thỏa đáng cho sản xuất nông nghiệp, đặc biệt là các vùng rủi ro tín dụng bất động sản Sóc Trăng cao.

3.1. Chính Sách Hỗ Trợ Sản Xuất Nông Nghiệp Giảm Thiểu Rủi Ro

Chính phủ cần xây dựng chính sách hỗ trợ giá nông sản, cung cấp vốn ưu đãi cho nông dân, và hỗ trợ kỹ thuật sản xuất. Điều này giúp nông dân tăng thu nhập và giảm thiểu rủi ro mất khả năng trả nợ. Đặc biệt quan trọng trong bối cảnh khủng hoảng tín dụng ngân hàng.

3.2. Hoàn Thiện Hành Lang Pháp Lý Đảm Bảo Tính Đồng Bộ

Hành lang pháp lý cần đồng bộ, minh bạch và dễ thực hiện. Điều này giúp các ngân hàng thương mại hoạt động hiệu quả và giảm thiểu rủi ro pháp lý. Các quy trình cấp tín dụng ngân hàng Sóc Trăng cần được chuẩn hóa theo quy định của pháp luật.

3.3. Điều Chỉnh Quy Hoạch Phát Triển Nông Nghiệp Phù Hợp

UBND tỉnh Sóc Trăng cần kịp thời xây dựng và điều chỉnh quy hoạch phát triển nông nghiệp phù hợp với điều kiện của tỉnh. Điều này giúp định hướng sản xuất và giảm thiểu rủi ro do cung vượt cầu. Cần đảm bảo quy hoạch phù hợp với tình hình tái cấu trúc nợ ngân hàng Sóc Trăng

IV. Giải Pháp Ngân Hàng Hạn Chế Rủi Ro Tín Dụng Sóc Trăng

Các giải pháp từ phía ngân hàng bao gồm tổ chức bộ phận quản trị rủi ro chuyên biệt, tăng cường kiểm tra giám sát, nâng cao chất lượng cán bộ tín dụng, và xử lý nghiêm các trường hợp vi phạm. Mỗi ngân hàng thương mại cổ phần Sóc Trăng cần có bộ phận quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng Sóc Trăng chuyên biệt.

4.1. Tổ Chức Bộ Phận Quản Trị Rủi Ro Chuyên Biệt Đảm Bảo Hiệu Quả

Mỗi ngân hàng thương mại cần có bộ phận quản trị rủi ro chuyên biệt, chịu trách nhiệm đánh giá, theo dõi và kiểm soát rủi ro tín dụng. Bộ phận này cần có đủ năng lực và nguồn lực để thực hiện nhiệm vụ. Cần có sự phân công rõ ràng trách nhiệm giữa phòng ngừa rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại và bộ phận kinh doanh.

4.2. Tăng Cường Kiểm Tra Giám Sát Tín Dụng Trước Trong Sau

Ngân hàng cần tăng cường kiểm tra, giám sát việc sử dụng vốn của khách hàng trước, trong và sau khi cho vay. Điều này giúp phát hiện sớm các dấu hiệu rủi ro và có biện pháp xử lý kịp thời. Cần áp dụng các chuẩn mực Basel II và Basel III trong quản trị rủi ro.

4.3. Nâng Cao Chất Lượng Cán Bộ Tín Dụng Đạo Đức Nghề Nghiệp

Cán bộ tín dụng cần có đủ trình độ chuyên môn, kinh nghiệm và đạo đức nghề nghiệp. Ngân hàng cần thường xuyên đào tạo, bồi dưỡng cán bộ tín dụng để nâng cao năng lực. Cần có chế độ đãi ngộ hợp lý để thu hút và giữ chân cán bộ giỏi. Đây là yếu tố then chốt để giảm rủi ro tín dụng bất động sản Sóc Trăng

V. Ứng Dụng Thực Tiễn Xử Lý Nợ Xấu Tại Ngân Hàng Sóc Trăng

Việc xử lý nợ xấu là một phần quan trọng của quản trị rủi ro tín dụng. Ngân hàng cần có quy trình xử lý nợ xấu hiệu quả, bao gồm phân loại nợ, trích lập dự phòng, và thu hồi nợ. Cần có sự phối hợp chặt chẽ giữa ngân hàng, khách hàng và các cơ quan chức năng để xử lý nợ xấu hiệu quả. Việc giải pháp xử lý nợ xấu ngân hàng cần được thực hiện theo quy định của pháp luật.

5.1. Phân Loại Nợ Đánh Giá Chính Xác Mức Độ Rủi Ro

Ngân hàng cần phân loại nợ theo quy định của Ngân hàng Nhà nước, để đánh giá chính xác mức độ rủi ro của từng khoản nợ. Việc phân loại nợ đúng giúp ngân hàng có biện pháp xử lý phù hợp. Cần thường xuyên rà soát và cập nhật thông tin về tình hình nợ của khách hàng.

