Khóa Luận Tốt Nghiệp: Nâng Cao Chất Lượng Tín Dụng Tại Ngân Hàng TMCP Đầu Tư Và Phát Triển Việt Nam

Nâng cao chất lượng tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển Việt Nam chi nhánh Thái Hà nhằm tối ưu hóa dịch vụ và tăng trưởng bền vững.

• Tác giả: Nguyễn Thị Mi Lan
• Người hướng dẫn: TS. Bùi Tín Nghị
• Trường học: Học viện Ngân hàng
• Chuyên ngành: Ngân hàng
• Đề tài: Nâng Cao Chất Lượng Tín Dụng Tại Ngân Hàng TMCP Đầu Tư Và Phát Triển Việt Nam
• Loại tài liệu: khóa luận tốt nghiệp
• Năm xuất bản: 2021
• Địa điểm: Hà Nội

Mục lục chi tiết

• LỜI CAM ĐOAN
• LỜI CẢM ƠN
• LỜI MỞ ĐẦU
• 0.1. Tính cấp thiết của đề tài
• 0.2. Mục tiêu nghiên cứu
• 0.3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu
• 0.4. Phương pháp nghiên cứu
• 0.5. Tổng quan nghiên cứu
• 1. CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
• 1.1. Cơ sở lý luận về hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại
• 1.1.1. Khái niệm về tín dụng
• 1.1.2. Các hình thức tín dụng
• 1.2. Chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại
• 1.2.1. Khái niệm chất lượng tín dụng
• 1.3. Kinh nghiệm nâng cao chất lượng TD của một số NHTM
• KẾT LUẬN CHƯƠNG 1
• 2. CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ & PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THÁI HÀ
• 2.1. Khái quát về hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam – BIDV Chi nhánh Thái Hà
• 2.1.1. Giới thiệu ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và phát triển Việt Nam Chi nhánh Thái Hà
• 2.1.2. Khái quát kết quả hoạt động kinh doanh của BIDV Thái Hà
• 2.2. Thực trạng chất lượng tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và phát triển Việt Nam – BIDV Chi nhánh Thái Hà
• 2.2.1. Hoạt động tín dụng
• 2.2.2. Thực trạng chất lượng tín dụng
• 2.2.3. Những kết quả đạt được
• 2.2.4. Hạn chế và nguyên nhân
• KẾT LUẬN CHƯƠNG 2
• 3. CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH THÁI HÀ
• 3.1. Định hướng về tín dụng của Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thái Hà
• 3.1.1. Định hướng phát triển hoạt động kinh doanh của BIDV Thái Hà
• 3.1.2. Định hướng nâng cao chất lượng tín dụng tại BIDV Thái Hà
• 3.2. Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng thương mại Cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thái Hà
• 3.2.1. Một số kiến nghị
• 3.2.1.1. Về phía hội sở chính BIDV
• 3.2.1.2. Về phía Chính phủ
• 3.2.1.3. Về phía Ngân hàng Nhà nước
• KẾT LUẬN CHƯƠNG 3
• TÀI LIỆU THAM KHẢO
• PHỤ LỤC 1: MẪU PHIẾU KHẢO SÁT

Tóm tắt

I. Tổng Quan Về Chất Lượng Tín Dụng BIDV Định Nghĩa và Vai Trò

Trong bối cảnh kinh tế hội nhập sâu rộng, chất lượng tín dụng đóng vai trò then chốt đối với sự phát triển bền vững của Ngân hàng TMCP Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam (BIDV). Hoạt động tín dụng không chỉ là nguồn thu nhập chính mà còn là công cụ đắc lực thúc đẩy tăng trưởng kinh tế. Tuy nhiên, bản chất của hoạt động tín dụng luôn tiềm ẩn nhiều rủi ro tín dụng, đòi hỏi BIDV phải có chiến lược quản lý và nâng cao chất lượng tín dụng hiệu quả. Theo nghiên cứu của Nguyễn Thị Mi Lan (2021), "Việc phân tích chính xác và khoa học các nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng để từ đó tìm ra các giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng luôn là vấn đề vừa mang tính cấp bách vừa mang tính chiến lược lâu dài". Quản trị tín dụng BIDV hiệu quả là yếu tố quyết định đến sự ổn định và phát triển của ngân hàng.

1.1. Định Nghĩa và Các Yếu Tố Cấu Thành Chất Lượng Tín Dụng

Chất lượng tín dụng không chỉ đơn thuần là tỷ lệ nợ xấu mà còn bao gồm khả năng thu hồi vốn gốc và lãi đúng hạn, hiệu quả sử dụng vốn vay của khách hàng và tác động tích cực đến môi trường tín dụng BIDV và xã hội. Một khoản vay được đánh giá là có chất lượng khi đáp ứng được các tiêu chí: cho vay đúng đối tượng, sử dụng vốn đúng mục đích, tạo ra hiệu quả kinh tế và bảo vệ môi trường, đồng thời đảm bảo khả năng trả nợ đầy đủ và đúng hạn cho ngân hàng. Tiêu chuẩn tín dụng BIDV ngày càng khắt khe hơn để đảm bảo chất lượng tài sản có.

1.2. Vai Trò Của Chất Lượng Tín Dụng Trong Hoạt Động Ngân Hàng

Chất lượng tín dụng có vai trò then chốt trong việc đảm bảo sự an toàn và hiệu quả hoạt động của BIDV. Nâng cao chất lượng tín dụng giúp BIDV giảm thiểu rủi ro tín dụng, tăng cường khả năng sinh lời, nâng cao uy tín và năng lực cạnh tranh trên thị trường. Đồng thời, chất lượng tín dụng tốt còn góp phần thúc đẩy tăng trưởng kinh tế, tạo công ăn việc làm, và nâng cao đời sống người dân. Hiệu quả tín dụng BIDV được cải thiện trực tiếp thông qua việc kiểm soát nợ xấu BIDV.

