Luận án nâng cao năng lực quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần kỹ thương việt nam

Khám phá luận án nâng cao năng lực quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam, giải pháp và ứng dụng thực tiễn.

• Trường học: Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam
• Chuyên ngành: Quản trị rủi ro tín dụng
• Đề tài: Nâng cao quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng Kỹ Thương Việt Nam
• Loại tài liệu: luận án tiến sỹ
• Năm xuất bản: 2019
• Địa điểm: Hà Nội

Mục lục chi tiết

• LỜI MỞ ĐẦU
• 1. CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN
• 1.1. Tính cấp thiết của đề tài nghiên cứu
• 1.2. Tổng quan tình hình nghiên cứu liên quan đến đề tài luận án
• 1.2.1. Tình hình nghiên cứu trên thế giới
• 1.2.2. Tình hình nghiên cứu trong nước

Tóm tắt

I. Tính cấp thiết của đề tài nghiên cứu

Trong bối cảnh hiện nay, quản trị rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại, đặc biệt là Ngân hàng Kỹ Thương Việt Nam, trở thành một vấn đề cấp thiết. Hoạt động tín dụng là nguồn thu nhập chủ yếu, nhưng cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro tài chính. Việc nâng cao quản lý rủi ro tín dụng không chỉ giúp giảm thiểu tổn thất mà còn đảm bảo hiệu quả hoạt động của ngân hàng. Từ khi Việt Nam gia nhập WTO, hệ thống ngân hàng đã phải đối mặt với nhiều thách thức như lạm phát cao, sự phát triển nóng của thị trường bất động sản và chứng khoán. Những yếu kém trong quản lý của các tập đoàn nhà nước và các yếu tố khách quan khác đã dẫn đến tỷ lệ nợ xấu gia tăng. Do đó, việc nâng cao năng lực quản trị rủi ro tín dụng là cần thiết cho sự phát triển bền vững của ngân hàng và nền kinh tế. Techcombank đã đạt được nhiều thành tựu trong quản trị rủi ro, nhưng vẫn cần cải thiện để đối phó với những biến động của thị trường.

II. Tổng quan tình hình nghiên cứu liên quan đến đề tài luận án

Nghiên cứu về quản trị rủi ro tín dụng đã được thực hiện rộng rãi trên thế giới. Các mô hình như Basel I, II, III đã đưa ra nhiều phương pháp đo lường và quản lý rủi ro. Ủy ban Basel đã khuyến nghị các ngân hàng áp dụng các tiêu chuẩn này để đảm bảo an toàn tài chính. Các nghiên cứu như của Glen Bullivant và Joel Besis đã chỉ ra tầm quan trọng của việc quản lý dòng tiền và xây dựng mô hình đánh giá rủi ro. Tuy nhiên, nhiều nghiên cứu chưa đề cập đến thực trạng tại các ngân hàng thương mại Việt Nam. Các luận án trong nước cũng đã chỉ ra những hạn chế trong năng lực quản trị rủi ro tín dụng của các ngân hàng, nhưng chưa có nghiên cứu nào đi sâu vào trường hợp cụ thể của Ngân hàng Kỹ Thương Việt Nam. Việc nghiên cứu này không chỉ có ý nghĩa lý luận mà còn thực tiễn, giúp nâng cao năng lực quản trị rủi ro cho ngân hàng.

III. Phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Kỹ Thương Việt Nam

Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Kỹ Thương Việt Nam cho thấy ngân hàng đã có những bước tiến đáng kể trong việc duy trì tỷ lệ nợ xấu thấp. Tuy nhiên, tỷ lệ nợ xấu vẫn có sự biến động trong giai đoạn 2014 - 2019, cho thấy một số hạn chế trong quản trị rủi ro tín dụng. Ngân hàng cần cải thiện quy trình đánh giá rủi ro và tăng cường các công cụ quản lý để đối phó với những biến động của thị trường. Việc áp dụng các tiêu chuẩn quốc tế như Basel II và III sẽ giúp ngân hàng nâng cao khả năng hấp thụ rủi ro và cải thiện hiệu quả hoạt động. Đặc biệt, việc xây dựng một hệ thống thông tin quản lý rủi ro hiệu quả sẽ là yếu tố quyết định trong việc nâng cao năng lực quản trị rủi ro tín dụng.

IV. Đề xuất giải pháp nâng cao quản trị rủi ro tín dụng

Để nâng cao quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Kỹ Thương Việt Nam, cần thực hiện một số giải pháp cụ thể. Đầu tiên, ngân hàng cần cải thiện quy trình đánh giá rủi ro, bao gồm việc áp dụng các mô hình định lượng và định tính để đánh giá chính xác hơn về khả năng trả nợ của khách hàng. Thứ hai, cần tăng cường đào tạo nhân viên về quản lý rủi ro và cập nhật các kiến thức mới về quản lý rủi ro tín dụng. Thứ ba, ngân hàng nên đầu tư vào công nghệ thông tin để xây dựng hệ thống quản lý rủi ro hiệu quả, giúp theo dõi và phân tích dữ liệu một cách chính xác. Cuối cùng, việc hợp tác với các tổ chức tài chính quốc tế để học hỏi kinh nghiệm và áp dụng các tiêu chuẩn quốc tế sẽ là một bước đi quan trọng trong việc nâng cao năng lực quản trị rủi ro tín dụng.

Nội dung chính

Tổng quan luận án

Hoạt động tín dụng là nghiệp vụ kinh doanh cốt lõi và mang lại nguồn thu nhập chủ yếu cho các ngân hàng thương mại tại Việt Nam, tuy nhiên đây cũng là lĩnh vực tiềm ẩn rủi ro cao. Thực tế từ khi Việt Nam gia nhập Tổ chức Thương mại Thế giới (WTO), hệ thống ngân hàng thương mại phải đối mặt với nhiều biến động kinh tế vĩ mô như lạm phát, sự biến động của thị trường chứng khoán và bất động sản, hạn chế trong quản lý của một số tập đoàn, tổng công ty nhà nước, rủi ro thiên tai dịch bệnh trong nông nghiệp, cùng tác động từ khủng hoảng tài chính quốc tế và khủng hoảng nợ công châu Âu. Những yếu tố khách quan này kết hợp với hạn chế nội tại trong năng lực quản trị rủi ro tín dụng của các ngân hàng thương mại dẫn đến tỷ lệ nợ xấu gia tăng và xử lý còn chậm.

