Chất Lượng Tín Dụng Tại Ngân Hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam - Chi Nhánh Nho Quan

Chuyên khảo kinh tế phân tích Chất lượng tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam chi nhánh huyện nho, đánh giá các khía cạnh quan trọng, đề xuất hướng

• Tác giả: Nguyễn Việt Đức
• Người hướng dẫn: PGS. Tô Kim Ngọc
• Trường học: Học viện Ngân hàng
• Chuyên ngành: Tài chính - Ngân hàng
• Đề tài: Chất Lượng Tín Dụng Tại Ngân Hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam – Chi Nhánh Huyện Nho Quan, Tỉnh Ninh Bình
• Loại tài liệu: Luận văn thạc sĩ kinh tế
• Năm xuất bản: 2022
• Địa điểm: Hà Nội

Mục lục chi tiết

• LỜI CAM ĐOAN
• 1. CHƯƠNG 1: NỘI DUNG CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
• 1.1. Khái niệm và chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng ngân hàng
• 1.2. Bản chất và đặc điểm tín dụng ngân hàng
• 1.3. Quan điểm đánh giá chất lượng tín dụng ngân hàng
• 1.4. Các yếu tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng ngân hàng
• 1.4.1. Yếu tố chủ quan
• 1.4.2. Yếu tố khách quan
• 1.5. Kinh nghiệm nâng cao chất lượng tín dụng của một số ngân hàng thương mại và bài học kinh nghiệm rút ra
• 1.5.1. Kinh nghiệm nâng cao chất lượng tín dụng của một số ngân hàng thương mại
• 1.5.2. Bài học kinh nghiệm cho Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Nho Quan
• 1.6. KẾT LUẬN CHƯƠNG 1
• 2. CHƯƠNG 2: CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH HUYỆN NHO QUAN, TỈNH NINH BÌNH
• 2.1. Khái quát về Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Nho Quan
• 2.2. Quá trình hình thành và phát triển
• 2.3. Cơ cấu tổ chức. Tình hình hoạt động kinh doanh tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Nho Quan giai đoạn 2019-2021
• 2.4. TỔNG QUAN chất lượng tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Nho Quan giai đoạn 2019-2021
• 2.5. Tổng quan hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Nho Quan giai đoạn 2019-2021
• 2.6. Các giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng đã được áp dụng tại chi nhánh Nho Quan
• 2.7. Thực trạng chất lượng tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Nho Quan giai đoạn 2019-2021
• 2.8. ĐÁnh giÁ chất lượng tÍn dụng tại NgÂn hÀng NÔng nghiệp và PhÁt triển nÔng thÔn Việt Nam – Chi nhÁnh huyện Nho Quan
• 2.8.1. Kết quả đạt được
• 2.8.2. Hạn chế và nguyên nhân
• 2.9. KẾT LUẬN CHƯƠNG 2
• 3. CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH HUYỆN NHO QUAN, TỈNH NINH BÌNH
• 3.1. Định hướng phát triển của Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Huyện Nho Quan
• 3.1.1. Định hướng chung
• 3.1.2. Định hướng hoạt động tín dụng
• 3.2. Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Nho Quan
• 3.2.1. Nhóm giải pháp chính nhằm nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Nho Quan
• 3.2.2. Nhóm giải pháp bổ trợ
• 3.3. Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước tỉnh Ninh Bình
• 3.4. Kiến nghị với Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam (Agribank) – Chi nhánh tỉnh Ninh Bình
• 3.5. Kiến nghị chính quyền Huyện Nho Quan
• 3.6. KẾT LUẬN CHƯƠNG 3
• DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO

Tóm tắt

I. Tổng Quan Về Chất Lượng Tín Dụng Tại Agribank Nho Quan

Trong bối cảnh hội nhập kinh tế sâu rộng, hoạt động tín dụng của các ngân hàng, đặc biệt là Agribank, đóng vai trò then chốt trong việc phân bổ vốn hiệu quả. Tín dụng không chỉ là nguồn doanh thu lớn nhất mà còn là hoạt động tiềm ẩn nhiều rủi ro. Do đó, phát triển tín dụng bền vững đi đôi với nâng cao chất lượng tín dụng là yêu cầu cấp thiết. Agribank Nho Quan, chi nhánh của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam, nắm giữ tiềm năng lớn trong việc đáp ứng nhu cầu vốn của người dân và doanh nghiệp địa phương. Tuy nhiên, chi nhánh cũng đối mặt với những thách thức nhất định, đòi hỏi sự nghiên cứu và giải pháp phù hợp. Bài viết này tập trung phân tích và đề xuất các biện pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại Agribank Nho Quan, góp phần vào sự phát triển ổn định của ngân hàng và kinh tế địa phương. Các giải pháp cần phải phù hợp với chính sách tín dụng Agribank và quy trình tín dụng Agribank hiện hành.

1.1. Tầm Quan Trọng Của Quản Lý Tín Dụng Agribank Nho Quan

Quản lý tín dụng hiệu quả là yếu tố then chốt đảm bảo an toàn vốn và lợi nhuận cho Agribank Nho Quan. Theo Luật các tổ chức tín dụng (2010), hoạt động tín dụng là việc TCTD sử dụng nguồn vốn tự có và huy động để cấp tín dụng, đòi hỏi nguyên tắc hoàn trả. Việc quản lý tốt giúp giảm thiểu rủi ro tín dụng Agribank và nợ xấu Agribank Nho Quan, đồng thời tạo điều kiện cho tăng trưởng tín dụng Agribank Nho Quan bền vững. Việc này cũng giúp nâng cao uy tín của Agribank Nho Quan với khách hàng Agribank Nho Quan, đặc biệt là các hộ sản xuất nông nghiệp, và tạo ra giá trị lâu dài cho cộng đồng. Đảm bảo tuân thủ nghiêm ngặt quy trình tín dụng Agribank là yếu tố không thể thiếu trong quản lý tín dụng Agribank.

