Luận văn thạc sĩ giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng tmcp ngoại thương việt nam chi nhánh daklak luận văn thạc sĩ

Luận văn thạc sĩ nghiên cứu giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng tmcp ngoại thương việt nam chi nhánh daklak luận, đánh giá hiện trạng, phân tích vấn đề, đề xuất biện

• Người hướng dẫn: PGS.TS Trần Huy Hoàng
• Trường học: Trường Đại học Đắk Lắk
• Chuyên ngành: Kinh tế - Tài chính – Ngân hàng
• Đề tài: Giải Pháp Hạn Chế Rủi Ro Tín Dụng Tại Ngân Hàng TMCP Ngoại Thương Việt Nam Chi Nhánh Đắk Lắk
• Loại tài liệu: luận văn
• Năm xuất bản: 2009
• Địa điểm: TP. Hồ Chí Minh

Mục lục chi tiết

• LỜI CAM ĐOAN
• LỜI MỞ ĐẦU
• 1. CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
• 1.1. Rủi ro tín dụng trong hoạt động của các NHTM
• 1.1.1. Khái niệm về rủi ro tín dụng
• 1.1.2. Phân loại rủi ro tín dụng
• 1.1.3. Đặc điểm của rủi ro tín dụng
• 1.1.4. Biểu hiện của rủi ro tín dụng
• 1.1.5. Các nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng
• 1.1.5.1. Nguyên nhân khách quan
• 1.1.5.2. Nguyên nhân chủ quan
• 1.1.6. Tác động của rủi ro tín dụng
• 1.1.6.1. Tác động đối với hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thương mại
• 1.1.6.2. Tác động đối với nền kinh tế, xã hội
• 1.2. Quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động của các NHTM
• 1.2.1. Khái niệm và mục tiêu của công tác quản trị rủi ro tín dụng
• 1.2.2. Sự cần thiết phải nâng cao năng lực quản trị rủi ro tín dụng
• 1.2.3. Khung quản trị rủi ro trong hoạt động tín dụng
• 1.2.4. Các chỉ số thường được sử dụng để đánh giá rủi ro tín dụng
• 1.2.5. Kinh nghiệm về quản trị rủi ro tín dụng của một số nước trên thế giới
• 2. CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐAKLAK
• 2.1. Tổng quan về kinh tế, xã hội tỉnh Đaklak và Vietcombank Đaklak
• 2.2. Tình hình rủi ro tín dụng tại Vietcombank Đaklak
• 2.2.1. Tình hình quá hạn
• 2.2.2. Tình hình xử lý nợ xấu và thu hồi nợ tồn đọng
• 2.2.3. Phân tích các nguyên nhân phát sinh nợ xấu tại Vietcombank Đaklak
• 2.2.3.1. Nguyên nhân khách quan
• 2.2.3.2. Nguyên nhân chủ quan
• 2.2.4. Đánh giá và nhận xét mô hình quản trị rủi ro tại Vietcombank Đaklak
• 3. CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP ĐỂ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐAKLAK
• 3.1. Giải pháp liên quan đến môi trường kinh tế
• 3.2. Giải pháp liên quan đến thông tin tín dụng
• 3.3. Giải pháp liên quan đến chất lượng cán bộ tín dụng
• 3.4. Giải pháp liên quan đến chính sách tín dụng
• 3.5. Giải pháp liên quan đến công tác thẩm định
• 3.6. Giải pháp liên quan đến công tác kiểm tra giám sát sau cho vay
• 3.7. Giải pháp liên quan đến tài sản đảm bảo
• 3.8. Giải pháp đối với người đi vay
• PHỤ LỤC
• Phụ lục 1. Các mô hình phân tích đánh giá rủi ro tín dụng
• Phụ lục 2. Các qui định về phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro của NHNN VN

Tóm tắt

I. Giới thiệu về rủi ro tín dụng

Rủi ro tín dụng là một trong những vấn đề quan trọng nhất trong hoạt động của các ngân hàng thương mại. Rủi ro tín dụng được định nghĩa là khả năng xảy ra tổn thất tài chính do khách hàng không thực hiện nghĩa vụ trả nợ đúng hạn. Theo thống kê, rủi ro tín dụng là nguyên nhân chính gây ra 70% thua lỗ cho các ngân hàng thương mại. Điều này cho thấy tầm quan trọng của việc quản lý và hạn chế rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng. Đặc biệt, trong bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế, các ngân hàng Việt Nam cần phải nâng cao năng lực quản lý rủi ro tín dụng để đảm bảo sự phát triển bền vững.

