Fulltext02 fundraising and marketing

Khám phá chiến lược fundraising và marketing hiệu quả với Fulltext02, giúp tối ưu hóa quy trình gây quỹ và tăng cường sự hiện diện thương hiệu.

• Tác giả: Maitrayee Roy
• Người hướng dẫn: Professor Klaus Solberg Söilen
• Trường học: Halmstad University
• Chuyên ngành: Master's Programme in Strategic Entrepreneurship for International Growth with specialization in International Marketing
• Đề tài: Nghiên cứu trường hợp về quy trình gây quỹ của tổ chức phi lợi nhuận Thụy Điển: Áp dụng mô hình Balanced Scorecard cho thành công trong gây quỹ
• Loại tài liệu: master thesis
• Năm xuất bản: 2020
• Địa điểm: Halmstad

Mục lục chi tiết

• 1. Introduction
• 1.1. Background
• 1.2. Problems identification and discussion
• 2. Literature review
• 2.1. Business Model elements of the Non-profit organization
• 2.2. Balanced Scorecard Model of Non-profit organization
• 2.3. Balanced Scorecard Business Model: Essential Success Factors as interfaces and interactions of Business Model elements used in NPOs management practice
• 2.4. Marketing activities of non-profit organizations
• 2.5. Fundraising success of nonprofit organization
• 3. Choice of Research Methods
• 3.1. Data collection Methods
• 3.2. Extent to research interference
• 4. About Sverige för UNHCR
• 4.1. Human Resource Management of Sverige för UNHCR
• 4.2. Sources of Fundraising of Sverige för UNHCR
• 4.3. Contributions in marketing area of Sverige för UNHCR
• 4.4. Donor’s contributions to UNHCR: Sverige för UNHCR
• 4.5. Financial scenario: Sverige för UNHCR
• 4.6. Future of Sverige för UNHCR
• 5. About Svenska Röda Korset
• 5.1. Human Resource Management of Svenska Röda Korset
• 5.2. Sources of Fundraising of Svenska Röda Korset
• 5.3. Contributions in marketing area of Svenska Röda Korset
• 5.4. Donor’s contributions to IFRC and ICRC: Svenska Röda Korset
• 5.5. Financial scenario: Svenska Röda Korset
• 5.6. Future of Svenska Röda Korset
• 6. RQ1: The essential success factors in the context of business models used in NPOs management practice
• 6.1. Balanced Scorecard Business Model: Sverige för UNHCR
• 6.2. Balanced Scorecard Business Model: Svenska Röda Korset
• 7. RQ2: The non-profit marketing activities in fundraising carried out by NPO
• 7.1. Non-profit Marketing Mix analysis of Sverige för UNHCR
• 7.2. Non-profit Marketing Mix analysis of Svenska Röda Korset
• 7.3. Non-profit Marketing Planning of Sverige för UNHCR
• 7.4. Non-profit Marketing Planning of Svenska Röda Korset
• 7.5. Non-profit Marketing Implementation of Sverige för UNHCR
• 7.6. Non-profit Marketing Implementation of Svenska Röda Korset
• 8. RQ3: The fundraising performance indicators contribute to the improvement of nonprofit strategic marketing
• 8.1. Key performance indicators by Financial Ratio Analysis of Sverige för UNHCR
• 8.2. Key performance indicators by Financial Ratio Analysis of Svenska Röda Korset
• 8.3. Charts of Key Performance Indicators of Sverige för UNHCR
• 8.4. Charts of Key Performance Indicators of Svenska Röda Korset
• 9. Discussion and Conclusions
• List of Tables
• List of Figures
• List of Charts
• List of Annexures
• Abbreviations

Tóm tắt

I. Tổng Quan Về Gây Quỹ Phi Lợi Nhuận Tại Thụy Điển NPO

Gây quỹ là hoạt động quan trọng để các tổ chức phi lợi nhuận (NPO) có thể duy trì và phát triển các chương trình hỗ trợ cộng đồng. Hoạt động này bao gồm việc kêu gọi tiền bạc từ cá nhân, tổ chức, hoặc chính phủ để hỗ trợ các mục tiêu như giáo dục, y tế, bảo vệ quyền lợi người tị nạn, v.v. Theo Hommerová & Severová (2019), gây quỹ là một hoạt động có hệ thống, hướng đến việc huy động nguồn lực tài chính cho các hoạt động của tổ chức hoặc cá nhân. Tại Thụy Điển, số lượng tổ chức phi lợi nhuận Thụy Điển ngày càng tăng, dẫn đến sự cạnh tranh gay gắt trong việc gây quỹ phi lợi nhuận. Điều này đòi hỏi các NPO phải có chiến lược và phương pháp gây quỹ hiệu quả để đảm bảo hoạt động lâu dài. Nghiên cứu này tập trung vào việc phân tích các yếu tố thành công trong quy trình gây quỹ của các NPO Thụy Điển.

1.1. Tầm Quan Trọng Của Gây Quỹ Đối Với Tổ Chức Phi Lợi Nhuận

Gây quỹ đóng vai trò sống còn đối với các tổ chức phi lợi nhuận. Nó không chỉ đảm bảo nguồn tài chính để thực hiện các hoạt động từ thiện mà còn giúp tổ chức mở rộng phạm vi ảnh hưởng và tác động xã hội. Theo một nghiên cứu, gây quỹ là một trong những nhiệm vụ kinh doanh quan trọng nhất đối với các tổ chức phi lợi nhuận để vận hành tổ chức. Việc phân khúc thị trường nhà tài trợ được coi là một lĩnh vực ứng dụng tiếp thị cốt lõi cho nhiệm vụ gây quỹ. Nguồn tài trợ phi lợi nhuận có thể đến từ nhiều nguồn khác nhau, bao gồm quyên góp cá nhân, tài trợ doanh nghiệp, tài trợ từ chính phủ và các tổ chức quốc tế.