1.2. Mục Tiêu Nghiên Cứu Chất Lượng Tín Dụng Agribank

Nghiên cứu này hướng đến việc hệ thống hóa lý thuyết về chất lượng tín dụng trong ngân hàng thương mại, phân tích thực trạng tại Agribank Nho Quan, và đề xuất các giải pháp thiết thực. Mục tiêu là góp phần nâng cao chất lượng tín dụng tại chi nhánh, bao gồm việc cải thiện quy trình đánh giá tín dụng Agribank, quản lý hồ sơ tín dụng Agribank, và đào tạo cán bộ tín dụng. Các giải pháp sẽ tập trung vào các lĩnh vực cho vay chính của Agribank Nho Quan, đặc biệt là cho vay Agribank Nho Quan phục vụ nông nghiệp và phát triển nông thôn. Việc nghiên cứu cũng xem xét các yếu tố ảnh hưởng đến lãi suất Agribank Nho Quan và khả năng tiếp cận vốn của khách hàng Agribank Nho Quan.

II. Phân Tích Rủi Ro Tín Dụng Tại Agribank Nho Quan Giai Đoạn 2019 2021

Giai đoạn 2019-2021, Agribank Nho Quan đã có những bước tiến đáng kể trong hoạt động tín dụng. Tuy nhiên, tình hình rủi ro tín dụng Agribank vẫn tiềm ẩn nhiều thách thức. Cần phân tích cụ thể các chỉ số như tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu, và hiệu quả sử dụng vốn để đánh giá chính xác chất lượng tín dụng. Việc xác định nguyên nhân khách quan và chủ quan dẫn đến nợ xấu Agribank Nho Quan là vô cùng quan trọng để đưa ra các giải pháp phù hợp. Theo số liệu từ Agribank Nho Quan, lĩnh vực nông nghiệp thường có tỷ lệ nợ xấu cao hơn so với các lĩnh vực khác, do ảnh hưởng của thời tiết, dịch bệnh, và biến động thị trường. Ngoài ra, quy trình đánh giá tín dụng Agribank còn nhiều điểm cần cải thiện để giảm thiểu rủi ro tín dụng Agribank.

2.1. Đánh Giá Tỷ Lệ Nợ Xấu Agribank Nho Quan Theo Ngành Nghề

Phân tích tỷ lệ nợ xấu Agribank Nho Quan theo từng ngành nghề giúp xác định các lĩnh vực có rủi ro tín dụng Agribank cao nhất. Dữ liệu cho thấy, các ngành nông nghiệp, thủy sản thường có tỷ lệ nợ xấu cao hơn do chịu ảnh hưởng lớn từ yếu tố thời tiết, dịch bệnh và biến động giá cả thị trường. Việc này đòi hỏi Agribank Nho Quan cần có chính sách cho vay và quản lý rủi ro phù hợp với từng ngành nghề, đồng thời tăng cường kiểm tra, giám sát các khoản vay có rủi ro tín dụng Agribank cao. Việc này cũng cần sự phối hợp chặt chẽ giữa Agribank Nho Quan và các cơ quan quản lý nhà nước để hỗ trợ các doanh nghiệp và hộ sản xuất ổn định sản xuất, kinh doanh.

2.2. Phân Tích Hiệu Quả Sử Dụng Vốn Tín Dụng Tại Agribank Nho Quan

Hiệu quả sử dụng vốn tín dụng là thước đo quan trọng đánh giá chất lượng tín dụng của Agribank Nho Quan. Các chỉ số như vòng quay vốn tín dụng, hệ số thu nhập từ tín dụng cần được phân tích để đánh giá khả năng sinh lời của các khoản vay. Nếu hiệu quả sử dụng vốn thấp, Agribank Nho Quan cần xem xét lại quy trình đánh giá tín dụng Agribank, quản lý và giám sát sau vay, đồng thời hỗ trợ khách hàng sử dụng vốn hiệu quả hơn. Điều này bao gồm việc tư vấn cho khách hàng về các phương án sản xuất, kinh doanh hiệu quả, cung cấp thông tin thị trường và hỗ trợ kỹ thuật.

III. Giải Pháp Nâng Cao Chất Lượng Tín Dụng Của Agribank Nho Quan

Để nâng cao chất lượng tín dụng, Agribank Nho Quan cần triển khai đồng bộ nhiều giải pháp. Cần hoàn thiện quy trình tín dụng Agribank, nâng cao năng lực đánh giá tín dụng Agribank, tăng cường kiểm tra giám sát sau vay, đa dạng hóa sản phẩm tín dụng Agribank, và nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ tín dụng. Đồng thời, Agribank Nho Quan cần chủ động phối hợp với chính quyền địa phương, các tổ chức đoàn thể để hỗ trợ khách hàng tiếp cận vốn và sử dụng vốn hiệu quả. Việc xây dựng văn hóa quản lý rủi ro tín dụng Agribank trong toàn hệ thống cũng là yếu tố then chốt. Các giải pháp cần phải phù hợp với đặc điểm kinh tế - xã hội của địa phương và nhu cầu của khách hàng Agribank Nho Quan.

3.1. Hoàn Thiện Quy Trình Tín Dụng Agribank Tại Nho Quan

Quy trình tín dụng Agribank cần được rà soát và hoàn thiện để đảm bảo tính chặt chẽ, minh bạch và hiệu quả. Cần chuẩn hóa các bước thẩm định, phê duyệt, giải ngân và quản lý sau vay. Đặc biệt, cần tăng cường kiểm soát rủi ro trong từng khâu của quy trình tín dụng Agribank, từ khâu tiếp nhận hồ sơ đến khâu thu hồi nợ. Việc ứng dụng công nghệ thông tin vào quy trình tín dụng Agribank sẽ giúp tăng cường tính chính xác, giảm thiểu thời gian xử lý và nâng cao hiệu quả quản lý. Ngoài ra, cần có cơ chế giám sát và đánh giá hiệu quả của quy trình tín dụng Agribank để kịp thời phát hiện và khắc phục các tồn tại.