Đối với Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ thương Việt Nam (Techcombank), sau 27 năm hoạt động và phát triển, ngân hàng đã đạt được quy mô vốn lớn trong hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam. Tính đến ngày 31/12/2019, tỷ lệ an toàn vốn (CAR) theo chuẩn mực Basel II của Techcombank đạt 15,5% và tỷ lệ nợ xấu ở mức 1,3%. Mặc dù nợ xấu nằm trong tầm kiểm soát, diễn biến tỷ lệ nợ xấu giai đoạn 2014 – 2019 vẫn có sự biến động, với một số thời điểm tốc độ tăng trưởng nợ xấu ở mức cao. Điều này phản ánh yêu cầu cấp thiết phải đánh giá và hoàn thiện năng lực quản trị rủi ro tín dụng.

Khoảng trống nghiên cứu được tác giả xác định dựa trên hai khía cạnh:

• Về mặt lý luận: Các công trình nghiên cứu trước đây chủ yếu tập trung vào hoạt động quản trị rủi ro tín dụng nói chung, ít đi sâu vào khái niệm và khung phân tích "năng lực quản trị rủi ro tín dụng". Các nghiên cứu hiện có về khung năng lực thường mới ở mức độ gợi mở hoặc tiếp cận theo mô hình ngân hàng thương mại nhà nước, chủ yếu mang tính định tính, chưa lượng hóa được mức độ ảnh hưởng của từng yếu tố cấu thành cũng như mức độ chấp nhận rủi ro của ngân hàng.
• Về mặt thực tiễn: Quá trình áp dụng Hiệp ước Basel II tại Việt Nam (với 18 ngân hàng thương mại áp dụng Trụ cột 1 tính đến giai đoạn 2019 – 2020) và định hướng tiếp cận Basel III đặt ra yêu cầu cập nhật các nghiên cứu thực nghiệm. Đồng thời, chưa có công trình nào nghiên cứu toàn diện và chuyên sâu về nâng cao năng lực quản trị rủi ro tín dụng tại Techcombank – một ngân hàng thương mại cổ phần ngoài quốc doanh.

Mục tiêu nghiên cứu

Đề xuất hệ thống các giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao năng lực quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ thương Việt Nam.

Câu hỏi nghiên cứu

1. Khung lý thuyết cơ bản của năng lực quản trị rủi ro tín dụng và nội dung năng lực quản trị rủi ro tín dụng bao gồm những gì? Các yếu tố cấu thành năng lực quản trị rủi ro tín dụng là gì?
2. Thực trạng năng lực quản trị rủi ro tín dụng của Techcombank như thế nào? Mức độ ảnh hưởng của các yếu tố cấu thành đến năng lực quản trị rủi ro tín dụng ra sao? Yếu tố nào có mức độ ảnh hưởng quan trọng nhất và thứ tự ảnh hưởng của từng yếu tố đến năng lực quản trị rủi ro tín dụng của Techcombank được xác định như thế nào?
3. Techcombank cần thực hiện những giải pháp gì để nâng cao năng lực quản trị rủi ro tín dụng trong điều kiện vận dụng quản trị rủi ro theo thông lệ quốc tế?

Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

• Đối tượng nghiên cứu: Năng lực quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại, trong đó Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ thương Việt Nam được lựa chọn để nghiên cứu thực chứng toàn diện.
• Phạm vi nội dung: Tập trung nghiên cứu rủi ro tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng và năng lực quản trị rủi ro tín dụng ở khâu cấp tín dụng trong hoạt động của ngân hàng thương mại.
• Phạm vi không gian: Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ thương Việt Nam (Techcombank).
• Phạm vi thời gian: Đánh giá thực trạng giai đoạn 2014 – 2019; định hướng và đề xuất giải pháp thực hiện theo lộ trình đến năm 2030.

---

Tổng quan tài liệu và vị trí của luận án

Luận án đã hệ thống hóa các công trình nghiên cứu trong và ngoài nước liên quan đến quản trị rủi ro tín dụng và năng lực quản trị rủi ro tín dụng theo các nhóm nội dung cụ thể:

Các nghiên cứu quốc tế

• Khung chuẩn mực của Ủy ban Basel về Giám sát Ngân hàng:
  • Basel I (1988): Giới thiệu hệ thống đo lường vốn và phương pháp đối phó với rủi ro chất lượng tài sản có.
  • Basel II (2004): Đưa ra các phương pháp đo lường rủi ro tín dụng gồm phương pháp chuẩn hóa đơn giản (SSA), phương pháp tiếp cận tiêu chuẩn (SA), phương pháp tiếp cận xếp hạng nội bộ cơ bản (FIRB) và nâng cao (AIRB); giới thiệu mô hình giá trị chịu rủi ro (VaR).
  • Basel III (2010): Nâng cao chất lượng vốn cổ phần cấp 1 (CET1), bổ sung nguồn vốn đệm dự phòng vĩ mô, quy định tỷ lệ đòn bẩy tối thiểu và các chỉ số thanh khoản (LCR, NSFR).
  • 17 nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng: Thiết lập chuẩn mực về môi trường tín dụng, quy trình cấp tín dụng, quản lý giám sát và hệ thống kiểm soát nội bộ.
• Các công trình học thuật quốc tế:
  • Glen Bullivant (2005) - "Credit Management": Phân tích quản trị tín dụng, quản lý dòng tiền và các chính sách kiểm soát tín dụng, thu hồi nợ, bảo hiểm tín dụng.
  • Glen Bullivant và cộng sự (2004) - "Effective credit control & debt recovery handbook": Phân tích nguyên nhân nợ xấu từ quản lý lỏng lẻo và hướng dẫn thủ tục kiểm soát tín dụng.
  • Joel Besis (2001) - "Quản trị rủi ro trong ngân hàng": Đưa ra lý luận về rủi ro danh mục tín dụng, hệ thống xếp hạng nội bộ và mô hình chấm điểm định lượng rủi ro.
  • Anthony Saunders & Linda Allen (2002) - "Credit Risk Measurement": Tập trung vào kỹ thuật đo lường rủi ro danh mục bằng mô hình thống kê toán học.
  • Schaller và cộng sự (2002) - "VaR and expected shortfall in portfolios of dependent credit risks": Khái niệm và ứng dụng mô hình VaR và Expected Shortfall trong quản trị danh mục rủi ro phụ thuộc.
  • Shelagh Heffernan (2005) - "Ngân hàng hiện đại": Trình bày các kỹ thuật quản trị rủi ro tín dụng và các quy định theo chuẩn mực Basel I, Basel II.
  • Peter S. Rose (2002) - "Quản trị Ngân hàng thương mại": Phân tích các loại rủi ro ngân hàng và các biện pháp hạn chế, phòng ngừa rủi ro.
  • Hennie van Greuning & Sonja Brajovic Bratanovic (2009) - "Analyzing Banking Risk": Phân tích khung đánh giá năng lực quản trị rủi ro tín dụng theo khoản cấp tín dụng, danh mục và năng lực tài chính/vốn theo chuẩn mực Basel II, nhấn mạnh vai trò của quy trình, nhân sự và thông tin.
  • Y. Y. Haimes (2016) - "Risk modeling, assessment, and management": Phân tích hệ thống mô hình hóa rủi ro, đánh giá và ra quyết định quản trị rủi ro từ cơ bản đến nâng cao.
  • Michael Ong (2005) - "Internal Credit risk Models, Capital Allocation and Performance Measurement": Phương pháp xây dựng mô hình xếp hạng nội bộ, tính toán tổn thất dự kiến (EL), tổn thất ngoài dự kiến (UL), ứng dụng mô hình Monte Carlo, RAPM, RAROC.