1.2. Bối Cảnh Gây Quỹ Phi Lợi Nhuận Tại Thụy Điển

Thụy Điển có một hệ thống tổ chức phi lợi nhuận phát triển mạnh mẽ, với nhiều tổ chức hoạt động trong các lĩnh vực khác nhau. Tuy nhiên, sự cạnh tranh trong việc gây quỹ ngày càng gia tăng, đòi hỏi các tổ chức phải chuyên nghiệp hóa quy trình gây quỹ và tìm kiếm các phương pháp sáng tạo để thu hút nhà tài trợ. Svensk Insamlings Kontroll, một hiệp hội phi lợi nhuận tại Thụy Điển, kiểm tra các NPO với 90 tài khoản hàng năm, đảm bảo các tiêu chuẩn của việc thu thập và cấp vốn gây quỹ công khai của các NPO. Các tổ chức lớn như Cancerfonden, UNICEF, Läkare Utan Gränser, UNHCR, Svenska Röda Korset đều hoạt động dưới sự kiểm soát này.

II. Thách Thức Trong Gây Quỹ Mô Hình Balanced Scorecard

Các tổ chức phi lợi nhuận thường đối mặt với nhiều thách thức trong quá trình gây quỹ, bao gồm sự cạnh tranh từ các tổ chức khác, sự thay đổi trong ưu tiên của nhà tài trợ, và yêu cầu ngày càng cao về tính minh bạch và trách nhiệm giải trình. Để vượt qua những thách thức này, các NPO cần áp dụng các phương pháp quản lý hiệu quả, trong đó mô hình Balanced Scorecard (BSC) là một công cụ hữu ích. BSC giúp các tổ chức đo lường hiệu quả hoạt động không chỉ dựa trên các chỉ số tài chính mà còn trên các khía cạnh khác như khách hàng, quy trình nội bộ và học hỏi & phát triển. Việc áp dụng mô hình Balanced Scorecard cho phi lợi nhuận giúp các tổ chức có cái nhìn toàn diện về hiệu quả hoạt động và đưa ra các quyết định chiến lược tốt hơn.

2.1. Các Thách Thức Phổ Biến Trong Gây Quỹ Phi Lợi Nhuận

Các tổ chức phi lợi nhuận phải đối mặt với nhiều thách thức trong việc gây quỹ, bao gồm việc thu hút và duy trì nhà tài trợ, quản lý chi phí gây quỹ, và chứng minh tác động xã hội của các chương trình. Sự thiếu hụt các mô hình gây quỹ lý thuyết được coi là một trong những hoạt động chính của các tổ chức phi lợi nhuận. Ngoài ra, từ các bài báo nghiên cứu trước đó, nó đã không được nghiên cứu về các giao diện và sự tương tác giữa các yếu tố mô hình kinh doanh khác nhau.

2.2. Giới Thiệu Mô Hình Balanced Scorecard BSC Cho NPO

Mô hình Balanced Scorecard (BSC) là một công cụ quản lý chiến lược giúp các tổ chức đo lường hiệu quả hoạt động dựa trên bốn khía cạnh chính: tài chính, khách hàng, quy trình nội bộ và học hỏi & phát triển. Đối với các tổ chức phi lợi nhuận, BSC có thể được điều chỉnh để phù hợp với các mục tiêu và giá trị của tổ chức. Việc ứng dụng Balanced Scorecard giúp các NPO có cái nhìn toàn diện về hiệu quả hoạt động và đưa ra các quyết định chiến lược tốt hơn.

III. Áp Dụng Balanced Scorecard Nghiên Cứu Trường Hợp UNHCR Thụy Điển

Nghiên cứu này tập trung vào việc phân tích quy trình gây quỹ của hai tổ chức phi lợi nhuận Thụy Điển: Sverige för UNHCR và Svenska Röda Korset, thông qua việc áp dụng mô hình Balanced Scorecard. Sverige för UNHCR là một tổ chức hỗ trợ người tị nạn, trong khi Svenska Röda Korset là Hội Chữ thập đỏ Thụy Điển. Nghiên cứu sử dụng phương pháp nghiên cứu trường hợp, thu thập dữ liệu từ báo cáo thường niên và trang web chính thức của hai tổ chức. Mục tiêu là xác định các yếu tố thành công trong quy trình gây quỹ của hai tổ chức này và đánh giá hiệu quả của việc áp dụng mô hình Balanced Scorecard.

3.1. Giới Thiệu Về Tổ Chức Sverige För UNHCR

Sverige för UNHCR là một tổ chức phi lợi nhuận hoạt động tại Thụy Điển, chuyên hỗ trợ người tị nạn và người di cư. Tổ chức này gây quỹ để hỗ trợ các chương trình của UNHCR trên toàn thế giới, bao gồm cung cấp nơi ở, thực phẩm, nước uống và các dịch vụ y tế cho người tị nạn. Nguồn gây quỹ của Sverige för UNHCR đến từ nhiều nguồn khác nhau, bao gồm quyên góp cá nhân, tài trợ doanh nghiệp và tài trợ từ chính phủ.

3.2. Phân Tích Quy Trình Gây Quỹ Của UNHCR Bằng BSC

Nghiên cứu phân tích quy trình gây quỹ của Sverige för UNHCR thông qua mô hình Balanced Scorecard, tập trung vào bốn khía cạnh chính: tài chính, khách hàng (nhà tài trợ), quy trình nội bộ (quản lý gây quỹ) và học hỏi & phát triển (cải tiến quy trình gây quỹ). Phân tích này giúp xác định các điểm mạnh và điểm yếu trong quy trình gây quỹ của tổ chức và đề xuất các giải pháp cải tiến.

3.3. Quản Lý Nguồn Nhân Lực Của Sverige För UNHCR

Quản lý nguồn nhân lực đóng vai trò quan trọng trong thành công của mọi tổ chức phi lợi nhuận, bao gồm cả Sverige för UNHCR. Việc thu hút, giữ chân và phát triển đội ngũ nhân viên và tình nguyện viên có năng lực là yếu tố then chốt để đảm bảo hiệu quả hoạt động và đạt được các mục tiêu gây quỹ. Bảng 4 cho thấy kịch bản quản lý nguồn nhân lực của Sverige för UNHCR.

