Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân tại ngân hàng thương mại cổ phần đại chúng việt nam chi nhánh quảng nam

Khám phá quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân tại ngân hàng thương mại cổ phần Đại Chúng Việt Nam chi nhánh Quảng Nam.

• Tác giả: Nguyễn Tuấn Hải
• Người hướng dẫn: GS. TS Lê Thế Giới
• Trường học: Đại học Đà Nẵng
• Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh
• Đề tài: Quản Trị Rủi Ro Tín Dụng Trong Cho Vay Khách Hàng Cá Nhân Tại PVcomBank Quảng Nam
• Loại tài liệu: luận văn thạc sĩ
• Năm xuất bản: 2021
• Địa điểm: Đà Nẵng

Mục lục chi tiết

• LỜI CAM ĐOAN
• MỞ ĐẦU
• 0.1. Tính cấp thiết của đề tài
• 0.2. Mục tiêu nghiên cứu
• 0.3. Đối tượng, phạm vi nghiên cứu
• 0.4. Phương pháp nghiên cứu
• 0.5. Bố cục đề tài
• 0.6. Tổng quan tài liệu nghiên cứu
• 1. CHƯƠNG 1: MỘT SỐ VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
• 1.1. RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
• 1.1.1. Các khái niệm cơ bản
• 1.1.2. Phân loại rủi ro tín dụng cá nhân
• 1.1.3. Thiệt hại do rủi ro tín dụng
• 1.1.4. Sự cần thiết phải quản trị rủi ro tín cá nhân
• 1.1.5. Đặc điểm của tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân
• 1.2. NỘI DUNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CÁ NHÂN TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
• 1.2.1. Nhận diện rủi ro tín dụng
• 1.2.2. Đo lường rủi ro tín dụng
• 1.2.3. Kiểm soát rủi ro tín dụng
• 1.2.4. Tài trợ rủi ro tín dụng
• 1.3. CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
• 1.3.1. Các yếu tố khách quan
• 1.3.2. Các yếu tố chủ quan
• 1.4. KẾT LUẬN CHƯƠNG 1
• 2. CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI CHÚNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUẢNG NAM
• 2.1. TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI CHÚNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH QUẢNG NAM
• 2.1.1. Quá trình hình thành và phát triển của PVcomBank Quảng Nam
• 2.1.2. Bộ máy tổ chức của PVcomBank Quảng Nam
• 2.1.3. Chức năng nhiệm vụ của PVcomBank Quảng Nam
• 2.2. TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA PVCOMBANK QUẢNG NAM GIAI ĐOẠN 2017 - 2019
• 2.2.1. Cơ cấu dư nợ KHCN trong tổng dư nợ chi nhánh qua các năm 2017 – 2019
• 2.2.2. Chất lượng tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân
• 2.2.3. Hiệu quả của hoạt động tín dụng cá nhân
• 2.3. THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI PVCOMBANK QUẢNG NAM
• 2.3.1. Quy trình cấp tín dụng khách hàng cá nhân tại Ngân hàng PVcomBank Quảng Nam
• 2.3.2. Thực trạng hoạt động nhận diện rủi ro tín dụng
• 2.3.3. Thực trạng hoạt động đo lường rủi ro tín dụng
• 2.3.4. Thực trạng hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng
• 2.3.5. Thực trạng hoạt động tài trợ rủi ro tín dụng
• 2.4. ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG PVCOMBANK QUẢNG NAM
• 2.4.1. Những kết quả đạt được
• 2.4.2. Những tồn tại
• 2.4.3. Nguyên nhân của những tồn tại
• 2.5. KẾT LUẬN CHƯƠNG 2
• 3. CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI PVCOMBANK QUẢNG NAM
• 3.1. ĐỊNH HƯỚNG VÀ MỤC TIÊU PHÁT TRIỂN TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI PVCOMBANK QUẢNG NAM
• 3.1.1. Định hướng hoạt động của PVcomBank Quảng Nam
• 3.1.2. Mục tiêu phát triển tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân tại PVcomBank Quảng Nam thời gian tới
• 3.2. CÁC GIẢI PHÁP NHẰM TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI PVCOMBANK QUẢNG NAM
• 3.2.1. Hoàn thiện công tác nhận diện rủi ro tín dụng
• 3.2.2. Hoàn thiện công tác đo lường rủi ro tín dụng
• 3.2.3. Hoàn thiện công tác kiểm soát rủi ro tín dụng
• 3.2.4. Hoàn thiện công tác tài trợ rủi ro tín dụng
• 3.2.5. Nhóm giải pháp hỗ trợ
• 3.2.5.1. Đối với PVcomBank
• 3.2.5.2. Đối với Ngân hàng Nhà nước
• 3.3. KẾT LUẬN CHƯƠNG 3
• TÀI LIỆU THAM KHẢO

Tóm tắt

I. Tổng Quan Quản Trị Rủi Ro Tín Dụng Tại PVcomBank

Tín dụng được xem là hoạt động kinh doanh phức tạp nhất trong các hoạt động của ngân hàng thương mại. Nó mang lại nguồn lợi nhuận lớn, nhưng cũng tiềm ẩn rủi ro cao. Vì vậy, quản trị rủi ro tín dụng là vấn đề bức thiết đối với mọi ngân hàng. Theo Nguyễn Tuấn Hải (2021), thu nhập từ tín dụng chiếm 60-80% tổng thu nhập của ngân hàng. Bất kỳ ngân hàng nào cũng hiểu rằng, nếu nguồn thu từ tín dụng vẫn là chính, thì quản trị rủi ro là cốt lõi. Hiện tại, việc giải quyết rủi ro không chỉ là chi phí, mà còn giúp hiểu rõ hơn hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Các ngân hàng cần kết hợp giám sát và chủ động để xây dựng hệ thống ngân hàng Việt Nam vững mạnh hơn. PVcomBank Quảng Nam là một ngân hàng bán lẻ hàng đầu, cạnh tranh mạnh mẽ trong lĩnh vực tín dụng. Tỷ lệ nợ xấu năm 2019 là 4,18%, vượt quá mức an toàn 3% do NHNN quy định. Điều này cho thấy công tác quản trị rủi ro chưa hiệu quả, đòi hỏi kiểm soát tăng trưởng tín dụng đi đôi với chất lượng. Do đó, nghiên cứu về “Quản Trị Rủi Ro Tín Dụng Trong Cho Vay Khách Hàng Cá Nhân Tại Ngân hàng PVcomBank Quảng Nam” là rất quan trọng.