II. Thách Thức Trong Quản Lý Chất Lượng Tín Dụng BIDV Hiện Nay

Mặc dù đã đạt được nhiều thành tựu, BIDV vẫn đối mặt với không ít thách thức trong việc quản lý chất lượng tín dụng. Sự biến động của nền kinh tế, sự cạnh tranh gay gắt trên thị trường tài chính, và những thay đổi trong quy định pháp luật về tín dụng tạo ra áp lực lớn đối với BIDV. Ngoài ra, năng lực đánh giá tín dụng BIDV, quản lý rủi ro tín dụng BIDV của một bộ phận cán bộ còn hạn chế, quy trình cấp tín dụng BIDV chưa thực sự tối ưu cũng là những yếu tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng. Cần lưu ý đến các yếu tố tác động đến phát triển xã hội và môi trường khi xem xét chính sách tín dụng BIDV.

2.1. Rủi Ro Từ Môi Trường Kinh Tế Vĩ Mô và Biến Động Thị Trường

Sự suy thoái kinh tế, lạm phát, biến động tỷ giá hối đoái, và những thay đổi trong chính sách kinh tế vĩ mô có thể ảnh hưởng tiêu cực đến khả năng trả nợ của khách hàng, làm gia tăng nợ xấu BIDV. Ngoài ra, sự cạnh tranh gay gắt từ các ngân hàng khác, sự xuất hiện của các hình thức cho vay BIDV mới (fintech) cũng tạo ra áp lực lớn đối với BIDV trong việc duy trì và nâng cao chất lượng tín dụng.

2.2. Hạn Chế Trong Quy Trình và Năng Lực Quản Lý Tín Dụng Nội Bộ

Quy trình cấp tín dụng BIDV còn rườm rà, thủ tục phức tạp, thời gian phê duyệt kéo dài có thể làm mất cơ hội kinh doanh của khách hàng và gia tăng rủi ro tín dụng. Năng lực phân tích tín dụng BIDV, kiểm soát tín dụng BIDV, giám sát tín dụng BIDV của một số cán bộ còn hạn chế, chưa đáp ứng được yêu cầu ngày càng cao của công việc. Cần chú trọng nâng cao năng lực cán bộ tín dụng BIDV.

III. Giải Pháp Cải Thiện Quy Trình Đánh Giá Tín Dụng BIDV Toàn Diện

Để nâng cao chất lượng tín dụng, BIDV cần tập trung vào việc hoàn thiện quy trình đánh giá tín dụng, tăng cường kiểm soát tín dụng, và đa dạng hóa các sản phẩm dịch vụ tín dụng. Quy trình đánh giá tín dụng BIDV cần được xây dựng dựa trên các tiêu chí khách quan, minh bạch, và phù hợp với đặc điểm của từng ngành nghề, lĩnh vực. Đồng thời, BIDV cần tăng cường kiểm soát tín dụng từ khâu thẩm định đến giải ngân và thu hồi nợ. Việc tái cơ cấu tín dụng BIDV cũng là một giải pháp quan trọng.

3.1. Xây Dựng Hệ Thống Xếp Hạng Tín Dụng Nội Bộ Chuyên Nghiệp

Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ BIDV cần được xây dựng dựa trên các mô hình định lượng và định tính tiên tiến, kết hợp với kinh nghiệm thực tế của BIDV. Hệ thống này cần đảm bảo tính chính xác, khách quan, và khả năng dự báo rủi ro tín dụng cao. Nên tham khảo các tiêu chuẩn như Basel II BIDV và Basel III BIDV.

3.2. Tăng Cường Thẩm Định Dự Án và Quản Lý Tài Sản Đảm Bảo

Quá trình thẩm định dự án cần được thực hiện một cách kỹ lưỡng, đánh giá toàn diện các yếu tố về tài chính, kỹ thuật, thị trường, và pháp lý. Bảo đảm tiền vay BIDV cần được quản lý chặt chẽ, định giá thường xuyên, và có phương án xử lý kịp thời khi xảy ra rủi ro tín dụng. Cần chú trọng chất lượng tài sản có của BIDV.

3.3. Ứng Dụng Công Nghệ Trong Quy Trình Tín Dụng

Việc ứng dụng công nghệ trong quản lý tín dụng BIDV giúp tự động hóa các quy trình, giảm thiểu sai sót, và nâng cao hiệu quả đánh giá tín dụng. Cần sử dụng các phần mềm quản lý tín dụng tiên tiến, áp dụng các kỹ thuật phân tích dữ liệu lớn (Big Data) và trí tuệ nhân tạo (AI) để dự báo rủi ro tín dụng và đưa ra các quyết định tín dụng chính xác. Ví dụ, áp dụng các hệ thống CRM để quản lý thông tin khách hàng doanh nghiệp BIDV và khách hàng cá nhân BIDV.

IV. Nâng Cao Năng Lực Quản Trị Rủi Ro Tín Dụng BIDV Hiện Đại

Để đối phó với những thách thức ngày càng gia tăng, BIDV cần xây dựng hệ thống quản trị rủi ro tín dụng hiệu quả. Điều này bao gồm việc xác định, đo lường, giám sát, và kiểm soát rủi ro tín dụng một cách toàn diện. Mô hình quản lý tín dụng BIDV cần được xây dựng dựa trên các chuẩn mực quốc tế và phù hợp với đặc điểm của BIDV. Ngoài ra, BIDV cần tăng cường đào tạo và phát triển nguồn nhân lực có chuyên môn cao về quản trị rủi ro tín dụng.

4.1. Xây Dựng Văn Hóa Quản Trị Rủi Ro Trong Toàn Hệ Thống

Cần tạo ra một môi trường làm việc mà tất cả cán bộ nhân viên đều ý thức được tầm quan trọng của việc quản trị rủi ro tín dụng và có trách nhiệm tham gia vào quá trình này. Cần có các chính sách khuyến khích cán bộ nhân viên báo cáo kịp thời các vấn đề liên quan đến rủi ro tín dụng.