IV. Nghiên Cứu Trường Hợp Svenska Röda Korset Balanced Scorecard

Tương tự như Sverige för UNHCR, Svenska Röda Korset cũng là một tổ chức phi lợi nhuận lớn tại Thụy Điển, hoạt động trong lĩnh vực cứu trợ nhân đạo và hỗ trợ cộng đồng. Nghiên cứu này cũng áp dụng mô hình Balanced Scorecard để phân tích quy trình gây quỹ của Svenska Röda Korset, tập trung vào các khía cạnh tương tự như UNHCR. Mục tiêu là so sánh và đối chiếu quy trình gây quỹ của hai tổ chức và xác định các thực tiễn tốt nhất có thể được áp dụng rộng rãi.

4.1. Giới Thiệu Về Tổ Chức Svenska Röda Korset

Svenska Röda Korset là một phần của phong trào Chữ thập đỏ quốc tế, hoạt động tại Thụy Điển để cung cấp cứu trợ nhân đạo và hỗ trợ cộng đồng. Tổ chức này gây quỹ để hỗ trợ các hoạt động của mình, bao gồm cung cấp viện trợ cho các nạn nhân của thiên tai, xung đột vũ trang và các tình huống khẩn cấp khác. Nguồn gây quỹ của Svenska Röda Korset đến từ nhiều nguồn khác nhau, bao gồm quyên góp cá nhân, tài trợ doanh nghiệp và tài trợ từ chính phủ.

4.2. Phân Tích Quy Trình Gây Quỹ Của Hội Chữ Thập Đỏ Bằng BSC

Nghiên cứu phân tích quy trình gây quỹ của Svenska Röda Korset thông qua mô hình Balanced Scorecard, tập trung vào bốn khía cạnh chính: tài chính, khách hàng (nhà tài trợ), quy trình nội bộ (quản lý gây quỹ) và học hỏi & phát triển (cải tiến quy trình gây quỹ). Phân tích này giúp xác định các điểm mạnh và điểm yếu trong quy trình gây quỹ của tổ chức và đề xuất các giải pháp cải tiến.

4.3. Đóng Góp Của Nhà Tài Trợ Cho IFRC ICRC

Svenska Röda Korset đóng vai trò quan trọng trong việc gây quỹ cho Liên đoàn Chữ thập đỏ và Trăng lưỡi liềm đỏ quốc tế (IFRC) và Ủy ban Chữ thập đỏ quốc tế (ICRC). Sự đóng góp của các nhà tài trợ thông qua Svenska Röda Korset giúp hai tổ chức này thực hiện các hoạt động cứu trợ nhân đạo trên toàn thế giới. Bảng 7 cho thấy sự đóng góp của các nhà tài trợ cho IFRC và ICRC.

V. Các Yếu Tố Thành Công Trong Mô Hình Kinh Doanh Của NPO

Nghiên cứu xác định các yếu tố thành công quan trọng trong mô hình kinh doanh của các tổ chức phi lợi nhuận, bao gồm việc xây dựng mối quan hệ tốt với nhà tài trợ, quản lý chi phí hiệu quả, và chứng minh tác động xã hội của các chương trình. Việc áp dụng mô hình Balanced Scorecard giúp các tổ chức đo lường và cải thiện hiệu quả hoạt động trên các khía cạnh này. Các yếu tố thành công này có thể được áp dụng rộng rãi cho các tổ chức phi lợi nhuận khác, giúp họ nâng cao hiệu quả gây quỹ và đạt được các mục tiêu xã hội.

5.1. Mối Quan Hệ Giữa Mô Hình Kinh Doanh Balanced Scorecard

Nghiên cứu chỉ ra mối quan hệ chặt chẽ giữa mô hình kinh doanh của các tổ chức phi lợi nhuận và mô hình Balanced Scorecard. Các yếu tố của mô hình kinh doanh, như giá trị cung cấp, đối tượng khách hàng và nguồn lực, có thể được tích hợp vào các khía cạnh của BSC để đo lường và cải thiện hiệu quả hoạt động.

5.2. Phân Tích SWOT Của Sverige För UNHCR Svenska Röda Korset

Nghiên cứu sử dụng phân tích SWOT (Điểm mạnh, Điểm yếu, Cơ hội, Thách thức) để đánh giá mô hình kinh doanh của Sverige för UNHCR và Svenska Röda Korset. Phân tích này giúp xác định các yếu tố bên trong và bên ngoài ảnh hưởng đến hiệu quả gây quỹ của hai tổ chức. Hình 5 và 6 trình bày phân tích SWOT của Sverige för UNHCR và Svenska Röda Korset.

VI. Đánh Giá Hiệu Quả Gây Quỹ Bài Học Kinh Nghiệm Từ Thụy Điển

Nghiên cứu cung cấp các chỉ số đánh giá hiệu quả gây quỹ cho các tổ chức phi lợi nhuận, bao gồm tỷ lệ chi phí gây quỹ, tỷ lệ duy trì nhà tài trợ, và tác động xã hội của các chương trình. Các chỉ số này giúp các tổ chức đo lường và cải thiện hiệu quả gây quỹ của mình. Nghiên cứu cũng rút ra các bài học kinh nghiệm từ quy trình gây quỹ của các tổ chức phi lợi nhuận Thụy Điển, có thể được áp dụng cho các tổ chức khác trên toàn thế giới.

6.1. Các Chỉ Số Đánh Giá Hiệu Quả Gây Quỹ Quan Trọng

Nghiên cứu đề xuất một số chỉ số đánh giá hiệu quả gây quỹ quan trọng, bao gồm tỷ lệ chi phí gây quỹ (chi phí gây quỹ so với số tiền gây quỹ được), tỷ lệ duy trì nhà tài trợ (tỷ lệ nhà tài trợ tiếp tục đóng góp trong các năm tiếp theo), và tác động xã hội của các chương trình (đo lường tác động của các chương trình đối với cộng đồng).

