Phân tích hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Phòng giao dịch Nam Vĩ Dạ Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân đội, Chi nhánh Huế

Khóa luận cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại PGD Nam Vĩ Dạ - MB Bank chi nhánh Huế

• Tác giả: Trần Thị Thu Thủy
• Người hướng dẫn: ThS. Nguyễn Hồ Phương Thảo
• Trường học: Trường Đại học Kinh tế - Đại học Huế
• Chuyên ngành: Kế toán
• Đề tài: Phân tích hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Phòng giao dịch Nam Vĩ Dạ Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân đội, Chi nhánh Huế
• Loại tài liệu: Khóa luận tốt nghiệp
• Năm xuất bản: 2025
• Địa điểm: Huế

Tóm tắt

I. Tổng quan cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại MB Nam Vĩ Dạ

Hoạt động tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa đóng vai trò nòng cốt tại Phòng giao dịch Nam Vĩ Dạ thuộc Ngân hàng Quân Đội chi nhánh Huế. Phân khúc khách hàng này chiếm tỷ trọng lớn trong nền kinh tế địa phương. Các doanh nghiệp thường có nhu cầu vốn linh hoạt, chu kỳ quay vòng nhanh và quy mô vốn đa dạng. Đơn vị tập trung cung cấp các gói tín dụng ngắn hạn bổ sung vốn lưu động và các khoản vay trung dài hạn mua sắm tài sản cố định. Cơ cấu tài trợ vốn bám sát định hướng phát triển kinh tế thương mại dịch vụ của thành phố Huế. Quy trình thẩm định tín dụng được chuẩn hóa chặt chẽ từ khâu tiếp nhận hồ sơ, định giá tài sản bảo đảm đến giám sát dòng tiền sau giải ngân. MB Nam Vĩ Dạ chú trọng việc phân loại khách hàng theo ngành nghề kinh doanh thực tế. Ngân hàng áp dụng lãi suất ưu đãi theo từng kỳ hạn để gia tăng tính cạnh tranh. Sự gắn kết chặt chẽ giữa ngân hàng và khối doanh nghiệp địa phương tạo nền tảng vững chắc cho tăng trưởng dư nợ an toàn, bền vững.

1.1. Đặc điểm phân khúc doanh nghiệp nhỏ và vừa tại địa bàn

Doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Huế hoạt động chủ yếu trong thương mại, du lịch và dịch vụ. Quy mô vốn điều lệ của các đơn vị ở mức vừa phải, cơ cấu tổ chức gọn nhẹ. Nhu cầu vay vốn thường biến động rõ nét theo tính chất mùa vụ. Khả năng cung cấp tài sản thế chấp của doanh nghiệp đôi khi còn hạn chế so với hạn mức đề xuất. Hệ thống sổ sách kế toán nội bộ chưa thật sự hoàn thiện đồng bộ. Tuy nhiên, doanh nghiệp địa phương có tính linh hoạt cao và am hiểu thị trường bản địa. MB Nam Vĩ Dạ chủ động đánh giá thực địa năng lực sản xuất và lưu chuyển tiền tệ hàng tháng. Việc kiểm soát này giúp ngân hàng tài trợ vốn đúng địa chỉ.

1.2. Danh mục sản phẩm tín dụng phục vụ doanh nghiệp

Phòng giao dịch Nam Vĩ Dạ triển khai đa dạng các gói tín dụng phù hợp cho khách hàng doanh nghiệp. Sản phẩm cho vay thấu chi tài khoản thanh toán hỗ trợ nguồn tiền cấp bách để chi trả nhà cung cấp. Gói cho vay hạn mức tín dụng ngắn hạn bổ sung nhu cầu vốn lưu động tuần hoàn thường niên. Ngoài ra, gói vay trung và dài hạn hỗ trợ doanh nghiệp mua sắm máy móc thiết bị, phương tiện vận tải và xây dựng nhà xưởng mở rộng sản xuất. MB Nam Vĩ Dạ cũng cung ứng dịch vụ phát hành bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh thực hiện hợp đồng và bảo lãnh thanh toán. Các phương thức tài trợ thương mại nội địa đi kèm mức phí cạnh tranh và thủ tục phê duyệt tinh gọn.

II. Thực trạng cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại MB Nam Vĩ Dạ

Giai đoạn 2021–2023 chứng kiến nhiều biến động kinh tế tác động trực tiếp đến hoạt động tín dụng tại MB Nam Vĩ Dạ. Đơn vị đã tích cực thích ứng qua việc tái cơ cấu danh mục tài trợ vốn và nâng cao hiệu quả phân bổ nguồn lực. Hệ số sử dụng vốn LDR tăng trưởng ấn tượng từ 19,56% lên mức 121%, phản ánh tốc độ giải ngân phục hồi mạnh mẽ sau dịch bệnh. Dư nợ cấp tín dụng cho khối doanh nghiệp nhỏ và vừa có sự cải thiện đáng kể cả về quy mô lẫn chiều sâu quan hệ đối tác. Tuy nhiên, công tác cấp tín dụng vẫn gặp phải các rào cản từ tình hình kinh doanh bất định của thị trường chung. Một số doanh nghiệp gặp khó khăn trong tiêu thụ hàng hóa và duy trì doanh thu ổn định. Việc phân loại nợ theo Thông tư 11/2021/TT-NHNN được đơn vị thực hiện nghiêm ngặt nhằm giám sát sát sao các khoản nợ nhóm 1 và nhóm 2. Ngân hàng kiểm soát chặt chẽ tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu để ngăn ngừa rủi ro tín dụng tiềm ẩn phát sinh.

2.1. Phân tích hệ số sử dụng vốn và tăng trưởng tín dụng

Chỉ số dư nợ tín dụng trên vốn huy động LDR tại MB Nam Vĩ Dạ có sự bứt phá vượt bậc trong các năm gần đây. Mức tăng từ 19,56% chạm mốc 121% chứng minh nguồn vốn huy động đã được đưa vào vòng quay kinh doanh triệt để. Tín hiệu này phản ánh sự chủ động mở rộng dư nợ đối với các ngành thương mại chủ chốt tại Huế. Tốc độ tăng trưởng tín dụng bám sát khả năng quản trị thanh khoản nội bộ của chi nhánh. Ngân hàng vừa kích thích giải ngân, vừa giữ vững tỷ lệ an toàn vốn theo quy chuẩn của Ngân hàng Nhà nước. Sự nhạy bén trong điều hành lãi suất đầu ra tạo đòn bẩy tích cực cho hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp.

