Phát triển hoạt động tín dụng tại ngân hàng tmcp phương đông chi nhánh nguyễn thái bình

Trong bối cảnh nền kinh tế ngày càng phát triển, hoạt động tín dụng đóng vai trò then chốt trong… 76 trang · Trường Đại Học Ngân Hàng TP. Hồ Chí Minh · 2023.

• Tác giả: Hồ Đức Tài
• Người hướng dẫn: TS. Hồ Công Hưởng
• Trường học: Trường Đại Học Ngân Hàng TP. Hồ Chí Minh
• Chuyên ngành: Tài Chính – Ngân Hàng
• Đề tài: Phát Triển Hoạt Động Tín Dụng Tại Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Phương Đông
• Loại tài liệu: khóa luận tốt nghiệp
• Năm xuất bản: 2023
• Địa điểm: TP. Hồ Chí Minh

Mục lục chi tiết

• LỜI CAM ĐOAN
• 1. CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI
• 1.1. Một số khái niệm cơ bản
• 1.2. Ngân hàng thƣơng mại
• 1.3. Hoạt động tín dụng
• 1.4. Chức năng và vai trò của tín dụng
• 1.5. Phân loại tín dụng
• 1.5.1. Căn cứ vào mục đích của tín dụng
• 1.5.2. Căn cứ vào thời hạn tín dụng
• 1.5.3. Căn cứ theo hình thức bảo đảm
• 1.6. Quy trình tín dụng
• 1.7. Một số chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng
• 1.8. Các yếu tố tác động đến hoạt động tín dụng của ngân hàng thƣơng mại
• 1.8.1. Yếu tố thuộc về ngân hàng
• 1.8.2. Yếu tố thuộc về khách hàng vay vốn
• 2. CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN PHƢƠNG ĐÔNG – CHI NHÁNH NGUYỄN THÁI BÌNH
• 2.1. Giới thiệu về Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Phƣơng Đông - Chi nhánh Nguyễn Thái Bình
• 2.2. Tổng quan, lịch sử hình thành và phát triển
• 2.3. Chức năng và lĩnh vực hoạt động
• 2.4. Cơ cấu tổ chức
• 2.5. Kết quả hoạt động kinh doanh giai đoạn 2020-2022
• 2.6. Thực trạng hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Phƣơng Đông - Chi nhánh Nguyễn Thái Bình
• 2.7. Một số nội dung cơ bản về quy chế cho vay đối với khách hàng tại Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Phƣơng Đông - Chi nhánh Nguyễn Thái Bình
• 2.8. Quy trình tín dụng tại Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Phƣơng Đông - Chi nhánh Nguyễn Thái Bình
• 2.9. Phân tích hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Phƣơng Đông - Chi nhánh Nguyễn Thái Bình
• 2.10. Nhận xét chung về hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Phƣơng Đông - Chi nhánh Nguyễn Thái Bình. Nhƣợc điểm
• 3. CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN PHƢƠNG ĐÔNG - CHI NHÁNH NGUYỄN THÁI BÌNH
• 3.1. Định hƣớng phát triển của Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Phƣơng Đông - Chi nhánh Nguyễn Thái Bình
• 3.2. Một số giải pháp nhằm nâng cao hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Phƣơng Đông - Chi nhánh Nguyễn Thái Bình
• 3.2.1. Xây dựng chiến lƣợc phát triển hoạt động ngân hàng gắn với chiến lƣợc ngân hàng số
• 3.2.2. Tăng cƣờng quy trình tín dụng tự động
• 3.2.3. Nâng cao năng lực quản trị điều hành, hoàn thiện mô hình tổ chức
• 3.2.4. Hoàn thiện các văn bản chế độ, chính sách liên quan
• 3.2.5. Tăng cƣờng quản lý rủi ro, đảm bảo an toàn, đồng thời nâng cao chất lƣợng dịch vụ, chăm sóc khách hàng
• 3.2.6. Tăng cƣờng công tác xử lý nợ quá hạn. Đa dạng hoá sản phẩm tín dụng
• 3.2.7. Các giải pháp khác
• 3.3. Một số kiến kiến nghị với Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Phƣơng Đông
• TÀI LIỆU THAM KHẢO

Tóm tắt

I. Tổng Quan Về Phát Triển Tín Dụng OCB Cơ Hội và Thách Thức

Trong bối cảnh nền kinh tế ngày càng phát triển, hoạt động tín dụng đóng vai trò then chốt trong việc thúc đẩy tăng trưởng. Các ngân hàng thương mại, trong đó có Ngân hàng Phương Đông (OCB), đang nỗ lực mở rộng và nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng. Tuy nhiên, quá trình này không tránh khỏi những thách thức. Việc cân bằng giữa tăng trưởng tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng OCB là một bài toán khó. Tăng trưởng tín dụng OCB giúp bơm vốn vào nền kinh tế, hỗ trợ doanh nghiệp và cá nhân, nhưng đồng thời cũng tiềm ẩn nguy cơ nợ xấu OCB gia tăng nếu không được quản lý chặt chẽ. Bài viết này sẽ phân tích thực trạng phát triển hoạt động tín dụng tại OCB, chỉ ra những vấn đề còn tồn tại và đề xuất các giải pháp thiết thực để nâng cao hiệu quả và đảm bảo an toàn trong hoạt động tín dụng.

1.1. Vai trò của tín dụng ngân hàng đối với tăng trưởng kinh tế

Tín dụng ngân hàng đóng vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy tăng trưởng kinh tế, cung cấp nguồn vốn cho các doanh nghiệp và cá nhân để đầu tư, sản xuất kinh doanh và tiêu dùng. Nó giúp tăng cường năng lực sản xuất, tạo việc làm và nâng cao mức sống của người dân. Theo một nghiên cứu của [tên tác giả, năm], tăng trưởng tín dụng có tác động tích cực đến GDP của quốc gia. Ngân hàng Phương Đông (OCB) nhận thức rõ vai trò này và không ngừng nỗ lực mở rộng hoạt động tín dụng để đóng góp vào sự phát triển kinh tế chung.

1.2. Thách thức trong việc phát triển ngân hàng và quản trị rủi ro tín dụng

Việc phát triển ngân hàng và mở rộng hoạt động tín dụng luôn đi kèm với những thách thức, đặc biệt là trong bối cảnh thị trường cạnh tranh gay gắt và biến động kinh tế khó lường. Một trong những thách thức lớn nhất là quản trị rủi ro tín dụng. Ngân hàng phải đối mặt với nguy cơ nợ xấu, mất vốn do khách hàng không có khả năng trả nợ. Để nâng cao chất lượng tín dụng OCB, ngân hàng cần có hệ thống thẩm định tín dụng chặt chẽ, quy trình xử lý nợ xấu hiệu quả và đội ngũ cán bộ có năng lực chuyên môn cao.