6.2. Bài Học Kinh Nghiệm Từ Các Tổ Chức Phi Lợi Nhuận Thụy Điển

Nghiên cứu rút ra các bài học kinh nghiệm từ quy trình gây quỹ của các tổ chức phi lợi nhuận Thụy Điển, bao gồm tầm quan trọng của việc xây dựng mối quan hệ tốt với nhà tài trợ, quản lý chi phí hiệu quả, và chứng minh tác động xã hội của các chương trình. Các bài học này có thể được áp dụng cho các tổ chức khác trên toàn thế giới.

Nội dung chính

Tổng quan nghiên cứu

Thị trường phi lợi nhuận tại Thụy Điển hiện có hơn 433 tổ chức hoạt động tích cực dưới sự giám sát nghiêm ngặt của Cơ quan Kiểm soát Thu gom Thụy Điển (Svensk Insamlingskontroll) thông qua hệ thống tài khoản 90 chuẩn mực. Sự gia tăng nhanh chóng về số lượng tổ chức tạo ra áp lực cạnh tranh gay gắt trong việc huy động nguồn lực tài chính bền vững. Luận văn thạc sĩ chuyên ngành Quản trị Kinh doanh và Khởi nghiệp Chiến lược tại Đại học Halmstad tập trung giải quyết bài toán cốt lõi: Làm thế nào để tích hợp các thành tố của mô hình kinh doanh với Thẻ điểm cân bằng nhằm tối ưu hóa hoạt động tiếp thị phi lợi nhuận và nâng cao hiệu suất gây quỹ.

Mục tiêu cụ thể của công trình là xây dựng khung lý thuyết toàn diện kết nối giữa cấu trúc vận hành nội bộ, chiến lược marketing hỗn hợp và hệ thống chỉ số đo lường hiệu quả tài chính. Nghiên cứu thực hiện đánh giá dọc trên hai tổ chức nhân đạo tiêu biểu hàng đầu là Sverige för UNHCR (Ủy ban Người tị nạn Liên Hợp Quốc tại Thụy Điển) với hơn 132.900 cá nhân hiến tặng và Svenska Röda Korset (Hội Chữ thập đỏ Thụy Điển) sở hữu mạng lưới 26.000 tình nguyện viên tại 800 chi nhánh địa phương.

Công trình mang ý nghĩa chiến lược sâu sắc khi cung cấp công cụ định lượng chuẩn mực giúp ban lãnh đạo chuyển đổi từ phương thức quản lý sự vụ sang hoạch định hệ thống. Luận văn làm sáng tỏ cơ chế tác động qua lại giữa năng lực tổ chức và chỉ số tăng trưởng nguồn thu, giúp các tổ chức phi lợi nhuận duy trì tính minh bạch và tối đa hóa giá trị cứu trợ nhân đạo trên phạm vi toàn cầu.

Cơ sở lý thuyết và phương pháp nghiên cứu

Khung lý thuyết áp dụng

Luận văn xây dựng nền tảng lý luận vững chắc dựa trên sự kết hợp hài hòa giữa các lý thuyết quản trị hiện đại và tiếp thị xã hội. Trọng tâm nghiên cứu xoay quanh mô hình 9 thành tố mô hình kinh doanh của Drakulevski & Nakov kết hợp cùng Canvas của Osterwalder & Pigneur, bao gồm: phân khúc khách hàng, tuyên bố giá trị, kênh phân phối, quan hệ khách hàng, dòng doanh thu, nguồn lực chính, hoạt động chính, đối tác chiến lược và cấu trúc chi phí.

Đồng thời, tác giả áp dụng mô hình Thẻ điểm cân bằng hiệu chỉnh dành riêng cho tổ chức phi lợi nhuận của Niven và Yeung & Connell. Mô hình này tái định hình 4 khía cạnh cốt lõi: tài chính, khách hàng và người thụ hưởng, quy trình nội bộ, học hỏi và phát triển tổ chức, đặt sứ mệnh nhân đạo làm trọng tâm tối thượng. Ngoài ra, khung lý thuyết tiếp thị phi lợi nhuận của Cacija và mô hình Marketing Mix 4P của Kotler được tích hợp để giải thích mối quan hệ động lực học giữa các chiến dịch truyền thông và hành vi đóng góp của nhà tài trợ.

Phương pháp nghiên cứu

Nghiên cứu sử dụng phương pháp định tính kết hợp phân tích nghiên cứu trường hợp kép độc lập (multiple case study design). Nguồn dữ liệu thứ cấp được trích xuất minh bạch từ các báo cáo thường niên đã kiểm toán, báo cáo tài chính giai đoạn 5 năm từ năm 2014 đến năm 2018, cùng hệ thống tài liệu chiến lược chính thức trên cổng thông tin điện tử của hai tổ chức.

Phương pháp chọn mẫu có chủ đích dựa trên ba tiêu chí khắt khe: quy mô nguồn thu hàng đầu, thâm niên hoạt động quốc tế lâu năm và việc tuân thủ quy chuẩn kiểm toán 90-konto của Thụy Điển. Công cụ phân tích tài chính Excel được ứng dụng để xử lý chuỗi dữ liệu 5 năm liên tục, tính toán 8 tỷ số tài chính then chốt thuộc 3 nhóm: tỷ số thanh khoản, tỷ số hoạt động và tỷ số phân bổ chi tiêu. Phương pháp này đảm bảo tính khách quan khoa học, loại bỏ hoàn toàn các sai lệch cảm tính và cung cấp bằng chứng thực nghiệm vững chắc cho mô hình đề xuất.

