QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN THƯƠNG TÍN CHI NHÁNH QUẬN 2

Ủy ban Basel (2000) định nghĩa Rủi ro tín dụng là khả năng khách hàng vay không thực hiện đúng cam kết. Gestel và Baesens (2009) xem Rủi ro tín dụng là rủi ro người vay vi phạm nghĩa vụ thanh toán. Theo Thông tư 11/2021/TT-NHNN, Rủi ro tín dụng là khả năng tổn thất do khách hàng không trả được nợ. Tóm lại, Rủi ro tín dụng phát sinh khi khách hàng không tuân thủ hợp đồng tín dụng, không trả nợ gốc và lãi vay đúng hạn. Có nhiều cách phân loại, như theo nguyên nhân phát sinh (rủi ro giao dịch, rủi ro danh mục).

Nguyên nhân của Rủi ro tín dụng có thể xuất phát từ nhiều phía. Từ phía khách hàng, có thể do năng lực tài chính yếu kém, quản lý kinh doanh kém hiệu quả, hoặc gặp phải các rủi ro bất khả kháng như thiên tai, dịch bệnh. Từ phía ngân hàng, có thể do quy trình thẩm định tín dụng lỏng lẻo, chính sách tín dụng không phù hợp, hoặc năng lực quản lý rủi ro còn hạn chế. Ngoài ra, các yếu tố khách quan như biến động kinh tế vĩ mô, thay đổi chính sách cũng có thể tác động đến Rủi ro tín dụng.

Rủi ro tín dụng gây ra nhiều hậu quả nghiêm trọng cho Sacombank. Đầu tiên, làm giảm lợi nhuận do nợ xấu tăng cao và chi phí dự phòng rủi ro tăng lên. Thứ hai, làm tăng chi phí hoạt động do phải tốn kém cho việc thu hồi nợ và xử lý tài sản đảm bảo. Thứ ba, làm tổn hại đến uy tín của ngân hàng, ảnh hưởng đến khả năng huy động vốn và cạnh tranh trên thị trường. Cuối cùng, có thể gây ra rủi ro hệ thống, ảnh hưởng đến toàn bộ hệ thống ngân hàng và nền kinh tế.

Để đánh giá Rủi ro tín dụng, có thể sử dụng các chỉ tiêu sau: Tỷ lệ nợ quá hạn và nợ có khả năng mất vốn, Tỷ lệ nợ xấu, Tỷ lệ dự phòng rủi ro tín dụng, Hệ số rủi ro tín dụng và tốc độ tăng trưởng tín dụng, và Hệ số bù đắp rủi ro tín dụng. Các chỉ tiêu này giúp đánh giá mức độ Rủi ro tín dụng và hiệu quả quản lý Rủi ro tín dụng của ngân hàng. Cần theo dõi sát sao các chỉ tiêu này để có biện pháp xử lý kịp thời.

Nhận diện rủi ro tín dụng là quá trình xác định các yếu tố tiềm ẩn gây ra rủi ro trong hoạt động tín dụng. Các yếu tố này có thể xuất phát từ khách hàng (năng lực tài chính yếu, lịch sử tín dụng xấu), từ ngân hàng (quy trình thẩm định lỏng lẻo, chính sách tín dụng không phù hợp), hoặc từ môi trường kinh tế (biến động lãi suất, suy thoái kinh tế). Việc nhận diện rủi ro một cách đầy đủ và chính xác là cơ sở để có các biện pháp phòng ngừa và giảm thiểu rủi ro hiệu quả.

Đo lường Rủi ro tín dụng là quá trình đánh giá mức độ ảnh hưởng của Rủi ro tín dụng đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Có nhiều phương pháp đo lường Rủi ro tín dụng, như sử dụng các mô hình chấm điểm tín dụng, phân tích dòng tiền, hoặc đánh giá tài sản đảm bảo. Kết quả đo lường Rủi ro tín dụng giúp ngân hàng xác định mức độ rủi ro chấp nhận được và đưa ra các quyết định tín dụng phù hợp.

Có hai mô hình quản trị rủi ro tín dụng chính: mô hình tập trung và mô hình phân tán. Mô hình tập trung, bộ phận quản lý rủi ro tại hội sở chính chịu trách nhiệm quản lý rủi ro tín dụng trên toàn hệ thống. Ưu điểm là đảm bảo tính nhất quán và chuyên nghiệp. Mô hình phân tán, các chi nhánh tự quản lý rủi ro tín dụng. Ưu điểm là linh hoạt và phù hợp với đặc điểm địa phương. Sacombank có thể lựa chọn mô hình phù hợp với quy mô và cơ cấu tổ chức của mình.

Thẩm định tín dụng là khâu quan trọng nhất trong quy trình cấp tín dụng. Cần nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng bằng cách tăng cường đào tạo nghiệp vụ cho cán bộ tín dụng, sử dụng các công cụ phân tích hiện đại, và thu thập thông tin đầy đủ và chính xác về khách hàng. Cần đánh giá kỹ năng lực tài chính, lịch sử tín dụng, và kế hoạch kinh doanh của khách hàng để đưa ra quyết định tín dụng chính xác.

Quy trình cấp tín dụng cần được hoàn thiện bằng cách rà soát và sửa đổi các quy định không còn phù hợp, tăng cường kiểm soát các bước trong quy trình, và phân công trách nhiệm rõ ràng cho từng bộ phận. Cần đảm bảo quy trình cấp tín dụng tuân thủ đúng quy định của pháp luật và của ngân hàng, đồng thời đảm bảo tính minh bạch và hiệu quả.

Thực tế quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh quận 2. Các sản phẩm tín dụng tại ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín chi nhánh quận 2 .Thực trạng hoạt động tín dụng của ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh quận 2 .Dư nợ tín dụng phân theo đối tượng khách hàng .Dư nợ tín dụng phân theo thời hạn .Dư nợ tín dụng phân theo các nhóm nợ. Thực trạng rủi ro tín dụng của ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh quận 2 .

Tình hình nợ có khả năng mất vốn .Tình hình nợ xấu .Tình hình dự phòng rủi ro tín dụng. Hệ số rủi ro tín dụng và tốc độ tăng trưởng tín dụng .Hệ số bù đắp rủi ro tín dụng .Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh quận 2 .Nhận diện rủi ro tín dụng .Đo lường rủi ro tín dụng .Ứng phó rủi ro tín dụng .Kiểm soát rủi ro tín dụng

Kiến nghị đối với Chính phủ .Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam .64 PHẦN KẾT LUẬN .66 TÀI LIỆU THAM KHẢO . i ix DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU Tên Nội dung Trang Kết quả kinh doanh của Sacombank Chi nhánh quận 2 năm 2019

ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN THƯƠNG TÍN CHI NHÁNH QUẬN 2 . Kết quả đạt được. Nguyên nhân của hạn chế .55 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN THƯƠNG TÍN CHI NHÁNH QUẬN 2