3.2. Nâng Cao Năng Lực Đánh Giá Tín Dụng Agribank Nho Quan

Năng lực đánh giá tín dụng Agribank là yếu tố quan trọng quyết định chất lượng của các khoản vay. Agribank Nho Quan cần nâng cao trình độ chuyên môn và kỹ năng đánh giá tín dụng Agribank cho đội ngũ cán bộ tín dụng. Cần xây dựng và áp dụng các mô hình đánh giá tín dụng Agribank khoa học, khách quan và phù hợp với từng loại hình khách hàng và ngành nghề. Việc sử dụng thông tin tín dụng từ các nguồn uy tín như Trung tâm Thông tin Tín dụng Quốc gia (CIC) cũng là rất quan trọng. Ngoài ra, cần có cơ chế kiểm tra, giám sát và đánh giá lại kết quả đánh giá tín dụng Agribank để đảm bảo tính chính xác và khách quan.

3.3. Đa Dạng Hóa Sản Phẩm Tín Dụng Agribank Nho Quan

Để đáp ứng nhu cầu đa dạng của khách hàng Agribank Nho Quan, cần đa dạng hóa sản phẩm tín dụng Agribank. Bên cạnh các sản phẩm tín dụng Agribank truyền thống, cần phát triển các sản phẩm mới phù hợp với từng đối tượng khách hàng và ngành nghề. Ví dụ, cần có các sản phẩm tín dụng đặc thù cho lĩnh vực nông nghiệp công nghệ cao, cho vay liên kết theo chuỗi giá trị, hoặc cho vay tiêu dùng xanh. Cần nghiên cứu thị trường và nhu cầu của khách hàng để phát triển các sản phẩm tín dụng Agribank phù hợp và cạnh tranh. Đồng thời, cần tăng cường quảng bá và giới thiệu các sản phẩm tín dụng Agribank mới đến với khách hàng.

IV. Ứng Dụng Thực Tiễn Và Kết Quả Nghiên Cứu Tại Agribank Nho Quan

Nghiên cứu này có giá trị ứng dụng thực tiễn cao tại Agribank Nho Quan. Các giải pháp đề xuất có thể được áp dụng để cải thiện chất lượng tín dụng, giảm thiểu rủi ro tín dụng Agribank, và nâng cao hiệu quả hoạt động của chi nhánh. Kết quả nghiên cứu có thể được sử dụng để xây dựng các chương trình đào tạo, bồi dưỡng cho cán bộ tín dụng, hoàn thiện quy trình tín dụng Agribank, và phát triển các sản phẩm tín dụng Agribank mới. Việc triển khai các giải pháp này cần có sự phối hợp chặt chẽ giữa Agribank Nho Quan, chính quyền địa phương, và các tổ chức đoàn thể. Cần có cơ chế giám sát và đánh giá hiệu quả của việc triển khai các giải pháp để đảm bảo đạt được mục tiêu đề ra.

4.1. Đánh Giá Hiệu Quả Các Giải Pháp Sau Triển Khai

Sau khi triển khai các giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng, cần có cơ chế đánh giá hiệu quả để đo lường tác động thực tế. Các chỉ số như tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu, hiệu quả sử dụng vốn, và mức độ hài lòng của khách hàng cần được theo dõi và phân tích. Việc đánh giá cần được thực hiện định kỳ và khách quan để có được bức tranh toàn diện về hiệu quả của các giải pháp. Nếu hiệu quả chưa đạt được như mong muốn, cần xem xét lại các giải pháp và điều chỉnh cho phù hợp. Việc đánh giá cũng cần xem xét các yếu tố bên ngoài có thể ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng, như biến động kinh tế, chính sách của nhà nước, và tình hình thị trường.

4.2. Kế Hoạch Duy Trì Và Phát Triển Chất Lượng Tín Dụng

Sau khi đạt được những kết quả ban đầu trong việc nâng cao chất lượng tín dụng, cần có kế hoạch duy trì và phát triển bền vững. Kế hoạch này cần bao gồm việc tiếp tục hoàn thiện quy trình tín dụng Agribank, nâng cao năng lực đánh giá tín dụng Agribank, và phát triển các sản phẩm tín dụng Agribank mới. Đồng thời, cần xây dựng văn hóa quản lý rủi ro tín dụng Agribank trong toàn hệ thống. Việc duy trì và phát triển chất lượng tín dụng đòi hỏi sự nỗ lực không ngừng của toàn thể cán bộ, nhân viên Agribank Nho Quan, sự hỗ trợ của chính quyền địa phương, và sự hợp tác của khách hàng Agribank Nho Quan.

V. Kết Luận Tương Lai Phát Triển Tín Dụng Tại Agribank Nho Quan

Nâng cao chất lượng tín dụng là yếu tố then chốt để Agribank Nho Quan phát triển bền vững và hiệu quả. Các giải pháp được đề xuất trong nghiên cứu này có thể giúp Agribank Nho Quan cải thiện chất lượng tín dụng, giảm thiểu rủi ro tín dụng Agribank, và nâng cao năng lực cạnh tranh. Trong tương lai, Agribank Nho Quan cần tiếp tục đổi mới và sáng tạo, ứng dụng công nghệ thông tin vào hoạt động tín dụng, và phát triển các sản phẩm tín dụng Agribank phù hợp với nhu cầu của thị trường. Việc xây dựng mối quan hệ tốt đẹp với khách hàng Agribank Nho Quan và đóng góp vào sự phát triển kinh tế - xã hội của địa phương cũng là rất quan trọng. Từ đó, Agribank Nho Quan có thể khẳng định vị thế là một trong những ngân hàng hàng đầu tại địa phương.