Kết quả nghiên cứu và thảo luận

Những phát hiện chính

Phân tích dữ liệu thực nghiệm chỉ ra rằng việc tương thích giữa mô hình kinh doanh và thẻ điểm cân bằng là động lực chính thúc đẩy tăng trưởng tài chính của tổ chức phi lợi nhuận. Tại Sverige för UNHCR, tổng doanh thu năm 2018 đạt 284 triệu SEK, trong đó nguồn thu từ công chúng đóng góp 158 triệu SEK với 73.000 người hiến tặng định kỳ hàng tháng. Tổ chức áp dụng chiến lược huy động cân bằng với mục tiêu phân bổ 70% tổng thu từ các khoản đóng góp cá nhân nhỏ lẻ và 30% từ các tập đoàn lớn như IKEA Foundation (đóng góp 43,2 triệu SEK) và H&M Foundation (tài trợ 20 triệu SEK).

Đối với Svenska Röda Korset, doanh thu năm 2018 đạt mốc 696 triệu SEK với mạng lưới 94.453 nhà tài trợ định kỳ thường xuyên, huy động thành công 198,4 triệu SEK từ công chúng và tổ chức xổ số Postkodlotteriet. Phân tích cơ cấu chi tiêu cho thấy cả hai tổ chức đều duy trì tỷ trọng chi tiêu trực tiếp cho hoạt động cứu trợ chương trình ở mức vượt trội: Sverige för UNHCR đạt 237 triệu SEK trên tổng chi phí 284 triệu SEK (tương đương 83,4%), trong khi Svenska Röda Korset dành 628 triệu SEK trên 768 triệu SEK (đạt 81,8%) cho mục tiêu nhân đạo, kiểm soát chi phí gây quỹ và quản trị ở mức thấp chỉ từ 16% đến 18%.

Thảo luận kết quả

Kết quả phân tích khẳng định sự phối hợp đa kênh trong tiếp thị hỗn hợp đóng vai trò quyết định đến hiệu suất gây quỹ. Sverige för UNHCR đã chuyển đổi thành công từ các kênh truyền thống sang nền tảng số hóa, kết hợp tiếp thị trực tiếp gặp gỡ đối mặt (Face-to-Face) và các chiến dịch xã hội hóa như Human Facts, giúp tổ chức đóng góp 1.406 triệu SEK tiền viện trợ không ràng buộc cho UNHCR toàn cầu năm 2019, xếp thứ tư toàn cầu.

Trong khi đó, Svenska Röda Korset củng cố vị thế nhờ uy tín thương hiệu vững chắc với 53% người dân Thụy Điển bày tỏ mức độ tin cậy tuyệt đối theo khảo sát của Viện Truyền thông. Mô hình quản trị chuẩn mực COSO giúp tổ chức duy trì dòng tiền lành mạnh, vượt qua các biến động suy giảm viện trợ từ khối doanh nghiệp tư nhân. Khi biểu diễn qua các đồ thị xu hướng tài chính và bảng phân tích ma trận SWOT, dữ liệu cho thấy tổ chức nào xây dựng được quy trình chăm sóc phản hồi người ủng hộ trong vòng 2 ngày làm việc sẽ duy trì tỷ lệ gắn kết và giữ chân nhà tài trợ định kỳ cao hơn rõ rệt.

Đề xuất và khuyến nghị

Thứ nhất, tái cấu trúc danh mục nguồn thu nhằm giảm thiểu rủi ro biến động tài trợ từ các quỹ doanh nghiệp lớn. Ban giám đốc tổ chức cần triển khai chiến lược đa dạng hóa dòng tiền, thiết lập mục tiêu duy trì tỷ trọng tài trợ cá nhân định kỳ đạt tối thiểu 65% đến 70% tổng ngân sách vận hành, thực hiện liên tục theo chu kỳ kế hoạch tài chính 12 tháng.

Thứ hai, đẩy mạnh đầu tư chuyển đổi số và tự động hóa hoạt động tiếp thị mối quan hệ. Đội ngũ truyền thông và gây quỹ cần thiết lập hệ thống quản trị dữ liệu nhà tài trợ chuyên sâu, tự động gửi thư cảm ơn qua tin nhắn và thư điện tử trong vòng 48 giờ sau khi nhận đóng góp. Mục tiêu nâng cao tỷ lệ giữ chân người ủng hộ thường niên tăng thêm 10% đến 15% trong lộ trình 24 tháng tới.

Thứ ba, chuẩn hóa hệ thống kiểm soát nội bộ và tối ưu hóa chi phí vận hành theo tiêu chuẩn Thẻ điểm cân bằng. Bộ phận tài chính kế toán cần áp dụng định kỳ 8 chỉ số tài chính về thanh khoản, hiệu quả chi phí và tỷ lệ chi tiêu chương trình, đảm bảo giữ vững tỷ lệ giải ngân trực tiếp cho mục tiêu xã hội đạt trên 80% tổng chi phí hàng năm.

Thứ tư, tăng cường đào tạo năng lực chuyên môn cho đội ngũ nhân sự và tình nguyện viên. Ban nhân sự cần phối hợp cùng các chuyên gia quốc tế tổ chức các khóa tập huấn về bình đẳng giới, an toàn cứu trợ và kỹ năng truyền thông khủng hoảng, phân bổ ngân sách đào tạo chiếm từ 3% đến 5% tổng quỹ lương hàng năm nhằm tạo nền tảng phát triển bền vững.

Đối tượng nên tham khảo luận văn

Nhóm nhà quản trị và ban điều hành các tổ chức phi lợi nhuận, tổ chức phi chính phủ: Luận văn cung cấp khung tham chiếu toàn diện về cách thức tích hợp Thẻ điểm cân bằng vào chiến lược tiếp thị, giúp định hình tầm nhìn dài hạn và tối ưu hóa phân bổ nguồn lực.

Nhóm chuyên viên tiếp thị, truyền thông và gây quỹ xã hội: Tài liệu mang đến những bài học thực tiễn giá trị về việc thiết kế chiến dịch Marketing Mix 4P, kỹ thuật phát triển mạng lưới nhà tài trợ định kỳ và phương pháp xây dựng thương hiệu dựa trên giá trị nhân đạo.

