Nghiên cứu trường hợp về quy trình gây quỹ của tổ chức phi lợi nhuận Thụy Điển: Áp dụng mô hình Balanced Scorecard cho thành công trong gây quỹ

• Tác giả: Maitrayee Roy
• Người hướng dẫn: Professor Klaus Solberg Söilen
• Trường học: Halmstad University
• Chuyên ngành: Master's Programme in Strategic Entrepreneurship for International Growth with specialization in International Marketing
• Đề tài: Nghiên cứu trường hợp về quy trình gây quỹ của tổ chức phi lợi nhuận Thụy Điển: Áp dụng mô hình Balanced Scorecard cho thành công trong gây quỹ
• Loại tài liệu: master thesis
• Năm xuất bản: 2020
• Địa điểm: Halmstad

Mục lục chi tiết

• 1. Introduction
• 1.1. Background
• 1.2. Problems identification and discussion
• 2. Literature review
• 2.1. Business Model elements of the Non-profit organization
• 2.2. Balanced Scorecard Model of Non-profit organization
• 2.3. Balanced Scorecard Business Model: Essential Success Factors as interfaces and interactions of Business Model elements used in NPOs management practice
• 2.4. Marketing activities of non-profit organizations
• 2.5. Fundraising success of nonprofit organization
• 3. Choice of Research Methods
• 3.1. Data collection Methods
• 3.2. Extent to research interference
• 4. About Sverige för UNHCR
• 4.1. Human Resource Management of Sverige för UNHCR
• 4.2. Sources of Fundraising of Sverige för UNHCR
• 4.3. Contributions in marketing area of Sverige för UNHCR
• 4.4. Donor’s contributions to UNHCR: Sverige för UNHCR
• 4.5. Financial scenario: Sverige för UNHCR
• 4.6. Future of Sverige för UNHCR
• 5. About Svenska Röda Korset
• 5.1. Human Resource Management of Svenska Röda Korset
• 5.2. Sources of Fundraising of Svenska Röda Korset
• 5.3. Contributions in marketing area of Svenska Röda Korset
• 5.4. Donor’s contributions to IFRC and ICRC: Svenska Röda Korset
• 5.5. Financial scenario: Svenska Röda Korset
• 5.6. Future of Svenska Röda Korset
• 6. RQ1: The essential success factors in the context of business models used in NPOs management practice
• 6.1. Balanced Scorecard Business Model: Sverige för UNHCR
• 6.2. Balanced Scorecard Business Model: Svenska Röda Korset
• 7. RQ2: The non-profit marketing activities in fundraising carried out by NPO
• 7.1. Non-profit Marketing Mix analysis of Sverige för UNHCR
• 7.2. Non-profit Marketing Mix analysis of Svenska Röda Korset
• 7.3. Non-profit Marketing Planning of Sverige för UNHCR
• 7.4. Non-profit Marketing Planning of Svenska Röda Korset
• 7.5. Non-profit Marketing Implementation of Sverige för UNHCR
• 7.6. Non-profit Marketing Implementation of Svenska Röda Korset
• 8. RQ3: The fundraising performance indicators contribute to the improvement of nonprofit strategic marketing
• 8.1. Key performance indicators by Financial Ratio Analysis of Sverige för UNHCR
• 8.2. Key performance indicators by Financial Ratio Analysis of Svenska Röda Korset
• 8.3. Charts of Key Performance Indicators of Sverige för UNHCR
• 8.4. Charts of Key Performance Indicators of Svenska Röda Korset
• 9. Discussion and Conclusions
• List of Tables
• List of Figures
• List of Charts
• List of Annexures
• Abbreviations

Tóm tắt

I. Tổng Quan Về Gây Quỹ Phi Lợi Nhuận Tại Thụy Điển NPO

Gây quỹ là hoạt động quan trọng để các tổ chức phi lợi nhuận (NPO) có thể duy trì và phát triển các chương trình hỗ trợ cộng đồng. Hoạt động này bao gồm việc kêu gọi tiền bạc từ cá nhân, tổ chức, hoặc chính phủ để hỗ trợ các mục tiêu như giáo dục, y tế, bảo vệ quyền lợi người tị nạn, v.v. Theo Hommerová & Severová (2019), gây quỹ là một hoạt động có hệ thống, hướng đến việc huy động nguồn lực tài chính cho các hoạt động của tổ chức hoặc cá nhân. Tại Thụy Điển, số lượng tổ chức phi lợi nhuận Thụy Điển ngày càng tăng, dẫn đến sự cạnh tranh gay gắt trong việc gây quỹ phi lợi nhuận. Điều này đòi hỏi các NPO phải có chiến lược và phương pháp gây quỹ hiệu quả để đảm bảo hoạt động lâu dài. Nghiên cứu này tập trung vào việc phân tích các yếu tố thành công trong quy trình gây quỹ của các NPO Thụy Điển.

