Quản Lý Rủi Ro Tín Dụng Tại Các Quỹ Tín Dụng Nhân Dân Trên Địa Bàn Huyện Vĩnh Tường, Tỉnh Vĩnh Phúc

Theo quan niệm của Ủy ban Basel (2000) thì “Rủi ro tín dụng là khả năng khách hàng vay hoặc bên đối tác của ngân hàng không thực hiện đúng cam kết đã thỏa thuận”. Tại Điều 3, Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/1/2013 của NHNN nêu rõ: “Rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng là tổn thất có khả năng xảy ra đối với nợ của Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài do khách hàng không thực hiện, hoặc không có khả năng thực hiện một phần hay toàn bộ nghĩa vụ của mình theo cam kết”. Như vậy rủi ro tín dụng tại các QTDND được hiểu: là những khoản tổn thất phát sinh trong trường hợp QTDND không thu được đầy đủ cả gốc và lãi của khoản vay, hoặc khách hàng thanh toán nợ gốc và lãi không đúng kỳ hạn.

Đặc biệt, trong môi trường kinh doanh khó khăn này đòi hỏi các Quỹ tín dụng nhân dân phải thực sự nỗ lực tăng cường quản lý rủi ro tín dụng. Rủi ro tín dụng là căn nguyên chủ yếu tạo ra các vấn đề trong hoạt động của các Quỹ tín dụng nhân dân. Kể từ khi mô hình Quỹ tín dụng nhân dân được xây dựng và trải qua gần 30 năm hoạt động, nhiều Quỹ tín dụng nhân dân đã phải thu hồi giấy phép, giải thể nguyên nhân chủ yếu cũng bắt nguồn từ những yếu kém trong hoạt động tín dụng.

Rủi ro luôn gắn liền với hoạt động tín dụng. Trong nền kinh tế thị trường, người sản xuất kinh doanh không thể biết trước được thị trường sẽ tiêu thụ sản phẩm của họ với số lượng là bao nhiêu và giá cả như thế nào, vì vậy chỉ khi họ sản xuất xong và đưa sản phẩm vào thị trường tiêu thụ họ mới biết họ thành công hay thất bại. Nếu thành công họ sẽ trả nợ cho QTDND đúng hạn, nếu thất bại việc trả nợ sẽ khó khăn và gây rủi ro cho QTDND cho vay. Do đó QTDND cần chủ động có các biện pháp tích hợp xử lý vấn đề thông tin không cân xứng để đối phó với rủi ro.

Nếu những tổn thất do rủi ro hoạt động tín dụng gây ra ở mức kiểm soát được thì việc xử lý tương đối dễ dàng trong giới hạn cho phép của quỹ dự phòng bù đắp rủi ro của Quỹ tín dụng nhân dân. Nhưng khi tổn thất lớn, vượt quá khả năng xử lý của Quỹ tín dụng nhân dân thì vấn đề sẽ trở nên nghiêm trọng, gây hậu quả khó lường không những cho chính Quỹ tín dụng nhân dân đó mà còn ảnh hưởng tới thành viên, quyền lợi người gửi tiền, và cuối cùng sẽ gây ảnh hưởng đến an ninh, trật tự trên địa bàn.

Rủi ro tín dụng mang tính chất gián tiếp: Đặc điểm này xuất phát từ nguyên nhân là trong quan hệ tín dụng, QTDND chuyển giao quyền sử dụng vốn cho khách hàng trong một thời gian nhất định nên những thiệt hại, thất thoát về vốn xẩy ra trước hết là trong quá trình sử dụng vốn của khách hàng. Biểu hiện rõ ràng của đặc điểm này là trong thực tế, QTDND thường là biết sau cũng như không đầy đủ và chính xác những khó khăn, thất bại trong hoạt động kinh doanh của của khách hàng có thể gây ra rủi ro tín dụng.

Biện pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng muốn hiệu quả cần tập trung nghiên cứu các thông tin về khách hàng, thiết lập hệ thống thông tin theo dõi dấu hiệu rủi ro, xây dựng và đảm bảo mối quan hệ minh bạch giữa cán bộ tín dụng và khách hàng vay vốn. Rủi ro tín dụng có tính chất đa dạng và phức tạp: Đây là đặc điểm tất yếu của rủi ro tín dụng do đặc trưng QTDND là trung gian tài chính kinh doanh tiền tệ.

Đặc điểm này cũng là hệ quả của đặc điểm thứ nhất vì mối liên hệ gián tiếp với rủi ro tín dụng khiến sự đa dạng và phức tạp của rủi ro tín dụng QTDND càng thể hiện rõ hơn. Nhận thức và vận dụng quan điểm này, khi thực hiện phòng ngừa rủi ro cần áp dụng đồng bộ nhiều biện pháp, không chủ quan với bất cứ một dấu hiệu rủi ro nào để đưa ra biện pháp cho phù hợp.

Nếu công tác quản trị rủi ro tín dụng được thực hiện tốt, sẽ hạn chế được những rủi ro xảy ra đối với Quỹ tín dụng nhân dân, làm tăng thu nhập của Quỹ tín dụng nhân dân. Trong những năm qua, Hiệp hội Quỹ tín dụng nhân dân đã tăng cường quản lý tốt rủi ro tín dụng trên toàn hệ thống Quỹ tín dụng nhân dân từ Trung ương cho đến các Quỹ tín dụng nhân dân cơ sở.

Đặc điểm này cũng là hệ quả của đặc điểm thứ nhất vì mối liên hệ gián tiếp với rủi ro tín dụng khiến sự đa dạng và phức tạp của rủi ro tín dụng QTDND càng thể hiện rõ hơn. Nhận thức và vận dụng quan điểm này, khi thực hiện phòng ngừa rủi ro cần áp dụng đồng bộ nhiều biện pháp, không chủ quan với bất cứ một dấu hiệu rủi ro nào để đưa ra biện pháp cho phù hợp.

Nếu công tác quản trị rủi ro tín dụng được thực hiện tốt, sẽ hạn chế được những rủi ro xảy ra đối với Quỹ tín dụng nhân dân, làm tăng thu nhập của Quỹ tín dụng nhân dân. Trong những năm qua, Hiệp hội Quỹ tín dụng nhân dân đã tăng cường quản lý tốt rủi ro tín dụng trên toàn hệ thống Quỹ tín dụng nhân dân từ Trung ương cho đến các Quỹ tín dụng nhân dân cơ sở.

Đặc điểm này cũng là hệ quả của đặc điểm thứ nhất vì mối liên hệ gián tiếp với rủi ro tín dụng khiến sự đa dạng và phức tạp của rủi ro tín dụng QTDND càng thể hiện rõ hơn. Nhận thức và vận dụng quan điểm này, khi thực hiện phòng ngừa rủi ro cần áp dụng đồng bộ nhiều biện pháp, không chủ quan với bất cứ một dấu hiệu rủi ro nào để đưa ra biện pháp cho phù hợp.

Nếu công tác quản trị rủi ro tín dụng được thực hiện tốt, sẽ hạn chế được những rủi ro xảy ra đối với Quỹ tín dụng nhân dân, làm tăng thu nhập của Quỹ tín dụng nhân dân. Trong những năm qua, Hiệp hội Quỹ tín dụng nhân dân đã tăng cường quản lý tốt rủi ro tín dụng trên toàn hệ thống Quỹ tín dụng nhân dân từ Trung ương cho đến các Quỹ tín dụng nhân dân cơ sở.