1.1. Khái niệm và vai trò của tín dụng ngân hàng

Tín dụng ngân hàng là giao dịch tài sản giữa ngân hàng và bên đi vay. Ngân hàng chuyển giao tài sản cho bên đi vay sử dụng trong một thời gian nhất định. Bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vốn gốc và lãi cho ngân hàng khi đến hạn. Cho vay là một hình thức cấp tín dụng, trong đó ngân hàng giao tiền cho khách hàng sử dụng vào mục đích và thời hạn nhất định. Theo luận văn của Nguyễn Tuấn Hải, cho vay là hoạt động sinh lời lớn nhất nhưng cũng rủi ro cao nhất của ngân hàng thương mại.

1.2. Tầm quan trọng của quản trị rủi ro tín dụng

Quản trị rủi ro tín dụng đóng vai trò then chốt trong sự ổn định và phát triển của ngân hàng. Việc quản lý rủi ro hiệu quả giúp ngân hàng giảm thiểu tổn thất, bảo vệ vốn và duy trì uy tín. Theo Nguyễn Tuấn Hải (2021), một hệ thống quản trị rủi ro tốt giúp ngân hàng phát hiện sớm các vấn đề tiềm ẩn, đưa ra các biện pháp phòng ngừa và xử lý kịp thời, từ đó đảm bảo an toàn và hiệu quả trong hoạt động cho vay khách hàng cá nhân.

1.3. Tổng quan về hoạt động cho vay KHCN tại PVcomBank Quảng Nam

PVcomBank Quảng Nam là một trong những chi nhánh của PVcomBank, tập trung vào hoạt động cho vay khách hàng cá nhân. Mặc dù hoạt động này mang lại lợi nhuận đáng kể, nhưng cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro. Theo số liệu từ luận văn, tỷ lệ nợ xấu trong cho vay khách hàng cá nhân tại PVcomBank Quảng Nam còn cao hơn so với mức an toàn do NHNN quy định. Điều này đặt ra thách thức lớn cho ngân hàng trong việc quản trị rủi ro tín dụng.

II. Nhận Diện Rủi Ro Tín Dụng Cách PVcomBank Thực Hiện

Việc nhận diện rủi ro tín dụng là bước quan trọng đầu tiên trong quy trình quản trị rủi ro. PVcomBank cần xác định rõ các yếu tố có thể gây ra rủi ro trong hoạt động cho vay khách hàng cá nhân. Các yếu tố này có thể đến từ khách hàng, thị trường, hoặc từ chính quy trình nội bộ của ngân hàng. Theo nghiên cứu của Nguyễn Tuấn Hải (2021), việc bỏ sót bất kỳ yếu tố nào cũng có thể dẫn đến những hậu quả nghiêm trọng. Việc đánh giá rủi ro cần được thực hiện một cách khách quan và toàn diện, dựa trên các thông tin và dữ liệu đáng tin cậy. PVcomBank cần xây dựng một hệ thống thu thập và phân tích thông tin hiệu quả để hỗ trợ quá trình nhận diện rủi ro.

2.1. Phân tích yếu tố khách quan ảnh hưởng rủi ro

Các yếu tố khách quan bao gồm tình hình kinh tế địa phương, chính sách của nhà nước, và biến động thị trường. Theo Nguyễn Tuấn Hải (2021), sự suy thoái kinh tế có thể làm giảm khả năng trả nợ của khách hàng, trong khi chính sách thắt chặt tín dụng có thể làm tăng chi phí vốn của ngân hàng. Các yếu tố này nằm ngoài tầm kiểm soát của ngân hàng, nhưng PVcomBank cần phải theo dõi sát sao và có các biện pháp ứng phó kịp thời.

2.2. Đánh giá yếu tố chủ quan trong quản lý rủi ro

Các yếu tố chủ quan bao gồm quy trình thẩm định tín dụng, năng lực của cán bộ tín dụng, và hệ thống kiểm soát nội bộ. Nếu quy trình thẩm định không chặt chẽ, ngân hàng có thể bỏ qua những rủi ro tiềm ẩn. Nếu cán bộ tín dụng thiếu kinh nghiệm, họ có thể đưa ra những quyết định sai lầm. Hệ thống kiểm soát nội bộ yếu kém có thể tạo điều kiện cho gian lận và sai sót. PVcomBank cần liên tục cải thiện các yếu tố này để nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro.

2.3. Sử dụng công cụ đánh giá rủi ro cho vay KHCN

Các công cụ đánh giá rủi ro bao gồm hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, mô hình chấm điểm tín dụng, và các chỉ số tài chính. Hệ thống xếp hạng tín dụng giúp ngân hàng đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng dựa trên các tiêu chí như lịch sử tín dụng, thu nhập, và tài sản đảm bảo. Mô hình chấm điểm tín dụng sử dụng các thuật toán để dự đoán khả năng vỡ nợ của khách hàng. Các chỉ số tài chính như tỷ lệ nợ trên vốn chủ sở hữu và tỷ lệ thanh khoản giúp ngân hàng đánh giá mức độ rủi ro của danh mục tín dụng. PVcomBank cần lựa chọn và sử dụng các công cụ này một cách phù hợp để hỗ trợ quá trình nhận diện rủi ro.