Các nghiên cứu trong nước

• Tạ Đình Long (2016): Luận án nghiên cứu năng lực quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam (Agribank) giai đoạn 2007 – 2014, gắn với đặc thù ngân hàng thương mại 100% vốn Nhà nước.
• Nguyễn Thị Vân Anh (2016): Luận án xác định 8 nhóm nhân tố tác động đến khung năng lực quản trị rủi ro tín dụng theo Basel II tại 10 ngân hàng thương mại Việt Nam, tiếp cận ở quy mô toàn hệ thống.
• Lê Xuân Nghĩa (2011): Báo cáo về tái cấu trúc ngân hàng thương mại theo Nghị định 141/2006/NĐ-CP, chỉ ra các hạn chế trong quản trị điều hành, công nghệ thông tin và quy trình kiểm soát rủi ro.
• Đỗ Đoan Trang (2018): Nghiên cứu hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại 17 ngân hàng thương mại Việt Nam dựa trên nguyên tắc tổng hợp và báo cáo dữ liệu rủi ro BCBS 239 của Ủy ban Basel.
• Hội thảo NHNN Việt Nam và Tổ chức Hợp tác Phát triển Đức GIZ (2011): Phân tích vai trò của cơ sở hạ tầng công nghệ thông tin đối với phát triển bền vững và quản trị rủi ro.
• Nguyễn Thị Gấm (2020): Phân tích quản trị rủi ro tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp giai đoạn 2012 – 2017 bằng mô hình hồi quy Pooled OLS, FEM, REM.
• Nguyễn Như Dương (2018): Luận án về giải pháp quản trị rủi ro tín dụng tại VietinBank, ứng dụng mô hình kinh tế lượng đánh giá hiệu quả theo chuẩn Basel II.
• Nguyễn Quang Hiện (2016): Đánh giá công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân đội (MB) giai đoạn 2011 – 2015.
• Trần Thị Việt Thạch (2016): Nghiên cứu điều kiện và giải pháp triển khai quản trị rủi ro tín dụng theo Basel II tại Agribank.
• Trần Khánh Dương (2019): Nghiên cứu biện pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại BIDV.
• Phạm Thị Trúc Quỳnh (2020): Phân tích các nhân tố tác động đến thị trường nợ xấu tại Việt Nam bằng mô hình định lượng.
• Trương Thị Đức Giang (2020): Luận án về quản lý nợ xấu tại VietinBank giai đoạn 2012 – 2018.
• Dương Thị Hoàn (2020): Xây dựng mô hình 7 nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng tại các ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam giai đoạn 2014 – 2018.

Bảng tổng hợp các hướng nghiên cứu tiêu biểu

Nhóm nghiên cứu	Tác giả, công trình tiêu biểu	Trọng tâm nội dung	Khoảng trống luận án giải quyết
Quốc tế	Basel Committee (1988, 2004, 2010); Besis (2001); Saunders & Allen (2002); Ong (2005); Greuning & Bratanovic (2009); Haimes (2016).	Chuẩn mực đo lường vốn, mô hình hóa tham số rủi ro (PD, LGD, EAD), xếp hạng nội bộ, kiểm tra sức chịu đựng.	Chưa gắn với thực tiễn đặc thù của thị trường đang phát triển và trường hợp cụ thể của một NHTM cổ phần tại Việt Nam.
Trong nước	Tạ Đình Long (2016); Nguyễn Thị Vân Anh (2016); Nguyễn Như Dương (2018); Nguyễn Thị Gấm (2020); Dương Thị Hoàn (2020).	Lý luận quản trị rủi ro tín dụng, khảo sát mức độ sẵn sàng Basel II, thực trạng tại các NHTM Nhà nước hoặc toàn hệ thống.	Chưa lượng hóa mức độ ảnh hưởng của các thành phần trong khung năng lực; chưa nghiên cứu chuyên sâu trường hợp Techcombank.

