CHƯƠNG I TÌNH HÌNH THẨM ĐỊNH TÀI TRỢ VỐN CÁC DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI CHI NHÁNH NHCT TỈNH PHÚ THỌ GIAI ĐOẠN 2006 - 2007 1. Vài nét khái quát về chi nhánh NHCT tỉnh Phú Thọ Chi nhánh NHCT tỉnh Phú Thọ là chi nhánh ngân hàng cấp 1 loại I trực thuộc hệ thống Ngân hàng Công thương Việt Nam - một trong bốn ngân hàng thương mại có thị phần lớn nhất Việt Nam. Lịch sử hình thành và phát triển Chi nhánh NHCT tỉnh Phú Thọ được thành lập năm 1988, ngay từ khi NHCT Việt Nam được thành lập (26 – 03 – 1988, khi đó NHCT Việt Nam có tên là Ngân hàng chuyên doanh Công thương Việt Nam). Tiền thân là ngân hàng nhà nước thành phố Việt Trì và lực lượng nòng cốt là cán bộ của 2 phòng tín dụng công nghiệp và tín dụng thương nghiệp của Ngân hàng Nhà nước tỉnh Vĩnh Phú hợp lại thành NHCT tỉnh Vĩnh Phú, ngoài hội sở chính tại thành phố Việt Trì còn có 2 chi nhánh trực thuộc là chi nhánh NHCT thị xã Phú Thọ và chi nhánh NHCT thị xã Vĩnh Yên với số cán bộ được bàn giao là 335 người.
Lúc đó, hoạt động kinh doanh vừa mới thoát khỏi thời kì bao cấp, do đó còn phiến diện, các dịch vụ ngân hàng hạn hẹp, quy mô kinh doanh nhỏ bé; đối tượng phục vụ chủ yếu là các xí nghiệp quốc doanh; công nghệ ngân hàng còn ở trình độ sơ khai, thủ công là chủ yếu. Do nhu cầu của nền kinh tế thị trường ngày càng lớn đòi hỏi ngân hàng phải phục vụ nhanh chóng, thuận lợi đáp ứng mọi yêu cầu cho sản xuất kinh doanh của mọi thành phần kinh tế phát triển nên chỉ trong một thời gian ngắn (1988 - 1996) mô hình tổ chức và mạng lưới hoạt động của NHCT Vĩnh Phú đó được mở rộng từ chỗ chỉ có 2 chi nhánh trực thuộc, đến năm 1996 đã có 5 chi nhánh trực thuộc với tổng số cán bộ biên chế đến 460 người. Từ năm 1997, thực hiện nghị quyết của Quốc hội khoá IX về việc phân chia lại địa giới hành chính, tỉnh Vĩnh Phú tách thành tỉnh Phú Thọ và tỉnh Vĩnh Phúc, chi nhánh NHCT tỉnh Phú Thọ chính thức thành lập theo giấy phép đăng ký kinh doanh số 305655 ngày 2/1/1997 của Sở Kế hoạch đầu tư tỉnh Phú Thọ, chi nhánh có chức năng, nhiệm vụ chính là kinh doanh tiền tệ tín dụng và dịch vụ ngân hàng, nhận và sử dụng có hiệu quả vốn của nhà nước giao. Kể từ đó đến nay, bộ máy kinh doanh của chi nhánh luôn được mở rộng và phát triển, hiện nay chi nhánh có 01 Hội sở chính (đặt tại 1514 Đại lộ Hùng Vương – TP.
Việt Trì - tỉnh Phú Thọ với 132 cán bộ công nhân viên, gồm 03 phòng giao dịch, 05 quỹ tiết kiệm huy động vốn), chi nhánh Đền Hùng, chi nhánh Nam Việt Trì, chi nhánh thị xã Phú Thọ với 13 quỹ tiết kiệm huy động vốn thuộc các cấp chi nhánh trực thuộc, tại mỗi khu dân cư tập trung có một điểm giao dịch. Mạng lưới hoạt động được bố trí tập trung chủ yếu ở các trung tâm thương mại, khu kinh tế phát triển; gắn với các khu vực thành phố, thị xã, khu kinh tế phát triển, dân cư tập trung (đặc biệt là các khu dân cư có thu nhập cao), khu vực có khả năng huy động vốn, đầu tư cho vay hoặc mở rộng các ứng dụng dịch vụ ngân hàng. Đối tượng kinh doanh của NHCT đã mở rộng tới mọi thành phần kinh tế, ngành nghề kinh doanh với phương châm: “Vì sự thành đạt của mọi người, mọi nhà, mọi doanh nghiệp”. Mọi thành phần kinh tế thuộc mọi ngành nghề sản xuất kinh doanh đều được chi nhánh NHCT tỉnh Phú Thọ tiếp cận và đáp ứng đầy đủ kịp thời.