4.2. Hoàn Thiện Quy Trình Xử Lý Nợ Xấu và Thu Hồi Nợ

Quy trình xử lý nợ xấu BIDV cần được xây dựng một cách rõ ràng, minh bạch, và hiệu quả. Cần có các biện pháp thu hồi nợ linh hoạt, phù hợp với từng trường hợp cụ thể. Dự phòng rủi ro tín dụng DPRRTD cần được trích lập đầy đủ và kịp thời. Cần tuân thủ tuân thủ quy định pháp luật về tín dụng.

V. Ứng Dụng và Kết Quả Nghiên Cứu Cải Thiện Chất Lượng Tín Dụng

Việc áp dụng các giải pháp trên vào thực tiễn sẽ mang lại những kết quả tích cực trong việc nâng cao chất lượng tín dụng tại BIDV. Tỷ lệ nợ xấu giảm, khả năng thu hồi nợ tăng lên, và hiệu quả tín dụng BIDV được cải thiện. BIDV có thể tham khảo kinh nghiệm từ các ngân hàng khác và điều chỉnh phù hợp với điều kiện thực tế của mình. Cần có sự đánh giá khách quan về hiệu quả tín dụng BIDV.

5.1. Đánh Giá Tác Động Của Các Giải Pháp Đã Triển Khai

Cần có một hệ thống đánh giá hiệu quả các giải pháp đã triển khai, bao gồm việc thu thập dữ liệu, phân tích, và so sánh với các chỉ tiêu mục tiêu. Dựa trên kết quả đánh giá, BIDV có thể điều chỉnh các giải pháp cho phù hợp và tiếp tục nâng cao chất lượng tín dụng.

5.2. Chia Sẻ Kinh Nghiệm Thực Tế và Bài Học Thành Công

Cần tạo ra một diễn đàn để chia sẻ kinh nghiệm thực tế và bài học thành công trong việc nâng cao chất lượng tín dụng giữa các chi nhánh, phòng ban của BIDV. Việc học hỏi kinh nghiệm từ các đơn vị khác sẽ giúp BIDV nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng.

VI. Kết Luận Định Hướng Phát Triển Chất Lượng Tín Dụng BIDV

Nâng cao chất lượng tín dụng là một quá trình liên tục và đòi hỏi sự nỗ lực không ngừng của toàn hệ thống BIDV. Trong tương lai, BIDV cần tiếp tục hoàn thiện quy trình tín dụng, tăng cường quản trị rủi ro, và ứng dụng công nghệ để đáp ứng yêu cầu ngày càng cao của thị trường và đảm bảo sự phát triển bền vững. Cải thiện môi trường tín dụng BIDV là yếu tố quan trọng.

6.1. Tầm Quan Trọng Của Sự Linh Hoạt và Thích Ứng Với Thay Đổi

Trong bối cảnh kinh tế và công nghệ thay đổi nhanh chóng, BIDV cần phải linh hoạt và thích ứng với những thay đổi này để duy trì và nâng cao chất lượng tín dụng. Cần thường xuyên cập nhật các quy định pháp luật, áp dụng các công nghệ mới, và đào tạo cán bộ nhân viên để đáp ứng yêu cầu của công việc.

6.2. Cam Kết Tiếp Tục Đầu Tư Vào Nguồn Lực và Công Nghệ

BIDV cần tiếp tục đầu tư vào nguồn nhân lực và công nghệ để nâng cao chất lượng tín dụng. Cần tuyển dụng và đào tạo các chuyên gia tín dụng có trình độ cao, trang bị các phần mềm quản lý tín dụng tiên tiến, và áp dụng các kỹ thuật phân tích dữ liệu lớn (Big Data) và trí tuệ nhân tạo (AI). Cần đầu tư vào hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ BIDV.

Nội dung chính

Giới thiệu dự án

Trong hệ thống tài chính – ngân hàng Việt Nam, hoạt động tín dụng (HĐTD) vẫn là nghiệp vụ cốt lõi, chiếm tỷ trọng thu nhập lớn nhất của các ngân hàng thương mại (NHTM). Theo số liệu từ Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (NHNN), thu nhập từ tín dụng chiếm từ 70–80% tổng thu nhập của phần lớn các NHTM. Tuy nhiên, bản chất tín dụng luôn tiềm ẩn rủi ro cao, đặc biệt trong bối cảnh kinh tế biến động như giai đoạn 2018–2020 khi đại dịch COVID-19 gây suy thoái toàn cầu.

Problem Statement: Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) – Chi nhánh Thái Hà, dù có tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng ổn định (trung bình 24,24%/năm trong giai đoạn 2017–2020), vẫn đối mặt với các điểm yếu cốt lõi: tỷ lệ nợ quá hạn tăng đột biến (tốc độ tăng 74,26% năm 2020, cao hơn gấp đôi tốc độ tăng dư nợ 31,36%), hệ thống công nghệ số chưa đáp ứng kỳ vọng khách hàng, và tiêu chí tín dụng xanh gần như chưa được tích hợp vào quy trình.

Mục tiêu nghiên cứu:

1. Phân tích, đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng (CLTD) tại BIDV Thái Hà giai đoạn 2018–2020
2. Xác định hạn chế và nguyên nhân ảnh hưởng đến CLTD của chi nhánh
3. Đề xuất giải pháp khả thi nhằm nâng cao CLTD, đảm bảo hài hòa lợi ích: ngân hàng – khách hàng – xã hội

Phạm vi nghiên cứu: Không gian tại BIDV Thái Hà (địa chỉ: Tòa nhà Golden Palm, số 21 Lê Văn Lương, Hà Nội); thời gian từ năm 2018 đến 2020.