1.1. Tầm Quan Trọng Của Gây Quỹ Đối Với Tổ Chức Phi Lợi Nhuận

Gây quỹ đóng vai trò sống còn đối với các tổ chức phi lợi nhuận. Nó không chỉ đảm bảo nguồn tài chính để thực hiện các hoạt động từ thiện mà còn giúp tổ chức mở rộng phạm vi ảnh hưởng và tác động xã hội. Theo một nghiên cứu, gây quỹ là một trong những nhiệm vụ kinh doanh quan trọng nhất đối với các tổ chức phi lợi nhuận để vận hành tổ chức. Việc phân khúc thị trường nhà tài trợ được coi là một lĩnh vực ứng dụng tiếp thị cốt lõi cho nhiệm vụ gây quỹ. Nguồn tài trợ phi lợi nhuận có thể đến từ nhiều nguồn khác nhau, bao gồm quyên góp cá nhân, tài trợ doanh nghiệp, tài trợ từ chính phủ và các tổ chức quốc tế.

1.2. Bối Cảnh Gây Quỹ Phi Lợi Nhuận Tại Thụy Điển

Thụy Điển có một hệ thống tổ chức phi lợi nhuận phát triển mạnh mẽ, với nhiều tổ chức hoạt động trong các lĩnh vực khác nhau. Tuy nhiên, sự cạnh tranh trong việc gây quỹ ngày càng gia tăng, đòi hỏi các tổ chức phải chuyên nghiệp hóa quy trình gây quỹ và tìm kiếm các phương pháp sáng tạo để thu hút nhà tài trợ. Svensk Insamlings Kontroll, một hiệp hội phi lợi nhuận tại Thụy Điển, kiểm tra các NPO với 90 tài khoản hàng năm, đảm bảo các tiêu chuẩn của việc thu thập và cấp vốn gây quỹ công khai của các NPO. Các tổ chức lớn như Cancerfonden, UNICEF, Läkare Utan Gränser, UNHCR, Svenska Röda Korset đều hoạt động dưới sự kiểm soát này.

II. Thách Thức Trong Gây Quỹ Mô Hình Balanced Scorecard

Các tổ chức phi lợi nhuận thường đối mặt với nhiều thách thức trong quá trình gây quỹ, bao gồm sự cạnh tranh từ các tổ chức khác, sự thay đổi trong ưu tiên của nhà tài trợ, và yêu cầu ngày càng cao về tính minh bạch và trách nhiệm giải trình. Để vượt qua những thách thức này, các NPO cần áp dụng các phương pháp quản lý hiệu quả, trong đó mô hình Balanced Scorecard (BSC) là một công cụ hữu ích. BSC giúp các tổ chức đo lường hiệu quả hoạt động không chỉ dựa trên các chỉ số tài chính mà còn trên các khía cạnh khác như khách hàng, quy trình nội bộ và học hỏi & phát triển. Việc áp dụng mô hình Balanced Scorecard cho phi lợi nhuận giúp các tổ chức có cái nhìn toàn diện về hiệu quả hoạt động và đưa ra các quyết định chiến lược tốt hơn.

2.1. Các Thách Thức Phổ Biến Trong Gây Quỹ Phi Lợi Nhuận

Các tổ chức phi lợi nhuận phải đối mặt với nhiều thách thức trong việc gây quỹ, bao gồm việc thu hút và duy trì nhà tài trợ, quản lý chi phí gây quỹ, và chứng minh tác động xã hội của các chương trình. Sự thiếu hụt các mô hình gây quỹ lý thuyết được coi là một trong những hoạt động chính của các tổ chức phi lợi nhuận. Ngoài ra, từ các bài báo nghiên cứu trước đó, nó đã không được nghiên cứu về các giao diện và sự tương tác giữa các yếu tố mô hình kinh doanh khác nhau.

2.2. Giới Thiệu Mô Hình Balanced Scorecard BSC Cho NPO

Mô hình Balanced Scorecard (BSC) là một công cụ quản lý chiến lược giúp các tổ chức đo lường hiệu quả hoạt động dựa trên bốn khía cạnh chính: tài chính, khách hàng, quy trình nội bộ và học hỏi & phát triển. Đối với các tổ chức phi lợi nhuận, BSC có thể được điều chỉnh để phù hợp với các mục tiêu và giá trị của tổ chức. Việc ứng dụng Balanced Scorecard giúp các NPO có cái nhìn toàn diện về hiệu quả hoạt động và đưa ra các quyết định chiến lược tốt hơn.