5.1. Tóm Tắt Các Giải Pháp Chính Đề Xuất

Nghiên cứu đề xuất các giải pháp chính bao gồm: hoàn thiện quy trình tín dụng Agribank, nâng cao năng lực đánh giá tín dụng Agribank, đa dạng hóa sản phẩm tín dụng Agribank, tăng cường kiểm tra giám sát sau vay, và nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ tín dụng. Các giải pháp này cần được triển khai đồng bộ và có sự phối hợp chặt chẽ giữa các bộ phận liên quan. Việc đánh giá hiệu quả của các giải pháp cần được thực hiện định kỳ để đảm bảo đạt được mục tiêu đề ra. Các giải pháp cũng cần được điều chỉnh cho phù hợp với tình hình thực tế của Agribank Nho Quan và thị trường.

5.2. Triển Vọng Phát Triển Hoạt Động Tín Dụng Agribank Tại Nho Quan

Với những nỗ lực không ngừng, hoạt động tín dụng Agribank tại Nho Quan có nhiều triển vọng phát triển. Việc nâng cao chất lượng tín dụng sẽ giúp Agribank Nho Quan mở rộng thị phần, tăng cường khả năng cạnh tranh, và đóng góp vào sự phát triển kinh tế - xã hội của địa phương. Trong tương lai, Agribank Nho Quan cần tiếp tục đổi mới và sáng tạo, ứng dụng công nghệ thông tin vào hoạt động tín dụng Agribank, và phát triển các sản phẩm tín dụng Agribank phù hợp với nhu cầu của thị trường. Việc xây dựng mối quan hệ tốt đẹp với khách hàng Agribank Nho Quan và cộng đồng cũng là rất quan trọng.

Nội dung chính

Tổng quan nghiên cứu

Hoạt động tín dụng ngân hàng đóng vai trò trung tâm trong việc thúc đẩy phát triển kinh tế, đặc biệt trong bối cảnh nền kinh tế hội nhập hiện nay. Tại Việt Nam, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam (Agribank) là một trong những ngân hàng thương mại lớn nhất, với vai trò quan trọng trong việc cung cấp vốn cho khu vực nông nghiệp và nông thôn. Tại chi nhánh huyện Nho Quan, tỉnh Ninh Bình, hoạt động tín dụng chiếm trên 60% tổng nguồn vốn và đóng góp hơn 70% tổng lợi nhuận của chi nhánh trong giai đoạn 2019-2021. Tuy nhiên, chất lượng tín dụng tại đây còn tồn tại nhiều hạn chế như hiệu quả tín dụng chưa cao, tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu còn lớn, sản phẩm tín dụng chưa đa dạng và cơ cấu cho vay chưa phù hợp.

Mục tiêu nghiên cứu của luận văn là phân tích thực trạng chất lượng tín dụng tại Agribank Nho Quan trong giai đoạn 2019-2021, từ đó đề xuất các giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng nhằm khai thác tối đa tiềm năng hoạt động tín dụng, cải thiện thu nhập ngân hàng và nâng cao đời sống người dân địa phương. Phạm vi nghiên cứu tập trung vào hoạt động cho vay của chi nhánh trong khoảng thời gian ba năm, với trọng tâm là khách hàng cá nhân và doanh nghiệp trên địa bàn huyện Nho Quan. Nghiên cứu có ý nghĩa quan trọng trong việc cung cấp cơ sở khoa học và thực tiễn để nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng, góp phần phát triển kinh tế địa phương bền vững.

Cơ sở lý thuyết và phương pháp nghiên cứu

Khung lý thuyết áp dụng

Luận văn vận dụng các lý thuyết và mô hình nghiên cứu về chất lượng tín dụng ngân hàng, trong đó nổi bật là:

• Lý thuyết về chất lượng tín dụng ngân hàng: Được tiếp cận từ ba góc độ chính gồm khách hàng, ngân hàng và kinh tế xã hội. Chất lượng tín dụng được đánh giá dựa trên khả năng đáp ứng nhu cầu vốn của khách hàng, mức độ an toàn và hiệu quả của ngân hàng, cũng như đóng góp vào sự phát triển kinh tế địa phương.

• Mô hình SERVQUAL (Parasuraman, Zeithaml và Berry, 1985): Áp dụng để đánh giá chất lượng dịch vụ tín dụng từ góc nhìn khách hàng qua 5 thành phần: sự tin cậy, sự đáp ứng, năng lực phục vụ, sự đồng cảm và phương tiện hữu hình, cùng thang đo sự hài lòng khách hàng.

• Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng: Bao gồm tỷ lệ nợ quá hạn, tỷ lệ nợ xấu, hiệu suất sử dụng vốn vay, vòng quay vốn tín dụng, tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro và thu nhập từ hoạt động tín dụng. Các chỉ tiêu này phản ánh mức độ an toàn, hiệu quả và khả năng sinh lời của hoạt động tín dụng.

Phương pháp nghiên cứu

• Nguồn dữ liệu: Sử dụng số liệu thứ cấp từ báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của Agribank Nho Quan giai đoạn 2019-2021, bao gồm các chỉ tiêu về huy động vốn, dư nợ tín dụng, nợ quá hạn, nợ xấu, thu nhập và chi phí tín dụng. Bên cạnh đó, khảo sát 200 khách hàng vay vốn tại chi nhánh trong tháng 3-4/2022 nhằm thu thập dữ liệu định tính về đánh giá chất lượng dịch vụ tín dụng.

• Phương pháp phân tích: Áp dụng phương pháp so sánh để đánh giá sự biến động các chỉ tiêu tín dụng qua các năm 2019, 2020 và 2021. Phân tích định lượng dựa trên các chỉ tiêu tài chính và kết quả khảo sát khách hàng sử dụng thang đo Likert 5 bậc. Phân tích định tính nhằm làm rõ nguyên nhân và đề xuất giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng.

• Timeline nghiên cứu: Thu thập và xử lý số liệu trong giai đoạn 2019-2021, khảo sát khách hàng thực hiện trong quý I năm 2022, phân tích và hoàn thiện luận văn trong năm 2022.