1.1. Khái niệm và phân loại rủi ro tín dụng

Rủi ro tín dụng có thể được phân loại thành nhiều loại khác nhau dựa trên nguyên nhân phát sinh. Rủi ro giao dịch và rủi ro danh mục là hai loại chính. Rủi ro giao dịch phát sinh từ quá trình xét duyệt cho vay, trong khi rủi ro danh mục liên quan đến việc quản lý danh mục cho vay của ngân hàng. Việc phân loại này giúp ngân hàng có cái nhìn tổng quan hơn về rủi ro tín dụng và từ đó có những biện pháp quản lý phù hợp.

II. Thực trạng rủi ro tín dụng tại Vietcombank Đắk Lắk

Tại Vietcombank Đắk Lắk, tình hình rủi ro tín dụng đang có những diễn biến phức tạp. Theo báo cáo, tỷ lệ nợ xấu tại ngân hàng này có xu hướng gia tăng, điều này ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng hoạt động tín dụng. Các nguyên nhân chủ yếu dẫn đến rủi ro tín dụng bao gồm sự thiếu hụt thông tin tín dụng, sự biến động của nền kinh tế và các yếu tố chủ quan từ phía khách hàng. Việc phân tích thực trạng này là cần thiết để đưa ra các giải pháp hiệu quả nhằm hạn chế rủi ro tín dụng.

2.1. Nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng

Nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng tại Vietcombank Đắk Lắk có thể chia thành hai nhóm chính: nguyên nhân khách quan và nguyên nhân chủ quan. Nguyên nhân khách quan bao gồm các yếu tố như biến động kinh tế, thiên tai, trong khi nguyên nhân chủ quan liên quan đến việc quản lý và đánh giá khách hàng của ngân hàng. Việc nhận diện rõ các nguyên nhân này sẽ giúp ngân hàng có những biện pháp phòng ngừa và hạn chế hiệu quả hơn.

III. Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng

Để hạn chế rủi ro tín dụng, Vietcombank Đắk Lắk cần thực hiện một số giải pháp quan trọng. Đầu tiên, ngân hàng cần cải thiện hệ thống thông tin tín dụng để có cái nhìn chính xác hơn về khả năng trả nợ của khách hàng. Thứ hai, việc nâng cao chất lượng cán bộ tín dụng cũng là một yếu tố quan trọng. Cán bộ tín dụng cần được đào tạo bài bản để có thể đánh giá và phân tích rủi ro một cách hiệu quả. Cuối cùng, ngân hàng cần thiết lập các chính sách tín dụng chặt chẽ hơn để giảm thiểu khả năng phát sinh nợ xấu.

3.1. Cải thiện hệ thống thông tin tín dụng

Cải thiện hệ thống thông tin tín dụng sẽ giúp ngân hàng có được những dữ liệu chính xác và đầy đủ về khách hàng. Điều này không chỉ giúp ngân hàng trong việc đánh giá khả năng trả nợ mà còn giúp trong việc phát hiện sớm các dấu hiệu của rủi ro tín dụng. Việc đầu tư vào công nghệ thông tin và hệ thống quản lý dữ liệu là rất cần thiết trong bối cảnh hiện nay.

Nội dung chính

Tổng quan nghiên cứu

Trong bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế ngày càng sâu rộng, hoạt động của các Ngân hàng Thương mại (NHTM) tại Việt Nam đang đối mặt với nhiều thách thức, trong đó rủi ro tín dụng là vấn đề nổi bật và ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu quả kinh doanh cũng như sự ổn định của hệ thống ngân hàng. Theo ước tính, rủi ro tín dụng chiếm khoảng 70% nguyên nhân gây thua lỗ cho các NHTM, đồng thời thu nhập từ tín dụng chiếm tỷ trọng lớn trong cơ cấu thu nhập của các ngân hàng, dao động từ 60% đến 80%. Tỉnh Đắk Lắk, với nền kinh tế phát triển đa ngành, đặc biệt là nông nghiệp và công nghiệp chế biến, có sự hiện diện của hơn 20 chi nhánh ngân hàng thương mại, trong đó Vietcombank Đắk Lắk chiếm tỷ trọng lớn với dư nợ tín dụng trên 3.000 tỷ đồng tính đến năm 2009.

Luận văn tập trung nghiên cứu thực trạng rủi ro tín dụng tại Vietcombank Đắk Lắk trong giai đoạn 2007-2009, phân tích các nguyên nhân phát sinh nợ xấu và đề xuất các giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng, nâng cao chất lượng tín dụng và hiệu quả hoạt động của ngân hàng. Mục tiêu nghiên cứu nhằm làm rõ cơ sở lý luận về quản trị rủi ro tín dụng, đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng tại Vietcombank Đắk Lắk, từ đó đề xuất các giải pháp phù hợp với đặc thù địa phương và yêu cầu phát triển bền vững của ngân hàng. Nghiên cứu có ý nghĩa quan trọng trong việc hỗ trợ các NHTM tại địa phương nâng cao năng lực quản trị rủi ro, góp phần ổn định hệ thống tài chính và thúc đẩy phát triển kinh tế xã hội tỉnh Đắk Lắk.

