CHƯƠNG 1: NHUNG VAN DE PHÁP LÝ VE TỘI RỮA TIỀN 11.Mặtsố vẫn đỀ chưng về 1. Định nghĩn tội rica tiều Theo Liên hiệp Quốc dia vào Công wie Vienna (1998) và Công ude Palermo (2000) được nhiều quốc ga đồng thuận, rim iển là vide sử hong ghia là ảnh thúc nào cia các hành đồng cho và nhân) bắt cử tà sản nào được cho là có ngiễn gốc tichoạt đồng hoàm toàn hay mộtphẫn cia phạm tố mà có hoặc tithoat động che đậy, trả hình nhằm giúp đỡ người phạm t6 thoát Hỏi pháp luật “Theo Ngân hàng Phát triển Châu A (ADB): Rina én là quá bi chuẩn đổi qua nhiễu giai đoạn iễn kiểm được từ hoạt đồng bất hợp pháp hoặc tôi pham để nỗ 66 vẽ được phát sinh từ các quất hop pháp2 Rin tién (iếng Anh: money Ieundesing) là hành và của cá nhân hay tổ chức tim cánh chuyén đỗ các khoản lợi nhuận hoặc ti sản khác có được từ hành vĩ pheơn tối hoặc tham những trở thành các tả sân được coi là “hop pháp”. Các tổ chức tôi pham và cả nhân tham những luôn có nh cầu che giễu nguồn gốc cũa khoản tiên thu đoợc từ những hoạt đông bit hop pháp ma không gây nghỉ ngờ cho các cơ quan thục th pháp init. Do vậy, cén có thôi gian và nỗ lực đáng kễ để tạo ra những chiến ược cho phip sử dung an toàn những khoản tin tha được ma không bi nghĩ ngời “Thực hiện các chiến lược như vậy thường được gi là rồa tiên Sau khi đã rũn tên, Hay nói cách khác la "lâm sach” nó, tiền có thé được nữ đụng trong nên kinh t8 chữ đo đ tích iy tải sản, ching hạn như mua li bất động sin, hoặc ding cho chỉ êu khác “Thuật ngũ “rồa tin’ đã được kết hợp với các hình thúc tội pham tả chính và ảnh doanh khác và đổi khi được sử dang theo ngiĩa rông rãi hơn bao gầm việc lem 'Nggẫn Thị Lom G016), “Phing ding tin quá hệ thing ngin hing Vilt Nem“, Top đề Hoa Woe Bat hoe NG TP HEM, (1),105 dang hộ thing tải chính (bao gém các công cu như chúng khoán, tiên mã hóa, thể tin dụng và tiên giấy truyễn thống), bao gầm cả tải to không bổ và trốn tránh các tiện pháp tring phạt quốc tỉ Ha hit các luật chống rie Gần đều tất hợp chống rũa tién (tip trùng vio nguén của Hn) với việc chẳng tai trợ không bé (tap trung vào ich din của tu) khi quản lý hệ thông ti chính Đổi gốc đồ luật quốc gia tôi rửa tiên được quy định tei khoản 1 Điệu 324 BLHS nim 2015.