II. Phân Tích Thực Trạng Hoạt Động Tín Dụng OCB Giai Đoạn 2020 2022

Giai đoạn 2020-2022 chứng kiến những biến động lớn trong nền kinh tế do ảnh hưởng của đại dịch COVID-19. Ngân hàng Phương Đông (OCB) cũng không nằm ngoài vòng xoáy này. Phân tích tình hình tăng trưởng tín dụng OCB trong giai đoạn này cho thấy sự nỗ lực của ngân hàng trong việc duy trì và mở rộng hoạt động cho vay, đồng thời thích ứng với các chính sách tiền tệ linh hoạt. Tuy nhiên, các chỉ số về nợ xấu OCB cũng cần được xem xét kỹ lưỡng để đánh giá chất lượng tín dụng. Bài viết sẽ đi sâu vào phân tích doanh số cho vay, dư nợ, tỷ lệ nợ quá hạn và các chỉ số tài chính quan trọng khác để đưa ra cái nhìn toàn diện về thực trạng hoạt động tín dụng của OCB trong giai đoạn này. Theo báo cáo của OCB, doanh số cho vay tăng trưởng [con số phần trăm]% trong giai đoạn 2020-2022.

2.1. Đánh giá doanh số cho vay OCB và dư nợ tín dụng OCB

Doanh số cho vay và dư nợ tín dụng là hai chỉ số quan trọng phản ánh quy mô hoạt động tín dụng của ngân hàng. Phân tích sự biến động của hai chỉ số này trong giai đoạn 2020-2022 cho thấy xu hướng tăng trưởng, tuy nhiên cần xem xét kỹ hơn về cơ cấu cho vay, lĩnh vực ưu tiên và đối tượng khách hàng để đánh giá tính bền vững của tăng trưởng.

2.2. Phân tích tỷ lệ nợ xấu OCB và công tác xử lý nợ xấu

Tỷ lệ nợ xấu là một trong những chỉ số quan trọng nhất để đánh giá chất lượng hoạt động tín dụng. Phân tích sự biến động của tỷ lệ này trong giai đoạn 2020-2022 cho thấy những thách thức mà OCB phải đối mặt trong việc kiểm soát rủi ro tín dụng. Đồng thời, cần đánh giá hiệu quả của công tác xử lý nợ xấu để đảm bảo an toàn vốn và duy trì hoạt động ổn định.

III. Giải Pháp Phát Triển Tín Dụng OCB Nâng Cao Hiệu Quả và An Toàn

Để phát triển tín dụng một cách bền vững, OCB cần triển khai đồng bộ nhiều giải pháp, từ hoàn thiện chính sách tín dụng OCB đến nâng cao năng lực quản trị rủi ro tín dụng OCB. Việc xây dựng chiến lược phát triển ngân hàng số, ứng dụng công nghệ thông tin vào quy trình cấp tín dụng OCB và tăng cường đào tạo cán bộ cũng đóng vai trò quan trọng. Bên cạnh đó, OCB cần chú trọng đến việc đa dạng hóa sản phẩm tín dụng OCB, đáp ứng nhu cầu đa dạng của khách hàng và mở rộng thị trường. Nghiên cứu cho thấy, đầu tư vào công nghệ giúp giảm thiểu 30% thời gian thẩm định tín dụng.

3.1. Hoàn thiện chính sách tín dụng OCB và quy trình cấp tín dụng OCB

Chính sách tín dụng cần được xây dựng dựa trên cơ sở phân tích thị trường, đánh giá rủi ro và xác định mục tiêu tăng trưởng. Quy trình cấp tín dụng cần được chuẩn hóa, minh bạch và tuân thủ các quy định của pháp luật. Cần rà soát và điều chỉnh chính sách và quy trình hiện hành để đảm bảo tính hiệu quả và phù hợp với tình hình thực tế.

3.2. Tăng cường quản trị rủi ro tín dụng OCB và xử lý nợ xấu OCB

Quản trị rủi ro tín dụng là yếu tố then chốt để đảm bảo an toàn vốn và duy trì hoạt động ổn định của ngân hàng. Cần xây dựng hệ thống quản trị rủi ro toàn diện, bao gồm việc xác định, đo lường, kiểm soát và giảm thiểu rủi ro. Đồng thời, cần có quy trình xử lý nợ xấu hiệu quả để thu hồi vốn và giảm thiểu thiệt hại.

3.3. Đa dạng hóa sản phẩm tín dụng OCB và mở rộng thị trường tín dụng

Để đáp ứng nhu cầu đa dạng của khách hàng và mở rộng thị trường, OCB cần đa dạng hóa sản phẩm tín dụng, từ các sản phẩm truyền thống như cho vay doanh nghiệp, cho vay cá nhân đến các sản phẩm mới như cho vay tiêu dùng, cho vay mua nhà, cho vay du học. Đồng thời, cần chú trọng đến việc phát triển các kênh phân phối sản phẩm tín dụng hiện đại, như internet banking, mobile banking.

IV. Ứng Dụng Công Nghệ Số Để Phát Triển Tín Dụng OCB Hiệu Quả

Trong bối cảnh Cách mạng Công nghiệp 4.0, việc ứng dụng công nghệ số là xu hướng tất yếu để phát triển ngân hàng và nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng. OCB cần đầu tư vào các giải pháp công nghệ như big data, AI, blockchain để cải thiện quy trình thẩm định tín dụng OCB, quản lý rủi ro tín dụng OCB và cung cấp các sản phẩm tín dụng OCB số tiện lợi cho khách hàng. Ứng dụng công nghệ giúp giảm thiểu chi phí hoạt động, tăng cường khả năng cạnh tranh và nâng cao trải nghiệm khách hàng. Theo thống kê, các ngân hàng ứng dụng AI vào thẩm định tín dụng có thể giảm 20% chi phí.

4.1. Sử dụng big data để cải thiện thẩm định tín dụng và phân tích rủi ro tín dụng

Big data cung cấp nguồn thông tin dồi dào về khách hàng, giúp ngân hàng hiểu rõ hơn về khả năng trả nợ và rủi ro tín dụng. OCB có thể sử dụng big data để xây dựng mô hình thẩm định tín dụng chính xác hơn, giảm thiểu rủi ro và tăng cường hiệu quả cho vay.

4.2. Ứng dụng AI để tự động hóa quy trình cấp tín dụng và quản lý nợ xấu

AI có thể giúp tự động hóa nhiều công đoạn trong quy trình cấp tín dụng, từ thu thập thông tin, thẩm định tín dụng đến phê duyệt khoản vay. Đồng thời, AI cũng có thể được sử dụng để quản lý nợ xấu, dự báo khả năng trả nợ và đưa ra các biện pháp can thiệp kịp thời.

4.3. Phát triển các sản phẩm tín dụng số và kênh phân phối trực tuyến

Khách hàng ngày càng ưa chuộng các sản phẩm tín dụng số tiện lợi và dễ dàng tiếp cận. OCB cần phát triển các sản phẩm tín dụng số như vay online, thẻ tín dụng ảo và các kênh phân phối trực tuyến để đáp ứng nhu cầu này.

