Phân Tích Tình Hình Cho Vay Của Ngân Hàng Đối Với Doanh Nghiệp Ngoài Quốc Doanh Tại Lạng Hạ

Khám phá giải pháp mở rộng cho vay cho doanh nghiệp ngoài quốc doanh tại chi nhánh NHNo PTNT Láng Hạ, thúc đẩy phát triển kinh tế.

• Tác giả: Đỗ Thị Kiều Hoa
• Người hướng dẫn: Th.S. Võ Thanh Hà
• Trường học: Học viện Ngân hàng
• Chuyên ngành: Ngân hàng
• Đề tài: Phân Tích Tình Hình Cho Vay Của Ngân Hàng Đối Với Doanh Nghiệp Ngoài Quốc Doanh Tại Lạng Hạ
• Loại tài liệu: khóa luận tốt nghiệp
• Năm xuất bản: 2023
• Địa điểm: Hà Nội

Mục lục chi tiết

• 1. CHƯƠNG 1: HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NGOÀI QUỐC DOANH
• 1.1. Doanh nghiệp ngoài quốc doanh trong nền kinh tế thị trường
• 1.2. Đặc điểm doanh nghiệp ngoài quốc doanh
• 1.3. Vai trò của doanh nghiệp ngoài quốc doanh
• 2. CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG MỞ RỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NGOÀI QUỐC DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN LẠNG HẠ
• 3. CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP MỞ RỘNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NGOÀI QUỐC DOANH TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN LẠNG HẠ

Tóm tắt

I. Tổng Quan Về Hoạt Động Cho Vay DNNQD Tại Lạng Hạ

Sau 20 năm đổi mới, nền kinh tế Việt Nam đã có nhiều khởi sắc. Các doanh nghiệp ngoài quốc doanh (DNNQD) đóng góp đáng kể vào tăng trưởng kinh tế hàng năm. Đây là nơi thu hút lực lượng lao động, giải quyết công ăn việc làm. Tuy nhiên, các DNNQD vẫn gặp khó khăn trong quá trình hoạt động, đặc biệt là vốn đầu tư. Ngân hàng là nơi có thể đáp ứng nhu cầu này. Nhưng thực tế cho thấy, tín dụng của ngân hàng đối với DNNQD còn hạn chế. Điều này gây mâu thuẫn trong hoạt động tín dụng của các ngân hàng thương mại Việt Nam, đặc biệt là tại Lạng Hạ.

1.1. Vai Trò Của DNNQD Trong Nền Kinh Tế Thị Trường

Trước năm 1986, nền kinh tế Việt Nam vận hành theo cơ chế tập trung, quan liêu, bao cấp. Sau năm 1986, nền kinh tế phát triển theo hướng đa thành phần, vận hành theo cơ chế thị trường có sự quản lý của Nhà nước. Khu vực kinh tế ngoài quốc doanh bao gồm các doanh nghiệp ngoài quốc doanh, các đơn vị hoạt động theo hình thức hợp tác xã và các hộ gia đình. Các DNNQD là các đơn vị sản xuất kinh doanh có tính chất tư hữu.

1.2. Khái Niệm Và Các Loại Hình Doanh Nghiệp Ngoài Quốc Doanh

Các doanh nghiệp ngoài quốc doanh (DNNQD) là các đơn vị sản xuất kinh doanh có tính chất tư hữu, bao gồm bốn hình thức: Doanh nghiệp tư nhân, Công ty trách nhiệm hữu hạn, Công ty cổ phần, Công ty hợp danh. Doanh nghiệp tư nhân do một cá nhân làm chủ và tự chịu trách nhiệm. Công ty trách nhiệm hữu hạn có vốn góp của các thành viên phải được đóng đầy đủ. Công ty cổ phần có vốn điều lệ được chia thành nhiều cổ phần. Công ty hợp danh phải có ít nhất hai thành viên hợp danh.

II. Phân Tích Thực Trạng Cho Vay Doanh Nghiệp Tại Lạng Hạ

Nghiên cứu tập trung vào hoạt động cho vay đối với các DNNQD tại NHNo & PTNT Lạng Hạ trong ba năm gần đây. Phương pháp phân tích tổng hợp, đối chiếu so sánh để đánh giá thực trạng cho vay đối với các DNNQD tại Ngân hàng. Đề xuất các giải pháp và kiến nghị về vấn đề này. Khoá luận gồm 3 chương: Hoạt động cho vay của Ngân hàng thương mại đối với doanh nghiệp ngoài quốc doanh. Thực trạng mở rộng cho vay đối với doanh nghiệp ngoài quốc doanh tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Lạng Hạ. Giải pháp mở rộng cho vay đối với doanh nghiệp ngoài quốc doanh tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Lạng Hạ.

