Giải pháp hạn chế và xử lý nợ xấu tại ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Hà Nội giai đoạn 2009-2013

• Tác giả: Phan Thị Quỳnh Mai
• Người hướng dẫn: PGS. Nguyễn Quang Thu
• Trường học: Trường Đại Học Kinh Tế TP. HCM
• Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh
• Đề tài: Giải Pháp Hạn Chế Và Xử Lý Nợ Xấu Tại Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Sài Gòn Hà Nội Giai Đoạn 2009-2013
• Loại tài liệu: luận văn thạc sĩ
• Năm xuất bản: 2014
• Địa điểm: TP. HỒ CHÍ MINH

• LỜI CAM ĐOAN
• 1. CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ NỢ XẤU VÀ NHỮNG NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN NỢ XẤU
• 1.1. Tổng quan về nợ xấu
• 1.1.1. Khái niệm về nợ xấu
• 1.1.2. Nợ xấu theo quan điểm thế giới
• 1.1.3. Nợ xấu theo quan điểm Việt Nam
• 1.2. Các hình thức của nợ xấu
• 1.3. Các tiêu chí đánh giá đó là nợ xấu
• 1.4. Một số nguyên tắc hạn chế và xử lý nợ xấu
• 1.5. Tổng quan về những nhân tố tác động đến nợ xấu tại các NHTM
• 1.5.1. Nghiên cứu ở các nước trên thế giới
• 1.5.1.1. Nghiên cứu của Beatrice Njeru Warue
• 1.5.1.2. Nghiên cứu của Sofoklis D. Vogiazas and Eftychia Nikolaidou
• 1.5.1.3. Nghiên cứu của Mabvure Tendai Joseph, Gwangwava Edson, Faitira Manuere, Mutibvu Clifford, Kamoyo Michael
• 1.5.1.4. Nghiên cứu của Wondimagegnehu Negera
• 1.5.2. Nghiên cứu tại Việt Nam
• 1.5.2.1. Nghiên cứu của Huỳnh Thị Thu Hiền
• 1.5.2.2. Nghiên cứu của Lý Thị Ngọc Quyên
• 1.6. TÓM TẮT CHƯƠNG 1
• 2. CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN HÀ NỘI
• 2.1. Tình hình hoạt động tín dụng của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội
• 2.1.1. Giới thiệu sơ lược về Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội
• 2.1.2. Thực trạng hoạt động huy động vốn
• 2.1.3. Thực trạng hoạt động tín dụng
• 2.2. Phân tích thực trạng nợ xấu tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội
• 2.3. Đánh giá chung về thực trạng nợ xấu của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội
• 2.3.1. Các thành tựu đạt được về xử lý nợ xấu của TMCP Sài Gòn Hà Nội
• 2.3.2. Nguyên nhân gây ra nợ xấu tại ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội
• 2.3.2.1. Nhân tố từ phía khách hàng đi vay
• 2.3.2.2. Nhân tố từ phía ngân hàng cho vay
• 2.3.2.3. Nhân tố khách quan do môi trường kinh doanh và chính sách của nhà nước
• 2.3.2.4. Nhân tố ngân hàng hậu tăng trưởng nóng
• 2.3.3. Một số tình huống gây ra nợ xấu tại SHB
• 2.3.3.1. Tập đoàn Công nghiệp Tàu thủy Việt Nam (Vinashin)
• 2.3.3.2. Công ty Cổ Phần Thủy sản Bình An (Bianfishco)
• 2.3.4. Mức độ nghiêm trọng của các nguyên nhân gây ra nợ xấu tại ngân hàng
• 2.4. TÓM TẮT CHƯƠNG 2
• 3. CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ VÀ XỬ LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN HÀ NỘI
• 3.1. Định hướng hạn chế và xử lý nợ xấu của Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Hà Nội
• 3.1.1. Định hướng hoạt động của Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Hà Nội
• 3.1.2. Định hướng hạn chế và xử lý nợ xấu của ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Hà Nội
• 3.2. Giải pháp hạn chế và xử lý nợ xấu tại ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Hà Nội
• 3.2.1. Giải pháp hạn chế nợ xấu đối với nhân tố từ phía khách hàng đi vay
• 3.2.1.1. Thay đổi phương thức cấp tín dụng để có thể kiểm soát việc sử dụng vốn đúng mục đích trong hợp đồng tín dụng
• 3.2.1.2. Đảm bảo tính chặt chẽ trong việc thu thập số liệu tài chính của khách hàng
• 3.2.1.3. Các biện pháp cần thiết khi khách hàng lừa đảo, thiếu thiện chí trả nợ
• 3.2.2. Giải pháp hạn chế nợ xấu đối với nhân tố từ phía ngân hàng cho vay (SHB)
• 3.2.2.1. Đẩy mạnh công tác kiểm tra, giám sát khách hàng
• 3.2.2.2. Tập trung việc xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ
• 3.2.2.3. Chú trọng đến chất lượng nguồn nhân lực
• 3.2.2.4. Hoàn thiện công tác quản trị rủi ro
• 3.2.3. Giải pháp hạn chế nợ xấu đối với nhân tố ngân hàng hậu tăng trưởng nóng
• 3.3. Giải pháp xử lý nợ xấu tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội
• 3.3.1. Tăng cường trích lập dự phòng cho các khoản nợ xấu
• 3.3.2. Đánh giá lại các khoản cho vay và cơ cấu nợ
• 3.3.3. Chứng khoán hóa các khoản nợ xấu
• 3.3.4. Bán nợ cho Công ty Quản lý tài sản
• 3.4. Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước và Chính phủ
• 3.4.1. Kiến nghị đối với Chính phủ
• 3.4.2. Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà Nước
• 3.5. TÓM TẮT CHƯƠNG 3
• TÀI LIỆU THAM KHẢO
• PHỤ LỤC