Hoạt động kinh doanh của chi nhánh NHCT tỉnh Phú Thọ cũng có sự đổi mới căn bản theo định hướng của Đảng, Nhà nước và sự vận động biến đổi của thị trường. Nguồn vốn huy động và dư nợ cho vay, bảo lãnh của chi nhánh đến nay đạt nhiều tỷ đồng, tăng gấp nhiều lần nguồn vốn khi mới thành lập và chiếm thị phần cao trên địa bàn tỉnh Phú Thọ. Tháng 10/2005 thực hiện theo thông báo số 70/NHCT ngày 24 tháng 09 năm 2005 của NHCT Việt Nam về việc triển khai hiện đại hoá hệ thống NHCT Việt Nam, chi nhánh NHCT tỉnh Phú Thọ bắt đầu hoạt động theo mô hình mới, nâng cấp các chi nhánh trực thuộc là chi nhánh Đền Hùng, chi nhánh Nam Việt Trì, chi nhánh thị xã Phú Thọ thành chi nhánh cấp 1 loại III trực thuộc thẳng NHCT Việt Nam. Vì vậy từ năm 2005 trở về trước, chi nhánh NHCT tỉnh Phú Thọ thực hiện hạch toán chung tất cả các chi nhánh, nhưng bắt đầu từ năm 2006 đến nay thực hiện hạch toán độc lập.
Với hệ thống giao dịch một cửa chi nhánh NHCT tỉnh Phú Thọ đã, đang và sẽ cung cấp những sản phẩm, dịch vụ ngân hàng tốt nhất cho khách hàng. Với cố gắng nỗ lực lớn, chi nhánh NHCT tỉnh Phú Thọ đạt được những kết quả đáng khích lệ trong thời gian qua như liên tục được xếp loại giỏi qua các năm và đặc biệt đến năm 2006 chi nhánh đã được đón nhận Huân chương lao động hạng 3 của Chủ tịch nước về thành tích công tác giai đoạn 2000 - 2004, góp phần vào sự nghiệp xây dựng và bảo vệ Tổ quốc. Chức năng và nhiệm vụ Ra đời trong nền kinh tế thị trường, chi nhánh NHCT tỉnh Phú Thọ là một chi nhánh của NHCT Việt Nam – một tổ chức tài chính trung gian. Do vậy NHCT tỉnh Phú Thọ có những chức năng sau: - Xây dựng chiến lược và kế hoạch phát triển kinh doanh của chi nhánh cho phù hợp với từng thời kì, điều kiện từng năm dựa trên cơ sở kế hoạch và chiến lược chung của NHCT Việt Nam.
- Cung cấp dịch vụ tín dụng và các dịch vụ ngân hàng khác đáp ứng mọi nhu cầu của khách hàng trong lĩnh vực công nghiệp, thương nghiệp và dịch vụ thuộc mọi thành phần kinh tế. - Chịu sự quản lí và điều tiết của UBND tỉnh Phú Thọ và Ngân hàng Nhà nước tỉnh Phú Thọ và sự quản lí điều hành trực tiếp của NHCT Việt Nam. - Theo luật các tổ chức tín dụng 1997, nội dung các hoạt động của các tổ chức tín dụng bao gồm: Huy động vốn, hoạt động tín dụng, dịch vụ thanh toán và ngân quỹ, và các hoạt động khác. - Nhận tiền gửi của các tổ chức, cá nhân và các tổ chức tín dụng khác dưới các hình thức tiền gửi không kì hạn, tiền gửi có kì hạn và các loại tiền gửi khác bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ phù hợp với pháp luật; phát hành các chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu; tiếp nhận vốn tài trợ, vốn ủy thác đầu tư từ Ngân hàng Nhà nước và các tổ chức quốc tế, quốc gia và các cá nhân khác có các chương trình lphát triển kinh tế, văn hoá, xã hội; vay vốn Ngân hàng Nhà nước, các tổ chức tín dụng trong và ngoài nước.