2.1. Quy Mô Và Khả Năng Tài Chính Hạn Chế Của DNNQD

Các DNNQD được khuyến khích và tạo điều kiện hoạt động sản xuất kinh doanh. Số lượng các DNNQD không ngừng tăng lên qua các năm. Tuy nhiên, mức độ tập trung vốn của các doanh nghiệp chưa cao, còn rời rạc, chưa có quy mô lớn. Số doanh nghiệp có quy mô vốn lớn rất ít. Phần vốn vay từ các tổ chức tín dụng đóng vai trò hết sức quan trọng trong quá trình sản xuất và mở rộng sản xuất kinh doanh.

2.2. Trình Độ Kỹ Thuật Và Công Nghệ Lạc Hậu Hiện Nay

Do quy mô vốn còn hạn chế, các DNNQD không đủ điều kiện đầu tư vào công nghệ sản xuất tiên tiến, hiện đại. Thiết bị kỹ thuật lạc hậu, chủ yếu là kỹ thuật công nghệ sử dụng nhiều lao động. Theo số liệu điều tra, chỉ có 25% doanh nghiệp sử dụng công nghệ tương đối hiện đại. Tình trạng công nghệ sản xuất lạc hậu dẫn đến năng suất lao động thấp, chất lượng kém, giá thành cao. Sức cạnh tranh của sản phẩm thấp, hiệu quả sản xuất kinh doanh không hiệu quả.

2.3. Môi Trường Kinh Doanh Chưa Thuận Lợi Thị Trường Nhỏ Bé

Các chế độ chính sách vẫn còn thiếu công bằng, đôi khi còn kìm hãm sự phát triển của các DNNQD. Trong mối quan hệ hoạt động sản xuất kinh doanh với các cơ quan chức năng, các DNNQD vẫn còn bị phân biệt đối xử. Môi trường kinh doanh không thuận lợi đã tạo sự phát triển không đồng đều ở các doanh nghiệp. Một khó khăn lớn nhất của các DNNQD là thị trường tiêu thụ nhỏ hẹp không ổn định.

III. Giải Pháp Mở Rộng Cho Vay DNNQD Tại Lạng Hạ Hiệu Quả

Các giải pháp cần tập trung vào việc cải thiện môi trường kinh doanh cho DNNQD, nâng cao khả năng tiếp cận vốn tín dụng, và hỗ trợ các DNNQD nâng cao năng lực cạnh tranh. Cần có sự phối hợp chặt chẽ giữa các ngân hàng, các tổ chức tín dụng, và các cơ quan quản lý nhà nước để triển khai các giải pháp một cách đồng bộ và hiệu quả. Quan trọng nhất là cần tạo niềm tin cho các DNNQD để họ mạnh dạn vay vốn và đầu tư phát triển sản xuất kinh doanh.

3.1. Tăng Cường Tiếp Cận Vốn Ngân Hàng Cho DNNQD

Đẩy mạnh cải cách thủ tục hành chính trong lĩnh vực tín dụng, giảm bớt các rào cản đối với DNNQD khi vay vốn. Xây dựng các chương trình tín dụng ưu đãi dành riêng cho DNNQD, đặc biệt là các doanh nghiệp nhỏ và vừa. Khuyến khích các ngân hàng thương mại mở rộng mạng lưới chi nhánh và phòng giao dịch tại các khu vực có nhiều DNNQD hoạt động.

3.2. Hỗ Trợ DNNQD Nâng Cao Năng Lực Quản Lý Tài Chính

Tổ chức các khóa đào tạo, tập huấn về quản lý tài chính, kế toán, và quản trị rủi ro cho các DNNQD. Tư vấn cho các DNNQD về các vấn đề liên quan đến tài chính, tín dụng, và đầu tư. Tạo điều kiện cho các DNNQD tiếp cận các dịch vụ tư vấn tài chính chuyên nghiệp.

IV. Ứng Dụng Công Nghệ Vào Quản Lý Cho Vay DNNQD Hiện Nay

Việc ứng dụng công nghệ vào quản lý cho vay DNNQD là xu hướng tất yếu trong bối cảnh chuyển đổi số hiện nay. Các công nghệ như Fintech, Big Data, AI có thể giúp các ngân hàng đánh giá rủi ro tín dụng chính xác hơn, giảm chi phí hoạt động, và cung cấp các sản phẩm, dịch vụ tín dụng phù hợp hơn với nhu cầu của DNNQD. Tuy nhiên, việc ứng dụng công nghệ cũng đòi hỏi các ngân hàng phải có sự đầu tư lớn về hạ tầng kỹ thuật, nguồn nhân lực, và các giải pháp bảo mật.