I. Tổng quan về nợ xấu

Nợ xấu là một vấn đề nghiêm trọng trong hệ thống ngân hàng, đặc biệt là tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội trong giai đoạn 2009-2013. Theo định nghĩa, nợ xấu bao gồm các khoản nợ đã quá hạn thanh toán gốc hoặc lãi từ 90 ngày trở lên. Các khoản nợ này không chỉ ảnh hưởng đến lợi nhuận của ngân hàng mà còn gây ra rủi ro lớn cho toàn bộ hệ thống tài chính. Theo ước tính, tỷ lệ nợ xấu trong hệ thống ngân hàng Việt Nam đã tăng lên đáng kể, từ 8,8% đến 10% vào cuối năm 2012. Điều này cho thấy sự cần thiết phải có các giải pháp xử lý nợ xấu hiệu quả. Các nguyên nhân dẫn đến nợ xấu có thể đến từ nhiều yếu tố, bao gồm sự không sẵn lòng trả nợ của người vay, khả năng sinh lời của doanh nghiệp, và các yếu tố kinh tế vĩ mô. Việc phân tích tình hình nợ xấu tại ngân hàng là rất quan trọng để đưa ra các biện pháp khắc phục kịp thời.

1.1 Khái niệm về nợ xấu

Theo các tài liệu tài chính, nợ xấu được định nghĩa là những khoản nợ không thể thu hồi, thường là những khoản đã quá hạn từ 90 ngày trở lên. Các tổ chức tài chính quốc tế như IMF và BCBS cũng đã đưa ra các tiêu chí để xác định nợ xấu. Tại Việt Nam, nợ xấu được phân loại thành các nhóm khác nhau dựa trên thời gian quá hạn và khả năng thu hồi. Việc phân loại này giúp ngân hàng có cái nhìn rõ ràng hơn về tình hình tài chính của mình và từ đó có các biện pháp xử lý phù hợp.