2.2. Kiểm soát chất lượng nợ và nợ quá hạn

Chất lượng tín dụng tại MB Nam Vĩ Dạ được duy trì ở mức an toàn cao qua các năm. Năm 2021, dư nợ quá hạn từ nhóm 2 đến nhóm 5 duy trì ở mức 0 triệu đồng, phản ánh khả năng thu hồi nợ gốc và lãi đúng hạn tuyệt đối. Dù chịu sức ép từ tình hình kinh tế biến động, phòng giao dịch luôn chủ động rà soát định kỳ tình hình tài chính của khách hàng. Cán bộ tín dụng theo dõi chặt chẽ tiến độ bán hàng và nguồn tiền về tài khoản của doanh nghiệp. Khi phát hiện các dấu hiệu chậm trả tiền vay, ngân hàng lập tức áp dụng biện pháp nhắc nhở và cơ cấu nợ kịp thời theo quy định pháp luật.

III. Giải pháp cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại MB Nam Vĩ Dạ

Để đẩy mạnh hoạt động cấp tín dụng cho doanh nghiệp nhỏ và vừa, MB Nam Vĩ Dạ cần triển khai đồng bộ nhiều giải pháp chuyên môn. Phòng giao dịch phải tiếp tục đơn giản hóa thủ tục hành chính nhưng vẫn giữ vững kỷ luật thẩm định thực tế. Việc thiết kế các gói sản phẩm tín dụng chuyên biệt theo từng chuỗi ngành hàng giúp ngân hàng đón đầu nhu cầu vốn thực tiễn. Đơn vị cần ứng dụng công nghệ số vào khâu chấm điểm tín dụng tự động và xét duyệt hồ sơ online. Cán bộ quản lý quan hệ khách hàng cần nâng cao trình độ phân tích báo cáo tài chính nội bộ của đối tác. Đồng thời, ngân hàng cần linh hoạt trong các điều kiện về tài sản bảo đảm, xem xét mở rộng tỷ lệ cho vay tín chấp dựa trên dòng tiền thanh toán qua tài khoản ngân hàng số. Công tác giám sát vốn vay sau giải ngân cần tiến hành thường xuyên nhằm phát hiện sớm các rủi ro phát sinh trong quá trình vận hành của doanh nghiệp.

3.1. Cải tiến quy trình thẩm định và nới lỏng tài sản bảo đảm

Ngân hàng nên rút ngắn thời gian xử lý hồ sơ vay vốn bằng cách phân cấp ủy quyền phê duyệt hạn mức nhanh cho các khoản vay nhỏ. Việc áp dụng các mô hình định giá linh hoạt đối với hàng tồn kho, quyền đòi nợ và phương tiện kinh doanh giúp giải tỏa áp lực thế chấp bất động sản. MB Nam Vĩ Dạ cần xây dựng bộ tiêu chí đánh giá uy tín tín dụng dựa trên lịch sử giao dịch và doanh thu thực tế. Các phương án kinh doanh có tính khả thi cao cần được tạo điều kiện giải ngân một phần tín chấp. Quy trình này vừa hỗ trợ doanh nghiệp tiếp cận vốn kịp thời, vừa đảm bảo tính an toàn pháp lý cho khoản cấp tín dụng.

3.2. Nâng cao năng lực cán bộ và chuyển đổi số tín dụng

Chất lượng đội ngũ chuyên viên quan hệ khách hàng đóng vai trò quyết định đến hiệu quả cấp tín dụng. Chi nhánh cần tổ chức các khóa bồi dưỡng chuyên sâu về kỹ năng thẩm định dự án và phân tích dòng tiền thực tế. Cán bộ tín dụng cần nắm vững phương pháp nhận diện sớm dấu hiệu rủi ro đạo đức và rủi ro thị trường. Song song với đó, đơn vị phải tích cực số hóa nền tảng thu thập và xử lý dữ liệu doanh nghiệp. Việc sử dụng phần mềm quản lý hồ sơ khoản vay giúp theo dõi chính xác kỳ hạn trả nợ. Hệ thống tự động cảnh báo biến động tài chính của khách hàng, từ đó tạo nền tảng cho quyết định tín dụng kịp thời và chính xác.

IV. Đánh giá cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại MB Nam Vĩ Dạ

Chính sách cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại MB Nam Vĩ Dạ đã khẳng định được vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy tăng trưởng kinh tế địa bàn Thừa Thiên Huế. Ngân hàng đã giải quyết bài toán thiếu vốn cho nhiều đơn vị kinh doanh cá thể, hợp tác xã và doanh nghiệp tư nhân. Sự linh hoạt trong điều hành nguồn vốn huy động và đẩy mạnh hệ số LDR mang lại lợi ích tài chính hai chiều. Doanh nghiệp duy trì được nguồn lực liên tục để chớp thời cơ kinh doanh. Về phía ngân hàng, chất lượng tài sản có được bảo đảm tốt thông qua cơ chế phân loại nợ chặt chẽ và không phát sinh nợ xấu nhóm 2 đến nhóm 5. Trong bối cảnh chuyển đổi số ngành ngân hàng diễn ra mạnh mẽ, MB Nam Vĩ Dạ có nhiều cơ hội gia tăng thị phần tín dụng doanh nghiệp. Việc duy trì nguyên tắc quản trị rủi ro chủ động kết hợp nâng cấp dịch vụ thanh toán sẽ giúp phòng giao dịch củng cố vị thế dẫn đầu trong phân khúc khách hàng bán lẻ và doanh nghiệp vừa và nhỏ tại khu vực.