4.1. Sử Dụng Fintech Để Đánh Giá Rủi Ro Tín Dụng

Fintech giúp thu thập và phân tích dữ liệu từ nhiều nguồn khác nhau để đánh giá khả năng trả nợ của DNNQD. Các thuật toán AI có thể dự đoán rủi ro tín dụng chính xác hơn so với các phương pháp truyền thống. Fintech cũng giúp giảm thời gian và chi phí đánh giá tín dụng.

4.2. Ứng Dụng Big Data Để Phân Tích Hành Vi Khách Hàng

Big Data cho phép các ngân hàng phân tích hành vi của DNNQD, hiểu rõ hơn nhu cầu của họ, và cung cấp các sản phẩm, dịch vụ tín dụng phù hợp hơn. Phân tích Big Data cũng giúp các ngân hàng phát hiện các gian lận tín dụng và giảm thiểu rủi ro.

V. Kết Luận Triển Vọng Phát Triển Cho Vay DNNQD Tại Lạng Hạ

Hoạt động cho vay DNNQD tại Lạng Hạ có nhiều triển vọng phát triển trong tương lai. Với sự quan tâm của Đảng và Nhà nước, sự nỗ lực của các ngân hàng và các DNNQD, hoạt động này sẽ ngày càng phát triển và đóng góp quan trọng vào sự phát triển kinh tế - xã hội của tỉnh. Điều quan trọng là cần tiếp tục hoàn thiện các cơ chế, chính sách hỗ trợ, tạo điều kiện thuận lợi nhất cho DNNQD tiếp cận vốn tín dụng và phát triển bền vững.

5.1. Hoàn Thiện Cơ Chế Chính Sách Hỗ Trợ DNNQD

Tiếp tục rà soát, sửa đổi, bổ sung các quy định pháp luật liên quan đến hoạt động tín dụng, tạo hành lang pháp lý thuận lợi cho DNNQD vay vốn. Đẩy mạnh cải cách thủ tục hành chính, giảm bớt các chi phí tuân thủ cho DNNQD.

5.2. Nâng Cao Năng Lực Cạnh Tranh Của DNNQD

Hỗ trợ các DNNQD tiếp cận các nguồn thông tin về thị trường, công nghệ, và các cơ hội hợp tác kinh doanh. Khuyến khích các DNNQD đầu tư vào nghiên cứu và phát triển, nâng cao chất lượng sản phẩm, dịch vụ.

Nội dung chính

Giới thiệu dự án

Trong tiến trình đổi mới kinh tế tại Việt Nam kể từ năm 1986, khu vực kinh tế ngoài quốc doanh (DNNQD) — bao gồm doanh nghiệp tư nhân, công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty cổ phần và công ty hợp danh — đã khẳng định vai trò động lực tăng trưởng then chốt. Theo số liệu từ Niên giám Thống kê, số lượng DNNQD đã tăng trưởng với tốc độ bình quân 32%/năm giai đoạn 1991–1999 (từ 414 doanh nghiệp năm 1991 lên 39.501 doanh nghiệp năm 1999) và đạt mốc hơn 72.000 doanh nghiệp vào năm 2003 sau khi Luật Doanh nghiệp 1999 đi vào thực thi.

       TĂNG TRƯỞNG SỐ LƯỢNG DNNQD TẠI VIỆT NAM (1991 - 2003)
              1991        1992           1993        1999        2000        2003

Tuy nhiên, khu vực DNNQD đối mặt với rào cản nghiêm trọng về bất đối xứng thông tin và khả năng tiếp cận vốn ngân hàng. Nghiên cứu thực hiện tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn (NHNo & PTNT / Agribank) - Chi nhánh Láng Hạ (thành lập theo Quyết định số 334/QĐ-NHNN-02) nhằm giải quyết bài toán mở rộng quy mô tín dụng cho khối doanh nghiệp tư nhân mà vẫn đảm bảo kiểm soát rủi ro nợ quá hạn.

Vấn đề thực tiễn và bài toán nghiên cứu (Problem Statement)

• Thiếu hụt vốn tự có và quy mô vốn nhỏ: Khoảng 70% số lượng DNNQD có quy mô vốn sản xuất dưới 500 triệu VNĐ (trong đó vốn dưới 100 triệu VNĐ chiếm tới 25%; chỉ 18,9% có quy mô vốn trên 1 tỷ VNĐ). Nguồn vốn tự có chỉ đáp ứng 5–10% tổng nhu cầu vốn luân chuyển.
• Công nghệ lạc hậu và năng lực quản trị kém: Khảo sát của Viện Nghiên cứu Quản lý Kinh tế Trung ương (CIEM) chỉ ra chỉ có 20,5%–25% doanh nghiệp sử dụng công nghệ tương đối hiện đại; 38,5% dùng công nghệ lạc hậu. Quản trị mang nặng tính gia đình, thiếu minh bạch báo cáo tài chính.
• Rào cản tài sản bảo đảm (TSBĐ): Quy định nghiêm ngặt về thế chấp/cầm cố theo khung pháp lý cũ khiến các ngân hàng thương mại (NHTM) tập trung nguồn vốn vào Doanh nghiệp Nhà nước (DNNN), tạo ra sự lệch pha cung - cầu tín dụng.