Kết quả nghiên cứu và thảo luận

Những phát hiện chính

1. Tăng trưởng dư nợ tín dụng ổn định: Dư nợ tín dụng tại Agribank Nho Quan tăng trưởng trung bình khoảng 13% mỗi năm trong giai đoạn 2019-2021, với dư nợ cuối năm 2021 đạt trên 1.032 tỷ đồng. Dư nợ ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn (trên 75%), trong khi dư nợ trung và dài hạn giảm dần từ 35% năm 2019 xuống còn khoảng 24% năm 2021.

2. Cơ cấu khách hàng vay chủ yếu là cá nhân: Dư nợ cho khách hàng cá nhân chiếm trên 90% tổng dư nợ, trong khi khách hàng pháp nhân chỉ chiếm dưới 5%. Dư nợ khách hàng cá nhân tăng trưởng khoảng 12-15% mỗi năm, trong khi dư nợ khách hàng pháp nhân có sự biến động mạnh hơn, tăng 28% năm 2021 sau khi giảm năm trước đó.

3. Tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu còn cao: Nợ nhóm 5 (nợ có khả năng mất vốn) tăng từ 2,6 tỷ đồng năm 2019 lên gần 9,8 tỷ đồng năm 2021, cho thấy rủi ro tín dụng tiềm ẩn ngày càng lớn. Tỷ lệ nợ quá hạn vượt mức 5% và tỷ lệ nợ xấu chưa được kiểm soát hiệu quả, ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng và an toàn vốn.

4. Chất lượng dịch vụ tín dụng được khách hàng đánh giá trung bình khá: Kết quả khảo sát dựa trên mô hình SERVQUAL cho thấy các yếu tố như sự tin cậy, năng lực phục vụ và sự đồng cảm đạt điểm trung bình trên 3,5/5, trong khi sự đáp ứng và phương tiện hữu hình có điểm thấp hơn, phản ánh nhu cầu cải thiện quy trình và cơ sở vật chất.

Thảo luận kết quả

Sự tăng trưởng dư nợ tín dụng ổn định phản ánh nỗ lực của Agribank Nho Quan trong việc mở rộng hoạt động cho vay, đặc biệt là đối với khách hàng cá nhân. Tuy nhiên, tỷ trọng dư nợ ngắn hạn cao và dư nợ trung dài hạn giảm dần cho thấy chi nhánh đang ưu tiên các khoản vay ngắn hạn nhằm giảm thiểu rủi ro nhưng cũng hạn chế khả năng hỗ trợ các dự án đầu tư dài hạn có giá trị lớn.

Tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu tăng cao là dấu hiệu cảnh báo về chất lượng tín dụng chưa được kiểm soát chặt chẽ, có thể do quy trình thẩm định còn lỏng lẻo, năng lực cán bộ tín dụng chưa đồng đều và sự biến động của môi trường kinh tế xã hội. So với các ngân hàng thương mại khác tại địa bàn Ninh Bình, tỷ lệ nợ xấu của Agribank Nho Quan còn cao hơn mức chuẩn dưới 2%, cần có biện pháp quản lý rủi ro hiệu quả hơn.

Đánh giá của khách hàng cho thấy sự hài lòng về chất lượng dịch vụ tín dụng chưa đồng đều, đặc biệt là về thời gian duyệt hồ sơ và cơ sở vật chất phục vụ. Điều này phù hợp với nhận định về quy trình cho vay còn rườm rà, tốn thời gian, ảnh hưởng đến trải nghiệm khách hàng. Việc áp dụng công nghệ và cải tiến quy trình là cần thiết để nâng cao chất lượng dịch vụ.

Dữ liệu có thể được trình bày qua các biểu đồ tăng trưởng dư nợ theo loại tiền, thời hạn và đối tượng vay, cùng bảng phân tích tỷ lệ nợ xấu và kết quả khảo sát khách hàng để minh họa rõ nét hơn các phát hiện trên.

Đề xuất và khuyến nghị

1. Tối ưu hóa quy trình thẩm định và phê duyệt tín dụng

   • Đơn giản hóa thủ tục, rút ngắn thời gian duyệt hồ sơ xuống dưới 10 ngày.
   • Áp dụng công nghệ số trong xử lý hồ sơ và quản lý khoản vay.
   • Chủ thể thực hiện: Ban Giám đốc và phòng Kế hoạch kinh doanh.
   • Thời gian: Triển khai trong 12 tháng tới.

2. Đa dạng hóa sản phẩm tín dụng và mở rộng đối tượng khách hàng pháp nhân

   • Phát triển các sản phẩm vay trung và dài hạn phù hợp với nhu cầu đầu tư của doanh nghiệp nhỏ và vừa.
   • Tăng cường tiếp cận khách hàng doanh nghiệp để cân đối cơ cấu dư nợ.
   • Chủ thể thực hiện: Phòng Kinh doanh và Marketing.
   • Thời gian: 18 tháng.

3. Tăng cường quản lý rủi ro tín dụng và kiểm soát nợ xấu

   • Xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ để phân loại khách hàng và đánh giá rủi ro.
   • Tăng cường giám sát, thu hồi nợ và xử lý nợ xấu kịp thời.
   • Chủ thể thực hiện: Phòng Quản lý rủi ro và Phòng Thu hồi nợ.
   • Thời gian: Liên tục, ưu tiên trong 6 tháng đầu.

4. Nâng cao năng lực cán bộ tín dụng và cải thiện chất lượng dịch vụ khách hàng

   • Tổ chức đào tạo chuyên sâu về nghiệp vụ tín dụng và kỹ năng giao tiếp.
   • Cải thiện cơ sở vật chất, trang thiết bị phục vụ khách hàng.
   • Chủ thể thực hiện: Ban Nhân sự và Phòng Hành chính.
   • Thời gian: 12 tháng.