4.1. Đóng góp đối với phát triển kinh tế địa bàn Thừa Thiên Huế

Nguồn vốn tín dụng từ MB Nam Vĩ Dạ đóng vai trò động lực thúc đẩy nền kinh tế tư nhân tại thành phố Huế phát triển. Dòng vốn kịp thời hỗ trợ các doanh nghiệp thương mại dịch vụ bổ sung nguồn hàng dự trữ trong các dịp lễ hội và cao điểm du lịch. Các đơn vị sản xuất thủ công nghiệp có thêm kinh phí đầu tư công nghệ máy móc, tạo thêm việc làm ổn định cho lao động địa phương. Nhờ khả năng đáp ứng vốn linh hoạt, các hộ kinh doanh và doanh nghiệp nhỏ có điều kiện chuyển đổi mô hình hoạt động chuyên nghiệp hơn. Sự thịnh vượng của cộng đồng doanh nghiệp góp phần gia tăng nguồn thu ngân sách tỉnh và thúc đẩy lưu thông hàng hóa trên địa bàn.

4.2. Định hướng mở rộng tín dụng an toàn và bền vững

Trong giai đoạn tiếp theo, MB Nam Vĩ Dạ định hướng mở rộng tín dụng song hành cùng nâng cao kiểm soát rủi ro hoạt động. Phòng giao dịch tập trung khai thác các nhóm khách hàng doanh nghiệp thuộc ngành du lịch sinh thái, thương mại điện tử và dịch vụ logistics. Ngân hàng tiếp tục tối ưu hóa hệ số LDR để khai thác triệt để nguồn vốn tiền gửi từ dân cư. Việc xây dựng mối quan hệ đối tác chiến lược lâu dài với doanh nghiệp tạo sự thấu hiểu sâu sắc dòng tiền thực tế. Cùng với các giải pháp hỗ trợ lãi suất và chính sách bảo lãnh linh hoạt, chi nhánh sẽ duy trì tỷ lệ nợ xấu ở mức thấp nhất, củng cố vị thế tài chính vững chắc trên thị trường.

Nội dung chính

Bối cảnh và vấn đề nghiên cứu

Trong nền kinh tế thị trường, các doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) giữ vị trí then chốt đối với sự tăng trưởng kinh tế, tạo việc làm và thúc đẩy chuyển dịch cơ cấu xã hội. Tuy nhiên, rào cản lớn nhất mà khối doanh nghiệp này đối mặt là khả năng tiếp cận nguồn vốn tín dụng từ hệ thống ngân hàng thương mại để phục vụ sản xuất kinh doanh. Mặc dù hệ thống pháp luật đã ban hành nhiều cơ chế hỗ trợ, việc triển khai trên thực tế vẫn bộc lộ những vướng mắc về quy trình, điều kiện bảo đảm và sự thiếu đồng bộ giữa các địa phương.

Tại địa bàn thành phố Huế, thống kê cho thấy có hơn 5.000 doanh nghiệp đang hoạt động, trong đó DNNVV ngành dịch vụ chiếm tới 97%, và riêng khối thương mại - dịch vụ chiếm khoảng 50%. Đặc điểm chung của các đơn vị này là quy mô vốn mỏng, tài sản thế chấp hạn chế và thông tin tài chính chưa đạt độ minh bạch cao. Trong bối cảnh thành phố Huế chuyển mình theo định hướng trở thành thành phố trực thuộc Trung ương, nhu cầu thu hút đầu tư và mở rộng hoạt động thương mại - dịch vụ tăng lên rõ rệt, đặt ra áp lực lẫn cơ hội cho các tổ chức tín dụng. Xuất phát từ thực tế đó, tác giả lựa chọn nghiên cứu đề tài nhằm làm rõ thực trạng cấp tín dụng cho khối DNNVV tại một đơn vị trực tiếp giao dịch trên địa bàn.

Mục tiêu nghiên cứu được xác định cụ thể:

1. Mục tiêu chung: Hệ thống hóa cơ sở lý luận về cho vay DNNVV, đánh giá thực trạng hoạt động cho vay DNNVV tại Phòng giao dịch (PGD) Nam Vĩ Dạ thuộc Ngân hàng Thương mại Cổ phần (TMCP) Quân Đội - Chi nhánh Huế, từ đó đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả và mở rộng hoạt động tín dụng này.
2. Mục tiêu cụ thể:
   • Hệ thống hóa cơ sở lý luận về hoạt động cho vay đối với DNNVV của ngân hàng thương mại.
   • Phân tích và đánh giá thực trạng hoạt động cho vay đối với DNNVV tại PGD Nam Vĩ Dạ trong giai đoạn 2021–2023.
   • Đề xuất các giải pháp khả thi nhằm phát triển và hoàn thiện hoạt động cho vay DNNVV tại PGD Nam Vĩ Dạ trong thời gian tới.

Đối tượng và phạm vi nghiên cứu:

• Đối tượng nghiên cứu: Thực trạng hoạt động cho vay đối với khối khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa tại PGD Nam Vĩ Dạ Ngân hàng TMCP Quân Đội, Chi nhánh Huế.
• Phạm vi không gian: PGD Nam Vĩ Dạ, Ngân hàng TMCP Quân Đội - Chi nhánh Huế (địa chỉ tại 109 Phạm Văn Đồng, phường Vỹ Dạ, thành phố Huế).
• Phạm vi thời gian: Số liệu thứ cấp phục vụ phân tích được thu thập trong giai đoạn 3 năm, từ năm 2021 đến năm 2023; các định hướng và giải pháp được đề xuất áp dụng cho giai đoạn tiếp theo.
• Phạm vi nội dung: Tập trung vào quy mô, cơ cấu, chất lượng tín dụng, các chỉ tiêu nợ xấu, nợ quá hạn và hiệu quả sử dụng vốn trong hoạt động cho vay DNNVV.