---

Cơ sở lý thuyết và phương pháp nghiên cứu

Khái niệm và cơ sở lý thuyết nền tảng

• Rủi ro tín dụng (RRTD): Tổng hợp từ các quan điểm của Timothy W. Koch (2014), Fitch (2018), Hennie van Greuning và Sonja Brajovic Bratanovic (2009), Joel Besis (2001), Ủy ban Basel và Thông tư 02/2013/TT-NHNN, luận án định nghĩa: RRTD là loại rủi ro gây nên tổn thất cho ngân hàng thương mại khi khách hàng không thực hiện hoặc thực hiện không đầy đủ các nghĩa vụ thanh toán nợ theo cam kết.
• Phân loại RRTD:
  • Theo nguyên nhân: Rủi ro giao dịch (rủi ro lựa chọn, rủi ro đảm bảo, rủi ro nghiệp vụ) và rủi ro danh mục (rủi ro nội tại, rủi ro tập trung).
  • Theo chủ thể: Rủi ro khách quan (thiên tai, dịch bệnh, biến động vĩ mô) và rủi ro chủ quan (từ phía khách hàng vay hoặc từ phía ngân hàng).
• Quản trị rủi ro tín dụng (QTRRTD): Dựa trên lý thuyết quản trị của Koontz và O'Donnell, James Stoner và Stephen Robbins, Moody's Analytics, Standard Chartered, MAS Singapore, Đinh Xuân Hạng và Nguyễn Văn Lộc (2012), luận án xác định QTRRTD là toàn bộ quá trình nhận diện, đo lường rủi ro tiềm ẩn, lựa chọn và thực thi các biện pháp nhằm kiểm soát, xử lý và hạn chế RRTD nhằm đảm bảo an toàn vốn và tối đa hóa lợi nhuận.
• Năng lực quản trị rủi ro tín dụng: Tổng hòa các nguồn lực của ngân hàng (hệ thống quản trị điều hành, quy trình chính sách, cơ sở hạ tầng công nghệ, công cụ đo lường, nguồn nhân lực và hệ thống kiểm soát) tạo ra khả năng và điều kiện thực hiện kiểm soát rủi ro, hạn chế tổn thất trong giới hạn khẩu vị rủi ro xác định.

Các mô hình quản trị nền tảng cấu thành khung phân tích

1. Mô hình ASK của Benjamin Bloom (1956): Ba nhóm yếu tố Năng lực = Kiến thức (Knowledge) + Kỹ năng (Skills) + Phẩm chất/Thái độ (Attitude).
2. Hệ thống quản trị mục tiêu của General Electronics (1950), Herb Simon và Peter Drucker (1992): Kết hợp chỉ tiêu tài chính và phi tài chính.
3. Mô hình Thẻ điểm cân bằng (BSC) của Kaplan và Norton (2010): Bốn khía cạnh gồm Tài chính, Khách hàng, Quy trình nội bộ và Học hỏi & Phát triển (Năng lực).
4. Mô hình 7S của Tom Peters và Robert Waterman (1980): Gồm 3 yếu tố cứng (Structure, Strategy, Systems) và 4 yếu tố mềm (Style, Skills, Staff, Shared values).
5. Mô hình 3 tuyến phòng thủ (Three Lines of Defense): Được chuẩn hóa bởi IIA, COSO và Basel:
   • Tuyến 1: Đơn vị trực tiếp kinh doanh, chuyên viên khách hàng, đơn vị vận hành (người sở hữu rủi ro).
   • Tuyến 2: Khối quản trị rủi ro, khối tuân thủ và pháp chế (giám sát, thiết lập chính sách và cảnh báo sớm).
   • Tuyến 3: Bộ phận kiểm toán nội bộ trực thuộc Ban Kiểm soát (đánh giá độc lập, khách quan hệ thống kiểm soát nội bộ).

+-----------------------------------------------------------------------------------+
|               KHUNG NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỀ XUẤT                     |
+-----------------------------------------------------------------------------------+
| 1. Năng lực Quản trị điều hành (Chiến lược, chính sách tín dụng, cơ cấu tổ chức)   |
| 2. Năng lực Xây dựng và vận hành công cụ đo lường RRTD (Xếp hạng, PD, LGD, EAD...) |
| 3. Năng lực Kiểm soát RRTD (Mô hình 3 tuyến phòng thủ, tuân thủ giới hạn an toàn)  |
| 4. Năng lực Xử lý RRTD (Công cụ phân tán rủi ro, bảo hiểm, xử lý nợ)              |
| 5. Năng lực Cơ sở hạ tầng công nghệ thông tin và dữ liệu                          |
| 6. Năng lực Nguồn nhân lực và Văn hóa quản trị rủi ro                             |
+-----------------------------------------------------------------------------------+

Phương pháp nghiên cứu

• Phương pháp luận: Vận dụng chủ nghĩa duy vật biện chứng và duy vật lịch sử của chủ nghĩa Mác – Lênin để phân tích mối quan hệ logic giữa lý luận và thực tiễn hoạt động tín dụng.
• Phương pháp thu thập dữ liệu:
  • Dữ liệu thứ cấp: Báo cáo tài chính, báo cáo nội bộ của Techcombank, số liệu thống kê từ Ngân hàng Nhà nước và các cơ quan quản lý trong giai đoạn 2014 – 2019.
  • Dữ liệu sơ cấp: Thu thập thông qua quan sát trực tiếp tại Sở giao dịch và một số chi nhánh; phỏng vấn chuyên gia, cán bộ quản lý và cán bộ tín dụng; điều tra khảo sát bằng bảng hỏi tại các chi nhánh đại diện (khu vực thành phố lớn, khu vực nông thôn, chi nhánh có tỷ lệ nợ xấu cao, chi nhánh có tỷ lệ nợ xấu thấp).
• Kỹ thuật phân tích và xử lý dữ liệu:
  • Sử dụng phần mềm thống kê SPSS và bảng tính Excel.
  • Đánh giá độ tin cậy của thang đo (hệ số Cronbach's Alpha) cho các yếu tố cấu thành khung năng lực và các tiêu chí đo lường.
  • Thống kê mô tả, phân tích so sánh, lượng hóa mức độ ảnh hưởng của các yếu tố cấu thành đến năng lực quản trị rủi ro tín dụng tại Techcombank.

---

Nội dung chính theo từng chương

Chương 1: Lý luận cơ bản về năng lực quản trị rủi ro tín dụng của Ngân hàng thương mại