Cơ sở lý thuyết và phương pháp nghiên cứu

Khung lý thuyết áp dụng

Luận văn dựa trên các lý thuyết và mô hình quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng, bao gồm:

• Khái niệm rủi ro tín dụng: Rủi ro tín dụng được định nghĩa là khả năng tổn thất tài chính phát sinh từ việc khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ trả nợ đúng hạn. Rủi ro này không chỉ giới hạn trong hoạt động cho vay mà còn bao gồm các nghiệp vụ tín dụng khác như tài trợ thương mại, thấu chi, bao thanh toán.

• Phân loại rủi ro tín dụng: Theo nguyên nhân phát sinh, rủi ro tín dụng được chia thành rủi ro giao dịch (liên quan đến quá trình xét duyệt và quản lý khoản vay) và rủi ro danh mục (liên quan đến quản lý danh mục cho vay, bao gồm rủi ro nội tại và rủi ro tập trung). Ngoài ra, phân loại theo tính khách quan và chủ quan của nguyên nhân gây ra rủi ro cũng được áp dụng.

• Khung quản trị rủi ro tín dụng: Dựa trên nguyên tắc của Ủy ban Basel, khung quản trị bao gồm hoạch định chiến lược tín dụng, xác định và đo lường rủi ro, xây dựng chính sách và quy trình tín dụng, giám sát và kiểm tra tín dụng, tổ chức bộ máy quản lý và phân công trách nhiệm cá nhân.

• Các chỉ số đánh giá rủi ro tín dụng: Tỷ lệ nợ quá hạn, tỷ lệ nợ xấu, hệ số rủi ro tín dụng, tỷ lệ xóa nợ và tỷ lệ dự phòng tổn thất tín dụng là các chỉ số quan trọng để đánh giá chất lượng tín dụng và mức độ rủi ro.

Phương pháp nghiên cứu

Nghiên cứu sử dụng phương pháp tổng hợp và phân tích số liệu thứ cấp từ các báo cáo tài chính, báo cáo phân loại nợ, xử lý nợ xấu của Vietcombank Đắk Lắk trong giai đoạn 2007-2009. Cỡ mẫu nghiên cứu là toàn bộ dữ liệu tín dụng và nợ xấu của chi nhánh trong khoảng thời gian này. Phương pháp chọn mẫu là phương pháp chọn toàn bộ dữ liệu có sẵn để đảm bảo tính toàn diện và chính xác.

Phân tích thống kê được áp dụng để đánh giá biến động các chỉ tiêu tín dụng, tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu theo từng năm, từng ngành và từng loại hình khách hàng. So sánh tỷ lệ tăng trưởng và tỷ lệ nợ xấu giữa các năm giúp nhận diện xu hướng và nguyên nhân phát sinh rủi ro. Timeline nghiên cứu tập trung vào giai đoạn 2007-2009, phù hợp với dữ liệu thu thập và bối cảnh kinh tế xã hội của tỉnh Đắk Lắk.

Kết quả nghiên cứu và thảo luận

Những phát hiện chính

1. Tăng trưởng dư nợ tín dụng nhanh nhưng tiềm ẩn rủi ro cao: Dư nợ tín dụng tại Vietcombank Đắk Lắk tăng từ 1.941 tỷ đồng năm 2007 lên 3.289 tỷ đồng năm 2009, tương đương mức tăng 69% trong 3 năm. Tuy nhiên, tỷ lệ nợ quá hạn cũng tăng từ 11,7% năm 2007 lên 15,7% năm 2009, vượt xa mức cho phép của Ngân hàng Nhà nước (dưới 3% nợ xấu).

2. Tỷ lệ nợ xấu cao và phân bổ không đồng đều theo ngành: Tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ cho vay dao động từ 9,37% năm 2007 giảm xuống còn 2,37% năm 2009, cho thấy sự cải thiện nhưng vẫn cao hơn mức bình quân ngành. Ngành xây dựng và khách sạn, nhà hàng có tỷ lệ nợ xấu cao nhất, lần lượt chiếm 17% và 18% dư nợ cho vay ngành này năm 2009, trong khi ngành sản xuất và phân phối điện không phát sinh nợ xấu.

3. Phân bổ dư nợ theo kỳ hạn và đối tượng vay: Dư nợ cho vay ngắn hạn chiếm khoảng 50-59% tổng dư nợ, với tỷ lệ nợ xấu trên dư nợ ngắn hạn cao hơn nhiều so với dư nợ trung và dài hạn (4% so với 0,61% năm 2009). Doanh nghiệp Nhà nước chiếm tỷ trọng lớn trong dư nợ trung dài hạn và không phát sinh nợ quá hạn, trong khi các công ty cổ phần, TNHH và kinh tế tư nhân có tỷ lệ nợ xấu cao hơn, đặc biệt là công ty cổ phần, TNHH với 5% năm 2009.