Cơ sở lý thuyết và phương pháp

Khóa luận thiết lập hệ thống khái niệm và khung quy phạm pháp lý chặt chẽ điều chỉnh hoạt động tín dụng ngân hàng đối với DNNVV:

• Tiêu chí phân loại DNNVV: Vận dụng Điều 6 Nghị định số 39/2018/NĐ-CP của Chính phủ quy định chi tiết một số điều của Luật Hỗ trợ doanh nghiệp nhỏ và vừa, căn cứ vào số lao động tham gia bảo hiểm xã hội bình quân năm kết hợp với tiêu chí tổng doanh thu hoặc tổng nguồn vốn của năm để phân định doanh nghiệp siêu nhỏ, doanh nghiệp nhỏ và doanh nghiệp vừa trong các lĩnh vực nông - lâm - thủy sản, công nghiệp - xây dựng và thương mại - dịch vụ.
• Khái niệm ngân hàng thương mại và hoạt động cho vay: Trích dẫn định nghĩa tại Khoản 23 Điều 4 Luật Các tổ chức tín dụng năm 2024, xác định NHTM là loại hình ngân hàng thực hiện toàn bộ hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác vì mục tiêu lợi nhuận. Hoạt động cho vay được hiểu là hình thức cấp tín dụng có thỏa thuận hoàn trả cả gốc và lãi.
• Cơ chế quản lý nợ và phân loại rủi ro: Căn cứ Điều 10 và Điều 11 Thông tư số 11/2021/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước để phân định 5 nhóm nợ: Nhóm 1 (Nợ đủ tiêu chuẩn), Nhóm 2 (Nợ cần chú ý), Nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn), Nhóm 4 (Nợ nghi ngờ), và Nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn). Nợ xấu (NPL) được xác định là các khoản nợ nội bảng thuộc nhóm 3, 4 và 5 theo Khoản 8 Điều 3 của Thông tư này.
• Hệ thống chỉ tiêu phân tích: Tỷ lệ nợ xấu, tỷ lệ nợ quá hạn, tỷ lệ trích lập dự phòng, tỷ lệ dư nợ trên tổng vốn huy động (LDR), tỷ suất sinh lời trên tài sản (ROA), tỷ suất sinh lời trên vốn chủ sở hữu (ROE), tỷ suất sinh lời trên doanh thu (ROS) và tỷ lệ an toàn vốn (CAR).

Phương pháp nghiên cứu được triển khai kết hợp nhiều kỹ thuật phân tích dữ liệu kinh tế:

• Phương pháp thu thập thông tin và số liệu: Tổng hợp các báo cáo tài chính nội bộ, báo cáo tài sản, nguồn vốn, doanh thu, chi phí của MB Chi nhánh Huế và các PGD trên địa bàn giai đoạn 2021–2023, kết hợp tài liệu từ website chính thức của MB Bank.
• Phương pháp phỏng vấn: Tiếp cận và trao đổi trực tiếp với cán bộ tín dụng, khối tài chính kế toán, giám đốc phòng giao dịch, kiểm soát viên và chuyên viên quan hệ khách hàng SMEs để thu thập thông tin định tính về quy trình thẩm định, điều kiện cấp tín dụng và công tác quản lý tài sản bảo đảm.
• Phương pháp phân tích tài chính và thống kê mô tả: Sử dụng các công thức kinh tế lượng cơ bản để tính toán các hệ số thanh khoản, tỷ trọng cơ cấu nguồn vốn, quy mô dư nợ tín dụng và hiệu quả sinh lời.
• Phương pháp so sánh: Vận dụng so sánh số tuyệt đối và tương đối theo chuỗi thời gian (2022/2021 và 2023/2022) nhằm phát hiện xu hướng biến động; đồng thời so sánh ngang giữa kết quả tín dụng của PGD Nam Vĩ Dạ với Chi nhánh Huế và hai phòng giao dịch khác trên địa bàn là PGD Bắc Trường Tiền và PGD Nam Trường Tiền.

Nguồn dữ liệu: Toàn bộ số liệu sơ cấp và thứ cấp phục vụ phân tích được trích xuất từ hệ thống báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh, báo cáo cân đối kế toán và báo cáo quản trị rủi ro tín dụng định kỳ của Ngân hàng TMCP Quân Đội - Chi nhánh Huế và PGD Nam Vĩ Dạ.

Nội dung chính theo từng chương

CHƯƠNG 1: Cơ sở lý luận về hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa của ngân hàng thương mại

Chương này tập trung xây dựng nền tảng lý thuyết tổng thể về hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại áp dụng cho phân khúc khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa:

• Đặc thù của khách hàng DNNVV: Tác giả phân tích tính linh hoạt, khả năng thích ứng cao nhưng lại chịu nhiều áp lực về thiếu vốn, khó khăn trong việc đáp ứng tài sản bảo đảm, báo cáo tài chính thiếu chuẩn mực và quy trình phê duyệt khắt khe từ phía tổ chức tín dụng.
• Các sản phẩm tín dụng dành cho DNNVV: Bao gồm cho vay bổ sung vốn lưu động, cho vay đầu tư tài sản cố định, cho vay theo hạn mức tín dụng, cho vay tài trợ dự án, tài trợ xuất nhập khẩu và cho vay theo hợp đồng kinh tế.
• Quy trình cho vay chuẩn 6 bước: (1) Tiếp nhận hồ sơ vay vốn; (2) Thẩm định hồ sơ và phương án kinh doanh; (3) Phê duyệt khoản vay; (4) Ký kết hợp đồng tín dụng; (5) Giải ngân; (6) Giám sát việc sử dụng vốn và thu hồi nợ.
• Nguyên tắc và điều kiện cho vay: Tuân thủ nguyên tắc hoàn trả gốc, lãi đúng hạn, công khai minh bạch và bảo đảm bằng tài sản. Về điều kiện, doanh nghiệp cần có phương án kinh doanh khả thi, vốn tự có tham gia tối thiểu 20% tổng mức đầu tư dự án, thời hạn vay thường tối đa không quá 7 năm, và mức dư nợ đối với một khách hàng không vượt quá tỷ lệ an toàn theo quy định.
• Các yếu tố chi phối hoạt động cho vay: Phân định thành ba nhóm yếu tố chính gồm: (1) Yếu tố từ phía doanh nghiệp (tình hình tài chính, tài sản thế chấp, lịch sử tín dụng, tính khả thi của phương án); (2) Yếu tố từ phía ngân hàng (chính sách tín dụng, quy trình thẩm định, lãi suất, chất lượng nhân sự); (3) Yếu tố môi trường kinh tế và pháp lý (tốc độ tăng trưởng kinh tế, lạm phát, chính sách hỗ trợ của Chính phủ và khung khổ pháp lý của Ngân hàng Nhà nước).
• Cơ chế quản lý nợ quá hạn và nợ xấu: Trình bày chi tiết tiêu chuẩn kỹ thuật phân loại nợ từ nhóm 1 đến nhóm 5 theo Thông tư 11/2021/TT-NHNN và ý nghĩa kinh tế của chỉ tiêu nợ xấu (NPL dưới 3% được coi là ngưỡng an toàn) và nợ quá hạn (dưới 5% theo định hướng của Ngân hàng Nhà nước).