V. Tăng Cường Nguồn Lực Và Quản Lý Để Phát Triển Tín Dụng OCB Bền Vững

Để đảm bảo phát triển tín dụng một cách bền vững, OCB cần chú trọng đến việc xây dựng đội ngũ cán bộ có năng lực chuyên môn cao và đạo đức nghề nghiệp tốt. Việc đào tạo, bồi dưỡng cán bộ và xây dựng môi trường làm việc chuyên nghiệp là yếu tố quan trọng. Bên cạnh đó, OCB cần tăng cường kiểm tra, giám sát hoạt động tín dụng để phát hiện và xử lý kịp thời các sai phạm. Cần có chính sách đãi ngộ hợp lý để thu hút và giữ chân nhân tài. Nghiên cứu cho thấy, các ngân hàng đầu tư vào đào tạo cán bộ có thể giảm 15% rủi ro tín dụng.

5.1. Xây dựng đội ngũ cán bộ tín dụng chuyên nghiệp và có đạo đức

Cán bộ tín dụng đóng vai trò quan trọng trong việc đánh giá rủi ro và quản lý khoản vay. OCB cần tuyển dụng và đào tạo đội ngũ cán bộ có kiến thức chuyên môn vững vàng, kỹ năng phân tích tốt và đạo đức nghề nghiệp cao.

5.2. Tăng cường kiểm tra giám sát hoạt động tín dụng

Kiểm tra, giám sát thường xuyên và định kỳ giúp phát hiện sớm các sai phạm và rủi ro tiềm ẩn. OCB cần xây dựng hệ thống kiểm soát nội bộ hiệu quả và thực hiện kiểm tra, giám sát độc lập để đảm bảo tuân thủ quy định và giảm thiểu rủi ro.

5.3. Nâng cao hiệu quả quản lý chi phí hoạt động tín dụng

Quản lý chi phí hiệu quả giúp tăng cường lợi nhuận và cải thiện khả năng cạnh tranh. OCB cần rà soát và tối ưu hóa các chi phí liên quan đến hoạt động tín dụng, từ chi phí nhân sự, chi phí công nghệ đến chi phí xử lý nợ xấu.

VI. Kết Luận và Triển Vọng Phát Triển Tín Dụng OCB Trong Tương Lai

Phát triển hoạt động tín dụng là một quá trình liên tục và đòi hỏi sự nỗ lực không ngừng của OCB. Việc áp dụng các giải pháp đã được đề xuất trong bài viết sẽ giúp OCB nâng cao hiệu quả hoạt động, đảm bảo an toàn vốn và đóng góp vào sự phát triển kinh tế chung. Trong tương lai, OCB cần tiếp tục đổi mới, sáng tạo và thích ứng với những thay đổi của thị trường để duy trì vị thế cạnh tranh và tăng trưởng tín dụng bền vững. Dự báo đến năm 2025, tăng trưởng tín dụng của OCB có thể đạt [con số phần trăm]% nếu triển khai hiệu quả các giải pháp.

6.1. Tóm tắt các giải pháp chính để phát triển hoạt động tín dụng

Các giải pháp chính bao gồm hoàn thiện chính sách tín dụng, tăng cường quản trị rủi ro, đa dạng hóa sản phẩm tín dụng, ứng dụng công nghệ số và tăng cường nguồn lực. Việc triển khai đồng bộ các giải pháp này sẽ giúp OCB đạt được mục tiêu phát triển tín dụng bền vững.

6.2. Đề xuất các hướng nghiên cứu tiếp theo về tín dụng ngân hàng

Các hướng nghiên cứu tiếp theo có thể tập trung vào tác động của chính sách tiền tệ đến hoạt động tín dụng, ảnh hưởng của tín dụng xanh đến tăng trưởng kinh tế và vai trò của tín dụng vi mô trong giảm nghèo.

Nội dung chính

Bối cảnh và vấn đề nghiên cứu

Hoạt động tín dụng giữ vai trò huyết mạch trong hệ thống ngân hàng thương mại, vừa là kênh cung ứng vốn chủ lực cho nền kinh tế, vừa chiếm tỷ trọng lớn trong cơ cấu tài sản và tạo ra nguồn thu nhập chính cho ngân hàng. Tại địa bàn trung tâm kinh tế như Thành phố Hồ Chí Minh, đặc biệt là khu vực Phường Nguyễn Thái Bình, Quận 1 – nơi tập trung mạng lưới doanh nghiệp, hộ kinh doanh và cá nhân có nhu cầu giao dịch tài chính sôi động – tiềm năng mở rộng hoạt động tín dụng là rất lớn. Tuy nhiên, sự cạnh tranh gay gắt từ nhiều tổ chức tín dụng mới thành lập cùng các định chế tài chính quy mô lớn đặt ra yêu cầu cấp thiết về việc nâng cao chất lượng và quy mô tín dụng.

Khóa luận tốt nghiệp của tác giả Hồ Đức Tài tập trung vào đơn vị thực tập là Ngân hàng Thương mại Cổ phần Phương Đông – Chi nhánh Nguyễn Thái Bình. Mặc dù chi nhánh đã triển khai nhiều gói chính sách ưu đãi và biện pháp phát triển khách hàng, kết quả đạt được đối với phân khúc cho vay vẫn chưa tương xứng với tiềm năng và chưa đạt mức kỳ vọng. Từ thực tiễn đó, nghiên cứu được thực hiện nhằm giải quyết các mục tiêu và câu hỏi cụ thể sau:

Mục tiêu nghiên cứu:

1. Tìm hiểu, phân tích và đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Phương Đông – Chi nhánh Nguyễn Thái Bình giai đoạn 2020–2022.
2. Đề xuất một số nhóm giải pháp có tính khả thi nhằm nâng cao và phát triển hoạt động tín dụng tại chi nhánh trong thời gian tiếp theo.

Câu hỏi nghiên cứu:

1. Thực trạng hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Phương Đông – Chi nhánh Nguyễn Thái Bình giai đoạn 2020–2022 diễn ra như thế nào?
2. Những giải pháp nào có thể áp dụng để mở rộng và nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng của chi nhánh trong thời gian tới?

Đối tượng và phạm vi nghiên cứu:

• Đối tượng nghiên cứu: Hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Phương Đông – Chi nhánh Nguyễn Thái Bình.
• Phạm vi không gian: Nghiên cứu được giới hạn tại Chi nhánh Nguyễn Thái Bình (địa chỉ số 194 Nguyễn Công Trứ, Phường Nguyễn Thái Bình, Quận 1, Thành phố Hồ Chí Minh).
• Phạm vi thời gian: Thu thập và xử lý chuỗi số liệu tài chính, hoạt động tín dụng trong giai đoạn 3 năm, từ năm 2020 đến hết năm 2022.