4. Hiệu quả kinh doanh có xu hướng cải thiện: Lợi nhuận trước thuế của Vietcombank Đắk Lắk tăng từ 52,375 triệu đồng năm 2007 lên 65,975 triệu đồng năm 2009, tương ứng mức tăng 26%. Thu nhập từ hoạt động kinh doanh tăng mạnh, trong khi thu nhập từ nợ đã xử lý giảm dần, phản ánh sự cải thiện trong quản lý nợ xấu.

Thảo luận kết quả

Sự tăng trưởng nhanh của dư nợ tín dụng tại Vietcombank Đắk Lắk phản ánh nhu cầu vốn lớn của nền kinh tế địa phương, đặc biệt trong các ngành công nghiệp chế biến, xây dựng và năng lượng. Tuy nhiên, tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu cao cho thấy công tác quản trị rủi ro tín dụng chưa thực sự hiệu quả, đặc biệt trong việc thẩm định và giám sát các khoản vay ngắn hạn và các ngành có rủi ro cao như xây dựng và khách sạn.

So với các nghiên cứu trong ngành, tỷ lệ nợ xấu tại Vietcombank Đắk Lắk cao hơn mức bình quân của các NHTM Việt Nam, cho thấy cần có sự cải tiến trong chính sách tín dụng và quy trình quản lý rủi ro. Việc phân bổ dư nợ tập trung nhiều vào các doanh nghiệp Nhà nước với rủi ro thấp hơn cũng cho thấy sự ưu tiên trong chiến lược tín dụng, tuy nhiên cần cân nhắc đa dạng hóa danh mục để giảm thiểu rủi ro tập trung.

Biểu đồ thể hiện sự tăng trưởng dư nợ và tỷ lệ nợ xấu theo năm sẽ minh họa rõ xu hướng biến động, đồng thời bảng phân tích nợ xấu theo ngành và kỳ hạn cho vay giúp nhận diện các điểm nóng rủi ro để tập trung giải pháp.

Đề xuất và khuyến nghị

1. Tăng cường công tác thẩm định và giám sát tín dụng

   • Động từ hành động: Nâng cao, kiểm soát, giám sát
   • Target metric: Giảm tỷ lệ nợ quá hạn dưới 5% trong 2 năm tới
   • Chủ thể thực hiện: Phòng Tín dụng, Ban Kiểm tra nội bộ
   • Timeline: Triển khai ngay trong năm đầu tiên, đánh giá định kỳ 6 tháng

2. Xây dựng hệ thống chấm điểm tín dụng và phân loại khách hàng khoa học

   • Động từ hành động: Áp dụng, phát triển, chuẩn hóa
   • Target metric: 100% khoản vay được đánh giá rủi ro trước khi phê duyệt
   • Chủ thể thực hiện: Ban Quản lý rủi ro, Phòng Công nghệ thông tin
   • Timeline: Hoàn thành trong 12 tháng

3. Đào tạo nâng cao năng lực cán bộ tín dụng và kiểm soát nội bộ

   • Động từ hành động: Đào tạo, bồi dưỡng, nâng cao
   • Target metric: 90% cán bộ tín dụng đạt chuẩn nghiệp vụ và đạo đức nghề nghiệp
   • Chủ thể thực hiện: Phòng Nhân sự, Ban Lãnh đạo
   • Timeline: Chương trình đào tạo liên tục hàng năm

4. Đa dạng hóa danh mục cho vay và hạn chế tập trung rủi ro

   • Động từ hành động: Đa dạng hóa, cân đối, phân bổ
   • Target metric: Giảm tỷ trọng dư nợ tập trung vào một ngành dưới 30%
   • Chủ thể thực hiện: Ban Chiến lược, Phòng Tín dụng
   • Timeline: Kế hoạch 3 năm

5. Tăng cường phối hợp với các cơ quan quản lý và nâng cao chất lượng thông tin tín dụng

   • Động từ hành động: Phối hợp, cập nhật, minh bạch
   • Target metric: 100% thông tin khách hàng được xác minh đầy đủ trước khi cho vay
   • Chủ thể thực hiện: Phòng Pháp chế, Phòng Tín dụng
   • Timeline: Triển khai ngay và duy trì thường xuyên

Đối tượng nên tham khảo luận văn

1. Ban lãnh đạo và quản lý ngân hàng thương mại

   • Lợi ích: Hiểu rõ thực trạng rủi ro tín dụng, áp dụng các giải pháp quản trị rủi ro hiệu quả.
   • Use case: Xây dựng chiến lược tín dụng và chính sách quản lý rủi ro phù hợp.