5.2. Trích Lập Dự Phòng Đảm Bảo Khả Năng Chi Trả

Ngân hàng cần trích lập dự phòng rủi ro đầy đủ theo quy định, để đảm bảo khả năng chi trả khi có nợ xấu xảy ra. Việc trích lập dự phòng đầy đủ giúp ngân hàng giảm thiểu thiệt hại do nợ xấu gây ra. Cần quản lý chặt chẽ quỹ dự phòng rủi ro.

5.3. Thu Hồi Nợ Đa Dạng Hóa Phương Pháp Tăng Cường Hiệu Quả

Ngân hàng cần đa dạng hóa phương pháp thu hồi nợ, bao gồm đàm phán với khách hàng, bán tài sản đảm bảo, và khởi kiện ra tòa. Cần có sự phối hợp chặt chẽ với các cơ quan chức năng để thu hồi nợ hiệu quả. Cần xem xét các phương án tái cấu trúc nợ ngân hàng Sóc Trăng cho khách hàng gặp khó khăn.

VI. Kết Luận và Tương Lai Quản Lý Rủi Ro Tín Dụng Sóc Trăng

Quản lý rủi ro tín dụng là một quá trình liên tục, đòi hỏi sự nỗ lực của cả ngân hàng, khách hàng và các cơ quan chức năng. Trong tương lai, các ngân hàng thương mại cần tiếp tục hoàn thiện quy trình quản lý rủi ro tín dụng, nâng cao năng lực cán bộ, và áp dụng các công nghệ mới vào hoạt động quản lý rủi ro. Việc cho vay cá nhân tại Sóc Trăng cũng cần được quản lý chặt chẽ để giảm thiểu rủi ro.

6.1. Tiếp Tục Hoàn Thiện Quy Trình Quản Lý Rủi Ro

Các ngân hàng thương mại cần tiếp tục hoàn thiện quy trình quản lý rủi ro tín dụng, đảm bảo tính hiệu quả và phù hợp với điều kiện thực tế. Quy trình quản lý rủi ro cần được cập nhật thường xuyên để đáp ứng với những thay đổi của thị trường.

6.2. Nâng Cao Năng Lực Cán Bộ Áp Dụng Công Nghệ Mới

Cần nâng cao năng lực cán bộ quản lý rủi ro và áp dụng các công nghệ mới vào hoạt động quản lý rủi ro, để tăng cường khả năng phát hiện và xử lý rủi ro. Cần đầu tư vào hệ thống công nghệ thông tin hiện đại để hỗ trợ công tác quản lý rủi ro.

Nội dung chính

Tổng quan nghiên cứu

Hoạt động tín dụng tại các ngân hàng thương mại (NHTM) đóng vai trò trung tâm trong hệ thống tài chính và phát triển kinh tế - xã hội. Tại tỉnh Sóc Trăng, giai đoạn 2006-2008, tín dụng chiếm tỷ trọng lớn trong tổng tài sản của các NHTM, với nguồn vốn huy động tăng từ 2.556 tỷ đồng năm 2006 lên 4.223 tỷ đồng năm 2008, tương đương mức tăng 65,3%. Dư nợ cho vay cũng tăng mạnh, từ 5.158 tỷ đồng năm 2006 lên 8.151 tỷ đồng năm 2008, phản ánh nhu cầu vốn ngày càng lớn của nền kinh tế địa phương. Tuy nhiên, hoạt động tín dụng cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro, đặc biệt là rủi ro tín dụng, gây ảnh hưởng nghiêm trọng đến hiệu quả và an toàn hoạt động ngân hàng.

Vấn đề nghiên cứu tập trung vào thực trạng và giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại các NHTM trên địa bàn tỉnh Sóc Trăng trong giai đoạn 2006-2008. Mục tiêu cụ thể là nhận diện các nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng, đánh giá hiệu quả quản lý rủi ro và đề xuất các biện pháp quản trị phù hợp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng, giảm thiểu tổn thất cho ngân hàng. Phạm vi nghiên cứu bao gồm toàn bộ hoạt động tín dụng của các NHTM trên địa bàn tỉnh trong khoảng thời gian trên.

Nghiên cứu có ý nghĩa quan trọng trong việc cung cấp cơ sở khoa học cho các nhà quản lý ngân hàng và cơ quan quản lý nhà nước nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng, góp phần thúc đẩy phát triển kinh tế địa phương bền vững. Các chỉ số như tỷ lệ nợ xấu, tỷ lệ nợ quá hạn, tỷ trọng vốn vay so với GDP địa phương được sử dụng làm thước đo hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng.

Cơ sở lý thuyết và phương pháp nghiên cứu

Khung lý thuyết áp dụng

Luận văn dựa trên các lý thuyết và mô hình quản trị rủi ro tín dụng trong ngân hàng, bao gồm:

• Lý thuyết rủi ro tín dụng: Rủi ro tín dụng được định nghĩa là khả năng xảy ra tổn thất do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ trả nợ theo cam kết. Rủi ro này được phân loại thành rủi ro giao dịch (transaction risk) và rủi ro danh mục (portfolio risk), trong đó rủi ro giao dịch bao gồm rủi ro lừa đảo, rủi ro bảo đảm và rủi ro nghiệp vụ; rủi ro danh mục gồm rủi ro nội tại và rủi ro tập trung.