---

Phân tích và thiết kế giải pháp

Phân tích hiện trạng

Phân tích cơ cấu tín dụng và thực trạng CLTD

Trong giai đoạn 2017–2020, dư nợ tín dụng (DNTD) của BIDV Thái Hà tăng trưởng liên tục, đạt 6.095 tỷ đồng năm 2020, xếp hạng 17/34 chi nhánh BIDV trên địa bàn Hà Nội (từ hạng 25 năm 2017). Tuy nhiên, cơ cấu tín dụng cho thấy một số xu hướng cần chú ý:

Chỉ tiêu	2017	2018	2019	2020
Dư nợ tín dụng (tỷ đồng)	3.186	3.862	4.640	6.095
Tăng trưởng DNTD (%)	—	21,22%	20,14%	31,36%
Nợ quá hạn (tỷ đồng)	24,9	42,62	31,59	55,05
Tỷ lệ nợ quá hạn (%)	0,78%	1,16%	0,68%	0,90%
Nợ xấu (tỷ đồng)	12,07	24,74	18,68	1,92
Tỷ lệ nợ xấu (%)	0,37%	0,67%	0,40%	0,03%
Lợi nhuận trước thuế (tỷ đồng)	~68	90	147	158,1

Phân tích MoSCoW cho yêu cầu cải tiến:

• Must have: Kiểm soát tỷ lệ nợ quá hạn ở mức dưới 1%; duy trì nợ xấu dưới ngưỡng 3% theo Quyết định 1058/QĐ-TTg
• Should have: Tích hợp tiêu chí môi trường và phát triển xã hội vào quy trình tín dụng; nâng cấp hệ thống công nghệ phục vụ khách hàng
• Could have: Xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ 9 bộ chỉ tiêu theo mô hình HDBank
• Won't have (trong ngắn hạn): Chuyển đổi hoàn toàn sang mô hình ngân hàng số

So sánh với các giải pháp hiện có

Ngân hàng tham chiếu	Ưu điểm	Hạn chế so với BIDV Thái Hà
VPBank	Tách bạch chức năng bán hàng – thẩm định – phê duyệt; chuyển nợ xấu sang công ty xử lý nợ	Mô hình phức tạp, chi phí vận hành cao
VietcomBank – Chi nhánh Thành Công	Chuẩn hóa quy trình quốc tế; giảm nợ xấu bằng kiểm soát tín dụng chặt	Chưa chú trọng mục tiêu tín dụng xanh
HDBank – Chi nhánh Hà Nội	Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ 9 bộ chỉ tiêu, 4 nhóm đối tượng khách hàng	Chưa được kiểm chứng ở quy mô lớn như BIDV

Gap Analysis: BIDV Thái Hà có lợi thế về uy tín thương hiệu (96,88% CBNV ghi nhận khách hàng đề cao uy tín ngân hàng), song thiếu: (1) tiêu chí tín dụng xanh trong quy trình thẩm định; (2) hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ chuẩn hóa; (3) trải nghiệm công nghệ số tốt cho khách hàng.

Thiết kế hệ thống đánh giá CLTD

Tác giả xây dựng khung đánh giá CLTD theo hai nhóm chỉ tiêu:

Nhóm chỉ tiêu định tính (thu thập qua khảo sát 32/36 CBNV):

• Chính sách tín dụng: 93,75% CBNV đồng ý chính sách tạo điều kiện thuận lợi
• Hệ thống công nghệ: 90,63% CBNV hài lòng, nhưng chỉ 6,25% xác nhận khách hàng không phàn nàn
• Tác động xã hội & môi trường: 53,13% đánh giá "trung bình" – mức thấp nhất trong 4 nhóm
• Uy tín ngân hàng: 93,75% khách hàng đề cao uy tín qua dịch vụ

Nhóm chỉ tiêu định lượng:

• Tổng dư nợ và kết cấu dư nợ
• Tỷ lệ nợ quá hạn: Nợ quá hạn / Tổng dư nợ × 100%
• Tỷ lệ nợ xấu: Nợ xấu (nhóm 3–5) / Tổng dư nợ × 100%
• Thu nhập thuần từ HĐTD: Thu nhập lãi thuần / Tổng dư nợ bình quân × 100%
• Tỷ lệ dự phòng rủi ro tín dụng (DPRRTD)
• Vòng quay vốn tín dụng: Doanh số thu nợ / Dư nợ bình quân

Phương pháp nghiên cứu

• Phương pháp so sánh: Đối chiếu số liệu theo chuỗi thời gian 2017–2020
• Phương pháp phân tích số liệu: Tổng hợp các chỉ tiêu tín dụng, xác định xu hướng và nguyên nhân
• Phương pháp điều tra: Khảo sát CBNV (n=32) bằng bảng câu hỏi Likert 5 mức để đánh giá các chỉ tiêu định tính

---

Implementation và kết quả

Kết quả hoạt động tín dụng

Về huy động vốn: Quy mô huy động vốn (HĐV) tăng trưởng qua 4 năm, đạt 7.222 tỷ đồng năm 2020. Đáng chú ý, tiền gửi không kỳ hạn (CASA) tăng trưởng 93,24% năm 2020, mở ra cơ hội tối ưu hóa chi phí vốn và cải thiện tỷ lệ thu nhập lãi thuần (NIM – Net Interest Margin).

Về cơ cấu tín dụng:

• Theo kỳ hạn: Tín dụng ngắn hạn chiếm tỷ trọng ngày càng tăng (62% năm 2020), phù hợp với cơ cấu khách hàng SMEs (doanh nghiệp vừa và nhỏ) có vòng quay vốn nhanh
• Theo đối tượng: Tổ chức kinh tế (TCKT) chiếm 68,48%, tăng trưởng 36,27% năm 2020 nhờ chính sách hỗ trợ doanh nghiệp của Chính phủ; Cá nhân chiếm 31,52%
• Theo loại tiền: VNĐ chiếm 98%, tín dụng USD biến động mạnh do ảnh hưởng thương chiến Mỹ–Trung và COVID-19

Kết quả lợi nhuận: Lợi nhuận trước thuế (LNTT) năm 2020 đạt 158,1 tỷ đồng, hoàn thành 101% kế hoạch, tăng trưởng 7,82% so với năm 2019 dù bối cảnh dịch bệnh phức tạp.

