Nghiên Cứu Mô Hình Xếp Hạng Tín Nhiệm Doanh Nghiệp Vừa Và Nhỏ Tại Ngân Hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam

Nghiên cứu mô hình xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam, phân tích và đánh giá hiệu quả.

• Người hướng dẫn: TS. Hà Văn Dũng
• Trường học: Trường Đại Học Công Nghệ TP. HCM
• Chuyên ngành: Kế Toán
• Đề tài: Nghiên Cứu Mô Hình Xếp Hạng Tín Nhiệm Doanh Nghiệp Vừa Và Nhỏ Tại Ngân Hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam
• Loại tài liệu: khóa luận tốt nghiệp
• Năm xuất bản: 2017
• Địa điểm: TP. Hồ Chí Minh

Tóm tắt

I. Tổng Quan Nghiên Cứu Xếp Hạng Tín Nhiệm DNVVN Tại MSB

Nghiên cứu mô hình xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) tại Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam (MSB) là một nhu cầu cấp thiết. Rủi ro tín dụng là một trong những yếu tố quan trọng ảnh hưởng lớn đến hoạt động của ngân hàng, đặc biệt là ở Việt Nam. Nguồn thu từ tín dụng chiếm tỷ lệ lớn trong tổng nguồn thu của ngân hàng. Để cạnh tranh, các ngân hàng cần xây dựng hệ thống quản lý rủi ro hiệu quả, phù hợp với chuẩn mực quốc tế. Nghiên cứu này tập trung vào hoàn thiện công cụ quản lý rủi ro tín dụng, đặc biệt là mô hình đánh giá tín nhiệm doanh nghiệp SME. Bài toán đặt ra là làm sao để đánh giá chính xác và khách quan khả năng trả nợ của doanh nghiệp, từ đó đưa ra quyết định cho vay phù hợp.

1.1. Tầm Quan Trọng Của Xếp Hạng Tín Nhiệm Nội Bộ Ngân Hàng

Xếp hạng tín nhiệm nội bộ là cơ sở để quản trị rủi ro tín dụng, hạn chế rủi ro, hỗ trợ phân loại nợ và trích lập dự phòng. Nó giúp ngân hàng tối đa hóa lợi nhuận và bảo vệ sự ổn định của hệ thống. Việc này đặc biệt quan trọng trong bối cảnh thị trường tài chính Việt Nam còn sơ khai và chất lượng thông tin chưa cao. Các mô hình định lượng xếp hạng tín nhiệm cần được điều chỉnh phù hợp với điều kiện thực tế.

1.2. Mục Tiêu Nghiên Cứu Mô Hình Xếp Hạng Tín Nhiệm DNVVN

Nghiên cứu này nhằm đánh giá và cải thiện mô hình xếp hạng tín nhiệm hiện tại của Maritime Bank đối với khách hàng doanh nghiệp. Mục tiêu là giúp các cấp quản trị và phòng ban liên quan có công cụ kiểm soát và điều chỉnh kết quả xếp hạng một cách độc lập và khách quan. Nghiên cứu sẽ phân tích chi tiết các chỉ tiêu quan trọng ảnh hưởng đến kết quả xếp hạng, từ đó đề xuất các cải tiến phù hợp.

II. Thách Thức Trong Xếp Hạng Tín Nhiệm DNVVN Tại MSB

Một trong những thách thức lớn nhất là sự chủ quan và thiếu chuyên môn của các đơn vị kinh doanh trong việc xếp hạng khách hàng. Điều này ảnh hưởng đến chất lượng của mô hình xếp hạng tín nhiệm và làm giảm hiệu quả của nó. Việc đánh giá dựa trên cảm tính có thể dẫn đến sai lệch trong việc phân loại rủi ro và đưa ra quyết định cho vay. Ngoài ra, việc thiếu dữ liệu lịch sử và hệ thống lọc thông tin cũng là một trở ngại lớn trong việc áp dụng các mô hình tài chính phức tạp.

2.1. Khó Khăn Thu Thập Dữ Liệu Đánh Giá Tín Nhiệm Doanh Nghiệp

Thị trường tài chính Việt Nam còn sơ khai, chất lượng và độ tin cậy của thông tin còn hạn chế. Việc thu thập dữ liệu lịch sử và thông tin tài chính đầy đủ về DNVVN gặp nhiều khó khăn. Hệ thống lưu trữ thông tin còn kém phát triển, thậm chí thiếu hệ thống lọc thông tin, gây khó khăn cho việc xây dựng và kiểm định các mô hình định lượng xếp hạng tín nhiệm.