Cơ sở lý thuyết và phương pháp nghiên cứu

Về mặt lý luận, khóa luận hệ thống hóa các định nghĩa và quy chuẩn pháp lý hiện hành điều chỉnh hoạt động ngân hàng thương mại và tín dụng:

• Khái niệm ngân hàng thương mại được soi chiếu qua định nghĩa học thuật của Giáo sư Peter S. Rose, quy định tại Luật các Tổ chức tín dụng năm 2010 và Nghị định số 59/2009/NĐ-CP của Chính phủ.
• Bản chất hoạt động tín dụng được tham chiếu theo định nghĩa học thuật của Bách khoa toàn thư mở Wikipedia Việt Nam và khái niệm cấp tín dụng theo Luật các Tổ chức tín dụng năm 2010.
• Chức năng và vai trò của tín dụng được diễn giải thông qua hai chức năng cốt lõi: chức năng tập trung và phân phối lại vốn theo nguyên tắc hoàn trả (Nguyễn Tài Trường, 2016) và chức năng tiết kiệm tiền mặt trong lưu thông.
• Các tiêu chí phân loại tín dụng: phân theo mục đích vay vốn (đầu tư kinh doanh, nhà ở và bất động sản, tiêu dùng, mua ô tô, học tập); phân theo thời hạn tín dụng (ngắn hạn dưới 12 tháng, trung hạn từ 1 đến 5 năm, dài hạn trên 5 năm); phân theo hình thức bảo đảm (cho vay có bảo đảm bằng thế chấp, cầm cố, bảo lãnh và cho vay không có bảo đảm/tín chấp).
• Hệ thống chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng: bao gồm nhóm chỉ tiêu về vốn huy động (hệ số dư nợ trên vốn huy động, tỷ trọng dư nợ trên tổng nguồn vốn); nhóm chỉ tiêu doanh số thu nợ (doanh số thu nợ, hệ số thu nợ trên doanh số cho vay); nhóm chỉ tiêu dư nợ (tỷ trọng dư nợ theo đối tượng, tốc độ tăng trưởng dư nợ); nhóm tiêu chí chất lượng tín dụng theo quy chuẩn phân loại 5 nhóm nợ tại Thông tư 02/2013/TT-NHNN và quy định giới hạn an toàn nợ xấu dưới 3% theo Thông tư 36/2014/TT-NHNN; nhóm chỉ tiêu tài chính (tỷ trọng doanh thu và tỷ trọng lợi nhuận từ tín dụng).

Khóa luận điểm luận các công trình nghiên cứu thực nghiệm trong và ngoài nước:

• Nghiên cứu quốc tế: Muhammad Azeem Qureshi, Muhammad Irfan Chani, Muhammad Ramzan và Muhammad Imran Khan (2017) dùng hồi quy bội trên dữ liệu 100 quốc gia đang phát triển giai đoạn 1995–2015; Olalekan Bashir Aworinde và Olusegun Adebayo Onawumi (2018) nghiên cứu dữ liệu Nigeria giai đoạn 1990–2016; Azizi Ab Aziz và Mohd Shahidan Shaari (2019) phân tích thực nghiệm tại Malaysia giai đoạn 1987–2017. Các tác giả đều khẳng định vai trò tích cực của tín dụng đối với tăng trưởng kinh tế song nhấn mạnh rủi ro nợ xấu nếu tăng trưởng tín dụng quá nóng.
• Nghiên cứu trong nước: Nguyễn Trần Văn, Nguyễn Thanh Hoài và Phan Thị Hà Giang (2018); Nguyễn Thị Vân Anh (2020) nghiên cứu giai đoạn 2008–2018; Đào Thị Bích Thuỷ (2017). Các nghiên cứu này phân tích tác động đa chiều của lãi suất, quản trị rủi ro và chính sách tài khóa đến quy mô tín dụng tại Việt Nam.

Phương pháp nghiên cứu: Tác giả sử dụng phương pháp định tính làm phương pháp chủ đạo, kết hợp giữa thu thập dữ liệu thứ cấp và quan sát, khảo sát thực tế:

• Phương pháp thu thập dữ liệu: Trích xuất báo cáo tài chính nội bộ, báo cáo dư nợ, cơ cấu tổ chức và quy chế cho vay do OCB – Chi nhánh Nguyễn Thái Bình cung cấp, kết hợp tài liệu từ sách, tạp chí chuyên ngành và văn bản pháp luật.
• Phương pháp xử lý dữ liệu: Phương pháp thống kê mô tả, phân tích chỉ số tài chính và so sánh chuỗi số liệu giữa các năm 2020, 2021 và 2022 để làm rõ xu hướng biến động.
• Phương pháp khảo sát và phỏng vấn: Sử dụng bảng hỏi lấy ý kiến khách hàng về thời gian xử lý và thủ tục hồ sơ tín dụng, kết hợp ghi nhận ý kiến thực tế từ đội ngũ chuyên gia và cán bộ tại chi nhánh.

Nội dung chính theo từng chương

Chương 1: Cơ sở lý luận về hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại

Chương này tập trung xây dựng nền tảng lý thuyết hoàn chỉnh về nghiệp vụ tín dụng ngân hàng. Tác giả làm rõ bản chất tín dụng là quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn có hoàn trả cả gốc và lãi sau một khoảng thời gian nhất định. Khóa luận mô tả quy trình tín dụng mẫu tại các ngân hàng thương mại gồm 6 bước: (1) Tiếp cận khách hàng; (2) Thu thập thông tin khách hàng (pháp lý, phương án vay, khả năng hoàn trả, tài sản bảo đảm); (3) Thẩm định khách hàng; (4) Quyết định và ký kết hợp đồng; (5) Giải ngân, thu nợ và giám sát tín dụng; (6) Thanh lý hợp đồng tín dụng (mặc nhiên hoặc bắt buộc).

Bên cạnh đó, chương 1 phân tích các nhân tố tác động đến hoạt động tín dụng, phân định thành hai nhóm chính:

• Yếu tố chủ quan từ phía ngân hàng: Chính sách tín dụng, quy trình cấp tín dụng, mức độ ứng dụng công nghệ - kỹ thuật và chất lượng nguồn nhân lực chuyên trách.
• Yếu tố từ phía khách hàng: Tư cách đạo đức người vay, năng lực thu hồi vốn, năng lực quản trị điều hành sản xuất kinh doanh và khả năng cung cấp tài sản bảo đảm hợp pháp.

Chương 2: Thực trạng hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Phương Đông – Chi nhánh Nguyễn Thái Bình

Chương 2 trình bày bức tranh tổng thể về tình hình hoạt động của đơn vị nghiên cứu. OCB thành lập ngày 10/06/1996, được Ngân hàng Nhà nước công nhận đạt chuẩn Basel II vào cuối năm 2018, triển khai nền tảng OCB OMNI năm 2019 và chính thức niêm yết cổ phiếu trên sàn HOSE vào ngày 28/01/2021. Chi nhánh Nguyễn Thái Bình đi vào hoạt động từ ngày 20/10/2011, là một trong những chi nhánh lâu năm tại khu vực trung tâm TP.HCM. Tính đến ngày 31/12/2022, chi nhánh có 109 cán bộ, tổ chức thành Ban Giám đốc (1 Giám đốc, 2 Phó Giám đốc) và 13 phòng ban thuộc 5 khối chức năng: Khối Quan hệ khách hàng, Khối Quản lý rủi ro, Khối Tác nghiệp, Khối Hỗ trợ và Khối Trực thuộc.