• Hệ thống hóa các khái niệm cơ bản về rủi ro tín dụng, phân loại rủi ro tín dụng (rủi ro giao dịch, rủi ro danh mục, rủi ro chủ quan, rủi ro khách quan) và đánh giá tác động của rủi ro tín dụng đến khả năng sinh lời, thanh khoản, uy tín của ngân hàng và sự ổn định của nền kinh tế.
• Phân tích nội dung quản trị rủi ro tín dụng theo mô hình kim tự tháp: từ tầm nhìn chiến lược, cơ chế chính sách, công nghệ, tổ chức, đến các bước nhận diện, đo lường, kiểm soát, giảm nhẹ, từ chối và xử lý rủi ro.
• Trình bày 17 nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng của Ủy ban Basel, phân bổ theo 4 nhóm chính: thiết lập môi trường tín dụng thích hợp, quy trình cấp tín dụng hợp lý, duy trì quy trình quản lý/đánh giá/kiểm soát hiệu quả, và quy trình kiểm soát độc lập.
• Xây dựng khái niệm và cấu trúc khung năng lực quản trị rủi ro tín dụng dựa trên sự kế thừa các mô hình quản trị kinh điển (ASK, BSC, 7S) và chuẩn mực Basel II.
• Trình bày chi tiết các yếu tố cấu thành năng lực:
  1. Năng lực quản trị điều hành: Thiết lập chiến lược, xác định khẩu vị rủi ro, xây dựng chính sách tín dụng, hoàn thiện mô hình tổ chức bộ máy quản trị rủi ro (tập trung hoặc phân tán).
  2. Năng lực xây dựng và vận hành các công cụ đo lường RRTD: Xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, mô hình lượng hóa các tham số xác suất vỡ nợ (PD), tỷ lệ tổn thất khi vỡ nợ (LGD), dư nợ tại thời điểm vỡ nợ (EAD), tổn thất dự kiến (EL), tổn thất ngoài dự kiến (UL), kỹ thuật kiểm định mô hình (Gini, ROC, CAP) và kiểm tra sức chịu đựng (stress test).
  3. Năng lực kiểm soát RRTD: Vận hành hệ thống kiểm soát theo mô hình 3 tuyến phòng thủ và đảm bảo tính tuân thủ các giới hạn an toàn hoạt động tín dụng.
  4. Năng lực xử lý RRTD, cơ sở hạ tầng tin học và nguồn nhân lực.
• Phân tích bài học kinh nghiệm quốc tế và trong nước về nâng cao năng lực quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại.

Chương 2: Thực trạng năng lực quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam

• Giới thiệu tổng quan về quá trình 27 năm hình thành, phát triển, cơ cấu tổ chức và hoạt động kinh doanh tín dụng của Techcombank.
• Phân tích số liệu hoạt động tín dụng và chất lượng tài sản giai đoạn 2014 – 2019: quy mô vốn, tốc độ tăng trưởng tín dụng, tỷ lệ an toàn vốn theo Basel II (đạt 15,5% vào năm 2019), diễn biến tỷ lệ nợ xấu (1,3% vào năm 2019) và sự biến động nợ xấu trong kỳ phân tích.
• Đánh giá thực trạng từng yếu tố cấu thành năng lực quản trị rủi ro tín dụng tại Techcombank:
  • Công tác hoạch định chiến lược, ban hành chính sách và xác định khẩu vị rủi ro.
  • Cơ cấu tổ chức quản trị rủi ro, phân định trách nhiệm giữa khối kinh doanh và khối giám sát rủi ro.
  • Thực trạng ứng dụng công nghệ thông tin, hệ thống khởi tạo khoản vay (LOS), quản lý tài sản bảo đảm và cơ sở dữ liệu khách hàng.
  • Việc triển khai các công cụ đo lường rủi ro theo chuẩn mực Basel II và phương pháp xếp hạng tín dụng nội bộ.
  • Hoạt động của mô hình 3 tuyến phòng thủ và vai trò của kiểm toán nội bộ trực thuộc Ban Kiểm soát.
• Xử lý dữ liệu điều tra khảo sát thực tế qua bảng hỏi và phỏng vấn chuyên gia; sử dụng kiểm định độ tin cậy và phân tích mô hình định lượng trên SPSS nhằm xác định mức độ tác động và thứ tự ảnh hưởng của từng yếu tố cấu thành đến năng lực quản trị rủi ro tín dụng tại Techcombank.
• Đánh giá tổng hợp các kết quả đạt được, chỉ ra những hạn chế còn tồn tại và phân tích nguyên nhân khách quan, chủ quan của các hạn chế đó.

Chương 3: Giải pháp nâng cao năng lực quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam

• Xác định định hướng phát triển hoạt động kinh doanh và mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng của Techcombank trong bối cảnh thực hiện lộ trình Basel II và chuẩn bị tiếp cận Basel III đến năm 2030.
• Đề xuất các nhóm giải pháp cụ thể:
  • Nâng cao năng lực quản trị điều hành: Hoàn thiện cơ chế phân cấp phê duyệt tín dụng, rà soát khẩu vị rủi ro định kỳ, chuẩn hóa chính sách tín dụng phù hợp thông lệ quốc tế.
  • Nâng cao năng lực xây dựng và vận hành công cụ đo lường: Cải tiến hệ thống chấm điểm và xếp hạng nội bộ, ứng dụng mô hình định lượng ước tính PD, LGD, EAD theo phương pháp tiếp cận nội bộ nâng cao (AIRB), hoàn thiện kỹ thuật kiểm tra sức chịu đựng (stress test).
  • Hoàn thiện mô hình 3 tuyến phòng thủ: Tăng cường năng lực kiểm soát độc lập của tuyến phòng thủ thứ ba (kiểm toán nội bộ), nâng cao vai trò giám sát của Ủy ban Quản trị rủi ro và Ủy ban Kiểm toán trực thuộc Hội đồng quản trị.
  • Nâng cao năng lực xử lý rủi ro: Áp dụng các công cụ phân tán rủi ro tín dụng (hợp đồng phái sinh tín dụng, bảo hiểm tín dụng), đa dạng hóa phương thức xử lý nợ xấu.
  • Nâng cấp cơ sở hạ tầng công nghệ thông tin và chất lượng nguồn nhân lực: Hiện đại hóa hệ thống quản lý dữ liệu tập trung, đào tạo chuyên sâu về kỹ thuật lượng hóa rủi ro và nâng cao văn hóa kiểm soát rủi ro trong toàn hệ thống.
• Đề xuất các kiến nghị với Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước và các cơ quan hữu quan nhằm hoàn thiện môi trường pháp lý và hỗ trợ ngân hàng thương mại nâng cao năng lực quản trị rủi ro tín dụng.

---

Kết quả và những đóng góp mới

Đóng góp về mặt lý luận

• Hệ thống hóa và làm rõ cơ sở lý luận về năng lực quản trị rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại trong bối cảnh triển khai các hiệp ước vốn Basel II và Basel III.
• Thiết lập khung phân tích năng lực quản trị rủi ro tín dụng gồm 6 yếu tố cấu thành dựa trên sự tích hợp các lý thuyết quản trị hiện đại (mô hình ASK, BSC, 7S) và các chuẩn mực giám sát của Ủy ban Basel.
• Bổ sung hệ thống tiêu chí đánh giá định tính và định lượng nhằm phản ánh năng lực quản trị điều hành, năng lực vận hành công cụ đo lường và mức độ kiểm soát rủi ro theo mô hình 3 tuyến phòng thủ.