Theo dé, rt én được đính ngiữa là một trong những hành vũ a) Tham gia rực ndp hoặc giản tp vào giao dich tả chính ngôn hàng hoặc giao dich khác nhằm che giấu nguẫn gốc bắt hop pháp của tiến tải sân do mình pham tôi mà có hoặc biết hay c cơ sỡ đễ bit là do người khác phạm tát mà có, Ð) Sie mg tấn tài sốn do minh phạm tôi ma có hoặc bắt hay cổ cơ số để tết là đo người khác thực hận hành ví pham 181 mã có vào việc én hành các hoạt ing kinh doanh hoặc hoạt động khác, 2) Che gt thông tin về ngiần bản chit thực sự vị tri, quá trình ch ciuyẫn hoặc quyển sở hữu đối với tién tài sản do minh pha tôi mã cô hoặc biất hay có cơ sở đễ bất là do người khác pham tôi nã cổ hoặc cân bổ việc xác mình các thông tin đồ, i) Thue hiện một trong các hành vi quy (ảnh ba các điễn a,b và c khoán này đi với tên tà sản bễtlà có được tc vide chhyẫn dich chuyin nhương chuyễn đổ: tiến tà sẵn do người khác thực In hành vi phạm tôi mà có Rin tién được quy ảnh tì khoản 1 Điều 4 Luật phing chống rửa tin ngày 18 tháng6 năm 2012 cite Việt Nam: “Rita nh là hành vĩ của tổ chức, cá nhôn nhằm hợp pháp hỏa nguồn gốc cũa tài sân do phạm tôi mà có, bao gỗn: hành vi ioe quợ (ảnh trong Bộ luật hinh sự; trợ giúp cho tễ chức, cá nhân có liên quan “ẩn tôi phạm nhằm trốn rảnh trách nhiệm pháp Is bằng việc hop pháp hỏa ngiễn tắc tài sân do phạm tội mà có; chiễm lm tài sân nễu ti thời đẫm nhận tài sân đã tide rt sản đó do pham tôi mà có, nhằm hợp pháp hỏa ngiẫn gắc tài sân" Tạ khoản 1 Điễu 3 Thông tr liên tịch số 09/2011/TTLT-BCA- BQP-BTP- NHNNVN-VESNDTC-TANDTC ngày 3011/2011 của Bộ Công an Bộ Quốc ghòng Bộ Tu pháp, Ngân hing Nhà nước Việt Nem, Viện kiểm sat nhân dân tối cao và Tôn án nhân dân ôi cao, hướng dẫn áp dụng quy dinh của BLHS về tôi chứa chip hoặc tiêu hụ ti sẵn do người khác phạm tôi mà có và tô rồa in có quy Ảnh về min tiên như saw "Tham gia trực tiếp hoặc giản tiếp vào giao dich tà chữ ngân hàng hoặc giao dich khúc liên quan đến hẳn tài sản nhằm che giẫu ngin gốc bắt hợp pháp cña tién tài san là vie thực hiện AS tro thực nn hoặc thông qua người khác đễ thực hiện hỖ tơ thực hiện mét trong các hành vi dưới đập nhằm che dẫu ngiễn gc bắt hợp pháp cũa én tài sin đồ" Tiên cơ sở khổ niệm hành vi ra tiền và khá niệm tối phạm được quy nh tại Điều 9 BLHS, có thé đưa ra đính nghĩa về tôi rửa tiền như sau: Tải rita iển là "hành vi ngạy Im cho xã hội. xâm phan trật te công cổng do người có năng lực "rách nhiệm hình sc hoặc pháp nhân thương mai thực hiện các hoạt đồng nhằm hợp pháp hóa tiễn tài sản bidt là do phạm tối mã cô 11. Đặc dim cha trea tiền Thứ nhất, rea tu là loại tội phạm có tink phái sinh. Rin tần là lo tội phem có tính phá sinh có ngiữa là nổ phụ thuộc vào tội pham nguôn, tc la tối pham chỉnh tạo ra thụ nhập bit hợp pháp mà cén được ria sạch Dưới góc đồ kho hoc luật hình ay, in tién là mốt tối pham toơng đổi dic tiệt Với hr cách là mét tối phạm phát sinh, rồa tiến cổ thuộc tính phụ thuộc tự nhiên vào tôi pham nguẫn Có thể nói, không có tôi phạm nguồn thi không có tôi pham rửa tiền 3 Tôi pham nguồn rất đa dang bao gồm nhiễu hình thức phạm tôi.