2.2. Sự Chủ Quan Trong Quy Trình Xếp Hạng Tín Nhiệm Nội Bộ

Việc đánh giá chủ quan và thiếu chuyên môn của các đơn vị kinh doanh ảnh hưởng lớn đến chất lượng xếp hạng tín nhiệm nội bộ. Điều này dẫn đến sai lệch trong việc phân loại rủi ro và đưa ra quyết định cho vay không chính xác. Cần có cơ chế kiểm soát và thẩm định độc lập để đảm bảo tính khách quan và chính xác của quy trình xếp hạng.

2.3. Thiếu Hụt Mô Hình Định Lượng Phù Hợp Với DNVVN Việt Nam

Các mô hình định lượng xếp hạng tín nhiệm hiện có thường đòi hỏi bề dày về cơ sở dữ liệu, trong khi hệ thống lưu trữ thông tin của Việt Nam còn kém. Cần phát triển các mô hình đánh giá tín nhiệm doanh nghiệp SME phù hợp với đặc điểm và điều kiện kinh doanh của DNVVN Việt Nam, có tính đến các yếu tố đặc thù như quy mô nhỏ, nguồn vốn hạn chế và sự phụ thuộc vào các yếu tố bên ngoài.

III. Phương Pháp Nghiên Cứu Mô Hình Xếp Hạng Tín Nhiệm DNVVN

Nghiên cứu này sử dụng kết hợp phương pháp định lượng và định tính để phân tích và đánh giá mô hình xếp hạng tín nhiệm DNVVN. Phương pháp định lượng tập trung vào phân tích hồi quy để xác định các chỉ tiêu tài chính và phi tài chính quan trọng ảnh hưởng đến kết quả xếp hạng. Phương pháp định tính được sử dụng để thu thập thông tin và đánh giá các yếu tố chủ quan có ảnh hưởng đến quy trình xếp hạng.

3.1. Phân Tích Hồi Quy Xác Định Yếu Tố Ảnh Hưởng Tín Nhiệm

Phân tích hồi quy được sử dụng để xác định các chỉ tiêu tài chính và phi tài chính có ảnh hưởng đáng kể đến kết quả xếp hạng tín nhiệm. Mục tiêu là xây dựng một mô hình định lượng có khả năng dự đoán chính xác mức độ tín nhiệm của DNVVN dựa trên các yếu tố khách quan và dễ dàng đo lường.

3.2. Xây Dựng Mẫu Khảo Sát Dữ Liệu Xếp Hạng Tín Nhiệm

Nghiên cứu xây dựng một mẫu khảo sát gồm dữ liệu xếp hạng tín nhiệm của 51 khách hàng doanh nghiệp ngẫu nhiên tại Maritime Bank. Mẫu khảo sát bao gồm cả thông tin tài chính và phi tài chính, cũng như kết quả xếp hạng do ngân hàng thực hiện. Dữ liệu được thu thập và xử lý để phục vụ cho phân tích hồi quy.

3.3. Đánh Giá Các Chỉ Tiêu Tài Chính Và Phi Tài Chính Quan Trọng

Nghiên cứu tập trung vào đánh giá các chỉ tiêu tài chính như khả năng thanh khoản, khả năng trả nợ, hiệu quả hoạt động và khả năng sinh lời. Đồng thời, cũng đánh giá các chỉ tiêu phi tài chính như kinh nghiệm quản lý, uy tín giao dịch và triển vọng ngành. Mục đích là xác định trọng số phù hợp cho từng chỉ tiêu trong mô hình chấm điểm tín dụng doanh nghiệp.

IV. Kết Quả Nghiên Cứu và Đánh Giá Mô Hình Xếp Hạng Tại MSB

Kết quả nghiên cứu cho thấy một số chỉ tiêu tài chính có ảnh hưởng đáng kể đến kết quả xếp hạng tín nhiệm. Tuy nhiên, cũng có sự khác biệt giữa kết quả xếp hạng do ngân hàng thực hiện và kết quả dự đoán từ mô hình hồi quy. Điều này cho thấy sự cần thiết phải điều chỉnh và hoàn thiện quy trình xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp hiện tại.