Nhóm kiểm toán viên, chuyên viên tài chính và hoạch định chính sách công: Nghiên cứu mang lại bộ công cụ phân tích tỷ số tài chính chuyên biệt cho khối phi lợi nhuận, hỗ trợ việc đánh giá mức độ lành mạnh tài chính và tính minh bạch của các dự án xã hội.

Nhóm giảng viên, học viên cao học và nghiên cứu sinh ngành Quản trị Kinh doanh, Tiếp thị Quốc tế và Quản lý Công: Đề tài là nguồn tư liệu học thuật phong phú về phương pháp nghiên cứu tình huống, kỹ thuật xây dựng mô hình lý thuyết tích hợp và phân tích dữ liệu thứ cấp chuyên sâu.

Câu hỏi thường gặp

Khung mô hình kết hợp giữa Thẻ điểm cân bằng và Mô hình kinh doanh mang lại lợi ích gì cho tổ chức phi lợi nhuận?

Khung mô hình giúp chuyển đổi sứ mệnh trừu tượng thành các chỉ tiêu hành động cụ thể trên 4 khía cạnh: tài chính, người thụ hưởng, quy trình nội bộ và phát triển nhân sự. Sự kết hợp này giúp tổ chức duy trì định hướng chiến lược rõ ràng, nâng cao hiệu quả gây quỹ và đảm bảo tính minh bạch tuyệt đối trước công chúng.

Làm thế nào để đo lường hiệu quả hoạt động gây quỹ một cách chuẩn xác?

Tổ chức cần áp dụng hệ thống 8 chỉ số tài chính bao gồm số ngày dự trữ tiền mặt, số tháng chi tiêu an toàn, chỉ số thặng dư tích lũy, tỷ lệ chi phí gây quỹ trên tổng nguồn thu và tỷ trọng chi tiêu trực tiếp cho chương trình cứu trợ. Tại Thụy Điển, các tổ chức xuất sắc luôn duy trì tỷ lệ chi cho chương trình đạt trên 80%.

Vai trò của các khoản đóng góp không ràng buộc mục đích sử dụng là gì?

Nguồn kinh phí không ràng buộc cho phép tổ chức phản ứng khẩn cấp ngay lập tức trước các thảm họa thiên tai hoặc xung đột vũ trang bất ngờ mà không phải chờ đợi thủ tục phê duyệt phức tạp. Điển hình như Sverige för UNHCR đã huy động các khoản quỹ linh hoạt này để triển khai cứu trợ tức thì tại Syria và Yemen.

Làm sao để giải quyết thách thức khi các nhà tài trợ doanh nghiệp lớn cắt giảm ngân sách?

Tổ chức cần nhanh chóng mở rộng tệp người ủng hộ cá nhân nhỏ lẻ thông qua các kênh tiếp thị số, mạng xã hội và ủy nhiệm chi tự động định kỳ hàng tháng. Việc duy trì cơ cấu 70% nguồn thu từ cộng đồng giúp phân tán rủi ro tài chính khi các quỹ lớn như IKEA Foundation điều chỉnh chính sách tài trợ.

Hệ thống tài khoản 90 tại Thụy Điển có ý nghĩa như thế nào đối với niềm tin của người dân?

Tài khoản 90 là chứng chỉ uy tín do Cơ quan Kiểm soát Thu gom Thụy Điển cấp, bảo chứng rằng tổ chức dành ít nhất 75% tổng thu cho mục đích từ thiện và không vượt quá 25% cho chi phí quản lý, gây quỹ. Quy chuẩn này giúp Svenska Röda Korset đạt tỷ lệ tín nhiệm công chúng lên tới 53%.

Kết luận

Luận văn đã hoàn thiện việc xây dựng khung lý thuyết gây quỹ tích hợp, kết nối thành công 9 thành tố mô hình kinh doanh với 4 khía cạnh Thẻ điểm cân bằng trong môi trường phi lợi nhuận.

Bằng chứng thực nghiệm từ hai tổ chức nhân đạo hàng đầu Thụy Điển khẳng định tầm quan trọng của việc duy trì cân bằng giữa nguồn tài trợ cá nhân định kỳ và các đối tác doanh nghiệp chiến lược.

Nghiên cứu chứng minh rằng tỷ lệ phân bổ ngân sách cho hoạt động cứu trợ trực tiếp đạt trên 80% là chỉ số then chốt quyết định niềm tin công chúng và uy tín thương hiệu lâu dài.

Lộ trình khuyến nghị mở ra hướng ứng dụng cụ thể cho các tổ chức xã hội trong việc số hóa hoạt động tiếp thị, tối ưu hóa quy trình kiểm soát nội bộ và chuẩn hóa hệ thống báo cáo tài chính.

Các nhà lãnh đạo và chuyên gia quản trị phi lợi nhuận hãy áp dụng ngay bộ chỉ số và khung chiến lược này để nâng tầm hiệu quả vận hành, bảo đảm nguồn lực bền vững cho các sứ mệnh nhân đạo tương lai.