Kết quả đánh giá CLTD theo chỉ tiêu định lượng

Nợ quá hạn và nợ xấu:

Năm	Nợ quá hạn (tỷ đ)	Tỷ lệ NQH	Nợ xấu (tỷ đ)	Tỷ lệ NX	So ngưỡng NHNN
2017	24,9	0,78%	12,07	0,37%	Đạt
2018	42,62	1,16%	24,74	0,67%	Đạt
2019	31,59	0,68%	18,68	0,40%	Đạt
2020	55,05	0,90%	1,92	0,03%	Xuất sắc

Ngưỡng cho phép: Tỷ lệ NQH < 5% (NHNN); Tỷ lệ nợ xấu < 3% (QĐ 1058/QĐ-TTg)

Tỷ lệ nợ xấu năm 2020 chỉ đạt 0,03% — thấp hơn 100 lần ngưỡng cho phép — nhờ chính sách cơ cấu lại thời hạn trả nợ và giữ nguyên nhóm nợ cho khách hàng bị ảnh hưởng COVID-19 theo chỉ đạo của Chính phủ.

Cơ cấu nợ quá hạn theo lĩnh vực cho thấy tiêu dùng cá nhân chiếm tỷ trọng cao nhất (33,86% năm 2020), theo sau là thương mại dịch vụ và sản xuất kinh doanh (24%).

Trích lập dự phòng rủi ro tín dụng (DPRRTD): Chi nhánh thực hiện phân loại nợ thành 5 nhóm, trích lập dự phòng chung và cụ thể đầy đủ theo quy định của NHNN, đảm bảo khả năng hấp thụ rủi ro.

---

Đổi mới và đóng góp

Đóng góp học thuật

Điểm mới nổi bật của nghiên cứu so với các công trình trước (Nguyễn Minh Đức, 2019; Tống Minh Thắng, 2018; Nguyễn Hoàng Định, 2018; Đỗ Thị Ly, 2020):

1. Tích hợp tiêu chí tín dụng xanh vào khung đánh giá CLTD: Không chỉ đánh giá theo 2 chiều (ngân hàng – khách hàng) mà mở rộng sang chiều thứ ba là lợi ích xã hội và môi trường. Đây là điểm mà 100% các công trình trước bỏ ngỏ.

2. Tích hợp yếu tố ngân hàng số vào phân tích CLTD: Nghiên cứu chỉ ra rằng sự phát triển của ngân hàng số (digital banking) nếu không được quản trị tốt có thể là nguồn phát sinh rủi ro tín dụng mới, đặc biệt trong bối cảnh CASA tăng mạnh.

3. Khái niệm CLTD 4 tiêu chí: Tác giả đề xuất định nghĩa CLTD gồm: (i) cho vay đúng đối tượng, (ii) sử dụng vốn đúng mục đích, (iii) phát huy hiệu quả kinh tế và bảo vệ môi trường, (iv) khách hàng hoàn trả đầy đủ gốc và lãi đúng hạn.

So sánh cải tiến với giải pháp hiện có

Tiêu chí	Mô hình VPBank	Mô hình VietcomBank	Đề xuất cho BIDV Thái Hà
Phân tách chức năng	✅ Đầy đủ	✅ Đầy đủ	✅ Cần chuẩn hóa rõ hơn
Tiêu chí tín dụng xanh	❌ Chưa rõ	❌ Chưa rõ	✅ Tích hợp mới
Xếp hạng tín dụng nội bộ	✅ Có	✅ Có	✅ Cần xây dựng theo mô hình HDBank
Yếu tố ngân hàng số	Một phần	Một phần	✅ Phân tích rủi ro từ digital banking

---

Ứng dụng thực tế và triển khai

Định hướng và giải pháp cụ thể

Giải pháp 1 – Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực: Tổ chức định kỳ các khóa đào tạo nâng cao năng lực thẩm định, phân tích rủi ro tín dụng cho CBNV, đặc biệt trong bối cảnh Cách mạng Công nghiệp 4.0. Đào tạo kiến thức về Luật Bảo vệ môi trường và tín dụng xanh để cán bộ có thể tư vấn và thẩm định dự án theo tiêu chuẩn bền vững.

Giải pháp 2 – Đa dạng hóa danh mục tín dụng: Không tập trung vào một ngành nghề hay nhóm khách hàng cụ thể. Cân đối giữa tín dụng doanh nghiệp (hiện 68,48%) và tín dụng cá nhân (31,52%), mở rộng sang phân khúc SMEs tại địa bàn Cầu Giấy, Hà Đông thông qua 4 phòng giao dịch trực thuộc.

Giải pháp 3 – Tích hợp tiêu chí tín dụng xanh (Green Credit): Bổ sung vào quy trình thẩm định tín dụng các tiêu chí đánh giá tác động môi trường. Ưu tiên cấp tín dụng cho dự án đáp ứng tiêu chuẩn phát triển bền vững, đồng thời phối hợp với các tổ chức quốc tế để tiếp cận nguồn vốn xanh lãi suất ưu đãi.

Giải pháp 4 – Nâng cấp hệ thống công nghệ và ngân hàng số: Cải thiện trải nghiệm khách hàng trên nền tảng số; chỉ có 6,25% CBNV xác nhận khách hàng không phàn nàn về hệ thống công nghệ, đây là tỷ lệ thấp đáng báo động. Ưu tiên đầu tư vào giải pháp CRM và hệ thống quản lý tín dụng tập trung.

Giải pháp 5 – Xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ: Triển khai bộ chỉ tiêu xếp hạng cho 4 nhóm khách hàng (cá nhân, hộ kinh doanh, TCKT, định chế tài chính) theo mô hình thành công của HDBank – Chi nhánh Hà Nội, giúp phân loại nợ chính xác và trích lập DPRRTD hiệu quả hơn.