4.1. Phân Tích Tương Quan Các Chỉ Số Tài Chính và Xếp Hạng

Phân tích tương quan cho thấy mối quan hệ giữa các chỉ số tài chính và kết quả xếp hạng tín nhiệm. Các chỉ số như tỷ lệ nợ trên vốn chủ sở hữu, tỷ suất sinh lời trên tài sản và tỷ lệ thanh toán hiện hành có tương quan đáng kể với kết quả xếp hạng.

4.2. Đánh Giá Mức Độ Phù Hợp Của Bộ Tiêu Chí Xếp Hạng Hiện Tại

Nghiên cứu đánh giá mức độ phù hợp của bộ tiêu chí xếp hạng tín nhiệm hiện tại của Maritime Bank với đặc điểm của DNVVN. Kết quả cho thấy cần điều chỉnh trọng số của một số chỉ tiêu và bổ sung các chỉ tiêu mới để phản ánh đầy đủ rủi ro tín dụng của DNVVN.

4.3. Thảo Luận Kết Quả Hồi Quy và So Sánh Với Thực Tế Xếp Hạng

Kết quả hồi quy được so sánh với kết quả xếp hạng tín nhiệm thực tế của ngân hàng để đánh giá tính chính xác của mô hình. Sự khác biệt giữa hai kết quả cho thấy sự cần thiết phải xem xét lại quy trình xếp hạng và điều chỉnh các yếu tố chủ quan có thể ảnh hưởng đến kết quả.

V. Đề Xuất Giải Pháp Nâng Cao Xếp Hạng Tín Nhiệm DNVVN

Dựa trên kết quả nghiên cứu, một số giải pháp được đề xuất để nâng cao chất lượng xếp hạng tín nhiệm DNVVN tại Maritime Bank. Các giải pháp bao gồm tăng cường đào tạo chuyên môn cho cán bộ tín dụng, cải thiện hệ thống thu thập và xử lý thông tin, và điều chỉnh bộ tiêu chí xếp hạng.

5.1. Tăng Cường Đào Tạo Chuyên Môn Cho Cán Bộ Tín Dụng

Nâng cao kiến thức và kỹ năng của cán bộ tín dụng về phân tích tài chính, đánh giá rủi ro và mô hình xếp hạng tín nhiệm. Đào tạo về các tiêu chí xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp để hạn chế tối đa yếu tố chủ quan.

5.2. Cải Thiện Hệ Thống Thu Thập Và Xử Lý Dữ Liệu Doanh Nghiệp

Xây dựng hệ thống thu thập và xử lý dữ liệu hiệu quả, đảm bảo tính đầy đủ, chính xác và kịp thời của thông tin. Áp dụng công nghệ thông tin để tự động hóa quy trình thu thập và phân tích dữ liệu, giảm thiểu sai sót và tăng cường hiệu quả.

5.3. Điều Chỉnh Bộ Tiêu Chí Xếp Hạng Phù Hợp Với DNVVN

Rà soát và điều chỉnh bộ tiêu chí xếp hạng tín nhiệm hiện tại, đảm bảo phản ánh đầy đủ rủi ro tín dụng của DNVVN. Cân nhắc bổ sung các chỉ tiêu mới liên quan đến quy mô, ngành nghề và đặc điểm kinh doanh của DNVVN.

VI. Kết Luận và Hướng Nghiên Cứu Tương Lai Xếp Hạng Tín Nhiệm

Nghiên cứu này đã góp phần làm sáng tỏ các yếu tố ảnh hưởng đến xếp hạng tín nhiệm DNVVN tại Maritime Bank và đề xuất các giải pháp để nâng cao chất lượng quy trình xếp hạng. Hướng nghiên cứu tương lai có thể tập trung vào phát triển các mô hình định lượng xếp hạng tín nhiệm phức tạp hơn, sử dụng các kỹ thuật học máy và trí tuệ nhân tạo.

6.1. Tóm Tắt Kết Quả Nghiên Cứu Và Ý Nghĩa Thực Tiễn Cho MSB

Nghiên cứu đã xác định các chỉ tiêu tài chính quan trọng và đề xuất các giải pháp cải thiện quy trình xếp hạng, giúp Maritime Bank nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng và đưa ra quyết định cho vay chính xác hơn. Áp dụng mô hình Altman Z-score cho doanh nghiệp SME.