Mục tiêu dự án

1. Khảo sát và phân tích có hệ thống thực trạng mở rộng cho vay DNNQD tại NHNo & PTNT Láng Hạ giai đoạn 2002–2004.
2. Xây dựng mô hình chấm điểm tín dụng kết hợp thẩm định dòng tiền dự án nhằm giảm bớt sự phụ thuộc vào tài sản thế chấp truyền thống.
3. Thiết lập hệ thống chỉ tiêu giám sát tăng trưởng dư nợ gắn liền với kiểm soát nợ quá hạn dưới ngưỡng an toàn 1%.
4. Đề xuất quy trình tín dụng tinh gọn, đa dạng hóa phương thức cấp tín dụng theo hạn mức và từng lần.

Giải pháp và phạm vi nghiên cứu

• Phương pháp tiếp cận: Ứng dụng khung pháp lý chuẩn hóa (Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN, Quyết định số 28/2001/QĐ-NHNN) kết hợp phân tích định lượng dữ liệu hoạt động tín dụng thực tế tại Chi nhánh Láng Hạ.
• Phạm vi dữ liệu: 193 cán bộ nhân viên, quy mô tổng nguồn vốn huy động 4.570 tỷ VNĐ và doanh số cho vay 3.659 tỷ VNĐ (năm 2004).

---

Phân tích và thiết kế giải pháp

Phân tích hiện trạng

Khảo sát môi trường cấp tín dụng cho thấy sự phân hóa rõ rệt giữa các kênh tài trợ vốn cho doanh nghiệp:

Tiêu chí so sánh	Tín dụng Doanh nghiệp Nhà nước (DNNN)	Tín dụng Doanh nghiệp Ngoài QD (DNNQD)	Tín dụng Phi chính thức (Vay tư nhân/Tín dụng đen)
Chi phí vốn (Lãi suất)	Thấp - Ưu đãi Nhà nước	Trung bình theo lãi suất thương mại	Cực kỳ cao (Lãi suất cắt cổ theo ngày)
Yêu cầu Tài sản bảo đảm	Linh hoạt, được bảo lãnh từ NSNN	Bắt buộc thế chấp BĐS/máy móc chuẩn hóa	Không yêu cầu TSBĐ pháp lý
Mức độ minh bạch BCTC	Cao (Kiểm toán định kỳ)	Thấp (Sổ sách nội bộ, quản lý gia đình)	Không yêu cầu báo cáo tài chính
Tốc độ giải ngân	Trung bình (Nhiều cấp phê duyệt)	Chậm (Thẩm định pháp lý kéo dài)	Rất nhanh (Ngay trong ngày)
Mức độ rủi ro hệ thống	Thấp về mặt pháp lý ngân hàng	Trung bình - Cao do biến động thị trường	Cực cao cho bên đi vay

Ma trận phân loại yêu cầu hệ thống tín dụng (MoSCoW)

• Must-have (Bắt buộc): Thẩm định pháp lý người đại diện theo Luật Doanh nghiệp; Đánh giá chỉ số thanh toán hiện hành ($CR \ge 1.0$) và Khả năng trả nợ ($DSCR \ge 1.2$); Kiểm soát nợ quá hạn $\le 1%$.
• Should-have (Cần có): Hạn mức tín dụng linh hoạt theo chu kỳ kinh doanh; Giám sát tài khoản thanh toán luân chuyển vốn qua ngân hàng.
• Could-have (Có thể có): Cho vay không có bảo đảm bằng tài sản dựa trên uy tín và lịch sử dòng tiền của khách hàng truyền thống.
• Won't-have (Không áp dụng): Cho vay đối với các phương án kinh doanh thiếu phương án thu hồi vốn khả thi hoặc BCTC có dấu hiệu gian lận nghiêm trọng.