5. Tăng cường huy động vốn từ khách hàng tổ chức kinh tế

   • Xây dựng chính sách ưu đãi, khuyến khích huy động vốn từ doanh nghiệp.
   • Chủ thể thực hiện: Phòng Kinh doanh và Phòng Kế hoạch kinh doanh.
   • Thời gian: 12-24 tháng.

Đối tượng nên tham khảo luận văn

1. Ban lãnh đạo và quản lý Agribank chi nhánh huyện Nho Quan

   • Lợi ích: Có cơ sở khoa học để điều chỉnh chiến lược tín dụng, nâng cao hiệu quả hoạt động.
   • Use case: Xây dựng kế hoạch phát triển tín dụng phù hợp với thực trạng và tiềm năng địa phương.

2. Cán bộ tín dụng và nhân viên ngân hàng

   • Lợi ích: Nắm bắt các yếu tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng, cải thiện kỹ năng thẩm định và quản lý khoản vay.
   • Use case: Áp dụng các giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trong công tác hàng ngày.

3. Các nhà nghiên cứu và sinh viên chuyên ngành Tài chính - Ngân hàng

   • Lợi ích: Tham khảo mô hình nghiên cứu thực tiễn, phương pháp phân tích và kết quả nghiên cứu cụ thể.
   • Use case: Phát triển đề tài nghiên cứu liên quan đến quản lý rủi ro tín dụng và phát triển ngân hàng.

4. Cơ quan quản lý nhà nước và Ngân hàng Nhà nước Việt Nam

   • Lợi ích: Hiểu rõ thực trạng tín dụng tại chi nhánh ngân hàng thương mại cấp huyện, từ đó có chính sách hỗ trợ phù hợp.
   • Use case: Xây dựng các quy định, hướng dẫn nhằm nâng cao chất lượng tín dụng và an toàn hệ thống ngân hàng.

Câu hỏi thường gặp

1. Chất lượng tín dụng được đánh giá dựa trên những tiêu chí nào?
   Chất lượng tín dụng được đánh giá qua các chỉ tiêu như tỷ lệ nợ quá hạn, tỷ lệ nợ xấu, hiệu suất sử dụng vốn, vòng quay vốn tín dụng, tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro và thu nhập từ hoạt động tín dụng. Ngoài ra, đánh giá từ khách hàng qua mô hình SERVQUAL cũng rất quan trọng.

2. Tại sao dư nợ tín dụng ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn tại Agribank Nho Quan?
   Dư nợ ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn do chi nhánh ưu tiên các khoản vay ngắn hạn nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng trong bối cảnh kinh tế có nhiều biến động, đồng thời phù hợp với nguồn vốn huy động chủ yếu là ngắn hạn.

3. Nguyên nhân chính dẫn đến tỷ lệ nợ xấu tăng cao là gì?
   Nguyên nhân bao gồm quy trình thẩm định còn lỏng lẻo, năng lực cán bộ tín dụng chưa đồng đều, biến động kinh tế xã hội, cũng như sự thiếu kiểm soát và thu hồi nợ kịp thời.

4. Làm thế nào để nâng cao sự hài lòng của khách hàng đối với dịch vụ tín dụng?
   Cần cải tiến quy trình cho vay, rút ngắn thời gian duyệt hồ sơ, nâng cao năng lực phục vụ của cán bộ tín dụng, đồng thời cải thiện cơ sở vật chất và ứng dụng công nghệ trong dịch vụ.

5. Vai trò của cán bộ tín dụng trong nâng cao chất lượng tín dụng là gì?
   Cán bộ tín dụng là người trực tiếp thực hiện các bước cho vay, thẩm định và quản lý khoản vay. Năng lực chuyên môn, kỹ năng giao tiếp và đạo đức nghề nghiệp của họ ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng tín dụng và mức độ rủi ro của ngân hàng.

Kết luận

• Luận văn đã hệ thống hóa cơ sở lý luận về chất lượng tín dụng ngân hàng và áp dụng vào phân tích thực trạng tại Agribank Nho Quan giai đoạn 2019-2021.
• Kết quả nghiên cứu cho thấy dư nợ tín dụng tăng trưởng ổn định nhưng tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu còn cao, ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động.
• Đánh giá khách hàng phản ánh chất lượng dịch vụ tín dụng cần được cải thiện, đặc biệt về quy trình và cơ sở vật chất.
• Đề xuất các giải pháp đồng bộ từ tối ưu quy trình, đa dạng sản phẩm, quản lý rủi ro đến nâng cao năng lực cán bộ nhằm nâng cao chất lượng tín dụng.
• Khuyến nghị triển khai các giải pháp trong vòng 12-24 tháng để đảm bảo hiệu quả và bền vững, đồng thời tiếp tục nghiên cứu mở rộng phạm vi và đối tượng nghiên cứu trong tương lai.

Ban lãnh đạo Agribank Nho Quan và các phòng ban liên quan cần nhanh chóng áp dụng các giải pháp đề xuất nhằm nâng cao chất lượng tín dụng, góp phần phát triển kinh tế địa phương và củng cố vị thế ngân hàng trong khu vực.

Trích đoạn nội dung tài liệu

Chương 1: NỘI DUNG CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1. KHÁI NIỆM VÀ CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1. Bản chất và đặc điểm tín dụng ngân hàng 1. Bản chất tín dụng ngân hàng Theo Luật các tổ chức tín dụng (2010): “Hoạt động tín dụng là việc TCTD sử dụng nguồn vốn tự có, nguồn vốn huy động để cấp tín dụng.