6.2. Hướng Nghiên Cứu Phát Triển Mô Hình Xếp Hạng Tín Nhiệm

Phát triển các mô hình định lượng xếp hạng tín nhiệm phức tạp hơn, sử dụng các kỹ thuật học máy và trí tuệ nhân tạo để dự đoán rủi ro tín dụng một cách chính xác hơn. Nghiên cứu các yếu tố phi tài chính có ảnh hưởng lớn đến rủi ro tín dụng, chẳng hạn như quản trị công ty, môi trường kinh doanh và trách nhiệm xã hội.

Trích đoạn nội dung tài liệu

Chương 1: Giới thiệu Chương 2: Cơ sở lý thuyết Chương 3: Phương pháp nghiên cứu Chương 4: Kết quả nghiên cứu Chương 5: Nhận xét và giải pháp 3 CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ THUYẾT 2. Tổng quan về xếp hạng tín dụng: 2. Khái niệm xếp hạng tín dụng: Theo Standards & Poor, XHTD là những ý kiến đánh giá hiện tại về rủi ro tín dụng, chất lượng tín dụng, khả năng và thiện ý của chủ thể đi vay trong việc đáp ứng các nghĩa vụ tài chính một cách đầy đủ và đúng hạn. Theo Moody's, XHTD là những ý kiến đánh giá về chất lượng tín dụng và khả năng thanh toán nợ của chủ thể đi vay dựa trên những phân tích tín dụng cơ bản và biểu hiện thông qua hệ thống ký hiệu Aaa-C.

Như vậy, hệ thống chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng là một quy trình đánh giá khả năng thực hiện các nghĩa vụ tài chính của một khách hàng đối với một ngân hàng như việctrả lãi và trả gốc nợ vay khi đến hạn hoặc các điều kiện tín dụng khác nhằm đánh giá, xác định rủi ro trong hoạt động tín dụng của ngân hàng. Mức độ rủi ro tín dụng thay đổi theo từng đối tượng khách hàng và được xác định thông qua quá trình đánh giá bằng thang điểm, dựa vào các thông tin tài chính và phi tài chính có sẵn của khách hàng tại thời điểm chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng. Đối tượng của xếp hạng tín dụng: Đối tượng của XHTD bao gồm thông số, dữ liệu của khách hàng tham gia vay vốn tại các NHTM như: các thông tin tài chính từ báo cáo tài chính của DN, các thông tin phi tài chính (kinh nghiệm của ban quản lý, môi trường kiểm soát nội bộ, sự phụ thuộc vào các đối tác)… Các NHTM không sử dụng kết quả XHTD nhằm thể hiện giá trị của người đi vay mà chỉ là đưa ra ý kiến hiện tại dựa trên các nhân tố rủi ro, từ đó có chính sách tín dụng và giới hạn cho vay phù hợp.Xếp hạng cao của KH đi vay chưa thể hiện việc có thể thu hồi đầy 4 đủ các khoản nợ gốc và lãi vay màchỉ là cơ sở để đưa ra quyết định đúng đắn về tín dụng đã được điều chỉnh theo dự kiến mức độ rủi ro tín dụng có liên quan đến KH là người đi vay và tất cả các khoản vay của KH đó. Xếp hạng người đi vay chủ yếu dự báo nguy cơ vỡ nợ theo ba cấp độ cơ bản là nguy hiểm, cảnh báo và an toàn dựa trên xác suất không trả được nợ (Probability of Default).

Cơ sở của xác suất này là dữ liệu về các khoản nợ quá khứ trong vòng 5 năm trước đó của KH, gồm các khoản nợ đã trả, khoản nợ trong hạn và khoản nợ không thu hồi được. Dữ liệu phân theo ba nhóm: Nhóm dữ liệu tài chính liên quan đến các hệ số tài chính của KH; nhóm dữ liệu định tính phi tài chính thì tuỳ vào ngân hàng, có thểliên quan đến trình độ quản lý, khả năng nghiên cứu và phát triển sản phẩm mới, các dữ liệu và khả năng tăng trưởng của ngành; và nhóm dữ liệu mang tính cảnh báo liên quan đến các dấu hiệu không trả được nợ, tình hình số dư tiền gửi, hạn mức thấu chi. Xếp hạng khoản vay dựa trên cơ sở xếp hạng người vay và các yếu tố bao gồm tài sản đảm bảo; thời hạn cho vay, tổng mức dư nợ tại các tổ chức tín dụng, năng lực tài chính. Rủi ro của khoản vay được đo lường bằng xác suất rủi ro dự kiến.