II. Thực trạng nợ xấu tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội

Trong giai đoạn 2009-2013, Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội đã phải đối mặt với tình trạng nợ xấu gia tăng. Tỷ lệ nợ xấu của ngân hàng này đã đạt mức 5,6% vào năm 2013, cho thấy sự nghiêm trọng của vấn đề. Các nguyên nhân chính dẫn đến nợ xấu bao gồm sự yếu kém trong quản lý tín dụng, sự không hợp tác từ phía khách hàng, và các yếu tố bên ngoài như suy thoái kinh tế. Việc phân tích thống kê nợ xấu cho thấy rằng các khoản nợ từ các doanh nghiệp lớn như Vinashin đã góp phần không nhỏ vào tình hình này. Ngân hàng cần có các biện pháp khắc phục kịp thời để giảm thiểu rủi ro và bảo vệ lợi nhuận.

2.1 Tình hình hoạt động tín dụng

Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội đã thực hiện nhiều hoạt động tín dụng trong giai đoạn này, tuy nhiên, chất lượng tín dụng lại không được đảm bảo. Việc huy động vốn và cho vay không đồng đều đã dẫn đến tình trạng nợ xấu gia tăng. Các khoản vay không được kiểm soát chặt chẽ đã trở thành nguyên nhân chính dẫn đến nợ xấu. Ngân hàng cần cải thiện quy trình cấp tín dụng và tăng cường giám sát để hạn chế tình trạng này.

III. Giải pháp hạn chế và xử lý nợ xấu

Để giải quyết vấn đề nợ xấu, Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội cần thực hiện một số giải pháp xử lý nợ hiệu quả. Đầu tiên, ngân hàng cần thay đổi phương thức cấp tín dụng để kiểm soát việc sử dụng vốn đúng mục đích. Thứ hai, cần tăng cường công tác kiểm tra và giám sát khách hàng, đồng thời xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ. Cuối cùng, ngân hàng cần hoàn thiện công tác quản trị rủi ro để giảm thiểu các khoản nợ xấu trong tương lai. Các giải pháp tài chính này không chỉ giúp ngân hàng cải thiện tình hình tài chính mà còn nâng cao tín dụng và tín dụng ngân hàng trong mắt khách hàng.

3.1 Giải pháp từ phía khách hàng

Ngân hàng cần thay đổi phương thức cấp tín dụng để đảm bảo rằng các khoản vay được sử dụng đúng mục đích. Việc thu thập thông tin tài chính của khách hàng cần được thực hiện một cách chặt chẽ hơn. Đồng thời, ngân hàng cũng cần có các biện pháp xử lý kịp thời đối với những khách hàng có dấu hiệu lừa đảo hoặc thiếu thiện chí trả nợ. Điều này sẽ giúp giảm thiểu rủi ro và hạn chế tình trạng nợ xấu.

Tổng quan nghiên cứu

Trong giai đoạn 2009-2013, nợ xấu tại các ngân hàng thương mại Việt Nam, đặc biệt là Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội (SHB), đã trở thành vấn đề nổi bật ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu quả hoạt động và sự phát triển bền vững của hệ thống ngân hàng. Theo ước tính của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, tỷ lệ nợ xấu toàn hệ thống vào cuối năm 2012 dao động từ 8,8% đến 10% trên tổng dư nợ, trong đó 4% có tài sản đảm bảo. Tại SHB, tỷ lệ nợ xấu năm 2013 là 5,66%, cao hơn mức trung bình của nhiều ngân hàng thương mại khác. Nợ xấu không chỉ làm giảm lợi nhuận mà còn làm tăng chi phí quản lý, gây áp lực lên nguồn vốn và ảnh hưởng đến uy tín của ngân hàng.