Cấp tín dụng là việc thỏa thuận để tổ chức, cá nhân sử dụng một khoản tiền hoặc cam kết cho phép sử dụng một khoản tiền theo nguyên tắc có hoàn trả bằng nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao thanh toán, bảo lãnh ngân hàng và các nghiệp vụ cấp tín dụng khác”. Từ quan điểm trên, trong khuôn khổ đề tài có thể hiểu tín dụng là thể hiệu mỗi quan hệ giữa ba đối tượng, đó là việc thông qua ngân hàng mà nguồn vốn từ nơi có tiền nhàn rỗi (Khách hàng gửi tiết kiệm) đến nợ khách hàng cần vốn (Khách hàng vay vốn) và ngân hàng là trung gian cấp phát nguồn vốn đó cho khách hàng là cá nhân, dân cư, doanh nghiệp hay tổ chức kinh tế. Đặc điểm của tín dụng ngân hàng Dựa vào khái niệm về tín dụng có thể rút ra đặc điểm của tín dụng ngân hàng như sau: - Thứ nhất, tín dụng ngân hàng là quan hệ được thiết lập trên cơ sở tin cậy và uy tín “Chữ tín ngày càng trở nên quan trọng hơn trong hoạt động cho vay của ngân hàng Mặc dù cần có các hình thức đảm bảo tín dụng như cầm cố, thế chấp có sự chắc chắn hơn, nhưng uy tín giữa các bên vẫn là một yếu tố quan trọng trong việc thiết lập quan hệ tín dụng”. - Thứ hai, tín dụng có tính thời hạn và hoàn trả: Do ngân hàng thực hiện 8 nhiệm vụ vừa đi vay cũng vừa cho vay nên tất cả các khoản cho vay đều được ngân hàng huy động vốn khi khách hàng gửi tiền rút vốn hoặc khi ngân hàng sử dụng lại nguồn vốn tài trợ cần có thời hạn đảm bảo sẽ hoàn trả.

Vì khách hàng chỉ là người mượn tạm nguồn vốn của ngân hàng, do đó khách hàng phải hứa sẽ trả nợ ngân hàng vô điều kiện trong thời hạn đã cam kết. - Thứ ba, tín dụng là hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro Rủi ro trong hoạt động tín dụng đến từ nhiều lý do với nhiều phía như ngân hàng, khách hàng, môi trường bên ngoài, cụ thể:. “Rủi ro từ phía khách hàng có thể liệt kê như sau: Rủi ro dẫn đến phá sản của khách hàng (tài chính yếu kém, khả năng sản xuất hạn chế, năng lực quản lý hạn chế, do tự nhiên, lũ lụt, nắng hạn,. ảnh hưởng), hoặc có thể rủi ro về đạo đức của khách hàng (Khách hàng không muốn trả nợ)” (Nguyễn Đăng Dờn, 2010).

“Rủi ro từ phía ngân hàng: Rủi ro từ công tác quản lý hoạt động tín dụng còn yếu kém, gian lận trong kiểm tra quản lý của ngân hàng, rủi ro do gian lận trong quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng, rủi ro từ đạo đức của nhân viên ngân hàng” (Nguyễn Đăng Dờn, 2010) “Rủi ro từ những thay đổi của nền kinh tế - xã hội, những biến động về chính sách pháp luật, chính trị cũng tác động đến quá trình cho vay của ngân hàng. Điều này cho thấy hoạt động cho vay tiềm ẩn rất nhiều rủi ro, và quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng” (Nguyễn Đăng Dờn, 2010). Quan điểm đánh giá chất lượng tín dụng ngân hàng Thông thường các nhà nghiên cứu kinh tế xem xét chất lượng tín dụng từ 3 góc độ: phía khách hàng, phía xã hội và bản thân ngân hàng. Vì vậy, để nâng cao chất lượng tín dụng, hoạt động tín dụng của ngân hàng cũng cần đảm bảo cả 3 khía cạnh trên, cụ thể: - Đối với khách hàng: “Chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại thể hiện ở số lượng nhu cầu của họ mà ngân hàng có thể đáp ứng được.

Khi vay vốn tại ngân hàng, khách hàng luôn kỳ vọng ngân hàng sẽ thực hiện các hoạt động giải ngân nhanh chóng, thủ tục đơn giản, đảm bảo hiệu quả của ngân hàng. Ngoài ra, các 9 yếu tố khác liên quan đến điều kiện hạ tầng đảm bảo cung cấp dịch vụ cho khách hàng” (Nguyễn Thị Thu Đông, (2015). - Về khía cạnh kinh tế: “Chất lượng hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại là những lợi ích mà các hoạt động tín dụng ngân hàng mang lại cho xã hội, có đáp ứng các tiêu chuẩn phát triển nhanh và bền vững hay không, có tuân thủ pháp luật hay không và tỷ lệ đóng góp vào tăng trưởng kinh tế; góp phần tạo nên lượng khách hàng nhận vốn kinh doanh hỗ trợ phát triển kinh tế địa phương” Nguyễn Thị Thu Đông (2015). - Về khía cạnh ngân hàng: “Chất lượng hoạt động tín dụng thể hiện ở chỗ nó có đảm bảo mức độ an toàn không, việc kiểm soát nợ xấu có đạt tiêu chuẩn của NHNN đưa ra không, có đem lại cho ngân hàng một nguồn thu ổn định và tăng trưởng hay không, có thoả mãn chính sách cạnh tranh của ngân hàng hay không” Nguyễn Thị Thu Đông (2015).

Vì vậy, trong phạm vi của đề tài này, tác giả tiếp cận khái niệm chất lượng tín dụng trên 3 khía cạnh: khách hàng, ngân hàng, kinh tế và xã hội. Vì vậy, chất lượng tín dụng là một chỉ tiêu phức tạp phản ánh khả năng của người quản lý tín dụng trong việc đáp ứng nhu cầu phát triển kinh tế và hạn chế rủi ro nhằm đảm bảo vốn hóa và thu nhập, lợi nhuận của ngân hàng. Đồng thời, thỏa mãn các các mong muốn mà khách hàng trông đợi trong quá trình cấp tính dụng 1. Chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng Dựa theo khái niệm về chất lượng tín dụng có thể thấy chất lượng tín dụng được xét trên ba khía cạnh: Khách hàng, ngân hàng và kinh tế, xã hội.