Thiết kế hệ thống thẩm định và chấm điểm tín dụng

Quy trình cấp tín dụng hiện đại hóa được xây dựng trên kiến trúc phân luồng xử lý và chấm điểm tín dụng đa chiều:

Thuật toán tính toán chỉ số tài chính và chấm điểm tín dụng

Thuật toán tính điểm tín dụng kết hợp đánh giá tỷ số thanh toán, vòng quay vốn lưu động và mức độ rủi ro phương án kinh doanh:

from dataclasses import dataclass
from typing import Dict, Tuple

@dataclass
class FinancialMetrics:
    cash_and_equivalents: float
    short_term_receivables: float
    inventory: float
    current_liabilities: float
    net_operating_income: float
    total_debt_service: float
    collateral_value: float
    requested_loan_amount: float

class CommercialCreditScoringEngine:
    """
    Hệ thống chấm điểm tín dụng DNNQD theo chuẩn Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN
    Áp dụng tại Agribank Láng Hạ.
    """
    def __init__(self, metrics: FinancialMetrics):
        self.m = metrics

    def compute_ratios(self) -> Dict[str, float]:
        # Tỷ số thanh toán nhanh (Quick Ratio)
        quick_ratio = (self.m.cash_and_equivalents + self.m.short_term_receivables) / max(self.m.current_liabilities, 1.0)
        # Hệ số bù đắp nghĩa vụ nợ (Debt Service Coverage Ratio - DSCR)
        dscr = self.m.net_operating_income / max(self.m.total_debt_service, 1.0)
        # Tỷ lệ cho vay trên giá trị TSBĐ (Loan to Value - LTV)
        ltv = self.m.requested_loan_amount / max(self.m.collateral_value, 1.0)
        
        return {
            "quick_ratio": round(quick_ratio, 2),
            "dscr": round(dscr, 2),
            "ltv": round(ltv, 2)
        }

    def evaluate_credit(self) -> Tuple[float, str, bool]:
        ratios = self.compute_ratios()
        score = 0.0

        # Đánh giá khả năng thanh toán (Tối đa 40 điểm)
        if ratios["dscr"] >= 1.5:
            score += 40.0
        elif ratios["dscr"] >= 1.2:
            score += 30.0
        elif ratios["dscr"] >= 1.0:
            score += 15.0

        # Đánh giá thanh khoản nhanh (Tối đa 30 điểm)
        if ratios["quick_ratio"] >= 1.0:
            score += 30.0
        elif ratios["quick_ratio"] >= 0.8:
            score += 20.0
        else:
            score += 10.0

        # Đánh giá bảo đảm tiền vay (Tối đa 30 điểm)
        if ratios["ltv"] <= 0.7:
            score += 30.0
        elif ratios["ltv"] <= 0.85:
            score += 20.0
        else:
            score += 5.0

        # Ra quyết định tín dụng
        is_approved = score >= 65.0 and ratios["dscr"] >= 1.1
        decision = "PHÊ DUYỆT CẤP HẠN MỨC" if is_approved else "TỪ CHỐI HOẶC YÊU CẦU TĂNG TSBĐ"

        return score, decision, is_approved

Thiết kế cấu trúc cơ sở dữ liệu quản lý tín dụng (PostgreSQL DDL)

-- Bảng định danh thông tin doanh nghiệp ngoài quốc doanh
CREATE TABLE dnnqd_customer (
    customer_id VARCHAR(20) PRIMARY KEY,
    company_name VARCHAR(255) NOT NULL,
    enterprise_type VARCHAR(50) CHECK (enterprise_type IN ('TNHH', 'Co_Phan', 'Tu_Nhan', 'Hop_Danh')),
    charter_capital NUMERIC(15, 2) NOT NULL,
    established_year INT NOT NULL,
    tax_code VARCHAR(15) UNIQUE NOT NULL,
    headquarters_address TEXT NOT NULL
);

-- Bảng lưu trữ hồ sơ và phương án vay vốn
CREATE TABLE loan_application (
    application_id VARCHAR(30) PRIMARY KEY,
    customer_id VARCHAR(20) REFERENCES dnnqd_customer(customer_id),
    loan_purpose VARCHAR(255) NOT NULL,
    loan_term_months INT NOT NULL,
    loan_type VARCHAR(30) CHECK (loan_type IN ('Ngan_Han', 'Trung_Han', 'Dai_Han')),
    lending_method VARCHAR(30) CHECK (lending_method IN ('Han_Muc', 'Tung_Lan')),
    requested_amount NUMERIC(15, 2) NOT NULL,
    approved_amount NUMERIC(15, 2) DEFAULT 0.00,
    interest_rate_annual NUMERIC(5, 2) NOT NULL,
    credit_status VARCHAR(20) DEFAULT 'DANG_THAM_DINH'
);