Đóng góp về mặt thực tiễn

• Đánh giá toàn diện thực trạng năng lực quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ thương Việt Nam trong giai đoạn 2014 – 2019 bằng việc kết hợp dữ liệu thống kê chuỗi thời gian và dữ liệu khảo sát thực tế.
• Ứng dụng mô hình kinh tế lượng và kỹ thuật phân tích độ tin cậy để lượng hóa mức độ ảnh hưởng của các yếu tố cấu thành đến năng lực quản trị rủi ro tín dụng tại Techcombank, xác định được thứ tự ưu tiên của các yếu tố tác động.
• Xây dựng hệ thống giải pháp và lộ trình thực hiện đến năm 2030 cho Techcombank, tập trung vào hoàn thiện năng lực quản trị điều hành, nâng cao độ chính xác của các công cụ đo lường (PD, LGD, EAD), củng cố tuyến phòng thủ thứ ba và ứng dụng các công cụ xử lý, phân tán rủi ro theo thông lệ quốc tế.

---

Hạn chế và hướng nghiên cứu tiếp

• Hạn chế: Dữ liệu thực chứng của luận án tập trung khảo sát và phân tích tại Techcombank trong giai đoạn 2014 – 2019, phạm vi nội dung giới hạn ở nghiệp vụ cấp tín dụng của ngân hàng thương mại.
• Hướng nghiên cứu tiếp:
  • Mở rộng phạm vi phân tích thực chứng sang các nhóm ngân hàng thương mại cổ phần khác có quy mô tương đương để so sánh mức độ tác động của khung năng lực quản trị rủi ro tín dụng.
  • Cập nhật chuỗi dữ liệu sau năm 2019 và nghiên cứu sâu hơn về việc áp dụng toàn diện các tỷ số an toàn thanh khoản và tỷ lệ đòn bẩy theo chuẩn mực Basel III tại Việt Nam.

---

Giá trị tham khảo

• Đối với các ngân hàng thương mại: Cung cấp khung năng lực và bộ tiêu chí cụ thể để tự đánh giá mức độ sẵn sàng, từ đó hoàn thiện hệ thống đo lường rủi ro nội bộ và cơ cấu tổ chức theo mô hình 3 tuyến phòng thủ.
• Đối với nghiên cứu sinh, học viên và giảng viên ngành Tài chính – Ngân hàng: Là tài liệu tham khảo về phương pháp luận kết hợp giữa lý thuyết quản trị (ASK, BSC, 7S) với các chuẩn mực định lượng Basel II/Basel III trong đánh giá rủi ro tín dụng.
• Đối với cơ quan quản lý (Ngân hàng Nhà nước): Cung cấp cơ sở thực tiễn phục vụ quá trình hoàn thiện các văn bản quy phạm pháp luật về quản trị rủi ro và giám sát an toàn hoạt động tín dụng của các tổ chức tín dụng.

---

Câu hỏi thường gặp

1. Tại thời điểm 31/12/2019, Techcombank đạt được những chỉ số an toàn vốn và chất lượng tín dụng nào theo Basel II?

Theo số liệu được tác giả trình bày trong luận án, tính đến ngày 31/12/2019, Techcombank đạt tỷ lệ an toàn vốn (CAR) theo chuẩn mực Basel II là 15,5% và duy trì tỷ lệ nợ xấu ở mức 1,3%.

2. Khung năng lực quản trị rủi ro tín dụng do luận án xây dựng kế thừa từ những mô hình quản trị nào?

Khung năng lực được tác giả xây dựng dựa trên sự kế thừa và tích hợp của các mô hình:

• Mô hình năng lực ASK của Benjamin Bloom (1956) (Kiến thức, Kỹ năng, Phẩm chất/Thái độ).
• Hệ thống quản lý chỉ tiêu tài chính và phi tài chính của General Electronics (1950), Herb Simon và Peter Drucker (1992).
• Thẻ điểm cân bằng (Balanced Scorecard - BSC) của Kaplan và Norton (2010).
• Mô hình năng lực quản trị 7S của Tom Peters và Robert Waterman (1980).
• Mô hình 3 tuyến phòng thủ (Three Lines of Defense) theo khuyến nghị của Ủy ban Basel, IIA và COSO.

3. Mô hình 3 tuyến phòng thủ trong kiểm soát rủi ro tín dụng được phân định nhiệm vụ như thế nào?

• Tuyến phòng thủ thứ nhất: Các đơn vị trực tiếp kinh doanh (chi nhánh, khối kinh doanh, chuyên viên khách hàng, đơn vị vận hành tại hội sở) đóng vai trò người sở hữu rủi ro, chịu trách nhiệm nhận diện, đánh giá và kiểm soát rủi ro phát sinh trong quá trình giao dịch.
• Tuyến phòng thủ thứ hai: Khối quản trị rủi ro và khối tuân thủ, pháp chế đóng vai trò giám sát độc lập tương đối, thiết lập chính sách, khẩu vị rủi ro, quy trình cấp tín dụng và hệ thống cảnh báo sớm.
• Tuyến phòng thủ thứ ba: Bộ phận kiểm toán nội bộ trực thuộc Ban Kiểm soát, thực hiện đánh giá độc lập và khách quan toàn bộ hệ thống kiểm soát nội bộ và báo cáo trực tiếp lên Ban Kiểm soát và Hội đồng quản trị.

4. Luận án sử dụng các phương pháp nghiên cứu thực nghiệm và công cụ phân tích nào?

Luận án kết hợp phương pháp nghiên cứu định tính và định lượng: thu thập dữ liệu sơ cấp qua bảng hỏi khảo sát tại các chi nhánh đại diện và phỏng vấn chuyên gia; sử dụng bảng tính Excel và phần mềm SPSS để phân tích thống kê mô tả, kiểm định độ tin cậy thang đo (Cronbach's Alpha) và mô hình kinh tế lượng nhằm lượng hóa mức độ ảnh hưởng của các yếu tố cấu thành khung năng lực.