Kiến nghị với cơ quan quản lý

• NHNN: Hoàn thiện hành lang pháp lý cho tín dụng xanh; ban hành bộ tiêu chí đánh giá rủi ro môi trường trong hoạt động cấp tín dụng
• Chính phủ: Duy trì các gói hỗ trợ lãi suất; đẩy nhanh tiến độ xử lý tài sản đảm bảo thông qua cơ chế tố tụng nhanh
• BIDV Hội sở: Nâng cấp hệ thống corebanking; ban hành hướng dẫn tích hợp tiêu chí ESG (Environmental, Social, Governance) vào quy trình tín dụng toàn hệ thống

---

Hạn chế và hướng phát triển

Hạn chế của nghiên cứu

• Phạm vi số liệu hẹp: Nghiên cứu giới hạn trong giai đoạn 2018–2020 tại một chi nhánh duy nhất, khó tổng quát hóa cho toàn hệ thống BIDV
• Mẫu khảo sát nhỏ: n=32 CBNV (từ 36 phiếu phát ra), chưa bao gồm khảo sát phía khách hàng vay vốn — đây là hạn chế lớn khi đánh giá CLTD theo góc độ người thụ hưởng
• Chưa lượng hóa tác động môi trường: Tiêu chí tín dụng xanh mới dừng ở phân tích định tính, chưa có thang đo định lượng cụ thể
• Ảnh hưởng của COVID-19: Số liệu năm 2020 bị tác động bởi chính sách giãn nợ đặc biệt, nên tỷ lệ nợ xấu 0,03% chưa phản ánh đầy đủ rủi ro tiềm ẩn

Hướng phát triển

• Mở rộng nghiên cứu sang các chi nhánh BIDV khác để so sánh liên chi nhánh
• Xây dựng mô hình dự báo nợ xấu sử dụng Machine Learning trên dữ liệu lịch sử khách hàng
• Nghiên cứu sâu về tín dụng xanh và tác động của ESG đến hiệu quả danh mục tín dụng
• Phát triển bộ KPI CLTD tích hợp cả 3 chiều: ngân hàng – khách hàng – xã hội

---

Đối tượng hưởng lợi

• Sinh viên ngành Tài chính – Ngân hàng: Tài liệu tham khảo thực tiễn về khung đánh giá CLTD, phương pháp nghiên cứu kết hợp định tính và định lượng, mô hình khảo sát CBNV
• Cán bộ tín dụng và quản lý rủi ro: Bộ chỉ tiêu đánh giá CLTD rõ ràng, kinh nghiệm học hỏi từ VPBank, VietcomBank và HDBank; định hướng xây dựng hệ thống xếp hạng nội bộ
• Lãnh đạo BIDV Thái Hà và các chi nhánh tương đương: Roadmap giải pháp cụ thể theo thứ tự ưu tiên; cơ sở dữ liệu đánh giá CLTD giai đoạn 2017–2020
• Nhà nghiên cứu: Framework đánh giá CLTD 3 chiều (ngân hàng – khách hàng – xã hội) và gợi ý tích hợp ESG vào tín dụng ngân hàng
• Cơ quan quản lý nhà nước: Bằng chứng thực tiễn về khoảng trống pháp lý trong tín dụng xanh và ngân hàng số tại Việt Nam

---

Câu hỏi thường gặp

1. Ngưỡng an toàn cho các chỉ tiêu CLTD theo quy định hiện hành là bao nhiêu? Theo NHNN: tỷ lệ nợ quá hạn < 5%; tỷ lệ nợ xấu < 3% (theo QĐ 1058/QĐ-TTg). BIDV Thái Hà đạt tỷ lệ nợ xấu 0,03% năm 2020, thuộc nhóm kiểm soát tốt nhất.

2. Vì sao tỷ lệ nợ xấu năm 2020 giảm đột biến xuống 0,03%? Do Chính phủ ban hành chính sách cơ cấu lại thời hạn trả nợ và giữ nguyên nhóm nợ cho các khách hàng bị ảnh hưởng bởi COVID-19. Đây là tác động chính sách đặc biệt, không phản ánh đầy đủ rủi ro tiềm ẩn trong danh mục.

3. BIDV Thái Hà hiện phục vụ bao nhiêu phân khúc khách hàng? Chi nhánh phục vụ 3 phân khúc: tổ chức kinh tế (TCKT – 68,48% dư nợ), cá nhân (31,52%) và định chế tài chính. Hoạt động thông qua 1 trụ sở chính và 4 phòng giao dịch (PGD Trần Phú, Hà Đông, Nam Trung Yên, Phùng Chí Kiên).

4. Tín dụng xanh là gì và tại sao cần tích hợp vào CLTD? Tín dụng xanh (Green Credit) là các khoản tín dụng cấp cho dự án có tác động tích cực đến môi trường và xã hội. Tích hợp tiêu chí này giúp ngân hàng: giảm rủi ro pháp lý môi trường, tiếp cận nguồn vốn quốc tế lãi suất ưu đãi, và góp phần thực hiện cam kết phát triển bền vững của Việt Nam.

5. Chi phí và lộ trình triển khai các giải pháp nâng cao CLTD? Ưu tiên ngắn hạn (0–12 tháng): đào tạo CBNV, bổ sung tiêu chí môi trường vào quy trình thẩm định, nâng cấp giao diện khách hàng trên kênh số. Trung hạn (1–3 năm): xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, đa dạng hóa danh mục. Dài hạn (3–5 năm): triển khai mô hình tín dụng xanh toàn diện, ứng dụng AI trong thẩm định tự động.

---

Kết luận

Khóa luận "Nâng cao chất lượng tín dụng tại BIDV Chi nhánh Thái Hà" đã đạt được 3 đóng góp chính:

Về học thuật: Xây dựng khái niệm CLTD 4 tiêu chí toàn diện, tích hợp chiều đánh giá thứ ba là lợi ích xã hội và bảo vệ môi trường — điểm mà các nghiên cứu trước đây bỏ ngỏ. Đồng thời, là nghiên cứu đầu tiên phân tích rủi ro CLTD phát sinh từ sự phát triển ngân hàng số tại chi nhánh.

Về thực tiễn: Cung cấp bức tranh toàn diện về CLTD của BIDV Thái Hà giai đoạn 2017–2020 với bằng chứng định lượng (tỷ lệ nợ xấu 0,03–0,67%, LNTT tăng từ ~68 lên 158,1 tỷ đồng) và định tính (n=32, khảo sát 4 nhóm chỉ tiêu). Đề xuất 5 nhóm giải pháp khả thi có thể triển khai ngay với lộ trình rõ ràng.