III. Đo Lường Rủi Ro Tín Dụng Phương Pháp PVcomBank Áp Dụng

Đo lường rủi ro tín dụng là bước tiếp theo sau khi đã nhận diện được các rủi ro tiềm ẩn. Mục tiêu của việc đo lường là định lượng mức độ rủi ro, tức là xác định khả năng xảy ra và mức độ thiệt hại nếu rủi ro xảy ra. PVcomBank cần sử dụng các phương pháp đo lường phù hợp để có được những đánh giá chính xác và khách quan. Theo Nguyễn Tuấn Hải (2021), việc đo lường rủi ro không chỉ giúp ngân hàng quản lý rủi ro hiệu quả hơn, mà còn giúp ngân hàng đưa ra các quyết định kinh doanh sáng suốt hơn. Việc sử dụng các công cụ quản trị rủi ro là vô cùng cần thiết.

3.1. Xác định xác suất vỡ nợ PD của KHCN

Xác suất vỡ nợ (Probability of Default - PD) là một trong những chỉ số quan trọng nhất để đo lường rủi ro tín dụng. PD cho biết khả năng khách hàng không trả được nợ trong một khoảng thời gian nhất định. PVcomBank cần sử dụng các mô hình thống kê và phân tích dữ liệu để ước tính PD cho từng khách hàng. Các yếu tố như lịch sử tín dụng, thu nhập, và ngành nghề của khách hàng có thể ảnh hưởng đến PD. Việc xác định PD chính xác giúp ngân hàng định giá khoản vay và trích lập dự phòng rủi ro phù hợp.

3.2. Ước tính tổn thất khi vỡ nợ LGD cho vay KHCN

Tổn thất khi vỡ nợ (Loss Given Default - LGD) là tỷ lệ phần trăm của khoản vay mà ngân hàng có thể mất nếu khách hàng vỡ nợ. LGD phụ thuộc vào giá trị tài sản đảm bảo, chi phí thu hồi nợ, và các yếu tố khác. PVcomBank cần ước tính LGD cho từng loại khoản vay và từng loại tài sản đảm bảo. Việc ước tính LGD giúp ngân hàng xác định mức độ thiệt hại tiềm ẩn và đưa ra các biện pháp giảm thiểu rủi ro.

3.3. Tính toán giá trị rủi ro VaR danh mục cho vay

Giá trị rủi ro (Value at Risk - VaR) là một thước đo thống kê được sử dụng để định lượng mức độ tổn thất tài chính có thể xảy ra trong một khoảng thời gian nhất định, với một mức độ tin cậy nhất định. VaR của danh mục cho vay khách hàng cá nhân cho biết mức độ thiệt hại tối đa mà ngân hàng có thể phải chịu nếu có một số lượng khách hàng vỡ nợ cùng một lúc. PVcomBank cần tính toán VaR để đánh giá mức độ rủi ro của toàn bộ danh mục tín dụng và đưa ra các quyết định quản lý danh mục phù hợp.

IV. Kiểm Soát Rủi Ro Tín Dụng Giải Pháp Hiệu Quả Tại PVcomBank

Kiểm soát rủi ro tín dụng là quá trình thực hiện các biện pháp để giảm thiểu khả năng xảy ra và mức độ thiệt hại của rủi ro. PVcomBank cần xây dựng một hệ thống kiểm soát chặt chẽ để đảm bảo rằng các rủi ro được quản lý một cách hiệu quả. Hệ thống kiểm soát cần bao gồm các chính sách, quy trình, và công cụ phù hợp. Theo Nguyễn Tuấn Hải (2021), việc kiểm soát rủi ro không chỉ giúp ngân hàng bảo vệ vốn, mà còn giúp ngân hàng nâng cao hiệu quả hoạt động. Việc phân tích tín dụng cần được thực hiện một cách cẩn thận.

4.1. Xây dựng chính sách tín dụng chặt chẽ

Chính sách tín dụng là nền tảng của hệ thống kiểm soát rủi ro. Chính sách tín dụng cần quy định rõ các tiêu chí cho vay, giới hạn tín dụng, và các biện pháp đảm bảo tiền vay. PVcomBank cần xây dựng một chính sách tín dụng phù hợp với đặc điểm của thị trường và khẩu vị rủi ro của ngân hàng. Chính sách tín dụng cần được xem xét và cập nhật thường xuyên để đảm bảo tính hiệu quả.

4.2. Thiết lập quy trình thẩm định và phê duyệt tín dụng

Quy trình thẩm định và phê duyệt tín dụng cần được thiết lập một cách khoa học và chặt chẽ. Quy trình cần bao gồm các bước như thu thập thông tin, phân tích tài chính, đánh giá rủi ro, và phê duyệt tín dụng. PVcomBank cần đảm bảo rằng quy trình được thực hiện một cách nhất quán và tuân thủ đúng quy định. Việc phân quyền phê duyệt tín dụng cần được thực hiện một cách hợp lý để đảm bảo tính độc lập và khách quan.

4.3. Tăng cường giám sát và kiểm tra sau giải ngân

Giám sát và kiểm tra sau giải ngân là một phần quan trọng của hệ thống kiểm soát rủi ro. PVcomBank cần thường xuyên theo dõi tình hình sử dụng vốn của khách hàng, kiểm tra tài sản đảm bảo, và đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng. Nếu phát hiện bất kỳ dấu hiệu rủi ro nào, ngân hàng cần có các biện pháp xử lý kịp thời. Việc giám sát và kiểm tra sau giải ngân giúp ngân hàng phát hiện sớm các vấn đề tiềm ẩn và ngăn chặn nợ xấu.

V. Tái Cấu Trúc Nợ Giải Pháp Xử Lý Nợ Xấu Tại PVcomBank

Khi nợ xấu phát sinh, việc tái cấu trúc nợ là một giải pháp quan trọng để giúp khách hàng vượt qua khó khăn và có thể trả nợ. Tái cấu trúc nợ bao gồm các biện pháp như gia hạn nợ, giảm lãi suất, và chuyển đổi nợ. PVcomBank cần có một chính sách tái cấu trúc nợ linh hoạt và phù hợp với từng trường hợp cụ thể. Việc tái cấu trúc nợ không chỉ giúp ngân hàng giảm thiểu tổn thất, mà còn giúp ngân hàng duy trì mối quan hệ tốt với khách hàng. Tuy nhiên, việc thực hiện cần được thực hiện một cách thận trọng, tránh lạm dụng để che giấu nợ xấu.