• Mô hình quản lý rủi ro tín dụng: Quản lý rủi ro tín dụng bao gồm các bước: sàng lọc và lựa chọn khách hàng, phân tích tín dụng, quyết định cho vay, giải ngân, giám sát và thu hồi nợ, đồng thời xây dựng dự phòng rủi ro phù hợp.

• Khái niệm tín dụng ngân hàng: Tín dụng là quan hệ chuyển giao quyền sử dụng vốn từ người cho vay sang người vay trong một thời hạn nhất định với chi phí nhất định. Tín dụng ngân hàng có các loại hình như cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn; cho vay có bảo đảm và không có bảo đảm.

Các khái niệm chính được sử dụng trong nghiên cứu gồm: rủi ro tín dụng, nợ xấu, nợ quá hạn, dự phòng rủi ro, quản trị rủi ro tín dụng.

Phương pháp nghiên cứu

Nghiên cứu sử dụng phương pháp kết hợp định tính và định lượng, bao gồm:

• Nguồn dữ liệu: Dữ liệu thứ cấp được thu thập từ báo cáo tài chính, báo cáo hoạt động tín dụng của các NHTM trên địa bàn tỉnh Sóc Trăng giai đoạn 2006-2008; các văn bản pháp luật liên quan đến quản lý tín dụng và rủi ro tín dụng; số liệu thống kê kinh tế - xã hội của tỉnh.

• Phương pháp phân tích: Phân tích thống kê mô tả để đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng và rủi ro tín dụng; phân tích so sánh tỷ lệ nợ xấu, nợ quá hạn qua các năm; phân tích nguyên nhân rủi ro dựa trên lý thuyết và thực tiễn; đề xuất giải pháp dựa trên kinh nghiệm quốc tế và điều kiện địa phương.

• Cỡ mẫu và chọn mẫu: Nghiên cứu tập trung vào toàn bộ các NHTM hoạt động trên địa bàn tỉnh Sóc Trăng trong giai đoạn nghiên cứu, bao gồm các chi nhánh, phòng giao dịch của NHTM Nhà nước và NHTM cổ phần.

• Timeline nghiên cứu: Thu thập và xử lý dữ liệu trong 3 tháng đầu; phân tích và đánh giá trong 2 tháng tiếp theo; hoàn thiện đề xuất và báo cáo trong tháng cuối cùng.

Phương pháp nghiên cứu đảm bảo tính khách quan, toàn diện và phù hợp với mục tiêu nghiên cứu.

Kết quả nghiên cứu và thảo luận

Những phát hiện chính

1. Tăng trưởng tín dụng mạnh mẽ nhưng tiềm ẩn rủi ro cao
   Nguồn vốn huy động của các NHTM trên địa bàn tăng từ 2.556 tỷ đồng năm 2006 lên 4.223 tỷ đồng năm 2008, tương đương mức tăng 65,3%. Dư nợ cho vay cũng tăng từ 5.158 tỷ đồng lên 8.151 tỷ đồng, chiếm khoảng 44,83% tổng dư nợ cho vay nền kinh tế địa phương. Tuy nhiên, tỷ lệ nợ xấu và nợ quá hạn có xu hướng tăng, với tỷ lệ nợ xấu chiếm khoảng 2-5% tổng dư nợ, vượt mức chuẩn cho phép, gây áp lực lớn lên hoạt động quản lý rủi ro.

2. Cơ cấu tín dụng chưa hợp lý, tập trung nhiều vào ngắn hạn
   Khoảng 73% dư nợ cho vay là ngắn hạn, trong khi cho vay trung và dài hạn chỉ chiếm khoảng 27%. Điều này không phù hợp với nhu cầu vốn đầu tư phát triển dài hạn của các doanh nghiệp và nông nghiệp địa phương, làm tăng nguy cơ rủi ro thanh khoản và rủi ro tái cấp vốn.

3. Nguyên nhân rủi ro tín dụng chủ yếu do khách hàng và ngân hàng
   Nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng bao gồm: khách hàng vay vốn sử dụng vốn sai mục đích, năng lực tài chính yếu kém, thiếu minh bạch; phía ngân hàng có áp lực cạnh tranh dẫn đến giảm tiêu chuẩn cho vay, thiếu cập nhật thông tin khách hàng kịp thời, quản lý tín dụng chưa chặt chẽ; môi trường kinh tế và pháp lý chưa ổn định, thiếu hành lang pháp lý rõ ràng.

4. Hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng còn hạn chế
   Các biện pháp giám sát, kiểm tra sau cho vay chưa được thực hiện thường xuyên và hiệu quả. Việc trích lập dự phòng rủi ro chưa đủ mạnh để bù đắp tổn thất tiềm ẩn. Quy trình tín dụng chưa được chuẩn hóa và áp dụng đồng bộ, dẫn đến sai sót trong quyết định cho vay.