III. Áp Dụng Balanced Scorecard Nghiên Cứu Trường Hợp UNHCR Thụy Điển

Nghiên cứu này tập trung vào việc phân tích quy trình gây quỹ của hai tổ chức phi lợi nhuận Thụy Điển: Sverige för UNHCR và Svenska Röda Korset, thông qua việc áp dụng mô hình Balanced Scorecard. Sverige för UNHCR là một tổ chức hỗ trợ người tị nạn, trong khi Svenska Röda Korset là Hội Chữ thập đỏ Thụy Điển. Nghiên cứu sử dụng phương pháp nghiên cứu trường hợp, thu thập dữ liệu từ báo cáo thường niên và trang web chính thức của hai tổ chức. Mục tiêu là xác định các yếu tố thành công trong quy trình gây quỹ của hai tổ chức này và đánh giá hiệu quả của việc áp dụng mô hình Balanced Scorecard.

3.1. Giới Thiệu Về Tổ Chức Sverige För UNHCR

Sverige för UNHCR là một tổ chức phi lợi nhuận hoạt động tại Thụy Điển, chuyên hỗ trợ người tị nạn và người di cư. Tổ chức này gây quỹ để hỗ trợ các chương trình của UNHCR trên toàn thế giới, bao gồm cung cấp nơi ở, thực phẩm, nước uống và các dịch vụ y tế cho người tị nạn. Nguồn gây quỹ của Sverige för UNHCR đến từ nhiều nguồn khác nhau, bao gồm quyên góp cá nhân, tài trợ doanh nghiệp và tài trợ từ chính phủ.

3.2. Phân Tích Quy Trình Gây Quỹ Của UNHCR Bằng BSC

Nghiên cứu phân tích quy trình gây quỹ của Sverige för UNHCR thông qua mô hình Balanced Scorecard, tập trung vào bốn khía cạnh chính: tài chính, khách hàng (nhà tài trợ), quy trình nội bộ (quản lý gây quỹ) và học hỏi & phát triển (cải tiến quy trình gây quỹ). Phân tích này giúp xác định các điểm mạnh và điểm yếu trong quy trình gây quỹ của tổ chức và đề xuất các giải pháp cải tiến.

3.3. Quản Lý Nguồn Nhân Lực Của Sverige För UNHCR

Quản lý nguồn nhân lực đóng vai trò quan trọng trong thành công của mọi tổ chức phi lợi nhuận, bao gồm cả Sverige för UNHCR. Việc thu hút, giữ chân và phát triển đội ngũ nhân viên và tình nguyện viên có năng lực là yếu tố then chốt để đảm bảo hiệu quả hoạt động và đạt được các mục tiêu gây quỹ. Bảng 4 cho thấy kịch bản quản lý nguồn nhân lực của Sverige för UNHCR.

IV. Nghiên Cứu Trường Hợp Svenska Röda Korset Balanced Scorecard

Tương tự như Sverige för UNHCR, Svenska Röda Korset cũng là một tổ chức phi lợi nhuận lớn tại Thụy Điển, hoạt động trong lĩnh vực cứu trợ nhân đạo và hỗ trợ cộng đồng. Nghiên cứu này cũng áp dụng mô hình Balanced Scorecard để phân tích quy trình gây quỹ của Svenska Röda Korset, tập trung vào các khía cạnh tương tự như UNHCR. Mục tiêu là so sánh và đối chiếu quy trình gây quỹ của hai tổ chức và xác định các thực tiễn tốt nhất có thể được áp dụng rộng rãi.

4.1. Giới Thiệu Về Tổ Chức Svenska Röda Korset

Svenska Röda Korset là một phần của phong trào Chữ thập đỏ quốc tế, hoạt động tại Thụy Điển để cung cấp cứu trợ nhân đạo và hỗ trợ cộng đồng. Tổ chức này gây quỹ để hỗ trợ các hoạt động của mình, bao gồm cung cấp viện trợ cho các nạn nhân của thiên tai, xung đột vũ trang và các tình huống khẩn cấp khác. Nguồn gây quỹ của Svenska Röda Korset đến từ nhiều nguồn khác nhau, bao gồm quyên góp cá nhân, tài trợ doanh nghiệp và tài trợ từ chính phủ.

4.2. Phân Tích Quy Trình Gây Quỹ Của Hội Chữ Thập Đỏ Bằng BSC

Nghiên cứu phân tích quy trình gây quỹ của Svenska Röda Korset thông qua mô hình Balanced Scorecard, tập trung vào bốn khía cạnh chính: tài chính, khách hàng (nhà tài trợ), quy trình nội bộ (quản lý gây quỹ) và học hỏi & phát triển (cải tiến quy trình gây quỹ). Phân tích này giúp xác định các điểm mạnh và điểm yếu trong quy trình gây quỹ của tổ chức và đề xuất các giải pháp cải tiến.