5.1. Quy trình và điều kiện tái cấu trúc nợ

PVcomBank cần có một quy trình rõ ràng và minh bạch về việc tái cấu trúc nợ. Quy trình cần quy định rõ các điều kiện để khách hàng được tái cấu trúc nợ, các loại hình tái cấu trúc nợ được áp dụng, và các thủ tục cần thiết. Việc quy định rõ ràng giúp đảm bảo tính công bằng và minh bạch trong quá trình tái cấu trúc nợ.

5.2. Đánh giá hiệu quả tái cấu trúc nợ sau thực hiện

Sau khi thực hiện tái cấu trúc nợ, PVcomBank cần đánh giá hiệu quả của việc tái cấu trúc. Việc đánh giá cần dựa trên các tiêu chí như khả năng trả nợ của khách hàng, tình hình tài chính của khách hàng, và giá trị tài sản đảm bảo. Nếu việc tái cấu trúc không mang lại hiệu quả, ngân hàng cần xem xét các biện pháp xử lý khác.

5.3. So sánh với giải pháp thu hồi nợ và bán nợ

Ngoài tái cấu trúc nợ, PVcomBank còn có các giải pháp khác để xử lý nợ xấu như thu hồi nợ và bán nợ. Thu hồi nợ là quá trình ngân hàng tự mình hoặc thông qua các công ty thu hồi nợ để thu lại các khoản nợ. Bán nợ là việc ngân hàng bán các khoản nợ xấu cho các tổ chức mua bán nợ. PVcomBank cần so sánh các giải pháp này để lựa chọn giải pháp phù hợp nhất với từng trường hợp cụ thể.

VI. Giải Pháp Nâng Cao Quản Trị Rủi Ro Tại PVcomBank

Để nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng, PVcomBank cần thực hiện đồng bộ nhiều giải pháp khác nhau. Các giải pháp này cần tập trung vào việc hoàn thiện quy trình, nâng cao năng lực cán bộ, và tăng cường ứng dụng công nghệ. Theo Nguyễn Tuấn Hải (2021), việc đầu tư vào quản trị rủi ro là một khoản đầu tư sinh lời, giúp ngân hàng hoạt động an toàn và hiệu quả hơn. Việc này giúp cho PVcomBank Quảng Nam tăng trưởng bền vững.

6.1. Đào tạo nâng cao năng lực cán bộ tín dụng

Cán bộ tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc quản trị rủi ro. PVcomBank cần thường xuyên đào tạo và nâng cao năng lực cho cán bộ tín dụng, đặc biệt là về các kỹ năng phân tích tín dụng, đánh giá rủi ro, và quản lý nợ xấu. Việc đào tạo giúp cán bộ tín dụng có kiến thức và kỹ năng cần thiết để đưa ra các quyết định đúng đắn.

6.2. Ứng dụng công nghệ trong quản trị rủi ro tín dụng

Công nghệ có thể giúp PVcomBank tự động hóa các quy trình, tăng cường khả năng phân tích dữ liệu, và cải thiện việc ra quyết định. PVcomBank có thể sử dụng các phần mềm quản lý rủi ro, các công cụ phân tích dữ liệu lớn, và các hệ thống cảnh báo sớm để hỗ trợ công tác quản trị rủi ro. Việc ứng dụng công nghệ giúp ngân hàng tiết kiệm chi phí và nâng cao hiệu quả hoạt động.

6.3. Hoàn thiện hệ thống thông tin tín dụng nội bộ

Hệ thống thông tin tín dụng nội bộ là nguồn thông tin quan trọng để quản trị rủi ro. PVcomBank cần xây dựng một hệ thống thông tin đầy đủ, chính xác, và kịp thời về các khoản vay, khách hàng, và tài sản đảm bảo. Hệ thống thông tin cần được tích hợp với các hệ thống khác của ngân hàng để tạo ra một bức tranh toàn diện về tình hình tín dụng. Việc hoàn thiện hệ thống thông tin giúp ngân hàng có thể đưa ra các quyết định dựa trên dữ liệu và giảm thiểu rủi ro.

Nội dung chính

Tổng quan nghiên cứu

Hoạt động tín dụng là một trong những nghiệp vụ kinh doanh phức tạp và quan trọng nhất của các ngân hàng thương mại, đóng góp từ 60% đến 80% tổng thu nhập của ngân hàng. Tuy nhiên, hoạt động này cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro, đặc biệt là rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân. Tại Ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam – Chi nhánh Quảng Nam (PVcomBank Quảng Nam), dư nợ cho vay khách hàng cá nhân chiếm khoảng 30-34% tổng dư nợ tín dụng trong giai đoạn 2017-2019, với tỷ lệ nợ xấu năm 2019 là 4,18%, vượt mức an toàn 3% do Ngân hàng Nhà nước quy định. Tình trạng nợ quá hạn nhóm 2 và 3 cũng có xu hướng tăng từ 401,8 tỷ đồng năm 2017 lên 422,8 tỷ đồng năm 2019, cho thấy công tác quản trị rủi ro tín dụng cá nhân tại chi nhánh còn nhiều hạn chế.

Mục tiêu nghiên cứu nhằm hệ thống hóa cơ sở lý luận và thực tiễn về quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân, phân tích thực trạng tại PVcomBank Quảng Nam trong giai đoạn 2017-2019, đồng thời đề xuất các giải pháp nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro trong giai đoạn 2021-2023. Nghiên cứu có phạm vi không gian tại chi nhánh Quảng Nam và sử dụng số liệu thứ cấp từ các báo cáo kinh doanh của ngân hàng trong giai đoạn 2017-2019. Ý nghĩa của nghiên cứu thể hiện qua việc góp phần nâng cao chất lượng tín dụng, giảm thiểu rủi ro nợ xấu, đảm bảo an toàn hoạt động tín dụng và tăng cường lợi nhuận cho ngân hàng.