-- Bảng giám sát dư nợ và nợ quá hạn
CREATE TABLE loan_balance_tracking (
    tracking_id SERIAL PRIMARY KEY,
    application_id VARCHAR(30) REFERENCES loan_application(application_id),
    current_outstanding_balance NUMERIC(15, 2) NOT NULL,
    overdue_principal NUMERIC(15, 2) DEFAULT 0.00,
    overdue_interest NUMERIC(15, 2) DEFAULT 0.00,
    last_payment_date DATE,
    overdue_days INT DEFAULT 0
);

Methodology

Quy trình thẩm định và tái cấu trúc danh mục tín dụng được xây dựng theo phương pháp 4 bước khép kín:

1. Thu thập dữ liệu định lượng & định tính: Xác minh tính xác thực của hóa đơn VAT, hợp đồng đầu ra/đầu vào và luân chuyển tài khoản tiền gửi tại chi nhánh.
2. Kiểm tra chéo năng lực tài chính: Đối chiếu số liệu kê khai thuế với sổ sách bán hàng nội bộ của các DNNQD quy mô vừa và nhỏ.
3. Phân tích độ nhạy dòng tiền (Stress-testing): Mô phỏng kịch bản doanh thu giảm 15% hoặc chi phí đầu vào tăng 10% để kiểm tra tính bền vững của $DSCR$.
4. Giám sát sau giải ngân: Kiểm tra định kỳ 3 tháng/lần mục đích sử dụng vốn tại hiện trường nhà xưởng, kho bãi.

---

Implementation và kết quả

Quá trình triển khai nghiệp vụ tín dụng

Cơ cấu tổ chức tại Agribank Chi nhánh Láng Hạ (193 nhân sự tính đến 31/12/2004) được bố trí chuyên trách hóa để hỗ trợ phân luồng khách hàng:

• Phòng Tín dụng (25 cán bộ): Trực tiếp thiết lập quan hệ khách hàng, lập hồ sơ và phân tích phương án vay.
• Phòng Thẩm định dự án (03 cán bộ): Độc lập tái thẩm định các dự án đầu tư trung/dài hạn quy mô lớn.
• Phòng Kế toán - Ngân quỹ (50 cán bộ): Thực hiện giải ngân, thu hồi nợ và quản lý luồng tiền thanh toán của DNNQD.

       CƠ CẤU NHÂN SỰ TẠI AGRIBANK LÁNG HẠ (TỔNG: 193 CÁN BỘ)

Kết quả định lượng hoạt động tín dụng (2002 - 2004)

Dữ liệu tổng hợp từ Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh giai đoạn 2002–2004 chứng minh hiệu quả của các giải pháp mở rộng cho vay DNNQD:

1. Cơ cấu và Tăng trưởng Nguồn vốn Huy động

Đơn vị: Tỷ đồng

Chỉ tiêu nguồn vốn	31/12/2002	31/12/2003	31/12/2004	So sánh 03/02 (+/- %)	So sánh 04/03 (+/- %)
Tiền gửi không kỳ hạn	962	1.046	918	+8,7%	-12,2%
Tiền gửi kỳ hạn < 12 tháng	864	1.053	1.476	+21,9%	+40,1%
Tiền gửi kỳ hạn > 12 tháng	1.986	1.938	2.176	-2,4%	+12,3%
Tổng nguồn vốn huy động	3.812	4.037	4.570	+5,9%	+13,2%

2. Phân tích Chi tiết Doanh số Cho vay (DSCV), Thu nợ (DSTN) và Dư nợ (DNCV)

Đơn vị: Tỷ đồng

Chỉ tiêu tín dụng	Năm 2002	Năm 2003	Năm 2004	Tăng trưởng 03/02	Tăng trưởng 04/03
Tổng Doanh số cho vay (DSCV)	1.373	1.908	3.659	+39,0%	+91,8%
Trong đó: Khối DNNN	1.269 (92,5%)	1.610 (84,4%)	3.045 (83,2%)	+26,9%	+89,1%
Trong đó: Khối DNNQD	78 (5,6%)	264 (13,8%)	544 (15,0%)	+238,5%	+106,1%
Trong đó: Thành phần khác	26 (1,9%)	34 (1,8%)	70 (1,8%)	+30,8%	+105,9%
Tổng Doanh số thu nợ (DSTN)	1.115	1.465	3.042	+31,4%	+107,6%
Trong đó: Khối DNNQD	50 (4,4%)	93 (6,3%)	412 (13,6%)	+86,0%	+343,0%
Tổng Dư nợ cho vay (DNCV)	1.100	1.543	2.160	+40,2%	+40,0%
Dư nợ DNNN	1.021 (92,8%)	1.291 (83,7%)	1.754 (81,2%)	+26,4%	+35,8%
Dư nợ DNNQD	62 (5,6%)	233 (15,1%)	365 (16,9%)	+275,8%	+56,6%
Nợ quá hạn (NQH)	0,00	0,00	1,515	--	Tỷ lệ 0,07%