Trích đoạn nội dung tài liệu

Master Thesis Master's Programme in Strategic Entrepreneurship for International Growth with specialization in International Case studies of Swedish Non-Profit Organization’s (NPO) fundraising process -Adaptation of Balanced Scorecard Business Model for fundraising success Independent Project in Business Administration, 30 credits Halmstad 2020-05-31 Maitrayee Roy HALMSTAD UNIVERSITY Halmstad University School of Business and Engineering Master's Programme in Strategic Entrepreneurship for International Growth with specialization in International Marketing TITLE OF DISSERTATION Master Thesis on Case studies of Swedish Non-Profit Organization’s (NPO) fundraising process - Adaptation of Balanced Scorecard Business Model for fundraising success Independent Project in Business Administration, 30 credits Final Seminar Date: May 26, 2020 Author: Name: Maitrayee Roy Supervisor: Professor Klaus Solberg Söilen Examiner: Professor Ulf Aagerup Acknowledgements The author would like to express their deepest appreciation to the supervisor professor Klaus Solberg Söilen for his valuable guidance and encouragement towards the completion of thesis paper. The author would also like to show her gratitude to Navid Ghannad, Susanne Durst, Hélène Laurell, Venilton Reinert, Svante Andersson, professors of Halmstad University throughout two years’ Master programme. Finally, special thanks are given to parents and friends for their enormous support and inspiration. Halmstad, May 2020 Maitrayee Roy Title: Case studies of Swedish Non-Profit Organization’s (NPO) fundraising process - Adaptation of Balanced Scorecard Business Model for fundraising success Abstract The purpose of this study to review of Business Model elements of Non-Profit Organization (NPO) to discuss non-profit marketing activities and fundraising performance indicators that contribute fundraising success.

To prepare this paper, two Swedish non-profit organizations i. Sverige för UNHCR and Svenska Röda Korset has been chosen as the sampling organization. This paper is descriptive study, qualitative approach and case study method. Data is mainly collected from the annual reports and their official Websites.

The literature review covers Business model elements concept by Drakulevski & Nakov (2014); The Business Model Canvas (BMC) by Osterwalder and Pigneur (2010); Building Block of Business Model by Osterwalder, A. (2004); Niven’s Modified Balanced Scorecard model for non-profit organizations by Kwokwah Yeung & Connell (2006); and the theoretical model of the relationship between marketing activities and the fundraising performance by Cacija, L. The main findings of the paper are as follows: • Proposed Fundraising Framework • Nonprofit Marketing mix analysis. • Nonprofit Marketing Implementation.

• Financial performance by ratio analysis. The theoretical contribution of this paper is to show the interactions among different business model elements adapting with Balanced Scorecard model elements as success factors leads to marketing activities and fundraising key performance indicators of NPO. The practical contribution of this paper is to show key performance indicators measurement by ratio analysis that will be useful to managers, board members for their better strategic marketing decisions. Lastly, an empirical verification of the proposed fundraising framework is recommended to analyze in other non-profit organizations in another countries and cultures for future research.

Keywords- Fundraising, Non-profit organization, Business Model Elements, Balanced Scorecard Model, Non-profit Marketing Table of Contents 1.2 Problems identification and discussion .1 Business Model elements of the Non-profit organization.2 Balanced Scorecard Model of Non-profit organization .3 Balanced Scorecard Business Model: Essential Success Factors as interfaces and interactions of Business Model elements used in NPOs management practice .4 Marketing activities of non-profit organizations.6 Fundraising success of nonprofit organization .4 Choice of Research Methods .5 Data collection Methods .9 Extent to research interference .1 About Sverige för UNHCR .1 Human Resource Management of Sverige för UNHCR .2 Sources of Fundraising of Sverige för UNHCR .3 Contributions in marketing area of Sverige för UNHCR .4 Donor’s contributions to UNHCR: Sverige för UNHCR .5 Financial scenario: Sverige för UNHCR.6 Future of Sverige för UNHCR .2 About Svenska Röda Korset .1 Human Resource Management of Svenska Röda Korset.2 Sources of Fundraising of Svenska Röda Korset .3 Contributions in marketing area of Svenska Röda Korset .4 Donor’s contributions to IFRC and ICRC: Svenska Röda Korset .5 Financial scenario: Svenska Röda Korset .6 Future of Svenska Röda Korset.1 RQ1: The essential success factors in the context of business models used in NPOs management practice .1 Balanced Scorecard Business Model: Sverige för UNHCR .2 Balanced Scorecard Business Model: Svenska Röda Korset .2 RQ2: The non-profit marketing activities in fundraising carried out by NPO.1 Non-profit Marketing Mix analysis of Sverige för UNHCR .2 Non-profit Marketing Mix analysis of Svenska Röda Korset .3 Non-profit Marketing Planning of Sverige för UNHCR.4 Non-profit Marketing Planning of Svenska Röda Korset .5 Non-profit Marketing Implementation of Sverige för UNHCR .6 Non-profit Marketing Implementation of Svenska Röda Korset .3 RQ3: The fundraising performance indicators contribute to the improvement of nonprofit strategic marketing .1 Key performance indicators by Financial Ratio Analysis of Sverige för UNHCR .2 Key performance indicators by Financial Ratio Analysis of Svenska Röda Korset .3 Charts of Key Performance Indicators of Sverige för UNHCR .4 Charts of Key Performance Indicators of Svenska Röda Korset. Discussion and Conclusions. 61 List of Tables Table 1: Business Model Elements by various authors. 5 Table 2: The four business model pillars.

9 Table 3: Key performance indicators by Financial Ratios of the Nonprofit Sector. 12 Table 4: Human Resource Management scenario of Sverige för UNHCR. 22 Table 5: Donor’s contributions to UNHCR. 24 Table 6: Human Resource Management scenario of Svenska Röda Korset.

26 Table 7: Donor’s contributions to IFRC and ICRC. 28 Table 8: Key Performance indicators by Ratio analysis of Sverige för UNHCR. 49 Table 9: Key Performance indicators by Ratio analysis of Svenska Röda Korset. 50 List of Figures Figure 1: Balanced Scorecard performance system.

7 Figure 2: Niven’s Modified Balanced Scorecard. 8 Figure 3: Theoretical model of a relationship between marketing activities and the fundraising performance. 11 Figure 4: Framework for the analysis (authors’ elaboration). 15 Figure 5: SWOT Analysis of Sverige för UNHCR.

42 Figure 6: SWOT Analysis of Svenska Röda Korset. 45 List of Charts Chart 1: Sources of fundraising vs. amount of fundraising of Sverige för UNHCR (in SEK) (Year 2014-2018). 23 Chart 2: Sources of fundraising vs.

amount of fundraising of Svenska Röda Korset (in SEK) (Year 2014-2018). 27 Chart 3: Days cash on hand in Liquidity ratios- Sverige för UNHCR. 51 Chart 4: Months of Spending in Liquidity ratios- Sverige för UNHCR. 51 Chart 5: Savings Indicator Trendline in Operating ratios- Sverige för UNHCR.