Cơ sở lý thuyết và phương pháp nghiên cứu

Khung lý thuyết áp dụng

Luận văn dựa trên các lý thuyết và mô hình quản trị rủi ro tín dụng trong ngân hàng thương mại, tập trung vào bốn hoạt động cơ bản: nhận diện, đo lường, kiểm soát và tài trợ rủi ro tín dụng. Một số khái niệm chính bao gồm:

• Rủi ro tín dụng cá nhân: Khả năng tổn thất do khách hàng cá nhân không thực hiện đầy đủ nghĩa vụ trả nợ theo cam kết.
• Mô hình 6C: Đánh giá rủi ro dựa trên sáu yếu tố gồm Tư cách người vay (Character), Năng lực (Capacity), Thu nhập (Cashflow), Bảo đảm tiền vay (Collateral), Các điều kiện (Conditions) và Kiểm soát (Control).
• Phương pháp IRB (Internal Ratings Based): Ước tính tổn thất tín dụng dựa trên xác suất không trả nợ (PD), tỷ trọng tổn thất (LGD) và tổng dư nợ (EAD), theo công thức:
  [ EL = PD \times EAD \times LGD ]
• Phân loại rủi ro tín dụng: Bao gồm rủi ro khách quan, chủ quan, rủi ro giao dịch, rủi ro danh mục, rủi ro nội bảng và ngoại bảng.

Phương pháp nghiên cứu

Nghiên cứu sử dụng phương pháp luận duy vật biện chứng kết hợp với các phương pháp nghiên cứu thống kê, so sánh và phân tích. Dữ liệu thứ cấp được thu thập từ báo cáo thường niên, báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh của PVcomBank Quảng Nam giai đoạn 2017-2019, các cơ quan thống kê và phương tiện truyền thông. Cỡ mẫu nghiên cứu bao gồm toàn bộ dữ liệu tín dụng khách hàng cá nhân tại chi nhánh trong giai đoạn này.

Phân tích dữ liệu được thực hiện bằng các công cụ thống kê mô tả, phân tích xu hướng tăng trưởng dư nợ, tỷ lệ nợ xấu, cơ cấu tín dụng theo thời gian và độ tuổi khách hàng. Quá trình nghiên cứu diễn ra trong khoảng thời gian từ năm 2020 đến 2021, với các bước thu thập, xử lý số liệu và tổng hợp kết quả để đánh giá thực trạng và đề xuất giải pháp.

Kết quả nghiên cứu và thảo luận

Những phát hiện chính

1. Tăng trưởng dư nợ tín dụng cá nhân ổn định nhưng tỷ trọng còn thấp: Tổng dư nợ tín dụng của PVcomBank Quảng Nam tăng lần lượt 3,57% và 2,96% trong các năm 2018 và 2019. Dư nợ cho vay khách hàng cá nhân tăng trưởng cao hơn, đạt 6,92% năm 2018 và 8,99% năm 2019, nhưng tỷ trọng chỉ chiếm khoảng 30,74% đến 33,59% tổng dư nợ.

2. Cơ cấu tín dụng cá nhân chủ yếu là ngắn hạn: Dư nợ ngắn hạn chiếm tỷ trọng tăng từ 58,58% năm 2017 lên 63,11% năm 2019, trong khi dư nợ trung và dài hạn giảm nhẹ về tỷ trọng, mặc dù giá trị tuyệt đối vẫn tăng.

3. Khách hàng cá nhân ngày càng trẻ hóa: Tỷ trọng khách hàng từ 18 đến 30 tuổi tăng từ 23,56% năm 2017 lên 36,97% năm 2019, trong khi nhóm trên 55 tuổi giảm từ 13,29% xuống 9,86%. Điều này phản ánh xu hướng tập trung vào khách hàng trẻ có nhu cầu vay tiêu dùng và mua sắm.

4. Chất lượng tín dụng còn nhiều rủi ro: Tỷ lệ nợ nhóm 1 (nợ có khả năng thanh toán) chiếm khoảng 70-73%, nợ nhóm 2 (nợ cần chú ý) chiếm 22-25%, trong khi nợ nhóm 3 (nợ dưới tiêu chuẩn) vẫn duy trì ở mức 4,18%-4,86%, vượt mức an toàn 3% do NHNN quy định.

Thảo luận kết quả

Sự tăng trưởng dư nợ tín dụng cá nhân cho thấy PVcomBank Quảng Nam đã mở rộng thị phần trong lĩnh vực này, tuy nhiên tỷ trọng dư nợ cá nhân so với tổng dư nợ còn thấp, phản ánh ngân hàng vẫn ưu tiên cho vay doanh nghiệp. Cơ cấu tín dụng ngắn hạn chiếm ưu thế phù hợp với nhu cầu vay tiêu dùng và bổ sung vốn lưu động của khách hàng cá nhân, nhưng cũng tiềm ẩn rủi ro thanh khoản cao.

Xu hướng khách hàng trẻ hóa đồng nghĩa với việc ngân hàng cần thích ứng với các sản phẩm tín dụng phù hợp và nâng cao năng lực thẩm định khách hàng có thu nhập không ổn định. Tỷ lệ nợ xấu vượt chuẩn an toàn cho thấy công tác quản trị rủi ro tín dụng cá nhân chưa hiệu quả, có thể do hạn chế trong nhận diện rủi ro, thẩm định và kiểm soát sau cho vay.

So sánh với các nghiên cứu trong ngành, kết quả tương đồng với thực trạng chung của nhiều ngân hàng thương mại Việt Nam, nơi mà rủi ro tín dụng cá nhân ngày càng gia tăng do yếu tố khách hàng và môi trường kinh tế. Việc trình bày dữ liệu qua biểu đồ tăng trưởng dư nợ, cơ cấu theo thời gian và độ tuổi, cùng bảng phân loại chất lượng tín dụng giúp minh họa rõ nét thực trạng và xu hướng rủi ro.