CHƯƠNG 2: Thực trạng hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại PGD Nam Vĩ Dạ Ngân hàng TMCP Quân Đội, chi nhánh Huế

Chương này trình bày dữ liệu khảo sát thực tế và phân tích chuyên sâu về tình hình kinh doanh, quy mô tín dụng và chất lượng nợ tại đơn vị thực tập trong giai đoạn 2021–2023:

• Tổng quan đơn vị: Ngân hàng TMCP Quân Đội thành lập ngày 04/11/1994, vốn điều lệ đến cuối năm 2023 đạt 15.000 tỷ đồng. Chi nhánh Huế khai trương ngày 12/02/2007. PGD Nam Vĩ Dạ đặt tại 109 Phạm Văn Đồng, tổ chức theo mô hình quản trị gồm: Giám đốc, Kiểm soát viên, Phòng ngân quỹ, Giao dịch viên, Tư vấn viên và Bộ phận tín dụng.
• Hoạt động huy động vốn: Tổng nguồn vốn huy động của PGD Nam Vĩ Dạ biến động qua các năm: đạt 325.357 triệu đồng (năm 2021), giảm nhẹ xuống 323.281 triệu đồng (năm 2022, giảm 0,64%), và tăng lên 382.944 triệu đồng (năm 2023, tăng 18,46% so với năm 2022). Cơ cấu vốn dịch chuyển sang tiền gửi không kỳ hạn (tăng từ 11,27% năm 2021 lên 21,94% năm 2022 và đạt 26,11% năm 2023 tương ứng 99.987 triệu đồng). Phân khúc khách hàng cá nhân (KHCN) chiếm tỷ trọng áp đảo trên 90% (năm 2023 chiếm 93,05%), trong khi khách hàng doanh nghiệp (KHDN) tăng từ mức rất thấp lên 26.623 triệu đồng vào năm 2023 (chiếm 6,95%, tăng 895,34% so với năm 2022).

Chỉ tiêu kinh doanh chủ yếu	Năm 2021	Năm 2022	Năm 2023
Tổng tài sản (triệu đồng)	340.785	397.282	397.282
Tổng vốn huy động (triệu đồng)	325.357	323.281	382.944
Tổng dư nợ cho vay (triệu đồng)	147.760	126.052	156.547
Lợi nhuận sau thuế (triệu đồng)	7.329	7.907	8.037
Tổng thu nhập (triệu đồng)	11.597	12.246	15.427
Tổng chi phí (triệu đồng)	3.048	2.979	3.491

• Quy mô và cơ cấu dư nợ theo đối tượng: Phân khúc khách hàng cá nhân luôn chiếm tỷ trọng chi phối trong tổng dư nợ của phòng giao dịch. Ngược lại, nhóm doanh nghiệp lớn và rất lớn (CIB) ghi nhận bằng 0 triệu đồng trong cả 3 năm do PGD không được phân cấp hoặc chưa tiếp cận được đối tượng này. Dư nợ khối DNNVV có sự biến động mạnh: năm 2021 đạt 1.772 triệu đồng (chiếm 1,2% tổng dư nợ), năm 2022 hoàn toàn không ghi nhận dư nợ (đạt 0 triệu đồng, chiếm 0%), và năm 2023 tăng mạnh lên 32.189 triệu đồng (chiếm 20,56% tổng dư nợ).

Cơ cấu dư nợ theo khách hàng	2021 (tr.đ)	Tỷ trọng 2021	2022 (tr.đ)	Tỷ trọng 2022	2023 (tr.đ)	Tỷ trọng 2023
Khách hàng cá nhân (INDIV)	145.988	98,80%	126.052	100,00%	124.358	79,44%
DN lớn & rất lớn (CIB)	0	0,00%	0	0,00%	0	0,00%
DN nhỏ & vừa (SMEs)	1.772	1,20%	0	0,00%	32.189	20,56%
Tổng dư nợ	147.760	100,00%	126.052	100,00%	156.547	100,00%

• Phân loại chất lượng nợ theo nhóm nợ: Trong suốt giai đoạn 2021–2023, toàn bộ dư nợ cho vay đối với DNNVV tại PGD Nam Vĩ Dạ đều thuộc Nhóm 1 (Nợ đủ tiêu chuẩn), chiếm tỷ lệ 100%. PGD hoàn toàn không phát sinh nợ quá hạn và nợ xấu thuộc các nhóm 2, 3, 4, 5.

Phân loại dư nợ DNNVV	Năm 2021 (tr.đ)	Năm 2022 (tr.đ)	Năm 2023 (tr.đ)
Nhóm 1 - Nợ đủ tiêu chuẩn	1.772 (100%)	0 (0%)	32.189 (100%)
Nhóm 2 - Nợ cần chú ý	0 (0%)	0 (0%)	0 (0%)
Nhóm 3 - Nợ dưới tiêu chuẩn	0 (0%)	0 (0%)	0 (0%)
Nhóm 4 - Nợ nghi ngờ	0 (0%)	0 (0%)	0 (0%)
Nhóm 5 - Nợ có khả năng mất vốn	0 (0%)	0 (0%)	0 (0%)
Tổng dư nợ DNNVV	1.772	0	32.189

• Cơ cấu dư nợ theo thời hạn vay: Năm 2021, 100% dư nợ DNNVV là khoản vay ngắn hạn (1.772 triệu đồng), không có dư nợ trung và dài hạn. Năm 2022 không phát sinh dư nợ ở cả hai kỳ hạn. Đến năm 2023, dư nợ ngắn hạn đạt 28.875 triệu đồng và dư nợ trung dài hạn đạt 3.314 triệu đồng (tổng tăng trưởng 30.417 triệu đồng so với năm 2021). Tín dụng ngắn hạn vẫn đóng vai trò chủ đạo nhằm đáp ứng nhu cầu vốn lưu động.
• Hiệu quả sử dụng vốn cho vay DNNVV:

Chỉ tiêu hiệu quả sử dụng vốn	Năm 2021	Năm 2022	Năm 2023
Dư nợ cho vay DNNVV (triệu đồng)	1.772	0	32.189
Vốn huy động từ DNNVV (triệu đồng)	9.060	0	26.623
Tổng tài sản (triệu đồng)	340.785	397.282	397.282
Tỷ lệ Dư nợ DNNVV / Vốn huy động DNNVV	19,56%	0,00%	121,00%
Tỷ lệ Dư nợ DNNVV / Tổng tài sản	0,52%	0,00%	8,10%

Hệ số LDR đối với khối DNNVV tăng từ 19,56% năm 2021 lên 121% vào năm 2023, cho thấy sự phục hồi của dòng vốn cấp cho doanh nghiệp vượt quy mô huy động trực tiếp từ chính phân khúc này tại phòng giao dịch.

• Đánh giá kết quả đạt được và tồn tại:
  • Kết quả: Đảm bảo chất lượng tín dụng an toàn, tỷ lệ nợ xấu và nợ quá hạn duy trì ở mức 0%; thiết lập quy trình cấp tín dụng chặt chẽ; duy trì quan hệ khách hàng ổn định và đẩy mạnh các ứng dụng công nghệ.
  • Hạn chế: Cơ sở hạ tầng công nghệ tại PGD chưa đồng bộ; năng lực chuyên môn và kinh nghiệm thực tiễn của một bộ phận cán bộ còn hạn chế; sản phẩm tín dụng chưa thực sự linh hoạt; mạng lưới chưa vươn tới các địa bàn xa trung tâm; chưa khai thác được đối tượng khách hàng doanh nghiệp lớn; quy trình xét duyệt còn phụ thuộc nhiều vào tài sản bảo đảm truyền thống.

CHƯƠNG 3: Giải pháp mở rộng hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa Phòng giao dịch Nam Vĩ Dạ Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân Đội chi nhánh Huế

Dựa trên kết quả phân tích thực trạng, tác giả xác lập hệ thống giải pháp mở rộng tín dụng DNNVV theo hai cấp độ: định hướng chung và biện pháp cụ thể:

• Định hướng phát triển: Mở rộng tệp khách hàng doanh nghiệp sang các ngành nghề thương mại và dịch vụ tiềm năng; đẩy mạnh phân phối sản phẩm tín dụng thông qua hệ thống ngân hàng số và ứng dụng di động; ưu tiên thiết kế các gói vay phục vụ phát triển nông nghiệp và các lĩnh vực ưu tiên theo định hướng của địa phương; hoàn thiện dịch vụ chăm sóc khách hàng và công cụ quản trị khoản vay sau giải ngân.
• Tám nhóm giải pháp cụ thể:
  1. Cải thiện chính sách tín dụng: Đa dạng hóa các sản phẩm cho vay theo hướng linh hoạt về kỳ hạn, phương thức trả nợ gốc và lãi, phù hợp chu kỳ luân chuyển vốn của từng loại hình kinh doanh.
  2. Đơn giản hóa thủ tục vay vốn: Tinh giản hồ sơ hành chính, rút ngắn thời gian thẩm định nhưng vẫn giữ vững các chuẩn mực kiểm soát rủi ro.
  3. Tăng cường hỗ trợ từ ngân hàng: Chủ động tư vấn phương án tài chính, lập báo cáo dòng tiền và quản trị rủi ro cho các DNNVV hạn chế về năng lực quản lý kế toán.
  4. Phát triển các quỹ bảo lãnh tín dụng: Phối hợp chặt chẽ với các tổ chức bảo lãnh tín dụng địa phương nhằm mở rộng phương thức cấp tín dụng không hoàn toàn dựa vào tài sản thế chấp bất động sản.
  5. Tăng cường đào tạo tài chính cho DNNVV: Tổ chức các chương trình tập huấn nâng cao nhận thức quản trị tài chính, minh bạch hóa báo cáo tài chính cho chủ doanh nghiệp.
  6. Đẩy mạnh hợp tác quốc tế: Tranh thủ các nguồn vốn ưu đãi, các dự án tài trợ tài chính xanh và hỗ trợ kỹ thuật từ các tổ chức quốc tế.
  7. Áp dụng các mô hình cho vay sáng tạo: Triển khai cho vay theo chuỗi cung ứng, cho vay dựa trên dòng tiền thanh toán qua tài khoản ngân hàng số và cho vay tín chấp theo dữ liệu giao dịch thương mại điện tử.
  8. Khuyến khích sự tham gia của khu vực tư nhân: Liên kết với các hiệp hội doanh nghiệp địa phương để thiết lập mạng lưới tiếp cận và sàng lọc khách hàng tiềm năng.

Kết quả và đóng góp

Khóa luận đưa ra các kết quả định lượng cụ thể phản ánh hoạt động tín dụng DNNVV tại PGD Nam Vĩ Dạ giai đoạn 2021–2023:

• Tăng trưởng dư nợ DNNVV: Quy mô dư nợ từ mức 1.772 triệu đồng (chiếm 1,2% tổng dư nợ) năm 2021, rơi vào điểm trũng năm 2022 (0 triệu đồng) do tác động hậu dịch bệnh và điều chỉnh chiến lược, đã phục hồi mạnh mẽ lên 32.189 triệu đồng (chiếm 20,56% tổng dư nợ) vào năm 2023.
• Kiểm soát chất lượng tín dụng: Duy trì 100% dư nợ DNNVV ở Nhóm 1 (nợ đủ tiêu chuẩn), tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu đạt 0% trong cả 3 năm khảo sát.
• Hiệu quả kinh doanh tổng thể: Lợi nhuận sau thuế của PGD Nam Vĩ Dạ tăng trưởng đều qua các năm, từ 7.329 triệu đồng (2021) lên 7.907 triệu đồng (2022) và đạt 8.037 triệu đồng (2023); tổng thu nhập tăng từ 11.597 triệu đồng lên 15.427 triệu đồng vào năm 2023.
• Hệ số khai thác vốn: Tỷ lệ dư nợ trên vốn huy động từ DNNVV chuyển biến từ 19,56% (2021) lên 121% (2023), phản ánh nỗ lực giải ngân nguồn vốn hỗ trợ khối doanh nghiệp địa phương.