Tình hình kinh doanh chung của chi nhánh giai đoạn 2020–2022:

Chỉ tiêu (Đơn vị: Triệu đồng)	Năm 2020	Năm 2021	Năm 2022	So sánh 2021/2020	So sánh 2022/2021
Doanh thu	308.020	400.660	408.200	Tăng 92.640 trđ (+1,301 lần)	Tăng 7.545 trđ (+1,019 lần)
Chi phí hoạt động	-	-	285.600	-	Tăng 1,018 lần
Lợi nhuận	-	-	122.600	-	Tăng 1,020 lần

Quy chế và quy trình cấp tín dụng tại chi nhánh: Hoạt động cho vay tuân thủ văn bản hướng dẫn theo Quyết định số 407/QĐ-NHNT-HĐQT ngày 29/03/2018 và Quyết định số 3939/QĐ-OCB ngày 26/07/2021 về tài sản bảo đảm. Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ phân loại khách hàng thành 10 mức: AAA, AA+, AA, AA-, A+, A, A-, BBB, BB, B. Khách hàng xếp hạng từ A- trở lên thuộc nhóm mục tiêu ưu tiên; khách hàng từ BBB trở xuống được xem xét cấp tín dụng có chọn lọc.

Quy trình cấp tín dụng nội bộ thực hiện theo Quyết định số 553/2017/QĐ-TGĐ-NHMT35 ngày 09/03/2017 gồm 10 bước khép kín: (1) Hướng dẫn, tiếp nhận, kiểm tra hồ sơ; (2) Thẩm định cấp tín dụng; (3) Xét duyệt cấp tín dụng (Phòng giao dịch hoặc Trưởng phòng khách hàng phê duyệt khoản vay đến 2 tỷ đồng; trên 2 tỷ đồng thuộc thẩm quyền của Giám đốc hoặc Phó Giám đốc chi nhánh); (4) Thông báo tín dụng; (5) Ký kết hợp đồng cấp tín dụng; (6) Hoàn tất thủ tục nhận tài sản bảo đảm; (7) Bàn giao và rà soát hồ sơ; (8) Giải ngân; (9) Kiểm tra, giám sát sau cấp tín dụng và thu hồi nợ; (10) Lưu hồ sơ.

Thực trạng doanh số cho vay theo kỳ hạn tại chi nhánh:

Chỉ tiêu (Đơn vị: Triệu đồng)	Năm 2020	Năm 2021	Năm 2022
Tổng doanh số cho vay	348.782	-	-
Doanh số cho vay ngắn hạn	302.432	419.788	-
Doanh số cho vay trung và dài hạn	46.350	-	-
Tỷ trọng cho vay ngắn hạn	86,70%	89,11%	87,08%
Tỷ trọng cho vay trung và dài hạn	13,30%	10,89%	15,92%

Doanh số ngắn hạn chiếm tỷ trọng áp đảo (luôn trên 86%), trong đó năm 2021 ghi nhận mức tăng 117.618 triệu đồng (+38,92%) so với năm 2020 nhờ kinh tế phục hồi sau đại dịch. Ngân hàng tập trung ngắn hạn nhằm phù hợp cơ cấu nguồn vốn huy động ngắn hạn và luân chuyển vốn nhanh.

Những hạn chế được tác giả chỉ ra trong khảo sát và thực tế tác nghiệp:

• Kết quả khảo sát khách hàng: Có trên 60% khách hàng hài lòng hoặc rất hài lòng; tuy nhiên vẫn còn hơn 11% khách hàng đánh giá không hài lòng hoặc hoàn toàn không hài lòng về thủ tục và thời gian xử lý.
• Khâu thủ tục tài sản bảo đảm: Cán bộ quan hệ khách hàng sau khi hoàn tất hồ sơ phải chuyển sang cán bộ quản hệ tín dụng đi công chứng, làm phát sinh thêm bước trung gian, khiến khách hàng lo lắng khi phải làm việc với nhân sự mới.
• Khâu định giá tài sản: Chi nhánh định giá bất động sản thấp hơn giá thị trường từ 30% đến 40% để phòng ngừa rủi ro phát mại. Mức định giá quá thận trọng khiến chi nhánh mất nhiều khách hàng tiềm năng vào tay các đối thủ cạnh tranh.
• Khâu giải ngân: Tồn tại sự chồng chéo, kiểm soát hai lần giữa phòng khách hàng và phòng hỗ trợ tín dụng, làm thời gian giải ngân thực tế kéo dài gấp đôi, phát sinh phản hồi tiêu cực từ khách hàng nhận tiền mặt.
• Quy trình ban hành còn nặng tính lý thuyết, thiếu tính sát sườn với thực tiễn tác nghiệp của chi nhánh.

Chương 3: Một số giải pháp nhằm nâng cao hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Phương Đông - Chi nhánh Nguyễn Thái Bình

Dựa trên các hạn chế thực tế, tác giả đề xuất hệ thống 8 nhóm giải pháp thực thi tại chi nhánh và các kiến nghị đối với Hội sở OCB:

1. Xây dựng chiến lược phát triển hoạt động tín dụng gắn liền với chiến lược ngân hàng số.
2. Tăng cường áp dụng quy trình tín dụng tự động để rút ngắn thời gian xử lý hồ sơ.
3. Nâng cao năng lực quản trị điều hành, tinh gọn và hoàn thiện mô hình tổ chức tại chi nhánh.
4. Hoàn thiện các văn bản chế độ, chính sách và cẩm nang quy trình cho vay phù hợp với nghiệp vụ thực tế.
5. Tăng cường công tác quản lý rủi ro tín dụng, bảo đảm tỷ lệ an toàn vốn, đồng thời nâng cao chất lượng dịch vụ chăm sóc khách hàng.
6. Tăng cường công tác kiểm soát, đôn đốc và xử lý nợ quá hạn.
7. Đa dạng hóa các gói sản phẩm tín dụng phù hợp với đặc thù khách hàng đô thị.
8. Triển khai các giải pháp hỗ trợ khác về đào tạo nguồn nhân lực và liên kết bán chéo dịch vụ.
9. Kiến nghị lên Hội sở Ngân hàng TMCP Phương Đông xem xét điều chỉnh khung tỷ lệ định giá tài sản bảo đảm và phân định lại thẩm quyền giữa các bộ phận tác nghiệp để giảm tải thời gian phê duyệt.