Đề xuất và khuyến nghị

1. Hoàn thiện công tác nhận diện rủi ro tín dụng

   • Áp dụng hệ thống đánh giá rủi ro khách hàng dựa trên mô hình 6C và phương pháp IRB để nâng cao độ chính xác trong thẩm định.
   • Thời gian thực hiện: 2021-2022.
   • Chủ thể: Phòng tín dụng và bộ phận phân tích rủi ro.

2. Tăng cường đo lường và phân loại rủi ro tín dụng

   • Xây dựng ma trận rủi ro chi tiết theo từng nhóm khách hàng và sản phẩm tín dụng, cập nhật định kỳ để phản ánh biến động thị trường.
   • Thời gian: 2021-2023.
   • Chủ thể: Ban quản lý rủi ro và công nghệ thông tin.

3. Nâng cao hiệu quả kiểm soát rủi ro tín dụng

   • Siết chặt quy trình thẩm định, giải ngân và kiểm tra sau cho vay, tăng cường kiểm tra nội bộ và giám sát chặt chẽ các khoản vay có dấu hiệu rủi ro.
   • Thời gian: 2021-2023.
   • Chủ thể: Ban kiểm soát nội bộ và phòng tín dụng.

4. Tối ưu hóa tài trợ rủi ro tín dụng

   • Tăng cường trích lập dự phòng rủi ro theo quy định, đồng thời phát triển các phương án thu hồi nợ xấu, xử lý tài sản đảm bảo hiệu quả.
   • Thời gian: 2021-2023.
   • Chủ thể: Phòng tài chính kế toán và bộ phận thu hồi nợ.

5. Đào tạo và nâng cao năng lực cán bộ tín dụng

   • Tổ chức các khóa đào tạo chuyên sâu về quản trị rủi ro tín dụng, kỹ năng thẩm định và xử lý nợ xấu cho cán bộ tín dụng.
   • Thời gian: liên tục từ 2021.
   • Chủ thể: Ban nhân sự và phòng đào tạo.

Đối tượng nên tham khảo luận văn

1. Ban lãnh đạo và quản lý ngân hàng thương mại

   • Lợi ích: Hiểu rõ thực trạng và các giải pháp quản trị rủi ro tín dụng cá nhân, từ đó xây dựng chiến lược phát triển tín dụng an toàn và hiệu quả.
   • Use case: Xây dựng chính sách tín dụng phù hợp với đặc thù khách hàng cá nhân.

2. Phòng quản lý rủi ro và tín dụng ngân hàng

   • Lợi ích: Áp dụng các mô hình và phương pháp đánh giá rủi ro, nâng cao năng lực nhận diện và kiểm soát rủi ro tín dụng.
   • Use case: Thiết kế hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ và quy trình thẩm định.

3. Cán bộ tín dụng và nhân viên thẩm định

   • Lợi ích: Nắm vững kiến thức về rủi ro tín dụng cá nhân, kỹ thuật thẩm định và kiểm soát sau cho vay.
   • Use case: Thực hiện thẩm định hồ sơ vay vốn chính xác, giảm thiểu rủi ro nợ xấu.

4. Các nhà nghiên cứu và sinh viên ngành quản trị kinh doanh, tài chính ngân hàng

   • Lợi ích: Tham khảo cơ sở lý luận, phương pháp nghiên cứu và kết quả thực tiễn về quản trị rủi ro tín dụng cá nhân tại ngân hàng thương mại Việt Nam.
   • Use case: Phát triển đề tài nghiên cứu, luận văn thạc sĩ hoặc tiến sĩ liên quan đến quản trị rủi ro tín dụng.

Câu hỏi thường gặp

1. Rủi ro tín dụng cá nhân là gì?
   Rủi ro tín dụng cá nhân là khả năng khách hàng cá nhân không trả được nợ gốc và lãi theo cam kết, gây tổn thất cho ngân hàng. Ví dụ, khách hàng vay tiêu dùng không có thu nhập ổn định dẫn đến chậm trả nợ.

2. Tại sao tỷ lệ nợ xấu của PVcomBank Quảng Nam vượt mức an toàn?
   Nguyên nhân chính là do công tác nhận diện và kiểm soát rủi ro chưa chặt chẽ, khách hàng sử dụng vốn sai mục đích, cùng với ảnh hưởng của môi trường kinh tế khó khăn. Tỷ lệ nợ xấu năm 2019 là 4,18%, vượt mức 3% quy định.

3. Mô hình 6C trong đánh giá rủi ro tín dụng gồm những yếu tố nào?
   Mô hình 6C gồm: Tư cách người vay, Năng lực, Thu nhập, Bảo đảm tiền vay, Các điều kiện và Kiểm soát. Đây là công cụ giúp ngân hàng đánh giá toàn diện khách hàng trước khi cho vay.

4. Phương pháp IRB giúp gì trong quản trị rủi ro tín dụng?
   Phương pháp IRB ước tính tổn thất tín dụng dựa trên xác suất không trả nợ, tỷ trọng tổn thất và dư nợ hiện tại, giúp ngân hàng xác định mức dự phòng rủi ro phù hợp và quản lý danh mục tín dụng hiệu quả.

5. Làm thế nào để nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng cá nhân?
   Cần hoàn thiện quy trình nhận diện, đo lường, kiểm soát và tài trợ rủi ro; đào tạo cán bộ tín dụng; áp dụng công nghệ thông tin hiện đại và tăng cường kiểm tra nội bộ. Ví dụ, xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ giúp phân loại khách hàng chính xác hơn.

Kết luận

• Hoạt động tín dụng cá nhân tại PVcomBank Quảng Nam tăng trưởng ổn định nhưng tỷ trọng còn thấp, chủ yếu tập trung vào dư nợ ngắn hạn và khách hàng trẻ tuổi.
• Chất lượng tín dụng chưa đạt chuẩn an toàn với tỷ lệ nợ xấu vượt mức quy định, tiềm ẩn nhiều rủi ro tín dụng cá nhân.
• Quản trị rủi ro tín dụng cá nhân cần được nâng cao qua việc áp dụng các mô hình đánh giá rủi ro hiện đại và hoàn thiện quy trình kiểm soát.
• Đề xuất các giải pháp cụ thể về nhận diện, đo lường, kiểm soát và tài trợ rủi ro, đồng thời tăng cường đào tạo cán bộ và ứng dụng công nghệ thông tin.
• Nghiên cứu mở ra hướng đi cho PVcomBank Quảng Nam trong giai đoạn 2021-2023 nhằm đảm bảo an toàn tín dụng và phát triển bền vững.