2. Cán bộ tín dụng và kiểm soát nội bộ

   • Lợi ích: Nâng cao kiến thức về phân loại nợ, thẩm định và giám sát khoản vay.
   • Use case: Áp dụng quy trình thẩm định và giám sát tín dụng chặt chẽ, giảm thiểu nợ xấu.

3. Các nhà nghiên cứu và sinh viên chuyên ngành kinh tế, tài chính ngân hàng

   • Lợi ích: Tham khảo cơ sở lý luận và thực tiễn về quản trị rủi ro tín dụng tại Việt Nam.
   • Use case: Phát triển đề tài nghiên cứu, luận văn liên quan đến quản lý rủi ro ngân hàng.

4. Cơ quan quản lý nhà nước và các tổ chức tín dụng khác

   • Lợi ích: Hiểu rõ các yếu tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng và các biện pháp kiểm soát.
   • Use case: Xây dựng chính sách, quy định và giám sát hoạt động tín dụng ngân hàng.

Câu hỏi thường gặp

1. Rủi ro tín dụng là gì và tại sao nó quan trọng đối với ngân hàng?
   Rủi ro tín dụng là khả năng khách hàng không trả được nợ đúng hạn, gây tổn thất tài chính cho ngân hàng. Đây là rủi ro lớn nhất, ảnh hưởng trực tiếp đến lợi nhuận và sự ổn định của ngân hàng.

2. Tỷ lệ nợ xấu bao nhiêu là an toàn cho ngân hàng?
   Theo quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, tỷ lệ nợ xấu không nên vượt quá 3%. Tỷ lệ cao hơn cho thấy ngân hàng có nguy cơ mất vốn và cần cải thiện quản lý rủi ro.

3. Nguyên nhân chính dẫn đến rủi ro tín dụng tại Vietcombank Đắk Lắk là gì?
   Nguyên nhân bao gồm yếu tố khách quan như biến động kinh tế, chính sách vĩ mô, và yếu tố chủ quan như năng lực cán bộ tín dụng, quy trình thẩm định chưa chặt chẽ, tập trung dư nợ vào các ngành rủi ro cao.

4. Làm thế nào để giảm thiểu rủi ro tín dụng hiệu quả?
   Cần áp dụng hệ thống chấm điểm tín dụng, nâng cao năng lực cán bộ, đa dạng hóa danh mục cho vay, giám sát chặt chẽ sau cho vay và phối hợp với các cơ quan quản lý để cập nhật thông tin khách hàng.

5. Tại sao dư nợ cho vay ngắn hạn lại có tỷ lệ nợ xấu cao hơn trung dài hạn?
   Do quy trình thẩm định và giám sát các khoản vay ngắn hạn thường lỏng lẻo hơn, cán bộ tín dụng phụ trách còn thiếu kinh nghiệm, dẫn đến rủi ro cao hơn so với các khoản vay trung dài hạn được thẩm định kỹ lưỡng hơn.

Kết luận

• Rủi ro tín dụng là thách thức lớn nhất đối với hoạt động của Vietcombank Đắk Lắk, ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu quả kinh doanh và sự ổn định tài chính.
• Dư nợ tín dụng tăng nhanh trong giai đoạn 2007-2009, đi kèm với tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu cao, đặc biệt ở các ngành xây dựng và khách sạn.
• Công tác quản trị rủi ro tín dụng cần được nâng cao thông qua hoàn thiện quy trình thẩm định, giám sát và xây dựng hệ thống chấm điểm tín dụng.
• Đào tạo cán bộ tín dụng, đa dạng hóa danh mục cho vay và tăng cường phối hợp với các cơ quan quản lý là các giải pháp then chốt.
• Nghiên cứu đề xuất các bước tiếp theo nhằm triển khai các giải pháp quản trị rủi ro tín dụng hiệu quả, góp phần phát triển bền vững Vietcombank Đắk Lắk và hệ thống ngân hàng Việt Nam.

Các nhà quản lý ngân hàng và cán bộ tín dụng nên áp dụng ngay các giải pháp đề xuất để kiểm soát rủi ro tín dụng, đồng thời tiếp tục nghiên cứu, cập nhật các mô hình quản trị rủi ro tiên tiến nhằm nâng cao năng lực cạnh tranh và phát triển bền vững.