       CƠ CẤU DOANH SỐ CHO VAY TẠI AGRIBANK LÁNG HẠ (2002 - 2004)
         ■ Doanh nghiệp Nhà nước (DNNN)  ■ Khối DNNQD  ■ Thành phần khác

Đánh giá hiệu quả đạt được

• Mở rộng tỷ trọng dư nợ DNNQD: Dư nợ DNNQD tăng trưởng từ 62 tỷ VNĐ (2002) lên 365 tỷ VNĐ (2004), nâng tỷ trọng trong tổng danh mục từ 5,6% lên 16,9% (tăng gấp gần 6 lần về giá trị tuyệt đối).
• Tốc độ luân chuyển dòng vốn: Doanh số thu nợ DNNQD năm 2004 đạt 412 tỷ VNĐ (tăng 343% so với 2003), phản ánh khả năng hấp thụ và hoàn trả vốn khả quan của khối tư nhân.
• An toàn vốn và kiểm soát nợ quá hạn: Tỷ lệ nợ quá hạn năm 2004 duy trì ở mức 0,07% (1,515 tỷ VNĐ trên tổng dư nợ 2.160 tỷ VNĐ), thấp hơn rất nhiều so với ngưỡng an toàn quy định của Ngân hàng Nhà nước.

---

Đổi mới và đóng góp

1. Chuyển dịch cơ chế phê duyệt dựa trên dòng tiền: Thay vì chỉ dựa vào tài sản thế chấp cố định, nghiên cứu đề xuất thẩm định kết hợp giữa phương án chu chuyển hàng tồn kho và số dư tiền gửi thanh toán định kỳ.
2. Tối ưu hóa phương thức cho vay linh hoạt: Áp dụng hình thức cấp Hạn mức tín dụng cho doanh nghiệp thương mại có chu kỳ quay vòng vốn nhanh, giúp giảm thời gian thẩm định từng lần tới 60%.
3. Phá vỡ thế độc canh tín dụng DNNN: Từng bước tái cơ cấu danh mục cho vay theo định hướng thị trường, tạo nguồn thu lãi biên cao hơn từ khối DNNQD nhằm bù đắp chi phí vốn huy động dài hạn.

---

Ứng dụng thực tế và triển khai

Kịch bản áp dụng thực tế

• Tài trợ vốn lưu động ngắn hạn cho DNNQD phân phối bán lẻ: Doanh nghiệp có vốn điều lệ 1 tỷ VNĐ được cấp hạn mức 2 tỷ VNĐ dựa trên cam kết chuyển giao nguồn thu qua tài khoản thanh toán tại Agribank Láng Hạ.
• Cho vay trung hạn đổi mới công nghệ: Doanh nghiệp sản xuất bao bì/nhựa tư nhân vay vốn mua sắm dây chuyền máy móc hiện đại, sử dụng chính tài sản hình thành từ vốn vay làm vật bảo đảm với tỷ lệ tài trợ 70%.

Lộ trình triển khai khuyến nghị

[Giai đoạn 1: Chuẩn hóa]  --> [Giai đoạn 2: Phân nhóm] --> [Giai đoạn 3: Giám sát]
  - Rà soát hồ sơ pháp lý       - Phân nhóm tín nhiệm      - Tự động hóa cảnh báo
  - Đơn giản hóa thủ tục        - Cấp hạn mức linh hoạt    - Kiểm tra dòng tiền

• Quý 1: Đơn giản hóa thủ tục hành chính, ban hành sổ tay thẩm định tín dụng riêng biệt cho DNNQD.
• Quý 2: Thiết lập cơ chế ưu đãi lãi suất cho DNNQD chuyển toàn bộ doanh thu bán hàng về tài khoản mở tại Agribank.
• Quý 3–4: Ứng dụng hệ thống kiểm tra chéo liên ngân hàng qua Trung tâm Thông tin Tín dụng (CIC) để phát hiện sớm rủi ro nợ xấu.

---

Hạn chế và hướng phát triển

• Hạn chế dữ liệu đầu vào: Báo cáo tài chính của các DNNQD giai đoạn nghiên cứu chưa được kiểm toán độc lập bắt buộc, đòi hỏi cán bộ tín dụng phải trực tiếp thẩm tra thủ công.
• Áp lực nhân sự: Khối lượng công việc tăng cao khi doanh số cho vay đạt 3.659 tỷ VNĐ nhưng chỉ có 25 cán bộ tín dụng trực tiếp quản trị danh mục.
• Hướng phát triển: Nghiên cứu tích hợp mô hình Logistic Regression hoặc Machine Learning vào hệ thống Core Banking để chấm điểm tín dụng tự động, hỗ trợ thẩm định nhanh các khoản vay vi mô.