Mục tiêu nghiên cứu của luận văn là phân tích thực trạng nợ xấu tại SHB trong giai đoạn 2009-2013, xác định các nhân tố tác động đến nợ xấu và đề xuất các giải pháp hạn chế, xử lý nợ xấu hiệu quả. Phạm vi nghiên cứu tập trung vào hoạt động tín dụng và quản lý nợ xấu của SHB trên toàn hệ thống trong giai đoạn này. Nghiên cứu có ý nghĩa quan trọng trong việc hỗ trợ SHB nâng cao chất lượng tín dụng, giảm thiểu rủi ro và góp phần ổn định hệ thống ngân hàng Việt Nam. Các chỉ số như tỷ lệ nợ xấu, tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng, và tỷ trọng các nhóm nợ được sử dụng làm thước đo đánh giá hiệu quả quản lý nợ xấu.

Cơ sở lý thuyết và phương pháp nghiên cứu

Khung lý thuyết áp dụng

Luận văn dựa trên các lý thuyết và mô hình quản trị rủi ro tín dụng, đặc biệt là các nguyên tắc quản lý nợ xấu theo Basel II. Khung lý thuyết bao gồm:

• Khái niệm nợ xấu (Non-Performing Loan - NPL): Khoản nợ quá hạn thanh toán gốc hoặc lãi trên 90 ngày hoặc có dấu hiệu không thể thu hồi đầy đủ.
• Phân loại nợ xấu: Theo quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, nợ xấu gồm nhóm 3 (nợ dưới tiêu chuẩn), nhóm 4 (nợ nghi ngờ), và nhóm 5 (nợ có khả năng mất vốn).
• Nguyên tắc quản lý rủi ro tín dụng: Bao gồm xây dựng môi trường tín dụng thích hợp, thực hiện cấp tín dụng lành mạnh, duy trì quá trình quản lý, đo lường và theo dõi tín dụng phù hợp.
• Các nhân tố tác động đến nợ xấu: Bao gồm nhân tố từ phía khách hàng vay vốn, nhân tố từ phía ngân hàng cho vay, môi trường kinh doanh và chính sách nhà nước, cũng như các yếu tố hậu tăng trưởng nóng của ngân hàng.

Các khái niệm chính được sử dụng trong nghiên cứu gồm: nợ xấu, quản trị rủi ro tín dụng, thẩm định tín dụng, dự phòng rủi ro, và hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ.

Phương pháp nghiên cứu

Nghiên cứu sử dụng phương pháp kết hợp định lượng và định tính. Dữ liệu chính được thu thập từ báo cáo tài chính kiểm toán của SHB giai đoạn 2009-2013, cùng với khảo sát 120 cán bộ, chuyên viên hỗ trợ tín dụng trên toàn hệ thống SHB. Mẫu khảo sát được chọn theo phương pháp phi xác suất, thuận tiện, nhằm thu thập ý kiến về các nhân tố tác động đến nợ xấu.

Phân tích dữ liệu được thực hiện bằng phần mềm SPSS phiên bản 16.0, sử dụng thống kê mô tả và đánh giá tỷ lệ đồng thuận của các biến quan sát. Ngoài ra, nghiên cứu còn phân tích các tình huống thực tế tại SHB để làm rõ nguyên nhân phát sinh nợ xấu. Timeline nghiên cứu tập trung vào giai đoạn 2009-2013, phù hợp với sự biến động kinh tế và chính sách tín dụng trong nước.

Kết quả nghiên cứu và thảo luận

Những phát hiện chính

1. Tỷ lệ nợ xấu tăng mạnh sau sáp nhập: Tỷ lệ nợ xấu của SHB duy trì dưới 3% trong giai đoạn 2009-2011, nhưng tăng đột biến lên 8,81% năm 2012 do sáp nhập với Habubank, sau đó giảm còn 5,66% năm 2013 nhờ các biện pháp xử lý nợ xấu. Tổng nợ xấu năm 2013 là khoảng 4.332 tỷ đồng trên tổng dư nợ 76.510 tỷ đồng.

2. Nhân tố khách hàng vay vốn chiếm tỷ trọng lớn: 74,17% cán bộ tín dụng đồng ý rằng khách hàng sử dụng vốn sai mục đích là nguyên nhân chính gây ra nợ xấu. Ngoài ra, 60,83% cho rằng trình độ, năng lực quản lý yếu kém của khách hàng cũng làm tăng rủi ro nợ xấu.