Trích đoạn nội dung tài liệu

1 BỘ ủộÁầ ọỤỰ ỏÀ ÐÀầ ỹẠầ TRÝỜNG ÐẠộ ấỌỰ ớộịấ ỹẾ ỹổồ ấỰẩ NGUYỄị ỉẻỐỰ ỰÝỜịủ GIẢộ ổấÁổ ấẠị ỰấẾ ỷỦộ ỷầ ỹÍị ọỤịủ ỹẠộ ịủÂị HÀịủ ỹẩỰổ ịủầẠộ ỹấÝÕịủ ỏộỆỹ ịẦẩ CHI NHÁịấ ọẦớừẦớ LUẬị ỏÃị ỹấẠỰ ữĨ ớộịấ ỹẾ TP. Hồ Ựhí ẩinh- Nãm ếạĩạ pdfMachine - is a pdf writer that produces quality PDF files with ease! Get yours now! “Thank you very much! I can use Acrobat Distiller or the Acrobat PDFWriter but I consider your 123doc product a lot easier to use and much preferable to Adobe's" A.Sarras - USA 2 BỘ ủộÁầ ọỤỰ ỏÀ ÐÀầ ỹẠầ TRÝỜịủ ÐẠộ HỌỰ ớộịấ ỹẾ ỹổồ ấỰẩ NGUYỄị ỉẻỐỰ ỰÝỜịủ GIẢộ ổấÁổ ấẠị ỰấẾ ỷỦộ ỷầ ỹÍị ọỤịủ ỹẠộ ịủÂị HÀịủ ỹẩỰổ ịủầẠộ ỹấÝÕịủ ỏộỆỹ ịẦẩ CHI NHÁịấ ọẦớừẦớ Chuyên ngành: Kinh tế - Tài chính – Ngân hàng Mã số: 60.12 LUẬị ỏÃị ỹấẠỰ ữĨ ớộịấ ỹẾ Ngýời hýớng dẫn khoa học: PGS.TS TRẦN HUY HOÀNG TP. Hồ Ựhí ẩinh- Nãm ếạĩạ pdfMachine - is a pdf writer that produces quality PDF files with ease! Get yours now! “Thank you very much! I can use Acrobat Distiller or the Acrobat PDFWriter but I consider your 123doc product a lot easier to use and much preferable to Adobe's" A.Sarras - USA 3 LỜộ ỰẦẩ ÐầẦị Tôi xin cam ðoan ừuận vãn ỹhạc sĩ kinh tế này là do chính tôi nghiên cứu và thực hiệnồ Ựác thông tinẬ số liệu ðýợc sử dụng trong ừuận vãn là trung thực và chính xácồ Tác giả Nguyễn ỉuốc Ựýờng pdfMachine - is a pdf writer that produces quality PDF files with ease! Get yours now! “Thank you very much! I can use Acrobat Distiller or the Acrobat PDFWriter but I consider your 123doc product a lot easier to use and much preferable to Adobe's" A.Sarras - USA 4 DANH MỤỰ ỰÁỰ ớÝ ấộỆẻẬ ỰÁỰ ỰấỮ ỏộẾỹ ỹẮỹ NH TMCP: Ngân hàng Thýõng mại Cổ phần NHTM: Ngân hàng Thýõng mại NHNN: Ngân hàng Nhà nýớc Vietcombank Daklak: Vietcombank – Chi nhánh Daklak TCTD: Tổ chức Tín dụng TSBÐ: Tài sản bảo ðảm TSTC: tài sản thế chấp DNNN: Doanh nghiệp Nhà nýớc CIC: Trung tâm thông tin tín dụng – Credit Information Center IAS: Tiêu chuẩn kế toán quốc tế - International Accounting Standards DATC: Debt and Asset Trading Coporartion – Công ty mau bán nợ và tài sản DNTN: Doanh nghiệp tý nhân TNHH: Trách nhiệm hữu hạn NHTM VN: Ngân hàng Thýõng mại Việt Nam NHTMCP: Ngân hàngThýõng mại Cổ phần VCB TW: Vietcombank Trung ýõng XK: Xuất khẩu NK: Nhập khẩu XNK: Xuất Nhập khẩu CP: Cổ phần TMDV: Thýõng mại dịch vụ XD: xây dựng pdfMachine - is a pdf writer that produces quality PDF files with ease! Get yours now! “Thank you very much! I can use Acrobat Distiller or the Acrobat PDFWriter but I consider your 123doc product a lot easier to use and much preferable to Adobe's" A.Sarras - USA 5 DANH MỤỰ ỰÁỰ ỀẢịủẬ ỀộỂẻ Bảng 1: Tình hình hoạt ðộng ngân hàng tại Daklak từ 2007-2009 Bảng 2: Tình hình nguồn vốn tại Vietcombank – Chi nhánh Daklak Bảng 3: Tình hình sử dụng vốn tại Vietcombank – Chi nhánh Daklak Bảng 4: Doanh số thanh táon quốc tế tại Vietcombank- Chi nhánh Daklak Bảng 5: Hoạt ðộng thẻ tại Vietcombank- Chi nhánh Daklak Bảng 6: Kết quả hoạt ðộng kinh doanh tại Vietcombank- Chi nhánh Daklak Bảng 7: Tình hình dý nợ và nợ xấu phân theo thành phần kinh tế và kì hạn tại Vietcombank- Chi nhánh Daklak Bảng 8:Tình hình nợ xấu phân theo ngành hàng tại Vietcombank- Chi nhánh Daklak Bảng 9: Tình hình xử lý và thu hồi nợ xấu tại Vietcombank- Chi nhánh Daklak Bảng 10: Tình hình thu hồi nợ ðã xử lý ngoại bảng và xóa nợ chi tiết theo khách hàng tại Vietcombnak Chi nhánh Daklak Biểu ðồ 1: Sõ ðồ tổ chức Vietcombank Chi nhánh Daklak Biểu ðồ 2: Một số chỉ tiêu chính về hoạt ðộng kinh doanh tại Vietcombank- Chi nhánh Daklak Hình 1: Khung quản trị rủi ro tín dụng pdfMachine - is a pdf writer that produces quality PDF files with ease! Get yours now! “Thank you very much! I can use Acrobat Distiller or the Acrobat PDFWriter but I consider your 123doc product a lot easier to use and much preferable to Adobe's" A.Sarras - USA 6 MỤỰ ừỤỰ LỜộ ẩỞ ÐẦẻ. Lý do chọn ðề tài.