Do đó, việc đánh giá chất lượng tín dụng ngân hàng cũng cần đánh giá ở ba khía cạnh trên. Thực tế qua tìm hiểu tác giả thì cho đến nay chưa có nghiên cứu thống nhất các tiêu chí đánh giá chất lượng tín dụng ngân hàng. Do đó, trên cơ sở các nghiên cứu trước đây, tác giả tập hợp các tiêu chí đánh giá chất lượng tín dụng cụ thể như sau: a. Chỉ tiêu đánh giá về phía ngân hàng Một số tiêu chí đánh giá về phía ngân hàng thường được sử dụng có thể kể đến như sau:  Tỷ lệ nợ quá hạn 10 Theo điều 10 Thông tư 02/2013/TT-NHNN về Sửa đổi, bổ sung khoản 3, Điều 1 Quyết định 18/2007/QĐ-NHNN về việc chia ra các nhóm nợ thì những khoản nợ quá hạn thuộc nhóm 2 đến 5.

Cách tính như sau: 𝑁ợ 𝑞𝑢á ℎạ𝑛 Tỷ lệ nợ quá hạn = * 100% 𝑇ổ𝑛𝑔 𝑑ư 𝑛ợ “Chỉ tiêu này thường thể hiện sự uy tín của khách vay khi vay tại ngân hàng, thường nếu tỷ lệ này dưới 5% thì cho thấy hoạt động cho vay của ngân hàng đang bình thường. Ở một góc độ nào đó, nếu tỷ lệ này cao thì rủi ro ngân hàng càng nhiều, chất lượng hoạt động tín dụng càng yếu đi và ngược lại” (Nguyễn Văn Tiến, 2010).  Tỷ lệ nợ xấu Nhóm nợ xấu ảnh hưởng lớn đến khả năng thanh toán của ngân hàng. Theo điều 03 Thông tư 11/2021/TT-NHNN ngày 30/07/2021 thì những khoản được xếp vào nợ xấu thuộc nhóm 3 đến 5, tỷ lệ nợ xấu là tỷ lệ giữa nợ xấu so với tổng các khoản nợ từ nhóm 1 đến nhóm 5.

Cụ thể như sau như sau: 𝑁ợ 𝑥ấ𝑢 𝑐ℎ𝑜 𝑣𝑎𝑦 Tỷ lệ nợ xấu = * 100% 𝑇ổ𝑛𝑔 𝑑ư 𝑛ợ 𝑐ℎ𝑜 𝑣𝑎𝑦 “Chỉ tiêu này càng cao chứng tỏ việc thu nợ của ngân hàng là không tốt, tỷ lệ này theo quy định hiện hành là dưới 3% nhưng thông thường các ngân hàng luôn nỗ lực kiểm soát dưới 2%; trong các nhóm nợ thì các ngân hàng quan tâm nợ nhóm 5 để làm sao giảm tỷ trọng nợ nhóm 5 thấp nhất, điều đó giúp giảm thất thoát vốn ngân hàng. Vì khi nợ nhóm 5 càng lớn thì chứng tỏ hoạt động tín dụng tại ngân hàng chưa đạt chất lượng” (Nguyễn Văn Tiến, 2010)  Hiệu suất sử dụng vốn vay “Huy động vốn và và hoạt động sử dụng vốn là hai hoạt động có liên quan với nhau. Nói cách khác, ngân hàng phải so sánh số vốn huy động được với các khoản tín dụng và các nhu cầu của hoạt động thanh toán khác để xem liệu ngân hàng có thể khai thác tốt số vốn huy động được hay không” (Nguyễn Văn Tiến, 2010). Chỉ tiêu này được tính như sau: Tổng dư nợ Hiệu suất sử dụng vốn = * 100% Tổng vốn huy động “Chỉ tiêu này là thước đo phản ánh mối tương quan giữa vốn huy động và tín 11 dụng trực tiếp của khách hàng trong hoạt động ngân hàng.

Hiệu quả sử dụng vốn cho biết ngân hàng đang sử dụng bao nhiêu đồng vốn để cho khách hàng vay trực tiếp. Vốn vay là khoản mục quan trọng nhất của khả năng sinh lời, vì vậy chỉ tiêu này càng cai thì ngân hàng càng hoạt động hiệu quả và ngược lại”. “Portfolio” là danh mục tất cả các loại chứng khoán được các cá nhân, công ty đầu tư, ngân hàng đang nắm giữ cho mục đích đầu tư (Dickerson Knight Group, Inc. Như vậy trong lĩnh vực tài chính, thuật ngữ “danh mục” đã thể hiện sự đa dạng tài sản dưới nhiều hình thức nhằm giảm thiểu rủi ro của việc đầu tư.

Còn đối với NHTM là loại hình doanh nghiệp có chức năng kinh doanh và cung ứng các sản phẩm tiền tệ cho hoạt động kinh tế thì danh mục tài sản của ngân hàng rất đa dạng. So với lợi nhuận thu được từ các khoản mục hoạt động kinh doanh và đầu tư tài chính khác thì khoản mục tín dụng chiếm tỷ trọng lớn nhất. Chính vì vậy danh mục tín dụng chiếm một vị trí cực kỳ quan trọng trong danh mục tài sản của bất kỳ một ngân hàng thương mại nào. Vậy, danh mục tín dụng là gồm nhiều khoản tín dụng hợp thành cơ cấu tín dụng của ngân hàng được phân loại theo từng mục đích vay vốn rất đa dạng của khách hàng, được nhà quản trị ngân hàng xây dựng dựa trên định hướng, chính sách của cơ quan quản lý nhà nước.

 Vòng quay vốn tín dụng Tổng doanh số thu nợ Vòng quay vốn tín dụng = x100% Mức dư nợ bình quân “Tỷ số này thể hiện được tốc độ quay vòng nguồn vốn của ngân hàng.