Để tiếp tục nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng, các nhà quản lý ngân hàng nên áp dụng các giải pháp đề xuất và theo dõi sát sao diễn biến tín dụng cá nhân. Hành động kịp thời sẽ giúp giảm thiểu rủi ro, bảo vệ lợi ích ngân hàng và khách hàng.

Trích đoạn nội dung tài liệu

Chương 1: Cơ sở lý luận về quản trị rủi ro tín dụng tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân tại ngân hàng thương mại. Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân tại PVcomBank Quảng Nam. Chương 3: Giải pháp tăng cường quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân tại PVcomBank Quảng Nam. Tổng quan tài liệu nghiên cứu Bài báo Quản trị rủi ro tín dụng doanh nghiệp theo mức độ rủi ro 4 khách hàng – kinh nghiệm quốc tế của Nguyễn Thị Thanh Huyền (2011), Tạp chí ngân hàng, (7), tr.

Bài báo đề cập đến cách tiếp cận quản trị danh mục tín dụng doanh nghiệp căn cứ trên mức độ rủi ro tín dụng (rủi ro vỡ nợ). Điều này có ý nghĩa rất quan trọng trong quản trị tín dụng, góp phần tăng cường chất lượng tín dụng của danh mục tín dụng nói chung. Công cụ quan trọng để thực hiện điều này là hệ thống xếp hạng TD nội bộ đối với khách hàng và ước tính tổn thất RRTD. Cùng với việc đó, là việc xây dựng danh mục theo kế hoạch.

Bài báo Nguyên nhân và những biểu hiện rủi ro tín dụng của NHTM của Phạm Thị Nguyệt, Hà Mạnh Hùng (2011), Tạp chí ngân hàng, (9), tr. Bài báo nêu những nghiên cứu về nguyên nhân của RRTD và một số chỉ dấu cơ bản để nhận diện RRTD. Bài viết của tác giả Đào Thị Thanh Tú (2014), Xây dựng hệ thống quản trị rủi ro hoạt động tại các ngân hàng thương mại Việt Nam, Học Viện Ngân hàng. Bài viết nêu quan điểm việc xây dựng cơ sở dữ liệu tổn thất là yếu tố hàng đầu để thiết lập và triển khai hệ thống QTRR hoạt động hiệu quả và tin cậy.

Luận án Quản trị rủi ro tín dụng của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam của Nguyễn Tuấn Anh (2012). Luận án đã hoàn thành các vấn đề chính như nêu lên tổng quan hoạt động kinh doanh nói chung, hoạt động tín dụng nói riêng của NHNo&PTNT Việt Nam trong những năm gần đây, một ngân hàng có thị phần tín dụng lớn nhất, nhưng có tỷ lệ nợ xấu vào loại thấp nhất trong hệ thống NHTM Việt Nam ở thời điểm trước năm 2012; tập trung phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng của NHNo&PTNT Việt Nam trên các góc độ: mô hình quản lý tín dụng, cơ chế chính sách quản lý tín dụng, phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro, một số nội dung khác có liên quan. Luận án cho rằng quản trị rủi ro tín dụng đã làm 5 cho nợ xấu của NHNo&PTNT Việt Nam được kiểm soát chặt chẽ, góp phần làm cho lợi nhuận tăng bền vững, hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT Việt Nam ổn định. Bên cạnh đó còn một số hạn chế, như mô hình chưa phù hợp, chất lượng cán bộ còn hạn chế, công nghệ ngân hàng áp dụng trong quản trị rủi ro tín dụng chưa đáp ứng được yêu cầu….

Tình trạng đó có nhiều nguyên nhân chủ quan từ chính NHNo&PTNT Việt Nam cùng các chi nhánh và nguyên nhân khách quan từ môi trường của nền kinh tế cũng như các cơ quan quản lý, điều hành có liên quan. Luận án Quản lý nợ xấu tại ngân hàng thương mại Việt Nam của Nguyễn Thị Hoài Thương (2012). Luận án đã đưa ra quy trình quản lý nợ xấu mang tính khoa học, đầy đủ hơn so với quy trình hiện tại. Tác giả đã chứng minh rằng chỉ khi nào nợ xấu được nhận biết và đo lường một cách chính xác thì các ngân hàng mới có thể quản lý có hiệu quả.

Bởi vậy trong quy trình quản lý nợ xấu nhất thiết phải bổ sung cách thức đo lường nợ xấu, cụ thể thứ nhất: Các ngân hàng phải ước lượng được xác suất vỡ nợ của khoản vay, từ đó xác định với xác suất vỡ nợ như thế nào thì được coi là nợ xấu; thứ hai: Các ngân hàng phải xây dựng quy trình và tổ chức đo lường tổn thất của nợ xấu, để từ đó có cách ngăn ngừa và xử lý thích hợp. Xuất phát từ những hạn chế trong thực trạng quản lý nợ xấu của các ngân hàng thương mại (NHTM) Việt Nam, luận án đã đưa ra những đề xuất mới. Đó là nhanh chóng thay thế Quyết định 493/2005 và Quyết định 18/2007 của ngân hàng nhà nước (NHNN) Việt Nam bằng văn bản hiệu lực khác nhằm khắc phục những bất cập trong 2 quyết định trên; trong đó quan trọng nhất là phải thống nhất phương pháp, nội dung quản lý nợ xấu. Luận văn Quản trị rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân tại ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt chi nhánh Đăk Lăk của Lữ Minh Đức (2016), Trường đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng.