Thảo luận kết quả

Nguyên nhân chính của rủi ro tín dụng tại các NHTM tỉnh Sóc Trăng là do sự kết hợp giữa yếu tố khách quan và chủ quan. Sự biến động kinh tế toàn cầu và địa phương làm ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng, đặc biệt trong lĩnh vực nông nghiệp và thủy sản chiếm tỷ trọng lớn trong dư nợ. Cơ cấu tín dụng tập trung nhiều vào ngắn hạn không phù hợp với đặc thù sản xuất kinh doanh dài hạn, làm gia tăng rủi ro tái cấp vốn.

So sánh với các nghiên cứu trong khu vực, tình trạng rủi ro tín dụng tại Sóc Trăng tương đồng với các tỉnh đồng bằng sông Cửu Long khác, nhưng mức độ quản lý rủi ro còn yếu hơn do hạn chế về nguồn lực và công nghệ thông tin. Việc thiếu hành lang pháp lý rõ ràng và sự chậm trễ trong cập nhật thông tin tín dụng làm giảm hiệu quả kiểm soát rủi ro.

Dữ liệu có thể được trình bày qua biểu đồ tăng trưởng dư nợ, tỷ lệ nợ xấu qua các năm, bảng phân tích cơ cấu tín dụng theo kỳ hạn và ngành kinh tế, giúp minh họa rõ nét thực trạng và xu hướng rủi ro tín dụng.

Đề xuất và khuyến nghị

1. Tăng cường hoàn thiện quy trình quản lý tín dụng
   Xây dựng và chuẩn hóa quy trình tín dụng từ khâu thẩm định, phê duyệt, giải ngân đến giám sát và thu hồi nợ. Áp dụng công nghệ thông tin để quản lý hồ sơ khách hàng và theo dõi tín dụng hiệu quả. Thời gian thực hiện: 12 tháng. Chủ thể: Ban quản lý tín dụng các NHTM.

2. Đa dạng hóa cơ cấu tín dụng, ưu tiên cho vay trung và dài hạn
   Chuyển dịch cơ cấu dư nợ theo hướng tăng tỷ trọng cho vay trung và dài hạn, phù hợp với đặc thù sản xuất kinh doanh của địa phương, đặc biệt là nông nghiệp và thủy sản. Thời gian thực hiện: 24 tháng. Chủ thể: Ban điều hành NHTM, phối hợp với Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh.

3. Nâng cao năng lực đánh giá và giám sát rủi ro tín dụng
   Tổ chức đào tạo chuyên sâu cho cán bộ tín dụng về phân tích tài chính, đánh giá rủi ro và xử lý nợ xấu. Tăng cường kiểm tra, giám sát sau cho vay, phát hiện sớm các dấu hiệu rủi ro để xử lý kịp thời. Thời gian thực hiện: liên tục. Chủ thể: Phòng quản lý rủi ro, phòng tín dụng.

4. Xây dựng hệ thống thông tin tín dụng và chia sẻ dữ liệu
   Phối hợp với Trung tâm Thông tin tín dụng (CIC) để cập nhật, chia sẻ thông tin khách hàng, giảm thiểu rủi ro do thiếu thông tin hoặc thông tin không chính xác. Thời gian thực hiện: 18 tháng. Chủ thể: Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, các NHTM.

5. Tăng cường chính sách hỗ trợ và bảo đảm tín dụng
   Khuyến khích khách hàng sử dụng tài sản bảo đảm hợp pháp, phát triển các sản phẩm bảo hiểm tín dụng để giảm thiểu rủi ro. Chính quyền địa phương phối hợp xây dựng hành lang pháp lý và hỗ trợ phát triển kinh tế địa phương ổn định. Thời gian thực hiện: 24 tháng. Chủ thể: Ngân hàng Nhà nước, UBND tỉnh, các NHTM.

Đối tượng nên tham khảo luận văn

1. Các nhà quản lý ngân hàng thương mại
   Giúp hiểu rõ thực trạng rủi ro tín dụng, từ đó xây dựng chiến lược quản lý rủi ro hiệu quả, nâng cao chất lượng tín dụng và an toàn hoạt động ngân hàng.

2. Cơ quan quản lý nhà nước về ngân hàng và tài chính
   Cung cấp cơ sở khoa học để hoàn thiện chính sách, quy định về quản lý tín dụng và rủi ro tín dụng, góp phần ổn định hệ thống tài chính địa phương.

3. Các nhà nghiên cứu và sinh viên chuyên ngành kinh tế tài chính - ngân hàng
   Tài liệu tham khảo hữu ích về lý thuyết và thực tiễn quản lý rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại trong bối cảnh kinh tế địa phương.

4. Doanh nghiệp và khách hàng vay vốn ngân hàng
   Hiểu rõ các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng, từ đó nâng cao ý thức tuân thủ hợp đồng tín dụng, sử dụng vốn vay hiệu quả, giảm thiểu rủi ro mất khả năng trả nợ.

Câu hỏi thường gặp

1. Rủi ro tín dụng là gì và tại sao nó quan trọng đối với ngân hàng?
   Rủi ro tín dụng là khả năng khách hàng không trả được nợ gốc và lãi đúng hạn, gây tổn thất cho ngân hàng. Đây là rủi ro lớn nhất trong hoạt động ngân hàng vì ảnh hưởng trực tiếp đến an toàn tài chính và lợi nhuận.