4.3. Đóng Góp Của Nhà Tài Trợ Cho IFRC ICRC

Svenska Röda Korset đóng vai trò quan trọng trong việc gây quỹ cho Liên đoàn Chữ thập đỏ và Trăng lưỡi liềm đỏ quốc tế (IFRC) và Ủy ban Chữ thập đỏ quốc tế (ICRC). Sự đóng góp của các nhà tài trợ thông qua Svenska Röda Korset giúp hai tổ chức này thực hiện các hoạt động cứu trợ nhân đạo trên toàn thế giới. Bảng 7 cho thấy sự đóng góp của các nhà tài trợ cho IFRC và ICRC.

V. Các Yếu Tố Thành Công Trong Mô Hình Kinh Doanh Của NPO

Nghiên cứu xác định các yếu tố thành công quan trọng trong mô hình kinh doanh của các tổ chức phi lợi nhuận, bao gồm việc xây dựng mối quan hệ tốt với nhà tài trợ, quản lý chi phí hiệu quả, và chứng minh tác động xã hội của các chương trình. Việc áp dụng mô hình Balanced Scorecard giúp các tổ chức đo lường và cải thiện hiệu quả hoạt động trên các khía cạnh này. Các yếu tố thành công này có thể được áp dụng rộng rãi cho các tổ chức phi lợi nhuận khác, giúp họ nâng cao hiệu quả gây quỹ và đạt được các mục tiêu xã hội.

5.1. Mối Quan Hệ Giữa Mô Hình Kinh Doanh Balanced Scorecard

Nghiên cứu chỉ ra mối quan hệ chặt chẽ giữa mô hình kinh doanh của các tổ chức phi lợi nhuận và mô hình Balanced Scorecard. Các yếu tố của mô hình kinh doanh, như giá trị cung cấp, đối tượng khách hàng và nguồn lực, có thể được tích hợp vào các khía cạnh của BSC để đo lường và cải thiện hiệu quả hoạt động.

5.2. Phân Tích SWOT Của Sverige För UNHCR Svenska Röda Korset

Nghiên cứu sử dụng phân tích SWOT (Điểm mạnh, Điểm yếu, Cơ hội, Thách thức) để đánh giá mô hình kinh doanh của Sverige för UNHCR và Svenska Röda Korset. Phân tích này giúp xác định các yếu tố bên trong và bên ngoài ảnh hưởng đến hiệu quả gây quỹ của hai tổ chức. Hình 5 và 6 trình bày phân tích SWOT của Sverige för UNHCR và Svenska Röda Korset.

VI. Đánh Giá Hiệu Quả Gây Quỹ Bài Học Kinh Nghiệm Từ Thụy Điển

Nghiên cứu cung cấp các chỉ số đánh giá hiệu quả gây quỹ cho các tổ chức phi lợi nhuận, bao gồm tỷ lệ chi phí gây quỹ, tỷ lệ duy trì nhà tài trợ, và tác động xã hội của các chương trình. Các chỉ số này giúp các tổ chức đo lường và cải thiện hiệu quả gây quỹ của mình. Nghiên cứu cũng rút ra các bài học kinh nghiệm từ quy trình gây quỹ của các tổ chức phi lợi nhuận Thụy Điển, có thể được áp dụng cho các tổ chức khác trên toàn thế giới.

6.1. Các Chỉ Số Đánh Giá Hiệu Quả Gây Quỹ Quan Trọng

Nghiên cứu đề xuất một số chỉ số đánh giá hiệu quả gây quỹ quan trọng, bao gồm tỷ lệ chi phí gây quỹ (chi phí gây quỹ so với số tiền gây quỹ được), tỷ lệ duy trì nhà tài trợ (tỷ lệ nhà tài trợ tiếp tục đóng góp trong các năm tiếp theo), và tác động xã hội của các chương trình (đo lường tác động của các chương trình đối với cộng đồng).

6.2. Bài Học Kinh Nghiệm Từ Các Tổ Chức Phi Lợi Nhuận Thụy Điển

Nghiên cứu rút ra các bài học kinh nghiệm từ quy trình gây quỹ của các tổ chức phi lợi nhuận Thụy Điển, bao gồm tầm quan trọng của việc xây dựng mối quan hệ tốt với nhà tài trợ, quản lý chi phí hiệu quả, và chứng minh tác động xã hội của các chương trình. Các bài học này có thể được áp dụng cho các tổ chức khác trên toàn thế giới.