Tầm quan trọng của xếp hạng tín dụng: 2. Rủi ro tín dụng: Đối với hoạt động của các ngân hàng thương mại, rủi ro tín dụng xuất hiện khi ngân hàng không thu được hoặc không thu đủ và đúng kỳ hạn của các khoản nợ gốc và lãi. Rủi ro tín dụng không chỉ xuất hiện ở lĩnh vực hoạt động cho vay của Ngân hàng mà còn xuất phát ở các hoạt động khác như bảo lãnh, cam kết vốn, chấp thuận tài trợ thương mại, …. Rủi ro tín dụng khi xảy ra sẽ ảnh hưởng nặng nề đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng 5 thương mại.

Loại rủi ro này có thể đẩy ngân hàng vào nguy cơ phá sản, mất uy tín gây tâm lý hoang mang cho người gửi tiền và từ đó gián tiếp có thể gây sự sụp đổ dây chuyền đến hệ thống ngân hàng vốn là kênh phân phối vốn huyết mạch của nền kinh tế. Rủi ro tín dụng của ngân hàng Thương mại cũng có thể ảnh hưởng đến nền kinh tế của các nước liên quan do sự hội nhập đã gắn chặt mối liên hệ về tiền tệ, đầu tư giữa các quốc gia. Vai trò quan trọng của xếp hạng tín dụng: Hệ thống xếp hạng tín dụng giúp ngân hàng thương mại quản trị rủi ro, kiểm soát mức độ tín nhiệm của khách hàng và thiết lập các chính sách tín dụng, quản trị phù hợp nhằm hạn chế tối thiểu rủi ro tín dụng có thể xảy ra. Ngân hàng thương mại, nhờ đó, có thể đánh giá hiệu quả danh mục cho vay thông qua giám sát sự thay đổi dư nợ và phân loại nợ trong từng nhóm khách hàng đã được xếp hạng, qua đó điều chỉnh danh mục theo hướng ưu tiên nguồn lực vào nhóm những khách hàng an toàn.

Vai trò của XHTD với thị trường tài chính: - Các nhà đầu tư sử dụng kết quả xếp hạng tín dụng để thực hiện chiến lược đầu tư sao cho rủi ro thấp nhất nhưng kết quả đạt được như mong muốn; - Các tổ chức đi vay, cần huy động vốn sử dụng kết quả xếp hạng tín nhiệm để tạo niềm tin với nhà đầu tư, từ đó thực hiện được chiến lược huy động vốn với chi phí thấp, huy động lượng vốn như mong muốn; - Thông qua xếp hạng tín dụng, các tổ chức khác sử dụng kết quả xếp hạng để quảng bá hình ảnh của tổ chức mình, cung cấp thông tin cho các đối tác, tạo niềm tin của thị trường. Nguyên tắc và quy trình xếp hạng tín dụng: 2. Nguyên tắc xếp hạng tín dụng 6 Xếp hạng tín dụng được thực hiện dựa trên nguyên tắc chủ yếu bao gồm phân tích tín nhiệm trên cơ sở ý thức và thiện chí trả nợ của khách hàng trong lịch sử, đánh giá tiềm năng trả nợ qua đo lường năng lực tài chính của khách hàng. Từ đó đánh giá rủi ro toàn diện và thống nhất dựa vào hệ thống ký hiệu xếp hạng.

Trong phân tích xếp hạng tín dụng cũng cần chú ý đến phân tích định tính để bổ sung cho những thiếu sót của phân tích định lượng. Các chỉ tiêu phân tích có thể thay đổi phù hợp với yếu tố môi trường chung. Quy trình xếp hạng tín dụng Việc XHTD doanh nghiệp vay vốn được thực hiện theo 5 bước sau: 2. Thu thập thông tin Thu thập thông tin liên quan đến các chỉ tiêu sử dụng trong phân tích đánh giá, thông tin xếp hạng của các tổ chức tín nhiệm khác liên quan đến đối tượng xếp hạng.