Tội pham hoạt đồng trên khẩp thé giới đã tư: đoợc lợi nhuận không Tổ và tài sản bit hop pháp tử các hin vi v phạm pháp luật Những tà sẵn này có th bitch tha nêu bị các cơ quan có thậm quyên phát hiện Do đó, tối phạm cén phi hop thúc hada số tiễn và ải sân này bằng cách sử đụng các phương thức ria ên tính v, nn tránh sơ gm sit côn các cơ quan quản lý va thục th pháp luật, cũng nhờ để cổ thé sử dang những lợi nhuận bit chính một cách họp phép. Như vậy hành vi rồa tiến không phải ty nhiên má có nh những hành vì khác ma bản chất của hinh vi này là được sinh ra từ một hành vĩ pham tôi nguồn Do đó việc quy định về tối rồa tin hải gắn tiễn với việc quy đính vé tối phạm nguồn, và việc xử lý tôi in tiên cing hải được tién hành thời với việc xử lý các Logi tội phạm nguén khác, ` Bù Hiếu Toin 2022), “Ti rồa tn trưng nhập bật hà sự AMA”, Tạp chi Nghin cứ Lập áp, (18), np /hplup tN/igt ket anche px ihviä Z)11357, uy cp ng 021112033 Thứ: hai, đối teoug tác động ci ra tiều là tiểu, tài sim đo phạm tội ma Tải sin được giả thíchtrong Nghĩ quyét số 03/2019/NO-HĐTP nh sau: ẩn Hiệt Nam đồng ngoại tệ: có thể latin mặt hoặc hẳn trong vật giấy tà 08 giá các quyển tài sẵn theo ayy inh của “Bộ luật Dân ag có thể tốn trí dưới hành thức vậtchất hoặc phí vật chất; đồng sản hoặc bắt đông sân: lữu hình hoặc võ hình: các chứng từ hoặc công cụ pháp lý chứng minh quyển sở hữu hoặc lợi ich adi với tài sản “Tiên, tai sin này có thể 1a tiễn mặt, chứng khoán, bất đồng sản, quyền sở hữu ảnh doanh hoặc bất kỹ loi tai sin nào khác có giá ti. Đây la đố tương đặc bist của tôi rửa tên v chúng được hình thành tử kt quả cia các hành vi pham tôi khác Qua các thủ đoạn khác nhau, các chỗ thể đã thay đổ: bản chất của tién tú sin từ bắt hop phép, meng dẫu vất cia tối pham sang hop pháp để có thi sử dụng Không chỉ vy, tiền và ti sẵn đã được rửa rach còn có thé được đầu tơ vào các hoạt động lạnh, doanh hop pháp khác với quy mô lớn hơn. Thứ ba, rica tần là tội phạm có tuk hành tế.
Rin in là việc sử dụng các phương tiên phi pháp để bién đổi nguỗn gốc ci tiễn bac hoặc ải sin, nhấm che glau hoặc ngăn chin việc xác đính được nguồn gốc thục sơ côa chúng Trong quá tình này, ria tiên có ảnh huông din hoạt đông ảnh tổ bằng cách lim biển dạng giá bị thực của tiên tô, gly ra mt thiêu mình bach trong hệ thông tài chỉnh, và làm suy yêu niém tin của công chúng vào các cơ quan quân Lý và giám sit Rin tiền công là mot công cụ để hỗ trợ các hoạt động phạm pháp khảo, nine tuân lậu, ma hy tham những không bổ, ri sach tôi ác. Những hoạt đồng này, không những gây thật hei cho an ninh quốc gia và tit xã hội, ma côn gây ra những tin thất nh tế lớn cho ngân sách nhà nước, doanh nghiệp và người dân Vì vy, rửa tn là met tố phạm có tinh kinh tỉ, vi nó không chỉ vỉ phạm các quy din về quản lý TẾ và tải chính, ma còn gây re những hậu quả nghiêm trong cho nén Trong bố: cảnh toàn cầu hỏa và hội nhập kinh tệ, rita én cảng trở nên nguy hiểm và phúc tạp hơn Rita tin có thể đến ra qua nhiều kênh và hình thie khác 10 shiny nh giao dich điện tik thanh toán phí chính thức, đầu tr nước ngoài. Rin ẫn không chỉ ảnh having đến kink ỉ trong nước, mà còn gây ra những iro cho anh té quốc t.