Mục tiêu nghiên cứu. Ðối týợng và phạm vi nghiên cứu. Phýõng pháp nghiên cứu. Kết cấu luận vãn.

10 CHÝÕịủ ĩ ả CÕ ữỞ ừÝ ừẻẬị ỏỀ RỦộ ỷầ ỹÍị ọỤịủ ỹỷầịủ ấầẠỹ ÐỘịủ ỰỦẦ ỰÁỰ ịủÂị ấÀịủ ỹấÝÕịủ ẩẠộ .1 Rủi ro tín dụng trong hoạt ðộng của các NHTM. Khái niệm về rủi ro tín dụng. Phân loại rủi ro tín dụng. Ðặc ðiểm của rủi ro tín dụng.

Biểu hiện của rủi ro tín dụng. Các nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng .1 Nguyên nhân khách quan. Nguyên nhân chủ quan. Tác ðộng của rủi ro tín dụng.

Tác ðộng ðối với hoạt ðộng kinh doanh của các ngân hàng thýõng mại21 1. Tác ðộng ðối với nền kinh tế, xã hội:. Quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt ðộng của các NHTM. Khái niệm và mục tiêu của công tác quản trị rủi ro tín dụng.

Sự cần thiết phải nâng cao nãng lực quản trị rủi ro tín dụng. Khung quản trị rủi ro trong hoạt ðộng tín dụng. Các chỉ số thýờng ðýợc sử dụng ðể ðánh giá rủi ro tín dụng. Kinh nghiệm về quản trị rủi ro tín dụng của một số nýớc trên thế giới20 CHÝÕịủ ếả ỹấỰỰ ỹỷẠịủ ỏỀ ấầẠỹ ÐỘịủ ỹÍị ọỤịủ ỏÀ ỷỦộ ỷầ TÍị ọỤịủ ỹẠộ VIETCOMBANK DAKLAK.

Tổng quan về kinh tế, xã hội của tỉnh Daklak và Vietcombank Daklak. 33 pdfMachine - is a pdf writer that produces quality PDF files with ease! Get yours now! “Thank you very much! I can use Acrobat Distiller or the Acrobat PDFWriter but I consider your 123doc product a lot easier to use and much preferable to Adobe's" A. Tổng quan về kinh tế, xã hội tỉnh Daklak. Tổng quan về Vietcombank Daklak.

Tình hình rủi ro tín dụng tại Vietcombank Daklak. Tình hình quá hạn :. Tình hình xử lý nợ xấu và thu hồi nợ tồn ðọng. Phân tích các nguyên nhân phát sinh nợ xấu tại Vietcombank Daklak:.

Nguyên nhân khách quan. Nguyên nhân chủ quan. Ðánh giá và nhận xét mô hình quản trị rủi ro tại Vietcombank Daklak:. 61 CHÝÕịủ ứả ủộẢộ ổấÁổ ÐỂ ấẠị ỰấẾ ỷỦộ ỷầ ỹÍị ọỤịủ ỹẠộ VIETCOMBANK DAKLAK.

Giải pháp liên quan ðến môi trýờng kinh tế. Giải pháp liên quan ðến thông tin tín dụng. Giải pháp liên quan ðến chất lýợng cán bộ tín dụng. Giải pháp liên quan ðến chính sách tín dụng.

Giải pháp liên quan ðến công tác thẩm ðịnh. Giải pháp liên quan ðến công tác kiểm tra giám sát sau cho vay. Giải pháp liên quan ðến tài sản ðảm bảo. Giải pháp ðối với ngýời ði vay.