2. Nguyên nhân chính gây ra rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại ở Sóc Trăng?
   Nguyên nhân gồm khách hàng sử dụng vốn sai mục đích, năng lực tài chính yếu, quản lý tín dụng chưa chặt chẽ, áp lực cạnh tranh làm giảm tiêu chuẩn cho vay, và môi trường kinh tế pháp lý chưa ổn định.

3. Các biện pháp quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả là gì?
   Bao gồm sàng lọc khách hàng kỹ lưỡng, phân tích tín dụng chính xác, giám sát sau cho vay thường xuyên, xây dựng dự phòng rủi ro đầy đủ, và áp dụng công nghệ thông tin trong quản lý tín dụng.

4. Tại sao cơ cấu tín dụng nên đa dạng hóa theo kỳ hạn?
   Đa dạng hóa giúp phù hợp với nhu cầu vốn của khách hàng, giảm áp lực thanh khoản và rủi ro tái cấp vốn, đồng thời hỗ trợ phát triển kinh tế bền vững hơn.

5. Vai trò của hệ thống thông tin tín dụng (CIC) trong quản lý rủi ro tín dụng?
   CIC cung cấp thông tin đầy đủ, chính xác về lịch sử tín dụng khách hàng, giúp ngân hàng đánh giá rủi ro tốt hơn, hạn chế cho vay đối tượng có nguy cơ mất khả năng trả nợ cao.

Kết luận

• Hoạt động tín dụng tại các NHTM tỉnh Sóc Trăng tăng trưởng mạnh mẽ trong giai đoạn 2006-2008, đóng góp quan trọng vào phát triển kinh tế địa phương.
• Rủi ro tín dụng là thách thức lớn nhất, với tỷ lệ nợ xấu và nợ quá hạn có xu hướng tăng, ảnh hưởng đến hiệu quả và an toàn hoạt động ngân hàng.
• Nguyên nhân rủi ro xuất phát từ cả khách hàng, ngân hàng và môi trường kinh tế pháp lý chưa hoàn thiện.
• Cần thiết xây dựng và hoàn thiện quy trình quản lý tín dụng, đa dạng hóa cơ cấu tín dụng, nâng cao năng lực đánh giá và giám sát rủi ro.
• Các giải pháp đề xuất cần được triển khai đồng bộ trong vòng 12-24 tháng nhằm nâng cao chất lượng tín dụng, giảm thiểu rủi ro và thúc đẩy phát triển kinh tế bền vững.

Next steps: Triển khai các giải pháp quản lý rủi ro tín dụng, theo dõi và đánh giá hiệu quả định kỳ, cập nhật chính sách phù hợp với diễn biến thị trường.

Các nhà quản lý ngân hàng và cơ quan quản lý cần phối hợp chặt chẽ để thực hiện các biện pháp quản trị rủi ro tín dụng hiệu quả, đảm bảo sự phát triển ổn định và bền vững của hệ thống ngân hàng tại Sóc Trăng.

Trích đoạn nội dung tài liệu

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH Y—Z TRẦN KIM HIỂN GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRÊN ĐNA BÀN TỈNH SÓC TRĂNG Chuyên ngành : Kinh tế Tài chính - Ngân hàng Mã số : 60.12 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC PGS.TRẦN HOÀNG NGÂN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH - NĂM 2009 MôC LôC Trang Më ®Çu. 1 Ch−¬ng 1: TÝN DôNG Vµ RñI RO TÝN DôNG .1 Tæng quan vÒ tÝn dông .1 Kh¸i niÖm tÝn dông .3 Chøc n¨ng cña tÝn dông.4 C¸c lo¹i tÝn dông ng©n hµng.6 Quy tr×nh tÝn dông.2 Rñi ro tÝn dông .1 Kh¸i niÖm rñi ro tÝn dông.2 Ph©n lo¹i rñi ro tÝn dông.3 Nguyªn nh©n g©y ra rñi ro tÝn dông .1 Nguyªn nh©n ph¸t sinh tõ kh¸ch hµng vay vèn .2 Nguyªn nh©n ph¸t sinh tõ phÝa ng©n hµng .3 Nguyªn nh©n kh¸ch quan vµ nguyªn nh©n kh¸c.4 NhËn d¹ng rñi ro tÝn dông .5 C¸c chØ tiªu ®¸nh gi¸ rñi ro tÝn dông.6 ThiÖt h¹i do rñi ro tÝn dông g©y ra .7 Qu¶n trÞ rñi ro tÝn dông .8 Nh÷ng kinh nghiÖm h¹n chÕ rñi ro trong ho¹t ®éng tÝn dông t¹i mét sè NHTM trªn thÕ giíi .9 ý nghÜa cña viÖc h¹n chÕ rñi ro tÝn dông. 25 Ch−¬ng 2 : THùC TR¹NG HO¹T §éNG TÝN DôNG Vµ RñI RO TÝN DôNG T¹I C¸C NHTM TØNH SãC TR¡NG .1 T×nh h×nh kinh tÕ - x· héi vµ HÖ thèng Ng©n hµng th−¬ng m¹i trªn ®Þa bµn TØnh Sãc Tr¨ng. T×nh h×nh kinh tÕ - x· héi tØnh Sãc Tr¨ng.