---

Kết luận

Luận án tiến sĩ "Nâng cao năng lực quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam" đã giải quyết các vấn đề lý luận và thực tiễn về quản trị rủi ro tín dụng theo chuẩn mực Basel II tại hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam. Bằng việc xây dựng khung năng lực quản trị rủi ro tín dụng 6 yếu tố trên cơ sở tích hợp các lý thuyết quản trị và thông lệ quốc tế, tác giả đã lượng hóa mức độ ảnh hưởng của từng thành phần năng lực đối với Techcombank trong giai đoạn 2014 – 2019. Hệ thống giải pháp được đề xuất cung cấp lộ trình thực thi đến năm 2030, hỗ trợ Techcombank và các ngân hàng thương mại cổ phần nâng cao năng lực quản trị điều hành, tối ưu hóa công cụ đo lường và hoàn thiện hệ thống kiểm soát nội bộ.

Trích đoạn nội dung tài liệu

Chương 1: Lý luận cơ bản về năng lực quản trị rủi ro tín dụng của Ngân hàng thương mại; Chương 2: Thực trạng năng lực quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam Chương 3: Giải pháp nâng cao năng lực quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam 16 CHƢƠNG 1: LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1. Tổng quan về quản trị rủi ro tín dụng của Ngân hàng thƣơng mại 1. Rủi ro tín dụng 1.1 Khái niệm về rủi ro tín dụng Rủi ro là những biến cố không mong đợi khi xảy ra dẫn đến tổn thất về tài sản của ngân hàng, giảm sút lợi nhuận thực tế so với dự kiến hoặc phải bỏ ra thêm một khoản chi phí để có thể hoàn thành được một nghiệp vụ tài chính nhất định. Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng, tín dụng là hoạt động kinh doanh đem lại lợi nhuận chủ yếu của ngân hàng nhưng cũng là nghiệp vụ tiềm ẩn rủi ro rất lớn.

Rủi ro tín dụng nói chung và rủi ro trong hoạt động cho vay nói riêng là một trong những nguyên nhân chủ yếu gây tổn thất và ảnh hưởng nghiêm trọng đến chất lượng kinh doanh ngân hàng. Có nhiều khái niệm khác nhau về RRTD: Theo Timothy W.Koch (Bank Management, 8th edition 2014)[77] Một khi ngân hàng nắm giữ tài sản sinh lợi, rủi ro xảy ra khi KH sai hẹn - có nghĩa là KH không thanh toán vốn gốc và lãi theo thỏa thuận. RRTD là sự thay đổi tiềm ẩn của thu nhập thuần và thị giá của vốn xuất phát từ việc KH không thanh toán hay thanh toán trễ hạn.Fitch (Dictionary of Banking Terms, 2018)[67] RRTD là loại rủi ro xảy ra khi người vay không thanh toán được nợ theo thỏa thuận hợp đồng dẫn đến sai hẹn trong nghĩa vụ trả nợ. Cùng với rủi ro lãi suất, RRTD là một trong những rủi ro chủ yếu trong hoạt động cho vay của ngân hàng.

Theo Henie Van Greuning - Sonja B rajovic Bratanovic (Analyzing Banking Risk: A Framework for Assessing Corporate Governance and Risk Management - Third Edition, 2009 [69]: RRTD được định nghĩa là nguy cơ mà người đi vay không thể chi trả tiền lãi hoặc hoàn trả vốn gốc so với thời hạn đã ấn định trong hợp đồng tín dụng. đây là thuộc tính vốn có của hoạt động ngân hàng. RRTD tức là việc chi trả bị trì hoãn, hoặc tồi tệ hơn là không chi trả được toàn bộ. Điều này gây ra sự cố đối với dòng chu chuyển tiền tệ và ảnh hưởng tới khả năng thanh khoản của ngân hàng.

Theo cuốn Quản trị rủi ro ngân hàng (2001) của Joel Besis [53], RRTD được hiểu là những tổn thất do KH không trả được nợ hoặc đó là sự giảm sút chất lượng TD của những khoản vay. 17 Trong bộ “17 nguyên tắc QTRRTD” của Ủy ban Basel [50] có đề cập “RRTD là khả năng bên vay nợ ngân hàng hoặc bên đối tác không đáp ứng nghĩa vụ thanh toán theo các điều khoản đã thỏa thuận”. Như vậy RRTD phát sinh khi một hoặc các bên trong hợp đồng tín dụng không có khả năng thanh toán cho các bên còn lại. RRTD có thể xảy ra bất cứ lúc nào là điều không thể tránh khỏi trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng.

Ở Việt Nam, theo Thông tư 02/2013/TT-NHNN do NHNN Việt Nam ban hành ngày 21/01/2013 [34] “RRTD trong hoạt động ngân hàng là tổn thất có khả năng xảy ra đối với nợ của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài do KH không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện một phần hoặc toàn bộ nghĩa vụ của mình theo cam kết”. Như vậy, từ các khái niệm tham khảo qua các nghiên cứu đi trước, cùng với quan điểm của bản thân, tác giả tóm lược lại khái niệm về RRTD như sau“RRTD của NHTM là loại rủi ro gây nên tổn thất cho ngân hàng thương mại khi khách hàng không thực hiện hoặc thực hiện không đầy đủ các nghĩa vụ thanh toán nợ của mình theo cam kết đã thực hiện với ngân hàng” 1. Phân loại rủi ro tín dụng  Căn cứ vào nguyên nhân phát sinh rủi ro - Rủi ro giao dịch: Rủi ro giao dịch là một hình thức của RRTD mà nguyên nhân phát sinh là do những hạn chế trong quá trình giao dịch và xét duyệt cho vay, đánh giá KH. Rủi ro giao dịch bao gồm rủi ro lựa chọn, rủi ro đảm bảo và rủi ro nghiệp vụ.

+ Rủi ro lựa chọn: là rủi ro có liên quan đến đánh giá và phân tích tín dụng khi NH lựa chọn những phương án vay vốn có hiệu quả để ra quyết định cho vay. + Rủi ro đảm bảo: phát sinh từ các tiêu chuẩn bảo đảm như các điều khoản trong hợp đồng cho vay, các loại tài sản đảm bảo, chủ thể đảm bảo, hình thức đảm bảo và mức cho vay trên giá trị của tài sản đảm bảo. + Rủi ro nghiệp vụ: là rủi ro liên quan đến công tác quản lý khoản vay và hoạt động cho vay, bao gồm cả việc sử dụng hệ thống xếp hạng rủi ro và kỹ thuật xử lý các khoản vay có vấn đề. - Rủi ro danh mục: Rủi ro danh mục là rủi ro mà nguyên nhân phát sinh là do những hạn chế trong quản lý danh mục cho vay của NH, được phân thành rủi ro nội tại và rủi ro tập trung.