Về giá trị kinh doanh: Nếu triển khai đồng bộ các giải pháp, chi nhánh có cơ sở kỳ vọng kiểm soát tỷ lệ nợ quá hạn dưới 1%, cải thiện hạng xếp hạng từ 17/34 lên top 15 chi nhánh BIDV tại Hà Nội, và xây dựng nền tảng tăng trưởng bền vững trong bối cảnh kinh tế hậu COVID-19.

Đây là tài liệu tham khảo có giá trị cho các NHTM đang tìm kiếm hướng nâng cao CLTD theo định hướng phát triển bền vững, hài hòa giữa mục tiêu lợi nhuận và trách nhiệm xã hội trong giai đoạn chuyển đổi số mạnh mẽ của ngành ngân hàng Việt Nam.

Trích đoạn nội dung tài liệu

LỜI MỞ ĐẦU 1. Tính cấp thiết của đề tài Trải qua quá trình hình thành và phát triển cho đến nay, đối với bất kỳ một quốc gia nào, Ngân hàng vẫn luôn giữ một vai trò cực kỳ quan trọng. Bởi đây chính là cầu nối giữa các chủ thể trong nền kinh tế, làm cho các chủ thể trở nên gắn bó, phụ thuộc lẫn nhau, từ đó, tăng sự liên kết và nâng cao hiệu quả kinh tế. Trong ngành ngân hàng hiện nay, nguồn thu nhập từ hoạt động tín dụng đang bị thay thế dần sang các nguồn thu nhập từ hoạt động phi tín dụng nhưng đây vẫn là nguồn thu chủ yếu, chiếm tỷ trọng lớn nhất.

Bởi tín dụng vẫn sẽ tồn tại với vai trò là nghiệp vụ cơ bản và quan trọng đồng hành cùng sự phát triển của một ngân hàng. Về bản chất, tín dụng là một hoạt động chứa đựng rất nhiều rủi ro. Chính vì vậy, việc phân tích chính xác và khoa học các nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng để từ đó tìm ra các giải pháp hữu hiệu nhằm nâng cao chất lượng tín dụng luôn là vấn đề vừa mang tính cấp bách vừa mang tính chiến lược lâu dài trong hoạt động kinh doanh mà bất cứ ngân hàng nào cũng phải đặc biệt quan tâm. Ngoài ra, từ trước đến nay, cũng đã có rất nhiều bài viết nghiên cứu về đề tài này, tuy nhiên, bản thân tác giả nghĩ rằng, nền kinh tế luôn là một chủ thể có những biến động một cách khó lường, mà một khi đã biến động chắc chắn sẽ ảnh hưởng đến một nhân tố trung gian như Ngân hàng, kéo theo đó chất lượng tín dụng cũng sẽ bị tác động thay đổi.

Hơn nữa, có thể năm nay Ngân hàng đã giải quyết được vấn đề về chất lượng tín dụng còn tồn đọng nhưng lại phát sinh thêm nhiều vấn đề khác. Vậy nên, dù đề tài này đã xuất hiện rất nhiều bài viết qua mỗi năm thì nâng cao chất lượng tín dụng vẫn luôn là đề tài mang tính quan trọng và cấp thiết đối với ngân hàng. Chính vì những lý do trên, và đồng thời, xuất phát từ chính tình hình thực tế chất lượng tín dụng ngân hàng BIDV chi nhánh Thái Hà vẫn còn tồn tại một số hạn chế, ảnh hưởng đến hoạt động của ngân hàng nên tác giả quyết định chọn đề tài: “Nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam – chi nhánh Thái Hà” để làm đề tài nghiên cứu của mình với mong muốn góp một phần nào đó vào sự phát triển hoạt động tín dụng của chi nhánh. Mục tiêu nghiên cứu - Phân tích, nhận xét, đánh giá về thực trạng chất lượng tín dụng của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – chi nhánh Thái Hà.

- Tìm ra những hạn chế và nguyên nhân trong hoạt động tín dụng của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – chi nhánh Thái Hà. - Đề xuất giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – chi nhánh Thái Hà. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Nghiên cứu về chất lượng tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển BIDV – chi nhánh Thái Hà. - Phạm vi nghiên cứu về không gian: Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – chi nhánh Thái Hà.

- Phạm vi nghiên cứu về thời gian: Giai đoạn từ năm 2018 – 2020. Phương pháp nghiên cứu - Phương pháp so sánh: là phương pháp vận dụng số liệu thu thập được so sánh theo từng giai đoạn nghiên cứu để làm rõ tình hình và chất lượng tín dụng của BIDV Thái Hà, qua đó đạt được mục tiêu nghiên cứu đã đề ra. - Phương pháp phân tích số liệu: là phương pháp đánh giá tổng hợp tình hình tín dụng, nhìn nhận những tồn tại và những thành tựu đã đạt được, tìm ra những nguyên nhân của tồn tại đó để từng bước ngăn ngừa và hạn chế bằng cách đưa ra những giải pháp để nâng cao chất lượng tín dụng tại đơn vị. - Phương pháp điều tra: là phương pháp thu thập những số liệu cần thiết sử dụng trong việc đánh giá chất lượng tín dụng qua các chỉ tiêu định tính bằng biểu mẫu câu hỏi dành cho CBNV tại ngân hàng.

Tổng quan nghiên cứu Làm thế nào để chất lượng tín dụng được nâng cao luôn là vấn đề mà các ngân hàng quan tâm và chú trọng hàng đầu. Trong thời gian vừa qua, đã có nhiều công trình nghiên cứu về đề tài nâng cao chất lượng tín dụng của chi nhánh/ NHTM Việt Nam. 2 Các công trình này đã được nhiều tác giả nghiên cứu và bảo vệ, góp phần không nhỏ vào việc nâng cao chất lượng tín dụng của các NHTM một cách đáng kể. Nhưng bên cạnh những ưu điểm các công trình này có được thì vẫn có những thiếu xót cần được sửa chữa.