3. Nhân tố từ phía ngân hàng: 82,5% đồng ý rằng chất lượng thẩm định thấp và 76,67% cho rằng thiếu kiểm tra, giám sát sau cho vay là nguyên nhân quan trọng dẫn đến nợ xấu. Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ mang tính chủ quan và công tác quản trị rủi ro chưa được chú trọng cũng được đánh giá cao về mức độ ảnh hưởng.

4. Ảnh hưởng của môi trường kinh doanh và chính sách: Suy thoái kinh tế, lạm phát cao và chính sách thắt chặt tín dụng đã làm giảm khả năng trả nợ của khách hàng, góp phần làm tăng nợ xấu trong giai đoạn nghiên cứu.

Thảo luận kết quả

Sự gia tăng nợ xấu sau sáp nhập với Habubank phản ánh thách thức trong việc hợp nhất và quản lý danh mục tín dụng. Việc xử lý nợ xấu qua bán cho Công ty Quản lý tài sản Việt Nam (VAMC) đã giúp SHB giảm tỷ lệ nợ xấu từ 8,81% xuống 5,66% trong một năm, minh chứng cho hiệu quả của các biện pháp xử lý nợ xấu tập trung.

Nguyên nhân từ phía khách hàng như sử dụng vốn sai mục đích và năng lực quản lý yếu kém phù hợp với các nghiên cứu trong nước và quốc tế, cho thấy yếu tố khách hàng là nhân tố chủ chốt ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng. Đồng thời, các yếu tố nội bộ ngân hàng như thẩm định tín dụng kém và thiếu giám sát sau cho vay làm tăng rủi ro tín dụng, tương đồng với kết quả nghiên cứu của các chuyên gia quốc tế.

Dữ liệu có thể được trình bày qua biểu đồ tỷ lệ nợ xấu theo năm, bảng phân tích tỷ lệ đồng thuận các nguyên nhân nợ xấu, và biểu đồ cơ cấu dư nợ theo thành phần kinh tế để minh họa rõ nét hơn các phát hiện.

Đề xuất và khuyến nghị

1. Tăng cường kiểm tra, giám sát sau cho vay: Thiết lập quy trình giám sát chặt chẽ, định kỳ đánh giá việc sử dụng vốn vay đúng mục đích nhằm giảm thiểu rủi ro phát sinh nợ xấu. Thời gian thực hiện: ngay trong năm tiếp theo. Chủ thể: Ban Quản lý rủi ro và các phòng ban tín dụng.

2. Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng: Đào tạo chuyên sâu cho cán bộ thẩm định, áp dụng hệ thống đánh giá khách quan và minh bạch, giảm thiểu yếu tố chủ quan trong phê duyệt khoản vay. Thời gian: 6-12 tháng. Chủ thể: Phòng Thẩm định và Ban Lãnh đạo.

3. Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ: Xây dựng hệ thống xếp hạng dựa trên dữ liệu khách quan, cập nhật thường xuyên để phản ánh chính xác rủi ro tín dụng. Thời gian: 12 tháng. Chủ thể: Ban Quản trị rủi ro và Công nghệ thông tin.

4. Tăng cường phối hợp với VAMC và các tổ chức xử lý nợ: Đẩy mạnh bán nợ xấu cho VAMC, đồng thời phát triển các phương án tái cấu trúc nợ và xử lý tài sản đảm bảo hiệu quả. Thời gian: liên tục. Chủ thể: Ban Điều hành và Phòng Quản lý nợ xấu.

5. Khuyến nghị chính sách với Ngân hàng Nhà nước và Chính phủ: Đề xuất các chính sách hỗ trợ xử lý nợ xấu, tạo điều kiện pháp lý thuận lợi cho việc thu hồi nợ và xử lý tài sản đảm bảo. Thời gian: trung hạn. Chủ thể: Ban Lãnh đạo SHB phối hợp với các cơ quan quản lý.