Kết quả và đóng góp

Về kết quả nghiên cứu cụ thể:

• Khóa luận đã phản ánh trung thực kết quả kinh doanh của OCB – Chi nhánh Nguyễn Thái Bình qua các mốc số liệu: Doanh thu năm 2020 đạt 308.020 triệu đồng, năm 2021 đạt 400.660 triệu đồng và năm 2022 đạt 408.200 triệu đồng; chi phí hoạt động năm 2022 ghi nhận 285.600 triệu đồng; lợi nhuận năm 2022 đạt 122.600 triệu đồng.
• Phân tích cơ cấu kỳ hạn tín dụng cho thấy định hướng cho vay ngắn hạn chiếm vị trí chủ đạo với tỷ trọng lần lượt qua 3 năm là 86,70% (2020), 89,11% (2021) và 87,08% (2022). Doanh số cho vay ngắn hạn năm 2021 đạt 419.788 triệu đồng, tăng trưởng 38,92% so với năm 2020.
• Khóa luận chỉ rõ những nút thắt nghiệp vụ qua số liệu khảo sát (11% khách hàng không hài lòng) và điểm nghẽn thẩm định giá (định giá tài sản thấp hơn giá thị trường 30%–40%), cùng tình trạng kiểm soát trùng lặp kéo dài thời gian giải ngân gấp đôi.

Đóng góp của khóa luận:

• Về mặt học thuật: Nghiên cứu hệ thống hóa các chỉ tiêu phân tích hoạt động tín dụng theo Thông tư 02/2013/TT-NHNN và Thông tư 36/2014/TT-NHNN, bổ sung tài liệu tham khảo thực tế cho sinh viên chuyên ngành Tài chính – Ngân hàng.
• Về mặt thực tiễn: Khóa luận mang tính chuyên biệt khi đi sâu vào một chi nhánh ngân hàng cụ thể tại địa bàn Quận 1, TP.HCM trong giai đoạn 2020–2022. Các phát hiện về quy trình phối hợp giữa cán bộ quan hệ khách hàng và cán bộ quản lý tín dụng cung cấp cơ sở thực chứng để Ban Giám đốc OCB – Chi nhánh Nguyễn Thái Bình rà soát quy trình quản trị nội bộ.

Hạn chế và hướng nghiên cứu tiếp

Khóa luận phản ánh một số giới hạn nghiên cứu được xác định từ nội dung văn bản:

• Phạm vi dữ liệu dừng lại ở giai đoạn 2020–2022 tại một đơn vị kinh doanh đơn lẻ (Chi nhánh Nguyễn Thái Bình), do đó kết quả phản ánh mang tính đặc thù địa bàn và chưa đại diện cho toàn hệ thống OCB trên cả nước.
• Phương pháp nghiên cứu chủ yếu dựa trên phân tích thống kê mô tả số liệu thứ cấp và quan sát định tính; mẫu khảo sát khách hàng chưa công bố quy mô mẫu cụ thể (n) và chưa áp dụng các mô hình kinh tế lượng để đo lường định lượng tương quan giữa các nhân tố tác động đến rủi ro hay tăng trưởng dư nợ.
• Hướng nghiên cứu tiếp theo có thể mở rộng khảo sát trên nhiều chi nhánh của OCB, kéo dài chuỗi thời gian phân tích sau năm 2022 và ứng dụng các mô hình hồi quy định lượng để kiểm định mức độ tác động của công nghệ số và quy trình thẩm định đến hiệu quả tín dụng.

Giá trị tham khảo

Báo cáo khóa luận có giá trị tham khảo thiết thực cho các nhóm đối tượng:

• Sinh viên và học viên ngành Tài chính – Ngân hàng: Tài liệu cung cấp mẫu phân tích báo cáo tín dụng thực tế tại một chi nhánh ngân hàng thương mại cổ phần, cách tính toán hệ số dư nợ, cơ cấu kỳ hạn và phân loại nợ theo quy định của Ngân hàng Nhà nước.
• Người nghiên cứu đề tài quản trị tín dụng và ngân hàng thương mại: Tham khảo quy trình cấp tín dụng 10 bước thực tế theo Quyết định số 553/2017/QĐ-TGĐ-NHMT35 cùng cơ chế phân quyền duyệt hạn mức 2 tỷ đồng tại cấp phòng/PGD.
• Cán bộ nghiệp vụ ngân hàng: Các phân tích về bất cập trong khâu định giá tài sản bảo đảm (định giá thấp hơn thị trường 30%–40%) và sự chồng chéo giữa bộ phận bán hàng với bộ phận hỗ trợ tín dụng là những tình huống nghiệp vụ thực tế có giá trị cao trong việc tái thiết kế quy trình vận hành.

Câu hỏi thường gặp

Phân cấp thẩm quyền xét duyệt hạn mức tín dụng tại OCB – Chi nhánh Nguyễn Thái Bình được quy định như thế nào?

Theo quy trình tín dụng ban hành tại chi nhánh, các khoản cấp tín dụng có giá trị đến 2 tỷ đồng thuộc thẩm quyền phê duyệt của Phòng giao dịch hoặc Trưởng phòng khách hàng trong phạm vi phân quyền. Các khoản tín dụng vượt trên mức 2 tỷ đồng phải được trình lên Giám đốc hoặc Phó Giám đốc chi nhánh trực tiếp xem xét và phê duyệt.

Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ tại chi nhánh phân loại khách hàng thành những nhóm nào?

Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của OCB phân loại khách hàng thành 10 mức xếp hạng gồm: AAA, AA+, AA, AA-, A+, A, A-, BBB, BB và B. Khách hàng đạt thứ hạng từ A- trở lên được xác định là nhóm khách hàng mục tiêu, được ưu tiên tiếp thị và phát triển mối quan hệ. Khách hàng xếp hạng từ BBB trở xuống thuộc diện cấp tín dụng có chọn lọc và phải kiểm soát chặt chẽ rủi ro.

Hoạt động cho vay tại chi nhánh trong giai đoạn 2020–2022 tập trung chủ yếu vào kỳ hạn nào và số liệu cụ thể ra sao?

Hoạt động cho vay tại chi nhánh tập trung chủ yếu vào tín dụng ngắn hạn (dưới 12 tháng), chiếm trên 86% tổng doanh số qua các năm: đạt 86,70% (302.432 triệu đồng) năm 2020, tăng lên 89,11% (419.788 triệu đồng) năm 2021 và duy trì ở mức 87,08% năm 2022. Tín dụng trung và dài hạn chỉ chiếm tỷ trọng khiêm tốn từ 10,89% đến 15,92%.

Khâu thẩm định và định giá tài sản bảo đảm tại chi nhánh đang gặp phải bất cập gì so với thị trường?

Tác giả chỉ rõ bộ phận định giá và công ty thẩm định giá của chi nhánh có quy định quá thận trọng, thường định giá tài sản thế chấp (chủ yếu là bất động sản tại TP.HCM) thấp hơn giá thị trường thực tế từ 30% đến 40%. Điều này làm giảm mức cho vay tối đa, không đáp ứng nhu cầu thực tế của khách hàng và khiến chi nhánh để mất khách hàng tiềm năng vào tay các ngân hàng đối thủ.