Luận văn đã làm rõ cơ sở lý luận 6 về công tác quản trị rủi ro tín dụng từ khâu nhận dạng rủi ro, đo lường rủi ro, kiểm soát rủi ro đến khâu tài trợ rủi ro. Kế thừa và phát triển hơn, luận văn này đã bổ sung thêm các lý luận về những đặc trưng cơ bản của cho vay khách hàng cá nhân ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng. Đồng thời luận văn đi chuyên sâu về phân tích tình hình dư nợ, các rủi ro tín dụng đối với khách hàng cá nhân tại Ngân Hàng TMCP Bưu Điện Liên Việt - Chi nhánh Đắk Lắk trong 3 năm 2013 - 2015. Bên cạnh đó, luận văn cũng lý giải các nguyên nhân, đánh giá kết quả đạt được và những hạn chế mà chi nhánh còn tồn tại, từ đó làm cơ sở đề xuất những giải pháp khắc phục để góp phần nâng cao hiệu quả công tác kiểm soát rủi ro tín dụng trong công tác quản rủi ro tín dụng khách hàng cá nhân tại ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt chi nhánh Đăk Lăk.

Đề tài Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay trung và dài hạn tại ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh tỉnh Đắk Lăk của Nguyễn Nhật Minh (2017), Trường Đại học Kinh tế, Đại học Đà Nẵng. Luận văn đã làm sáng tỏ một số vấn đề cơ bản về hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại và cơ sở lý luận về quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng. Tác giả đã phân tích tình hình hoạt động kinh doanh và hoạt động quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay trung – dài hạn tại Agribank Đắk Lắk, từ đó đưa ra những mặt tích cực cũng như những mặt hạn chế của công tác quản trị này. Công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Agribank Đắk Lắk được chú ý hơn trước, thực hiện có tổ chức hơn và có những tiến bộ nhất định.

Chi nhánh đã và đang kiên quyết thực hiện các biện pháp nhằm kiểm soát và giảm nợ xấu, chú trọng chất lượng tín dụng hơn là tăng trưởng tín dụng nhanh nhưng chất lượng kém. Tuy nhiên, hoạt động quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay trung – dài hạn tại Agribank Đắk Lắk giai đoạn qua cũng có những hạn chế, những điểm yếu cơ bản – những vấn đề làm cho quá trình quản trị rủi ro tín dụng tại đây chưa đạt 7 được kết quả tốt, chưa hoàn thành sứ mệnh đảm bảo độ an toàn và hiệu quả kinh doanh tín dụng của Chi nhánh. Từ những hạn chế trong công tác quản trị rủi ro tín dụng và căn cú vào dự báo xu hướng kinh tế và hoạt động ngân hàng thời gian tới cũng như định hướng hoạt động của Agribank Đắk Lắk giai đoạn 2017-2022 và tầm nhìn đến 2027. Các giải pháp được đề xuất có tính logic, sát thực tiễn và có tính khả thi, trong đó tập trung vào công tác nhận diện, đo lường, kiểm soát, tài trợ rủi ro tín dụng và các giải pháp da dạng hóa sản phẩm tín dụng nhằm phân tán rủi ro và một số giải pháp hỗ trọ khác như bố trí nhân lưc, đào tạo nâng cao chất lượng nguồn nhân lực; tăng cường công tác thông tin.

Luận văn Quản trị rủi ro tín dụng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Tiên Phong của Tống Đức Thành (2019), Đại học Ngoại thương. Trên cơ sở lý luận về ngân hàng, tín dụng ngân hàng, rủi ro, rủi ro tín dụng, rủi ro tín dụng cá nhân, và các bài học quản trị rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại trong và ngoài nước, luận văn phân tích thực trạng hoạt động tín dụng và hoạt động quản trỉ rủi ro tín dụng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Tiên Phong; từ đó chỉ ra những điểm tích cực và hạn chế trong các hoạt động này tại Ngân hàng TMCP Tiên Phong. Nhìn chung, Ngân hàng TMCP Tiên Phong đã có sự tăng trưởng tín dụng nhanh chóng, chất lượng tín dụng ở mức an toàn nhưng danh mục tín dụng cá nhân còn tiềm ẩn nhiều rủi ro. Rủi ro tín dụng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Tiên Phong đang có xu hướng gia tăng, công tác thẩm định và kiểm soát sau vay chưa được thực hiện đầy đủ.

Đặc biệt, đội ngũ nhân sự trẻ, thiếu kinh nghiệm gây ra khó khăn trong việc triển khai quản trị rủi ro tín dụng cá nhân. Ngoài ra, tác giả luận văn còn tham khảo các giáo trình về quản trị rủi ro và rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại trong nước. Hầu hết các nghiên cứu đều chỉ ra rủi ro của các ngân hàng thương mại 8 tại Việt Nam bộc lộ rất lớn và thể hiện khá đa dạng, cho nên cần nhiều giải pháp từ nhiều góc độ bao gồm từ Ngân hàng Nhà nước (NHNN), ngân hàng thương mại, khách hàng và giải pháp được đặt biệt nhấn mạnh là áp dụng Tiêu chuẩn Basel II. Tuy nhiên nhưng những luận văn này nghiên cứu về quản trị rủi ro tín dụng của các ngân hàng thương mại ở cấp trụ sở chính, các chi nhánh ngân hàng thương mại khác mà chưa có đề tài nào nghiên cứu riêng có về quản trị rủi ro tín dụng trogn cho vay khách hàng cá nhân tại PVcomBank Quảng Nam.

Qua tham khảo từ một số nghiên cứu đi trước có liên quan, từ đó rút ra được những định hướng và phương pháp nghiên cứu cho phù hợp, kết hợp với tình hình thực tế, tác giả mong muốn phân tích sâu hơn, và đánh giá rõ ràng hơn về công tác quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân tại PVcomBank Quảng Nam trong giai đoạn hiện nay. Qua đó, đề xuất các giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay khách hàng cá nhân tại Chi nhánh ngân hàng này. MỘT SỐ VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.