72 Phụ lục 1: Các mô hình phân tích ðánh giá rủi ro tín dụng Phụ lục 2: Các qui ðịnh về phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro của NHNN VN pdfMachine - is a pdf writer that produces quality PDF files with ease! Get yours now! “Thank you very much! I can use Acrobat Distiller or the Acrobat PDFWriter but I consider your 123doc product a lot easier to use and much preferable to Adobe's" A.Sarras - USA 8 LỜộ ẩỞ ÐẦẻ 1. Lý do chọn ðề tàiồ Ngân hàng Thýõng mại (NHTM) là một loại doanh nghiệp ðặc biệt, hoạt ðộng trong lĩnh vực kinh doanh tiền tệ. Hoạt ðộng của Ngân hàng Thýõng mại chịu tác ðộng của rất nhiều yếu tố nhý: môi trýờng kinh tế vĩ mô, chính trị, xã hội, các cõ chế, chính sách quản lý ðiều hành của Nhà nýớc,… Và những yếu tố ðó luôn luôn thay ðổi ðể phù hợp với sự phát triển kinh tế từng ngày, ðặc biệt là trong thời kì hội nhập kinh tế quốc tế nhý hiện nay. Sự thay ðổi ðó, một mặt tạo ra những cõ hội trong hoạt ðộng của các Ngân hàng Thýõng mại, mặt khác cũng tạo ra không ít rủi ro và thách thức, mà rủi ro lớn nhất trong hoạt ðộng của các Ngân hàng Thýõng mại là rủi ro về tín dụng và theo thống kê của ủy ban Basel, rủi ro tín dụng là nguyên nhân gây ra 70% thua lỗ cho các Ngân hàng Thýõng mại.

Ở nýớc ta, thu nhập từ tín dụng chiếm một tỷ trọng rất lớn trong cõ cấu thu nhập của các NHTM, khoảng từ 60% ðến 80% tùy theo mỗi ngân hàng. Do ðó, rủi ro trong hoạt ðộng tín dụng luôn có tác ðộng rất lớn ðến chất lýợng hoạt ðộng của ngân hàng. Và ðặc biệt, rủi ro trong hoạt ðộng ngân hàng mang tính lây lan rất cao, ảnh hýởng rất lớn ðến nền kinh tế, xã hội của không những một quốc gia, mà còn nhiều quốc gia trên thế giới. Thực tế cho thấy rằng, khủng hoảng hệ thống ngân hàng ở Châu Á nãm 1997 – 1998 ðã ðẩy nhiều nýớc vào suy thoái nghiêm trọng và mới ðây nhất là cuộc khủng hoảng kinh tế toàn cầu nãm 2008-2009 ðã làm nhiều nýớc, nhiều trung tâm, nhiều tập ðoàn kinh tế lâm vào tình trạng suy thoái, khủng hoảng và phá sản, mà nguyên nhân của nó bắt ðầu từ cuộc khủng hoảng tín dụng vay mua nhà dýới chuẩn tại Mỹ.

Hiện nay, Hệ thống Ngân hàng Thýõng mại Việt Nam ðang trong giai ðoạn hội nhập quốc tế nên tính cạnh tranh rất quyết liệt. Trong khi ðó trình ðộ quản lý còn yếu, cõ chế chính sách tín dụng chýa chặt chẽ nên tiềm ẩn nhiều rủi ro về tín dụng. Do ðó, việc quản lý, kiểm soát ðýợc rủi ro tín dụng là vấn ðề cấp bách và sống còn của các Ngân hàng Thýõng mại Việt Nam hiện nay. pdfMachine - is a pdf writer that produces quality PDF files with ease! Get yours now! “Thank you very much! I can use Acrobat Distiller or the Acrobat PDFWriter but I consider your 123doc product a lot easier to use and much preferable to Adobe's" A.Sarras - USA 9 Vậy, rủi ro tín dụng không những tạo ra những hậu quả rất lớn ðến chất lýợng hoạt ðộng của các Ngân hàng Thýõng mại, mà nó còn ảnh hýởng xấu ðến toàn bộ nền kinh tế của mỗi nýớc, và còn lây lan ra toàn bộ nền kinh tế thế giới trong bối cảnh hội nhập kinh tế nhý hiện nay.

Chính vì vậy, việc tìm kiếm các giải pháp ðể kiểm soát và nâng cao chất lýợng tín dụng tại các Ngân hàng Thýõng mại là một việc làm quan trọng và cần thiết. Daklak là một tỉnh có hệ thống Ngân hàng Thýõng mại týõng ðối phát triển so với mức trung bình của cả nýớc, với sự hiện diện của trên 20 Chi nhánh Ngân hàng Thýõng mại, với mức dý nợ tín dụng bình quân trong nãm 2009 khoản 22. Trong ðó, riêng Chi nhánh NH TMCP Ngoại thýõng Daklak (Vietcombank Daklak) chiếm khoản trên 3.000 tỷ ðồng dý nợ tín dụng.