Đối tượng nên tham khảo luận văn

1. Ban lãnh đạo và quản lý ngân hàng thương mại: Nhận diện các nhân tố nội bộ và khách quan ảnh hưởng đến nợ xấu, từ đó xây dựng chiến lược quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả.

2. Cán bộ tín dụng và thẩm định: Hiểu rõ các nguyên nhân phát sinh nợ xấu để nâng cao chất lượng thẩm định và giám sát sau cho vay, giảm thiểu rủi ro tín dụng.

3. Các nhà nghiên cứu và sinh viên chuyên ngành quản trị kinh doanh, tài chính ngân hàng: Cung cấp cơ sở lý luận và thực tiễn về quản lý nợ xấu tại ngân hàng thương mại Việt Nam trong bối cảnh kinh tế biến động.

4. Cơ quan quản lý nhà nước và chính sách: Tham khảo để xây dựng các chính sách hỗ trợ xử lý nợ xấu, nâng cao hiệu quả giám sát và quản lý hệ thống ngân hàng.

Câu hỏi thường gặp

1. Nợ xấu được định nghĩa như thế nào?
   Nợ xấu là khoản nợ quá hạn thanh toán gốc hoặc lãi trên 90 ngày hoặc có dấu hiệu không thể thu hồi đầy đủ, bao gồm các nhóm nợ dưới tiêu chuẩn, nghi ngờ và có khả năng mất vốn.

2. Nguyên nhân chính gây ra nợ xấu tại SHB là gì?
   Nguyên nhân chủ yếu là khách hàng sử dụng vốn sai mục đích, năng lực quản lý yếu kém, cùng với chất lượng thẩm định tín dụng thấp và thiếu giám sát sau cho vay từ phía ngân hàng.

3. SHB đã áp dụng những giải pháp nào để xử lý nợ xấu?
   SHB đã tăng cường trích lập dự phòng, bán nợ cho VAMC, tái cấu trúc nợ, xử lý tài sản đảm bảo và hoàn thiện hệ thống quản lý rủi ro tín dụng.

4. Tỷ lệ nợ xấu của SHB biến động ra sao trong giai đoạn 2009-2013?
   Tỷ lệ nợ xấu duy trì dưới 3% trong giai đoạn 2009-2011, tăng lên 8,81% năm 2012 do sáp nhập Habubank, sau đó giảm còn 5,66% năm 2013 nhờ các biện pháp xử lý.

5. Làm thế nào để nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng?
   Cần đào tạo cán bộ thẩm định, áp dụng hệ thống đánh giá khách quan, tăng cường kiểm tra, giám sát và sử dụng công nghệ thông tin hỗ trợ phân tích dữ liệu khách hàng.

Kết luận

• Nợ xấu tại SHB trong giai đoạn 2009-2013 chịu ảnh hưởng lớn từ cả yếu tố khách hàng và nội bộ ngân hàng, đặc biệt là sau sáp nhập với Habubank.
• Các nhân tố như sử dụng vốn sai mục đích, năng lực quản lý khách hàng yếu kém, chất lượng thẩm định thấp và thiếu giám sát sau cho vay là nguyên nhân chính gây ra nợ xấu.
• SHB đã đạt được một số thành tựu trong xử lý nợ xấu, bao gồm bán nợ cho VAMC và tái cấu trúc các khoản vay khó đòi.
• Đề xuất các giải pháp cụ thể nhằm nâng cao hiệu quả quản lý nợ xấu, tập trung vào kiểm soát rủi ro tín dụng và hoàn thiện hệ thống quản lý nội bộ.
• Các bước tiếp theo bao gồm triển khai các giải pháp đề xuất, theo dõi sát sao tình hình nợ xấu và cập nhật chính sách phù hợp để đảm bảo tăng trưởng tín dụng bền vững.

Hành động ngay hôm nay để nâng cao hiệu quả quản lý nợ xấu và bảo vệ sự phát triển bền vững của ngân hàng!