HÖ thèng NHTM trªn ®Þa bµn TØnh Sãc Tr¨ng .2 Thùc tr¹ng ho¹t ®éng tÝn dông cña NHTM trªn ®Þa bµn.1 Thùc tr¹ng nguån vèn huy ®éng .2 Thùc tr¹ng vÒ tÝn dông .1 T×nh h×nh cho vay cña c¸c NHTM trªn ®Þa bµn .2 C¬ cÊu tÝn dông cña c¸c NHTM trªn ®Þa bµn.3 HiÖu qu¶ ho¹t ®éng tÝn dông c¸c NHTM trªn ®Þa bµn.4 T×nh h×nh hç trî l·i suÊt theo QuyÕt ®Þnh 131/Q§-TTg ngµy 23/01/2009 vµ QuyÕt ®Þnh sè 443/2009/Q§-TTg cña thñ t−íng chÝnh phñ .3 Thùc tr¹ng rñi ro tÝn dông .1 T×nh h×nh nî xÊu, nî qu¸ h¹n cña c¸c NHTM trªn ®Þa bµn .1 T×nh h×nh nî xÊu .2 T×nh h×nh nî qu¸ h¹n .2 §¸nh gi¸ rñi ro tÝn dông qua viÖc ph©n nhãm nî vµ trÝch lËp, sö dông dù phßng rñi ro tÝn dông cña c¸c NHTM trªn ®Þa bµn .3 C¸c nguyªn nh©n chñ yÕu g©y ra rñi ro tÝn dông .1 Do biÕn ®éng cña nÒn kinh tÕ vµ b¶n chÊt chøa ®ùng rñi ro cña nÒn s¶n xuÊt n«ng nghiÖp: thiªn tai, dÞch bÖnh, gi¸ c¶ ®Çu vµo, ®Çu ra .2 Do ®Þnh gi¸, xö lý tµi s¶n ®¶m b¶o gÆp khã kh¨n.3 Do kh¸ch hµng sö dông vèn vay kh«ng ®óng môc ®Ých .4 Do c¸n bé ng©n hµng vi ph¹m ®¹o ®øc nghÒ nghiÖp .5 Do hµnh lang ph¸p lý trong ho¹t ®éng ng©n hµng thiÕu ®ång bé, bÊt cËp.6 Do th«ng tin bÊt c©n xøng gi÷a Ng©n hµng vµ kh¸ch hµng. 68 Ch−¬ng 3: MéT Sè GI¶I PH¸P NH»M H¹N CHÕ RñI RO TÝN DôNG T¹I C¸C NHTM TØNH SãC TR¡NG.1 §Þnh h−íng ph¸t triÓn hÖ thèng ng©n hµng th−¬ng m¹i TØnh Sãc Tr¨ng.1 C¸c môc tiªu kinh tÕ - x· héi cña tØnh .2 §Þnh h−íng ph¸t triÓn hÖ thèng ng©n hµng th−¬ng m¹i TØnh Sãc Tr¨ng.2 C¸c gi¶i ph¸p h¹n chÕ rñi ro tÝn dông .1 C¸c gi¶i ph¸p vÜ m« ®Ó qu¶n lý rñi ro tÝn dông.1 ChÝnh phñ cÇn x©y dùng chÝnh s¸ch hç trî tháa ®¸ng cho s¶n xuÊt n«ng nghiÖp .2 ChÝnh phñ cÇn x©y dùng hµnh lang ph¸p lý ®ång bé, hîp lý.3 UBND tØnh cÇn kÞp thêi x©y dùng vµ ®iÒu chØnh quy ho¹ch ph¸t triÓn n«ng nghiÖp phï hîp víi ®iÒu kiÖn cña tØnh .4 UBND tØnh cÇn kÞp thêi ®iÒu chØnh khung gi¸ ®Êt phï hîp víi gi¸ thÞ tr−êng.2 Nhãm gi¶i ph¸p cña chÝnh c¸c Ng©n hµng th−¬ng m¹i .1 Tæ chøc bé phËn qu¶n trÞ rñi ro chuyªn biÖt ë mçi NHTM .2 T¨ng c−êng c¬ chÕ kiÓm tra, gi¸m s¸t tr−íc, trong vµ sau khi cho vay .3 C¸c gi¶i ph¸p liªn quan tíi chÊt l−îng c¸n bé lµm c«ng t¸c tÝn dông .4 Xö lý nghiªm vµ b¾t båi th−êng thiÖt h¹i cho Ng©n hµng b»ng tµi s¶n c¸ nh©n ®èi víi nh÷ng c¸n bé thiÕu tr¸ch nhiÖm hoÆc ®¹o ®øc kÐm ®Ó kh¸ch hµng lõa ®¶o.5 KiÓm tra chÆt chÏ vµ xö lý triÖt ®Ó nî ®Õn h¹n vµ nî nhãm 2. 86 Phô lôc Tµi liÖu tham kh¶o DANH MỤC CÁC BẢNG - BIỂU TRONG LUẬN VĂN Trang DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 2.1: Cơ cấu tổng sản phNm tỉnh Sóc Trăng .2: Diện tích, năng suất, sản lượng lúa qua các năm .3: Tình hình huy động vốn các N HTM trên địa bàn .4: Cơ cấu nguồn vốn huy động của các N HTM trên địa bàn.5: Tình hình dư nợ của các N HTM trên địa bàn .6: Tình hình doanh số cho vay, thu nợ giai đoạn 2006 - 2008.7 : Cơ cấu dư nợ theo thời gian và theo nội ngoại tệ .8: Cơ cấu dư nợ theo thành phần kinh tế và ngành kinh tế .9: Tỷ trọng vốn vay N H so với GDP của địa phương .10: Kết quả kinh doanh .11: Tình hình hỗ trợ lãi suất theo Quyết định 131/QĐ-TTg .12: Tình hình nợ xấu của các N HTM ở Sóc Trăng .13: Tình hình nợ quá hạn của các N HTM ở Sóc Trăng .14: Tình hình phân nhóm nợ .15: Tình hình trích lập và sử dụng dự phòng rủi ro. 57 DANH MỤC CÁC BIỂU Biểu đồ 2.1: Tình hình huy động vốn các N HTM trên địa bàn .2: Tình hình dư nợ của các N HTM trên địa bàn .3: Cơ cấu dư nợ theo thành phần kinh tế.4: Cơ cấu dư nợ theo ngành kinh tế .5: Tình hình nợ xấu của các N HTM trên địa bàn.6: Cơ cấu nợ xấu theo thành phần kinh tế .7: Cơ cấu nợ xấu theo ngành phần kinh tế .8: Tình hình nợ quá hạn của các N HTM trên địa bàn.9: Tình hình phân nhóm nợ.