Đóng góp của khóa luận:

• Cung cấp bức tranh thực nghiệm chi tiết về hoạt động cấp tín dụng cho phân khúc DNNVV ở cấp phòng giao dịch - cấp cơ sở trực tiếp tiếp xúc với doanh nghiệp địa phương tại thị trường Thừa Thiên Huế.
• Phân tích nguyên nhân sụt giảm cục bộ dư nợ năm 2022 và đánh giá các nguyên nhân khiến phân khúc doanh nghiệp lớn chưa phát sinh dư nợ tại phòng giao dịch.
• Đề xuất các giải pháp gắn liền với điều kiện thực tế của PGD Nam Vĩ Dạ, đặc biệt là nhóm giải pháp kết hợp ngân hàng số và mô hình thẩm định dựa trên dòng tiền thay vì phụ thuộc tuyệt đối vào tài sản bảo đảm truyền thống.

Hạn chế và hướng nghiên cứu tiếp

Hạn chế của nghiên cứu:

• Tính bảo mật thông tin kinh doanh khiến tác giả không thể tiếp cận và phân tích chi tiết dữ liệu doanh số, báo cáo tài chính của từng doanh nghiệp cụ thể đang vay vốn tại địa bàn thành phố Huế.
• Chuỗi số liệu phân tích giới hạn trong phạm vi 3 năm (2021–2023), giai đoạn có nhiều biến động bất thường do ảnh hưởng của đại dịch COVID-19 và tiến trình tái cơ cấu kinh tế địa phương.
• Cơ cấu tín dụng tại PGD Nam Vĩ Dạ còn thiên lệch mạnh về ngắn hạn, chưa phản ánh đầy đủ nhu cầu tín dụng trung và dài hạn; đồng thời phân khúc doanh nghiệp lớn chưa phát sinh dư nợ để đưa vào so sánh.

Hướng nghiên cứu tiếp:

• Mở rộng phạm vi dữ liệu phân tích các năm tiếp theo để đánh giá tính ổn định của danh mục cho vay DNNVV sau khi thành phố Huế chính thức trở thành thành phố trực thuộc Trung ương.
• Nghiên cứu sâu hơn về mô hình chấm điểm tín dụng tự động và cơ chế chia sẻ rủi ro giữa ngân hàng thương mại với các quỹ bảo lãnh tín dụng địa phương dành cho DNNVV.

Giá trị tham khảo

Khóa luận là nguồn tài liệu hữu ích cho:

• Sinh viên các ngành Kế toán, Tài chính - Ngân hàng, Quản trị kinh doanh khi thực hiện chuyên đề tốt nghiệp hoặc nghiên cứu thực tiễn về quản trị tín dụng ngân hàng thương mại cấp phòng giao dịch.
• Cán bộ quản lý tín dụng và chuyên viên khách hàng doanh nghiệp tại PGD Nam Vĩ Dạ và Chi nhánh MB Huế trong việc đánh giá lại cơ cấu danh mục dư nợ, nhận diện hạn chế trong tiếp cận khách hàng doanh nghiệp.
• Các nhà nghiên cứu quan tâm đến thực trạng cung ứng vốn ngân hàng cho khối DNNVV tại khu vực kinh tế miền Trung. Phần phân tích các bảng số liệu thực tế giai đoạn 2021–2023 và hệ thống giải pháp mở rộng tín dụng tại Chương 2 và Chương 3 là những nội dung có giá trị tham khảo ứng dụng cao.

Câu hỏi thường gặp

1. Quy mô dư nợ cho vay DNNVV tại PGD Nam Vĩ Dạ biến động như thế nào qua các năm 2021, 2022 và 2023?
Năm 2021, dư nợ DNNVV đạt 1.772 triệu đồng (chiếm 1,2% tổng dư nợ). Năm 2022, dư nợ DNNVV giảm về 0 triệu đồng (chiếm 0%) do ảnh hưởng của kinh tế hậu đại dịch và chiến lược tập trung vào khách hàng cá nhân. Đến năm 2023, dư nợ phục hồi và tăng lên 32.189 triệu đồng (chiếm 20,56% tổng dư nợ của phòng giao dịch).

2. Tỷ lệ nợ xấu và nợ quá hạn trong cho vay DNNVV tại PGD Nam Vĩ Dạ trong giai đoạn nghiên cứu là bao nhiêu?
Trong toàn bộ giai đoạn 2021–2023, PGD Nam Vĩ Dạ không phát sinh nợ quá hạn và nợ xấu đối với phân khúc DNNVV. Toàn bộ dư nợ thuộc Nhóm 1 (nợ đủ tiêu chuẩn) với tỷ lệ 100%, các nhóm nợ từ 2 đến 5 đều bằng 0 triệu đồng.

3. Vì sao PGD Nam Vĩ Dạ không ghi nhận dư nợ từ nhóm khách hàng doanh nghiệp lớn và rất lớn (CIB)?
Theo phân tích của tác giả, trong cả 3 năm từ 2021 đến 2023, dư nợ phân khúc CIB đều bằng 0 triệu đồng do phòng giao dịch chưa được phân cấp hạn mức tín dụng lớn từ chi nhánh hoặc chưa tiếp cận được tệp khách hàng doanh nghiệp lớn, vốn chủ yếu được quản lý trực tiếp tại cấp hội sở hoặc chi nhánh ngân hàng.

4. Cơ cấu dư nợ cho vay DNNVV tại PGD Nam Vĩ Dạ theo thời hạn vay thể hiện đặc điểm gì?
Dư nợ tín dụng tập trung chủ yếu vào ngắn hạn để tài trợ vốn lưu động. Năm 2021, 100% dư nợ là ngắn hạn (1.772 triệu đồng). Năm 2023, dư nợ ngắn hạn đạt 28.875 triệu đồng, trong khi dư nợ trung và dài hạn mới bắt đầu xuất hiện và đạt 3.314 triệu đồng.