Trong quá trình thu thập thông tin, ngoài những thông tin do chính khách hàng cung cấp, cán bộ thẩm định phải sử Thu thập thông tin Phân loại theo ngành, quy mô Phân tích các chỉ tiêu và cho điểm Đưa ra kết quả XHTD Phê chuẩn và sử dụng kết quả XHTD 7 Sử dụng nhiều nguồn thông tin khác từ các phương tiện thông tin đại chúng, thông tin từ trung tâm tín dụng của ngân hàng, thông tin từ các công ty xếp hạng. Phân loại theo ngành và quy mô. Mỗi ngành nghề kinh doanh có những đặc điểm riêng biệt, tính chất hoạt động khác nhau chịu tác động của các yếu tố khác nhau gây ảnh hưởng lớn đến khả năng trả nợ của doanh nghiệp, ví dụ như ngành công nghiệp cần vốn lớn, lao động ít, vốn quay vòng lâu trong khi đó ngành nông nghiệp phụ thuộc nhiều vào yếu tố tự nhiên, có tính chất mùa vụ, số lượng lao động thủ công lớn. Quy mô của doanh nghiệp là yếu tố vô cùng quan trọng nó ảnh hưởng đến hiệu quả kinh doanh cũng như năng lực cạnh tranh của các doanh nghiệp trên thị trường.

Với những doanh nghiệp có quy mô lớn sẽ có lợi thế về quy mô giá thành sản phẩm thấp, đa dạng hóa sản phẩm, vốn lớn có thể đầu tư theo chiều sâu cải tiến thiết bị… Ngược lại với những doanh nghiệp quy mô nhỏ, vốn ít khả năng cạnh tranh thấp dễ bị phá sản khi gặp những yếu tố tiêu cực từ bên ngoài. Phân tích và chấm điểm các chỉ tiêu Phân tích bằng mô hình để kết luận về mức xếp hạng. Sử dụng đồng thời chỉ tiêu tài chính và chỉ tiêu phi tài chính. Các chỉ tiêu tài chính được chấm điểm dựa trên ngành nghề và quy mô của doanh nghiệp thường gồm: chỉ tiêu thanh khoản, chỉ tiêu cân nợ, chỉ tiêu hoạt động và chỉ tiêu thu nhập.

Với mỗi chỉ tiêu có một mức điểm và trọng số khác nhau. Các chỉ tiêu phi tài chính thường gồm chỉ tiêu về khả năng trả nợ, uy tín giao dịch với ngân hàng, lưu chuyển tiền tệ…Đặc biệt đối với những chỉ tiêu phi tài chính phải được thiết kế cài xen kẽ để đảm bảo tính thống nhất trong quá trình đánh giá các chỉ tiêu và phải được sử dụng hết sức linh hoạt, khách quan, phù hợp với từng loại hình doanh nghiệp, từng mặt hàng kinh doanh. Đưa ra kết quả xếp hạng tín dụng Sau khi chấm điểm các chỉ tiêu tài chính, phi tài chính, CBTD tổng hợp điểm bằng việc nhân với các trọng số tương ứng. Để đưa ra kết quả xếp hạng, CBTD sẽ đối chiếu tổng điểm khách hàng đạt được với bảng phân loại khách hàng và đưa ra kết quả xếp hạng khách hàng.

Phê chuẩn và sử dụng kết quả xếp hạng Để đảm bảo hệ thống XHTDNB phù hợp với thực tiễn, kết quả xếp hạng phản ánh được chính xác mức độ rủi ro của từng khách hàng các ngân hàng cần định kỳ ra soát để chỉnh sửa hoàn thiện hệ thống cụ thể: theo dõi tình trạng tín dụng của đối tượng được xếp hạng để điều chỉnh mức xếp hạng, các thông tin điều chỉnh được lưu giữ; tổng hợp kết quả xếp hạng so sánh với thực tế rủi ro xảy ra, và dựa trên tần suất phải điều chỉnh mức xếp hạng đã thực hiện đối với khách hàng để xem xét điều chỉnh mô hình xếp hạng. Tổng quan về Ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam 2. Thông tin chung về ngân hàng TMCP Hàng Hải Việt Nam Ngân hàng Thương mại Cổ phần Hàng Hải Việt Nam (Maritime Bank) được thành lập ngày 12 tháng 7 năm 1991 tại thành phố cảng Hải Phòng.