57 1 Më §ÇU Lý do chän ®Ò tµi: NÒn kinh tÕ thÞ tr−êng víi xu h−íng toµn cÇu ho¸ kinh tÕ vµ quèc tÕ ho¸ c¸c luång tµi chÝnh ®· lµm thay ®æi c¨n b¶n hÖ thèng ng©n hµng, ho¹t ®éng kinh doanh ngµy cµng trë nªn phøc t¹p. N¨m 2008 cã rÊt nhiÒu khã kh¨n ®èi víi ho¹t ®éng cña ngµnh Ng©n hµng: l·i suÊt t¨ng cao, tû gi¸, gi¸ vµng, thÞ tr−êng tiÒn tÖ diÔn biÕn phøc t¹p. ChÝnh phñ vµ NHNN ®· sö dông nhiÒu biÖn ph¸p ®Ó ®iÒu hµnh nÒn kinh tÕ, ®iÒu hµnh chÝnh s¸ch tiÒn tÖ quèc gia nh»m kiÒm chÕ l¹m ph¸t, æn ®Þnh kinh tÕ vÜ m«. ThÞ tr−êng tiÒn tÖ diÔn biÕn bÊt th−êng cïng víi nh÷ng t¸c ®éng xÊu cña khñng ho¶ng tµi chÝnh thÕ giíi vµ hiÖu øng cña viÖc t¨ng tr−ëng tÝn dông nãng, t¨ng qui m« vµ m¹ng l−íi ho¹t ®éng qu¸ nhanh cña nh÷ng n¨m tr−íc ®· ¶nh h−ëng lín ®Õn ho¹t ®éng cña c¸c ng©n hµng th−¬ng m¹i.

HiÖn nay, ho¹t ®éng tÝn dông cña c¸c Ng©n hµng th−¬ng m¹i ViÖt Nam vÉn chiÕm tû träng lín nhÊt trong danh môc tµi s¶n cã, c¸c dÞch vô phi tÝn dông cßn yÕu, kinh doanh tÝn dông lµ ho¹t ®éng t¹o ra thu nhËp chñ yÕu cña c¸c NHTM ViÖt Nam, trong khi ®ã m«i tr−êng kinh doanh tÝn dông cßn nhiÒu rñi ro, chÊt l−îng tÝn dông ch−a cao, tû lÖ nî xÊu, nî qu¸ h¹n cßn ë møc cao, rñi ro tÝn dông vÉn lµ lo¹i rñi ro chiÕm tû träng lín nhÊt vµ mang l¹i hËu qu¶ nghiªm träng nhÊt cho c¸c Ng©n hµng. Do ®ã viÖc n©ng cao chÊt l−îng tÝn dông vµ h¹n chÕ rñi ro tÝn dông lµ vÊn ®Ò sèng cßn cña c¸c NHTM. Ho¹t ®éng qu¶n trÞ rñi ro tÝn dông lu«n ®−îc quan t©m, lu«n lµ vÊn ®Ò cÇn thiÕt vµ cÊp b¸ch. V× lÏ ®ã, t«i chän ®Ò tµi nghiªn cøu: "Thùc tr¹ng vµ gi¶i ph¸p h¹n chÕ rñi ro tÝn dông t¹i c¸c ng©n hµng th−¬ng m¹i trªn ®Þa bµn TØnh Sãc Tr¨ng" Môc ®Ých, ý nghÜa khoa häc vµ thùc tiÔn cña ®Ò tµi nghiªn cøu: - NhËn thøc c¸c vÊn ®Ò lý luËn vÒ tÝn dông, rñi ro tÝn dông, nguyªn nh©n vµ biÖn ph¸p phßng ngõa vµ h¹n chÕ rñi ro tÝn dông.