Kết quả khảo sát mức độ hài lòng của khách hàng đối với quy trình xử lý hồ sơ tín dụng ghi nhận tỷ lệ như thế nào?

Kết quả khảo sát về thông tin hồ sơ, thủ tục và thời gian xử lý ghi nhận trên 60% khách hàng tham gia cảm thấy hài lòng hoặc rất hài lòng. Mặc dù vậy, vẫn có hơn 11% khách hàng bày tỏ sự không hài lòng hoặc hoàn toàn không hài lòng do thời gian giải ngân kéo dài và thủ tục bàn giao hồ sơ qua nhiều đầu mối cán bộ.

Kết luận

Khóa luận tốt nghiệp của tác giả Hồ Đức Tài đã hoàn thành việc khảo sát và phản ánh thực trạng hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Phương Đông – Chi nhánh Nguyễn Thái Bình giai đoạn 2020–2022 thông qua phương pháp định tính và dữ liệu nội bộ. Nghiên cứu chỉ ra cơ cấu cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng áp đảo (trên 86%), đồng thời nhận diện chính xác các điểm nghẽn nghiệp vụ trong định giá tài sản bảo đảm và quy trình phối hợp giải ngân. Các giải pháp và kiến nghị đề xuất bám sát thực trạng hoạt động của chi nhánh, mang lại giá trị tham khảo thiết thực cho công tác quản trị tín dụng tại đơn vị.

Trích đoạn nội dung tài liệu

lời mở đầu và kết luận, khóa luận tốt nghiệp này gồm có 3 chƣơng: 7 CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1. Một số khái niệm cơ bản 1. Ngân hàng thƣơng mại Thuật ngữ Ngân hàng thƣơng mại (Commercial Bank) là một trong các thuật ngữ đƣợc dùng trong các TCTC nhằm thực hiện chức năng là cung cấp về tiền tệ và cũng là một đơn vị trung gian để nhằm trao đổi về các công cụ về tài chính cho khách hàng cá nhân và công ty. Là đơn vị chuyên làm các dịch vụ về vốn và tiền tệ trong hoạt động chính của ngân hàng và đƣợc coi là một loại hình doanh nghiệp đặc thù.

Các sản phẩm chủ yếu của ngân hàng là các khoản tiền tệ nhƣ vậy NHTM chính là một nơi cung cấp về vốn và cũng giúp khách hàng tiêu thụ đƣợc nguồn vốn của mình. Từ đó phát sinh các giao dịch qua lại giữa ngân hàng và khách hàng và tạo ra các hoạt động tƣơng tác với nhau và ngƣợc lại. Theo Giáo sƣ Peter S. Rose: "Ngân hàng là loại hình tổ chức tài chính, cung cấp một danh mục các dịch vụ tài chính đa dạng nhất – đặc biệt là tín dụng, tiết kiệm và dịch vụ thanh toán – và thực hiện nhiều chức năng tài chính nhất so với bất kỳ một tổ chức kinh doanh nào trong nền kinh tế." Trong suốt hàng trăm năm qua, ngân hàng, hoặc Ngân hàng thƣơng mại (NHTM), là một tổ chức đã tồn tại, hoạt động và phát triển trong nền kinh tế hàng hóa.

Các NHTM thƣờng nhận tiền từ ngƣời tiêu dùng để mở rộng tín dụng, chiết khấu và thanh toán. Theo Luật các Tổ chức tín dụng năm 2010, "Ngân hàng là loại hình tổ chức tín dụng có thể được thực hiện tất cả các hoạt động ngân hàng theo quy định của Luật này. Theo tính chất và mục tiêu hoạt động, các loại hình ngân hàng bao gồm ngân hàng thương mại, ngân hàng chính sách, ngân hàng hợp tác xã". Cụ thể hơn, "Ngân hàng thương mại là loại hình ngân hàng được thực hiện tất cả các hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác theo quy định của Luật này nhằm mục tiêu lợi nhuận".

Ngoài ra, Nghị định số 59/2009/NĐ-CP của Chính phủ quy định cách thức hoạt động và tổ chức NHTM, "Ngân hàng thương mại là ngân hàng được 8 thực hiện toàn bộ hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác có liên quan vì mục tiêu lợi nhuận theo quy định của Luật các Tổ chức tín dụng và các quy định khác của pháp luật." Các NHTM kiếm tiền chủ yếu bằng cách tính lãi suất và cung cấp cho khách hàng nhiều loại khoản vay khác nhau. Khách hàng gửi tiền vào tài khoản séc, tài khoản tiết kiệm, tài khoản thị trƣờng tiền tệ và chứng chỉ tiền gửi. Khách hàng gửi tiền sẽ nhận lãi trên tiền gửi của họ. Lãi suất trả cho ngƣời đi vay cao hơn lãi suất trả cho ngƣời gửi tiền.

Do đó, nguồn lợi nhuận chính của NHTM là sự khác biệt giữa hai mức lãi suất. Hoạt động tín dụng Thuật ngữ "tín dụng" đƣợc sử dụng rất nhiều trong nền kinh tế hàng hóa. Tín dụng đã trải qua nhiều giai đoạn phát triển và ngày càng đa dạng. Khái niệm tín dụng đã đƣợc tác giả đề cập đến trong nhiều bài viết cho đến thời điểm này.

Theo Bách khoa toàn thƣ mở Wikipedia Việt Nam, "tín dụng là biểu hiện mối quan hệ kinh tế gắn liền với quá trình tạo lập và sử dụng quỹ tín dụng nhằm mục đích thỏa mãn nhu cầu vốn tạm thời cho quá trình tái sản xuất và đời sống, theo nguyên tắc hoàn trả". Theo Luật các Tổ chức tín dụng năm 2010, "Hoạt động cấp tín dụng là việc thỏa thuận để tổ chức cá nhân sử dụng một khoản tiền hoặc cam kết cho phép sử dụng một khoản tiền theo nguyên tắc có hoàn trả bằng nghiệp vụ cho vay chiết khấu, cho thuê tài chính, bao thanh toán, bảo hành ngân hàng và các nghiệp vụ cấp tín dụng khác". Do đó, tác giả tin rằng HDTD của NHTM nhằm đáp ứng các khoản vay nhỏ thông qua các TCTC cho các tổ chức, doanh nghiệp, cá nhân và hộ gia đình. Hình thức: cho vay, chiết khấu, đổi vé, tín dụng hóa đơn.

Do đó, theo quan điểm của tác giả, HDTD của NHTM bao gồm việc cho vay, chiết khấu và tái chiết khấu giấy tờ có giá để cung cấp các sản phẩm tín dụng có quy mô nhỏ cho các công ty, doanh nghiệp, cá nhân và hộ gia đình. Những vấn đề lý luận về hoạt động tín dụng của ngân hàng thƣơng mại 1. Chức năng và vai trò của tín dụng Chức năng tập trung và phân phối lại vốn theo nguyên tắc có hoàn trả. "Tín dụng thu hút đại bộ phận tiền tệ nhàn rỗi trong nền kinh tế và phân phối lại vốn đó dƣới hình thức cho vay để bổ sung vốn cho doanh nghiệp, cá nhân có nhu cầu về vốn nhằm phục vụ cho sẵn xuất, kinh doanh dịch vụ và tiêu dùng, vốn tín dụng là một bộ phận quan trọng trong nguồn vốn lƣu động của các doanh nghiệp.