Vậy nên, để hoàn thiện đề tài nghiên cứu của mình, tác giả đã chủ động tiếp cận và khai thác các tài liệu này trên cơ sở tiếp thu một cách có chọn lọc và kế thừa dựa trên các kết quả có sẵn, đồng thời đưa ra thêm những luận điểm mới. Một số công trình được tác giả khai thác như: “Chất lượng tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thái Hà”, Nguyễn Minh Đức (2019), Trường Học viện Tài chính. Luận án có bố cục hợp lý trong việc khai thác vấn đề cơ sở lý luận, đưa ra các khái niệm, đặc điểm, các nhân tố ảnh hưởng đến CLTD cũng như các chỉ tiêu đánh giá một cách tương đối rõ ràng. Đồng thời, còn có sự tổng hợp và phân tích kinh nghiệm nâng cao chất lượng tín dụng của một số ngân hàng, từ đó đánh giá và đưa ra bài học về kinh nghiệm, tạo một nền tảng cơ sở lập luận rõ ràng và rành mạch cho bài viết.

Tuy nhiên, về phần phân tích và đánh giá chất lượng tín dụng, tác giả lại làm một cách sơ sài, khiến việc phân tích thực trạng chưa được làm rõ, từ đó mất đi tính thuyết phục các giải pháp và kiến nghị đưa ra. “Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thông Việt Nam – chi nhánh tỉnh Ninh Bình”, Tống Minh Thắng (2018), Luận văn thạc sĩ kinh tế, Trường Học viện Ngân hàng. Luận án đã hệ thống hóa về lý luận và thực tiễn của CLTD, đánh giá và tiến hành vận dụng các kết quả nghiên cứu trước đây cùng với thực trạng của Việt Nam hiện nay để tìm được những bất cập trong thực trạng CLTD của ngân hàng cùng những nguyên nhân gây ra bất cập đó, từ đó có những kiến nghị và giải pháp nâng cao CLTD tại ngân hàng. Tuy nhiên, ở phần đánh giá chất lượng tín dụng tác giả lại đưa ra quá nhiều chỉ tiêu, chú trọng vào phân tích mang tính hệ thống mà chưa có sự chọn lọc chỉ tiêu thực sự phù hợp đi sâu vào từng nhân tố, chỉ tiêu ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng, khiến các nguyên nhân thiếu đi sự tìm hiểu tập trung sâu.

“Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng Viêt Nam Thịnh Vượng – chi nhánh Trần Hưng Đạo”, Nguyễn Hoàng Định (2018), Luận văn thạc sĩ kinh tế, 3 Trường Học viện Ngân hàng. Bài viết không dừng lại ở số liệu định lượng mà còn tập trung phân tích vào các yếu tố kinh tế - chính trị - xã hội tác động trực tiếp đến công tác tín dụng. Các giải pháp không chỉ tập trung vào việc cải thiện quy trình quản trị rủi ro, từ đó hạn chế rủi ro trong cho vay và nâng cao được chất lượng tín dụng mà còn giúp chi nhánh mở rộng và phát triển tín dụng. Tuy nhiên, bài viết lại không đưa ra được những kiến nghị với các cấp chính quyền trong việc hỗ trợ chi nhánh nâng cao chất lượng tín dụng của mình sao cho phù hợp với các mục tiêu, phương hướng phát triển chung.

“Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng phân khúc khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng VPBank – chi nhánh Hà Thành”, Đỗ Thị Ly (2020), Trường Học viện Ngân hàng. Bài viết ngoài nêu ra được cơ sở lý luận đầy đủ và chi tiết còn phân tích và đánh giá CLTD một cách rõ ràng. Đồng thời, phân loại được nguyên nhân gây ảnh hưởng đến CLTD chi nhánh. Tuy nhiên các nguyên nhân chỉ ra lại sơ sài và không đi sát với những hạn chế đã nêu ra, từ đó làm cho các giải pháp mặc dù đầy đủ nhưng lại không thuyết phục được người đọc.

Nhìn chung, các công trình nghiên cứu về CLTD rất phong phú và đa dạng. Các bài viết tập trung nghiên cứu chất lượng tín dụng của NHTM dưới góc độ lý thuyết, đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng dựa trên các chỉ tiêu thời gian trả nợ, chính sách của ngân hàng, thông qua đó đề xuất các giải pháp, kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng. Tuy nhiên, có thể thấy, mặc dù ở phần lý thuyết, các tác giả đều chỉ ra được ba khía cạnh trên quan điểm CLTD nhưng khi đánh giá lại chỉ dựa trên lợi ích của ngân hàng và khách hàng mà quên đi mất lợi ích xã hội. Bên cạnh đó, ngân hàng số hiện nay là một trong những yếu tố quan trọng trong việc phát triển ngân hàng nhưng lại đang tồn tại rất nhiều bất cập, có khả năng gây ra rủi ro cao.

Tuy nhiên, số lượng tác giả đề cập đến yếu tố này hầu như không có. Vì vậy, trong công trình nghiên cứu của bản thân, ngoài việc đánh giá chất lượng tín dụng dựa trên các chỉ tiêu phản ánh các loại dư nợ, chính sách ngân hàng thì tác giả còn muốn bổ sung thêm tiêu chí bảo vệ môi trường và phát triển xã hội. Bởi với tác giả, tín dụng chỉ thực sự chất lượng khi đáp ứng được lợi ích trên cả ba khía cạnh: khách hàng, ngân hàng và xã hội. Đồng thời, tác 4 giả cũng tìm hiểu thêm những nguyên nhân trong việc phát triển ngân hàng số có thể tác động làm tín dụng trở nên yếu kém và cách khắc phục những nguyên nhân đó.

Hai yếu tố này chính là điểm mới để tác giả hoàn thiện hơn bài luận của mình. CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1. Cơ sở lý luận về hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại 1.