2 - Thu thËp d÷ liÖu ®iÒu tra, ph©n tÝch, ®¸nh gi¸ vÒ thùc tr¹ng ho¹t ®éng vµ qu¶n lý rñi ro tÝn dông ®Ó tõ ®ã x¸c ®Þnh nh÷ng nguyªn nh©n rñi ro tÝn dông. - §Ò xuÊt c¸c biÖn ph¸p qu¶n lý rñi ro tÝn dông trªn c¬ së kÕt qu¶ ®iÒu tra t¹i c¸c ng©n hµng th−¬ng m¹i trªn ®Þa bµn TØnh Sãc Tr¨ng. §èi t−îng vµ ph¹m vi nghiªn cøu: Ho¹t ®éng tÝn dông cña c¸c Ng©n hµng Th−¬ng m¹i trªn ®Þa bµn tØnh Sãc Tr¨ng tõ n¨m 2006 – 2008. Ph−¬ng ph¸p nghiªn cøu: Ph−¬ng ph¸p nghiªn cøu ®−îc sö dông chñ yÕu trong luËn v¨n lµ ph−¬ng ph¸p duy vËt biÖn chøng, duy vËt lÞch sö, ph−¬ng ph¸p ®iÒu tra, thèng kª, ph−¬ng ph¸p so s¸nh, ph©n tÝch tæng hîp kÕt hîp víi nh÷ng lý luËn khoa häc ®Ó lµm râ nh÷ng vÊn ®Ò cÇn nghiªn cøu cña luËn v¨n.

--------- *** -------- 3 Ch−¬ng 1: TÝN DôNG Vµ RñI RO TÝN DôNG -------YZ------- 1.1 Tæng quan vÒ tÝn dông: 1.1 Kh¸i niÖm tÝn dông: TÝn dông, theo tiÕng Latinh gäi lµ creditium, tiÕng Anh gäi lµ credit, cã nghÜa lµ tin t−ëng vµ tÝn nhiÖm. Theo ng«n ng÷ d©n gian ViÖt Nam, tÝn dông cã nghÜa lµ sù vay m−în. VÒ mÆt tµi chÝnh, tÝn dông lµ quan hÖ chuyÓn nh−îng quyÒn sö dông vèn tõ ng−êi së h÷u sang cho ng−êi sö dông trong mét thêi h¹n nhÊt ®Þnh víi mét kho¶n chi phÝ nhÊt ®Þnh. Mét quan hÖ ®−îc xem lµ quan hÖ tÝn dông khi nµo chøa ®ùng ®Çy ®ñ ba néi dung: 1.

Cã sù chuyÓn nh−îng quyÒn sö dông vèn tõ ng−êi së h÷u sang cho ng−êi sö dông. Sù chuyÓn nh−îng nµy cã thêi h¹n. Sù chuyÓn nh−îng nµy cã kÌm theo chi phÝ. NÕu thiÕu mét trong c¸c néi dung trªn th× kh«ng cßn lµ quan hÖ tÝn dông hay quan hÖ cho vay.

Ch¼ng h¹n, trong ba néi dung trªn, nÕu chóng ta bá bít ®i néi dung thø ba th× quan hÖ kh«ng cßn lµ quan hÖ cho vay mµ chØ lµ quan hÖ cho m−în, v× kh«ng cã chi phÝ nghÜa lµ kh«ng cã kÌm theo l·i. NÕu thiÕu c¶ néi dung thø hai th× quan hÖ còng kh«ng ph¶i lµ quan hÖ cho vay hay quan hÖ cho m−în mµ lµ quan hÖ cho lu«n. Cßn nÕu thiÕu c¶ néi dung thø nhÊt th× ch¼ng cã quan hÖ g× x¶y ra c¶, v× kh«ng cã chuyÓn nh−îng vèn cã nghÜa lµ kh«ng x¶y ra quan hÖ g× gi÷a hai bªn. Trong ho¹t ®éng kinh doanh ng©n hµng th× tÝn dông ®−îc xem nh− mét chøc n¨ng c¬ b¶n.

HÇu hÕt d− nî tÝn dông ë c¸c NHTM chiÕm tû lÖ rÊt cao, h¬n 50%/tæng tµi s¶n cã vµ thu nhËp cña ng©n hµng tõ ho¹t ®éng tÝn dông còng lµ chñ yÕu trong tæng thu nhËp cña NHTM.