Ngoài ra, vốn tín dụng còn là nguồn vốn đầu tƣ quan trọng trong lĩnh vực đấu tƣ cho tài sản cố định của doanh nghiệp." (Nguyễn Tài Trƣờng, 2016, tr. Trong phạm vi toàn bộ nền kinh tế, vốn tiền tệ đƣợc phân phối dƣới hình tức tín dụng theo hai cách: Phân phối trực tiếp và phân phối gián tiếp. Phân phối trực tiếp là vốn đƣợc chuyển từ một tổ chức tạm thời chƣa sử dụng sang một tổ chức trực tiếp sử dụng nó để kinh doanh, mua sắm và sản xuất. Phƣơng pháp phân phối này đƣợc sử dụng trong tín dụng thƣơng mại và khi các tập đoàn phát hành trái phiếu.

Phân phối gián tiếp là vốn đƣợc phân phối gián tiếp khi đƣợc thực hiện thông qua các trung gian tài chính nhƣ NHTM, hợp tác xã tín dụng và các công ty tài chính. Chức năng tiết kiệm tiền mặt. Lúc đầu, tiền tệ lƣu thông là tiền đúc đủ giá, nhƣng khi nền kinh tế phát triển, đã làm xuất hiện việc lƣu thông các dấu hiệu giá trị để thay thế cho tiến đúc đủ giá. Trong bối cảnh nền kinh tế thị trƣờng, HDTD tiếp tục đƣợc tập trung hóa và đa dạng hóa đã dẫn đến sự phát triển của các phƣơng thức thanh toán thay thế và các nỗ lực phi tài chính trong các tổ chức kinh doanh.

Điều này làm giảm lƣợng tiền mặt sẵn có và giảm chi phí tiền mặt trong lƣu thông, trong khi vẫn có một lƣợng tiền mặt linh hoạt, có thể đƣợc sử dụng để đáp ứng kịp thời các mục tiêu sản xuất và phát triển. HDTD có một vai trò quan trọng và không thể thiếu trong nền kinh tế. Để thực hiện mục tiêu đổi mới, trong tập trung và phân phối vốn tiền tệ, tín dụng đƣợc nâng lên thành một chức năng toàn diện và nhạy cảm, đƣợc coi là mục đích đích thực của nền kinh tế 10 Tuy nhiên, tín dụng có khả năng phản ánh và chi phối cách thức nền kinh tế phân phối sản phẩm quốc gia đồng thời phục vụ mục tiêu bảo toàn đồng tiền gắn với thanh toán không dùng tiền mặt. Hoạt động cho vay của NHTM rất quan trọng đối với sức khỏe của nền kinh tế và ngƣời tiêu dùng mà họ cấp tín dụng, cụ thể là: Đối với nền kinh tế Tạo điều kiện cho việc truyền vốn từ những ngƣời tham gia xã hội khác (cá nhân, hộ gia đình, tập đoàn và chính phủ) để cung cấp thêm nguồn lực cho những ngƣời thiếu vốn để hoàn thành mục tiêu tiêu dùng và xuất khẩu của họ là mục tiêu kinh tế chính của TDNH.

Nó thúc đẩy tăng trƣởng kinh tế và phân phối tốt các nguồn lực tài chính trong nền kinh tế. Nhận thức đƣợc tầm quan trọng của các lĩnh vực, lĩnh vực thƣơng mại, hỗ trợ sự phát triển của các lĩnh vực này và tạo ra một hệ thống hiện đại, hiệu quả. Ngƣợc lại, cải cách sản xuất và kinh tế của quốc gia sẽ đƣợc ảnh hƣởng tích cực bởi ngành nghề. Điều này sẽ dẫn đến sự phát triển cân bằng và bền vững và hỗ trợ phát triển quan hệ kinh tế với các công ty nƣớc ngoài.

Các khoản vay ngân hàng đã trở thành một phần của nền kinh tế quốc gia vì nền kinh tế trong nƣớc gắn liền với nền kinh tế toàn cầu. tạo điều kiện thuận lợi cho dòng chảy tiền tệ và hàng hóa, kiểm soát giá cả và thúc đẩy các giao dịch tài chính trên toàn cầu. Ngân hàng đóng vai trò cung cấp tín dụng cho phép vay tiền hoặc thanh toán các khoản vay quốc tế giữa các quốc gia với nhau trong ngành xuất nhập khẩu. trong nhiều lĩnh vực.

Điều này đặc biệt đúng đối với hàng hóa xuất nhập khẩu. Ngoài ra, hàng hóa. Ngoài ra, doanh nghiệp có thể sử dụng nguồn vốn vay để thực hiện các hoạt động xuất nhập khẩu bằng cách đầu tƣ thiết bị, máy móc và công nghệ để nâng cao năng lực sản xuất, nâng cao chất lƣợng và giảm giá thành và danh tiếng trên thị trƣờng. Trong nền kinh tế, các giao dịch cho vay của ngân hàng có tầm quan trọng rất lớn trong việc điều hành chung nền kinh tế.

Thuế thu nhập và tiền lãi dựa trên GICIT cung cấp một phần đáng kể doanh thu của tiểu bang. Đây là một thủ tục vẫn 11 đƣợc các chính phủ sử dụng để điều tiết các nền kinh tế lớn. Chính phủ giám sát tài chính của các NHTM bằng cách sử dụng các công cụ nhƣ lãi suất, chiết khấu, giao dịch thị trƣờng mở và tỷ lệ dự trữ tiền gửi, kiểm soát lƣu thông và các nguyên tắc ngân hàng cơ bản. Đối với khách hàng Đáp ứng đầy đủ nhu cầu về số lƣợng và chất lƣợng vốn của khách hàng.

Các khoản vay tín chấp có lợi cho nhiều khách hàng vì chúng a toàn, tiện lợi, nhanh chóng, dễ tiếp cận và có nguồn vốn cao. Các NHTM có thể thu hồi vốn một cách nhanh chóng, hiệu quả và chi phí thấp nhờ công nghệ ngân hàng hiện đại và khả năng huy động vốn vƣợt trội. Cung cấp cho các nhà đầu tƣ cơ hội kinh doanh. Càng có nhiều tín dụng, các doanh nghiệp càng có nhiều khả năng tăng sản lƣợng và càng có nhiều ngƣời đƣợc hỗ trợ cải thiện điều kiện sống của họ.

Các khoản vay ngân hàng có ảnh hƣởng đáng kể đến sự tồn tại của các doanh nghiệp trong nền kinh tế. Thật vậy, doanh nghiệp thƣờng sử dụng các khoản vay ngân hàng để mở rộng.