- Thực hiện cho vay ngắn hạn đối với các hoạt động sản xuất kinh doanh, dịch vụ và các nhu cầu xã hội khác; cho vay trung và dài hạn với mục tiêu hiệu quả hoặc mục tiêu tài trợ tùy tính chất và khả năng về nguồn vốn; bảo lãnh tín dụng cho các doanh nghiệp; thực hiện các nghiệp vụ kinh doanh ngoại tê, tín dụng và các dịch vụ ngân hàng quốc tế: thanh toán quốc tế, mua bán thu đổi ngoại tệ, nhận gửi vốn bằng ngoại tệ, cho vay bằng ngoại tệ, séc du lịch và các dịch vụ khác. - Thực hiện chức năng thanh toán giữa các khách hàng, cất giữ, bảo quản các tài sản quý của các tổ chức kinh tế và dân cư; mua bán chuyển nhượng các giấy tờ có giá; thực hiện các dịch vụ tư vấn về tiền tệ, quản lí tiền vốn và các dự án đầu tư phát triển theo yêu cầu của khách hàng, thực hiện các nghiệp vụ liên quan đến cầm cố động sản, bất động sản; đầu tư sửa chữa, nâng cấp tài sản thế chấp đã thuộc quyền sở hữu của chi nhánh để cho thuê hoặc nhượng bán. Như vậy, cùng với quá trình phát triển, chi nhánh NHCT tỉnh Phú Thọ đã mở rộng hoạt động và đối tượng khách hàng của mình, thực hiện tương đối tốt chức năng nghiệp vụ của một Ngân hàng thương mại. Các nghiệp vụ chính - Nghiệp vụ sinh lời: + Tín dụng: Với tư cách một tổ chức tài chính trung gian hoạt động kinh doanh vì lợi nhuận, chi nhánh NHCT tỉnh Phú Thọ thực hiện cho vay đối với các tổ chức kinh tế, dân cư, cá nhân, các tổ chức tín dụng khác theo quy định của pháp luật có liên quan.
+ Tài trợ thương mại: Chi nhánh thực hiện cho vay các dự án đầu tư trên địa bàn tỉnh Phú Thọ, thực hiện thanh toán giúp cho các doanh nghiệp, cá nhân cả với đối tác trong nước và nước ngoài, cả thanh toán nội tệ và ngoại tệ. + Huy động vốn: Cùng với nghiệp vụ tín dụng, nghiệp vụ huy động vốn là nghiệp vụ cơ bản của bất cứ tổ chức tín dụng nào. Chi nhánh thực hiện huy động vốn đối với tất cả các đối tượng tạm thời có vốn nhàn rỗi trên địa bàn tỉnh Phú Thọ. + Dịch vụ thanh toán: Chi nhánh thực hiện thanh toán cho khách hàngcó hoạt động mua bán trong nước, hoạt động kinh doanh mua bán xuất nhập khẩu, mở L/C, thanh toán kiều hối, thanh toán séc, phục vụ du lịch… + Dịch vụ thẻ: Dịch vụ thẻ ATM trong thời gian qua có sự phát triển về số lượng thẻ, tuy nhiên cũng phải chịu sự cạnh tranh gay gắt với các chi nhánh ngân hàng trên địa bàn tỉnh Phú Thọ.
Chi nhánh thực hiện huy động tiền mặt và thực hiện một số nghiệp vụ thanh toán qua thẻ ATM. - Các hoạt động hỗ trợ: + Kế toán: Với đặc thù tiếp xúc thường xuyên liên tục với các loại tiền và các nghiệp vụ đều liên quan trực tiếp đến tiền tệ, hoạt động kế toán diễn ra thường xuyên liên tục trong ngày, đến cuối mỗi ngày, sau khi hết giờ hành chính, phòng kế toán phải thực hiện quyết toán và giao nộp tiền vào két sắt của chi nhánh. + Tổ chức hành chính: Hoạt động này là trung tâm đầu não đảm bảo cho hoạt động của toàn hệ thống chi nhánh được trơn tru và gọn nhẹ. Phòng tổ chức hành chính thực hiện việc nhận và gửi đi các văn bản giấy tờ công văn, thông báo cho tất cả các phòng về bất kì thay đổi nào về tổ chức, nhân sự, quy định hay các công việc khác.