5. Tác giả kiến nghị những nội dung trọng tâm nào đối với Ngân hàng Nhà nước và Ngân hàng TMCP Quân Đội?
Tác giả kiến nghị Ngân hàng Nhà nước ban hành cơ chế chính sách tín dụng phù hợp, tạo môi trường kinh doanh minh bạch và hỗ trợ bảo lãnh cho DNNVV; đồng thời kiến nghị Ngân hàng TMCP Quân Đội đảm bảo cung ứng nguồn vốn, hỗ trợ hạ tầng kỹ thuật công nghệ và phân cấp thẩm quyền phê duyệt tín dụng hợp lý cho cấp phòng giao dịch.

Kết luận

Khóa luận của tác giả Trần Thị Thu Thủy đã hệ thống hóa toàn diện cơ sở lý luận về hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa của ngân hàng thương mại theo các quy chuẩn pháp lý hiện hành. Thông qua việc phân tích chuỗi số liệu thực tế giai đoạn 2021–2023 tại PGD Nam Vĩ Dạ - MB Chi nhánh Huế, nghiên cứu đã chỉ ra sự chuyển biến rõ nét về quy mô dư nợ DNNVV từ mức 0 đồng năm 2022 lên 32.189 triệu đồng năm 2023, đồng thời duy trì chất lượng tín dụng an toàn với 100% nợ nhóm 1. Các hạn chế về hạ tầng kỹ thuật, cơ cấu kỳ hạn vay và phân khúc khách hàng lớn cũng được luận giải rõ ràng, tạo cơ sở thực tiễn vững chắc cho hệ thống giải pháp mở rộng tín dụng DNNVV tại địa phương trong giai đoạn tiếp theo.

Trích đoạn nội dung tài liệu

CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1. Tổng quan về hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa 1. Khái niệm doanh nghiệp nhỏ và vừa Theo quy định tại Điều 6 Nghị định 39/2018/NĐ-CP: Doanh nghiệp nhỏ và vừa chuyển đổi từ hộ kinh doanh, doanh nghiệp nhỏ và vừa khởi nghiệp sáng tạo, doanh nghiệp nhỏ và vừa tham gia cụm liên kết ngành, chuỗi giá trị được hưởng các nội dung hỗ trợ theo quy định: Doanh nghiệp siêu nhỏ trong lĩnh vực nông nghiệp, lâm nghiệp, thủy sản, lĩnh vực công nghiệp và xây dựng sử dụng lao động có tham gia bảo hiểm xã hội bình quân năm không quá 10 người và tổng doanh thu của năm không quá 3 tỷ đồng hoặc tổng nguồn vốn của năm không quá 3 tỷ đồng. Doanh nghiệp siêu nhỏ trong lĩnh vực thương mại và dịch vụ sử dụng lao động có tham gia bảo hiểm xã hội bình quân năm không quá 10 người và tổng doanh thu của năm không quá 10 tỷ đồng hoặc tổng nguồn vốn của năm không quá 3 tỷ đồng.

Doanh nghiệp nhỏ trong lĩnh vực nông nghiệp, lâm nghiệp, thủy sản, lĩnh vực công nghiệp và xây dựng sử dụng lao động có tham gia bảo hiểm xã hội bình quân năm không quá 100 người và tổng doanh thu của năm không quá 50 tỷ đồng hoặc tổng nguồn vốn của năm không quá 20 tỷ đồng, nhưng không phải là doanh nghiệp siêu nhỏ theo quy định tại khoản 1 Điều này. Doanh nghiệp nhỏ trong lĩnh vực thương mại và dịch vụ sử dụng lao động có tham gia bảo hiểm xã hội bình quân năm không quá 50 người và tổng doanh thu của năm không quá 100 tỷ đồng hoặc tổng nguồn vốn của năm không quá 50 tỷ đồng, nhưng không phải là doanh nghiệp siêu nhỏ theo quy định tại khoản 1 Điều này. Doanh nghiệp vừa trong lĩnh vực nông nghiệp, lâm nghiệp, thủy sản, lĩnh vực công nghiệp và xây dựng sử dụng lao động có tham gia bảo hiểm xã hội bình quân năm không quá 200 người và tổng doanh thu của năm không quá 200 tỷ đồng hoặc tổng nguồn vốn của năm không quá 100 tỷ đồng, nhưng không phải là doanh nghiệp siêu nhỏ, doanh nghiệp nhỏ theo quy định. Đặc điẻm và vai trò của DNNVV trong nên kinh tế Vai trò của hoạt động cho vay trong nền kinh tế Trong nền kinh tế, vai trò cho vay đối với doanh nghiệp là rất quan trọng, không chỉ đối với nền kinh kế nói chung.

Các doanh nghiệp có thể vay ngắn hạn, dài hạn, cho đến các hình thức tín dụng thương mại. Tổ chức tín dụng có trách nhiệm cung cấp cho khách hàng đầy đủ các thông tin trước khi xác lập thỏa thuận cho vay: Lãi suất cho vay, nguyên tắc và các yếu tố xác định, thời điểm xác định lãi suất cho vay đối với trường hợp áp dụng tổ chức tín dụng có trách nhiệm cung cấp cho khách hàng đầy đủ các thông tin trước khi xác lập thỏa thuận áp dụng lãi suất cho vay có điều chỉnh, lãi suất áp dụng đối với dư nợ gốc bị quá hạn, lãi suất áp dụng đối với lãi chậm trả, phương pháp tính lãi tiền vay, loại phí và mức phí áp dụng đối với khoản vay. Đặc điểm hoạt động cho vay trong nền kinh tế Số lượng lớn: DNNVV chiếm phần lớn số lượng doanh nghiệp, đóng góp đáng kể vào GDP. Tính linh hoạt cao: DNNVV dễ thích nghi với biến động thị trường và có khả năng đổi mới nhanh chóng.

Tạo việc làm: DNNVV cung cấp cơ hội việc làm cho nhiều lao động, đặc biệt là nhóm yếu thế. Hạn chế về vốn: Do quy mô nhỏ, DNNVV thường gặp khó khăn trong tiếp cận nguồn tài chính.