+ Rủi ro nội tại: xuất phát từ các yếu tố, đặc điểm riêng bên trong của mỗi chủ thể đi vay hoặc ngành, lĩnh vực kinh tế. Nó xuất phát từ đặc điểm hoạt động hoặc đặc điểm sử dụng vốn vay của KH vay. 18 + Rủi ro tập trung: là trường hợp NH tập trung cho vay quá nhiều đối với một số KH, cho vay quá nhiều KH hoạt động trong cùng một ngành, lĩnh vực kinh tế hoặc trong cùng một vùng địa lý nhất định,.  Căn cứ vào chủ thể: - Rủi ro khách quan: Rủi ro khách quan là rủi ro do các nguyên nhân khách quan như thiên tai, địch họa, người vay bị chết, mất tích và các biến động ngoài dự kiến khác làm thất thoát vốn vay trong khi người vay đã thực hiện nghiêm túc chế độ chính sách.

- Rủi ro chủ quan: Rủi ro chủ quan là rủi ro do nguyên nhân chủ quan của người vay và người cho vay vì vô tình hay cố ý làm thất thoát vốn vay hay vì những lý do chủ quan khác. Ảnh hƣởng của rủi ro tín dụng Hoạt động tín dụng luôn đem lại thu nhập chủ yếu cho một ngân hàng, do vậy RRTD cũng có ảnh hưởng rất lớn đến hiệu quả hoạt động của ngân hàng, cụ thể các ảnh hưởng của RRTD như sau:  Ảnh hƣởng của rủi ro tín dụng đối với hoạt động của Ngân hàng: Giảm lợi nhuận của ngân hàng Khi RRTD xảy ra sẽ phát sinh các khoản nợ khó đòi, sự ứ đọng vốn dẫn đến giảm vòng quay vốn ngân hàng, phát sinh các khoản chi phí quản trị, giám sát thu nợ… các chi phí này cao hơn khoản thu nhập từ việc tăng lãi suất nợ quá hạn, vì đây chỉ là những khoản thu nhập ảo, một trong những biện pháp xử lý của ngân hàng, thực tế ngân hàng rất khó có thể thu hồi đầy đủ chúng. Bên cạnh đó, ngân hàng vẫn phải trả lãi cho các khoản tiền huy động trong khi một bộ phận tài sản của ngân hàng không thu được lãi cũng như không chuyển được thành tiền cho người khác vay và thu lãi. Kết quả là giảm lợi nhuận của ngân hàng.

Giảm khả năng thanh toán của ngân hàng Ngân hàng thường lập kế hoạch cân đối dòng tiền ra (trả lãi và gốc tiền gửi, cho vay, đầu tư mới…) và dòng tiền vào (tiền nhận gửi, tiền thu nợ gốc và lãi cho vay…) tại các thời điểm trong tương lai. Khi các hợp đồng vay không được thanh toán đầy đủ và đúng hạn sẽ dẫn đến sự không cân đối giữa hai dòng tiền. Một thực tế diễn ra, các khoản tiền gửi tiết kiệm của khách hàng vẫn phải thanh toán đúng kỳ hạn trong khi các khoản tiền vay của khách hàng lại không được hoàn trả đúng hạn. Nếu ngân hàng không đi vay hoặc bán các tài sản của mình thì khả năng chi trả của ngân hàng sẽ bị suy yếu, dẫn đến rủi ro thanh toán.

19 Giảm uy tín của ngân hàng Tình trạng mất khả năng chi trả tái diễn nhiều lần, hay những thông tin về RRTD của ngân hàng bị tiết lộ ra công chúng, uy tín của ngân hàng trên thị trường tài chính sẽ bị giảm sút, đây là cơ hội tốt cho các đối thủ cạnh tranh giành giật lấy thị trường và khách hàng. Phá sản ngân hàng Nếu nhiều khách hàng vay vốn ngân hàng gặp khó khăn trong việc hoàn trả, nhất là những khoản vay lớn thì có thể dẫn đến khủng hoảng trong hoạt động của chính ngân hàng. Khi ngân hàng không chuẩn bị trước các phương án dự phòng, không đủ khả năng đáp ứng được nhu cầu rút vốn quá lớn, sẽ nhanh chóng mất khả năng thanh toán, dẫn đến sự sụp đổ của ngân hàng.  Ảnh hƣởng của rủi ro tín dụng đối với nền kinh tế: Hoạt động của ngân hàng có liên quan đến hoạt động của toàn bộ nền kinh tế.

Vì vậy, khi RRTD xảy ra có thể làm phá sản một vài ngân hàng, có khả năng lây lan các ngân hàng khác tạo ra sự phá sản của Ngân hàng mà đua nhau rút tiền ào ạt, tạo cho dân chúng một tâm lý sợ hãi nên đưa nhau đến ngân hàng rút tiền trước thời hạn. Điều đó có thể đưa đến phá sản hàng loạt các ngân hàng và sẽ tác động xấu đến nền kinh tế. Khi các Ngân hàng phá sản sẽ kéo theo một bộ phận, các xí nghiệp, doanh nghiệp, dân cư mất vốn làm ảnh hưởng xấu đến sản xuất và đời sống. Ngoài ra việc sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp bị gián đoạn do thiếu vốn, người gửi tiền không lấy lại tiền được.

Những hậu quả này còn giảm lòng tin của công chúng vào sự vững chắc và lành mạnh của hệ thống tài chính, những như hiệu lực của các chính sách tiền tệ của Chính phủ. Quản trị rủi ro tín dụng 1. Khái niệm về quản trị rủi ro tín dụng Quản trị là một khái niệm bao trùm nhiều lĩnh vực: quản trị hành chính (trong các tổ chức xã hội), quản trị kinh doanh (trong các tổ chức kinh tế). Trong lĩnh vực quản trị kinh doanh lại chia ra nhiều lĩnh vực: Quản trị tài chính, quản trị nhân sự, quản trị Marketing, quản trị sản xuất.