52 Chart 6: Contributions and Grants Trendline in Operating ratios- Sverige för UNHCR. 52 Chart 7:Fundraising Efficiency Trendline in Operating ratios- Sverige för UNHCR. 53 Chart 8: Program Service Trendline in Spending Ratios- Sverige för UNHCR. 53 Chart 9: Management and General Trendline in Spending Ratios- Sverige för UNHCR.

54 Chart 10: Fundraising Expense Trendline in Spending Ratios- Sverige för UNHCR. 54 Chart 11: Days cash on hand in Liquidity ratios- Svenska Röda Korset. 55 Chart 12: Months of Spending in Liquidity ratios- Svenska Röda Korset. 55 Chart 13: Savings Indicator Trendline in Operating ratios- Svenska Röda Korset.

56 Chart 14: Contributions and Grants Trendline in Operating ratios- Svenska Röda Korset. 56 Chart 15: Fundraising Efficiency Trendline in Operating ratios- Svenska Röda Korset. 57 Chart 16: Program Service Trendline in Spending Ratios- Svenska Röda Korset. 57 Chart 17: Management and General Trendline in Spending Ratios- Svenska Röda Korset.

58 Chart 18: Fundraising Expense Trendline in Spending Ratios- Svenska Röda Korset. 58 List of Annexures Annexure 1:Summary of Proposed Fundraising Framework. 68 Annexure 2: Income Statement of Sverige för UNHCR. 78 Annexure 3: Balance Statement of Sverige för UNHCR.

79 Annexure 4: Income Statement of Svenska Röda Korset. 80 Annexure 5: Balance Statement of Svenska Röda Korset. 81 Abbreviations BMC Business Model Canvas BME Business Model Elements BSC Balanced Scorecard BSBM Balanced Scorecard Business Model FRII The Agency for Volunteer Fundraising Organizations ICRC The International Red Cross and Red Crescent Movement IFRC The International Federation of Red Cross and Red Crescent Societies KPIs Key Performance Indicators Mkr Million Kronor NPO Non-Profit Organizations SEK Swedish Krona SIDA Swedish International Development Cooperation Agency UNHCR United Nations High Commissioner for Refugees WWII World War II 1. Introduction This chapter presents the background of the relevance, originality and currency of the research questions based on prior literatures and articles to demonstrate the knowledge gaps i.

the purpose of the thesis paper.1 Background The concept of Fundraising defines the activities of raising money with following up people or organizations with the purpose of supporting an aid on contributions of charity i. education, health, shelter, microfinance, rights of refugees, etc. and providing with life-saving relief and creating solutions for a secured future. According to Hommerová & Severová (2019, p.

181) “Fundraising can be viewed as a systematic activity aimed primarily at raising financial resources for the activities of either an organization or an individual. From another point of view, fundraising can be viewed as a science that deals with the motivation to do good and the conviction of people that money is not everything. 2) states “Fund-raising is one of the most important business tasks for nonprofit organizations in order to operate the organization. Among other things, segmenting the donor market is considered core marketing application area for fund raising- task.

Several studies are found in the areas such as identifying the donor behaviors compared to that of non-donors, segmenting the donor market etc.” In recent, the number of non-profit organizations (NPOs) increases at Sweden every year resulting in difficulties to raise the fund for functioning the charity activities in the long run. The purpose of this study to review Business Model elements of Non-Profit Organizations (NPO) to discuss Swedish NPO’s non-profit marketing activities and fundraising performance indicators that contribute to fundraising success. The sources of fundraising of NPOs are important to understand the business model of NPOs, how it works in marketing area and contribute in NPO’s financial performance. Though there is no classification of fundraising sources in NPOs.

Hommerová & Severová (2019) states that categorization of sources of funding of non-profit organizations is divided into three parts (i) Public funding (i. domestic sources (state administration, local authorities) and foreign sources (European Union; (ii) Nonpublic funding (foundations, corporate donations); and (iii) Donations from individuals (Income from the NGO’s own activities, the organization’s own activities, membership fees, income from lotteries and games of chance, advertising and public collections. Cacija and Najev (2013, pg-61) state “sources of funding can generally be divided into four main sources: donations of individual donors, donations of profit entities, for-profit and non-profit foundations; income generated by own activities and income from the partnership with the private sector. Batti (2014) found out two categories for sourcing of funds or resources (i) Conventional Individual philanthropy, Private foundations, corporate agencies, government and foreign development agencies; and (ii) Non-Conventional Means Membership fees, businesses, income-generating activities, Prizes/Awards.

1 In Sweden, Swedish Collection Control (Svensk Insamlings Kontroll) is a nonprofit association check on NPOs with 90 accounts on an annual basis, ensures standards of the collection and grants of public fundraising of NPOs. They also ensure public fundraising satisfactory with reasonable costs, appropriate marketing activities used in fundraising. ("Om Svensk Insamlingskontroll | Svensk insamlingskontroll", 2020) There are four hundred thirty-three (433) active Non-profit organizations under Swedish Collection Control in Sweden. Among them, some of the largest non-profit organization are Cancerfonden, UNICEF, Läkare Utan Gränser, UNHCR, Svenska Röda Korset and many others.2 Problems identification and discussion During for few decades, many researchers have provided theories on the corporate- NPO collaborations.

There are no theoretical fundraising models that is considered one of the major activities of non-profit organizations. Besides, from the earlier research articles, it has not researched on the interfaces and the interaction between the different business model elements. 51) mentions “There is another area of research that has so far been neglected concerns actors & interactions in the context of business models.” Relating to the subject matter, this paper will discuss about interactions between Business Model elements of NPOs as fundraising success factors. Cacija and Najev (2013, p.