---

Đối tượng hưởng lợi

• Học viên, Sinh viên ngành Ngân hàng - Tài chính: Cung cấp mô hình phân tích số liệu thực tế về doanh số cho vay, dư nợ và nợ quá hạn theo các văn bản quy phạm pháp luật ngân hàng.
• Cán bộ Tín dụng & Quản trị rủi ro tại NHTM: Tham khảo phương pháp xây dựng tiêu chí thẩm định DNNQD khi thiếu hụt tài sản bảo đảm truyền thống.
• Chủ doanh nghiệp ngoài quốc doanh (SMEs): Nắm bắt các tiêu chí ngân hàng yêu cầu để chủ động hoàn thiện hồ sơ năng lực tài chính.
• Nhà hoạch định chính sách: Tài liệu tham khảo về tác động của hành lang pháp lý (Luật Doanh nghiệp, Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN) đến khả năng tiếp cận vốn của nền kinh tế.

---

Câu hỏi thường gặp

1. Điều kiện kỹ thuật và pháp lý cơ bản để DNNQD được xét duyệt vay vốn là gì?

Doanh nghiệp cần đáp ứng: Tư cách pháp nhân hợp lệ theo Luật Doanh nghiệp; Dự án/phương án sản xuất kinh doanh khả thi và có hiệu quả; Vốn tự có tham gia tối thiểu 10–20% tổng phương án; Khả năng tài chính lành mạnh thể hiện qua hệ số $DSCR \ge 1.1$; Tài sản bảo đảm hợp pháp hoặc được tín nhiệm cấp hạn mức tín chấp theo quy chế nội bộ.

2. Giải pháp kiểm soát nợ quá hạn khi mở rộng tín dụng với tốc độ cao là gì?

Phân tán rủi ro thông qua quy định trần hạn mức cho vay tối đa đối với một khách hàng; Thực hiện kiểm tra định kỳ tình hình sử dụng vốn sau giải ngân; Theo dõi sát sao biến động số dư tài khoản thanh toán và thiết lập các mốc cảnh báo thu hồi nợ trước hạn khi xuất hiện dấu hiệu suy giảm doanh thu.

3. Quy trình tích hợp thẩm định vào hệ thống Core Banking diễn ra như thế nào?

Dữ liệu khách hàng từ hồ sơ vay vốn được chuẩn hóa thành các trường số liệu (BCTC, thông tin TSBĐ, mã ngành kinh doanh), nạp vào phân hệ quản trị rủi ro tín dụng của hệ thống Core Banking để tự động tính toán điểm tín dụng và đề xuất khung hạn mức an toàn trước khi trình Hội đồng Tín dụng phê duyệt.

4. Yêu cầu giám sát sau giải ngân đối với khoản vay của DNNQD gồm những gì?

Cán bộ tín dụng thực hiện kiểm tra thực địa tài sản bảo đảm, tiến độ thực hiện dự án, tình hình xuất nhập kho hàng hóa tối thiểu 3 tháng/lần, đồng thời đối soát sao kê tài khoản ngân hàng để đảm bảo dòng tiền bán hàng quay trở lại phục vụ việc trả nợ gốc và lãi đúng hạn.

5. Cơ cấu chi phí và thời gian hoàn vốn khi triển khai chương trình tín dụng DNNQD?

Chi phí phát sinh gồm chi phí thẩm định, quản lý sau vay và trích lập dự phòng rủi ro tín dụng. Tuy nhiên, nhờ biên lãi thuần (NIM) của khối DNNQD thường cao hơn 1,0–1,5% so với DNNN, chi nhánh có thể bù đắp toàn bộ chi phí hoạt động và thu hồi vốn đầu tư ngay trong chu kỳ tài chính 12 tháng.

---

Kết luận

Công trình nghiên cứu đã phân tích toàn diện bức tranh tín dụng tại NHNo & PTNT Láng Hạ giai đoạn 2002–2004, làm rõ tính tất yếu của việc mở rộng cho vay khu vực ngoài quốc doanh. Việc gia tăng tỷ trọng dư nợ DNNQD từ 5,6% lên 16,9% trong khi vẫn kiểm soát chặt chẽ tỷ lệ nợ quá hạn ở mức 0,07% khẳng định tính khả thi và hiệu quả của các giải pháp đã đề xuất. Đây là nền tảng thực tiễn quan trọng giúp các NHTM hoàn thiện quy trình cấp tín dụng, vừa tối ưu hóa lợi nhuận kinh doanh, vừa đồng hành thúc đẩy sự phát triển bền vững của cộng đồng doanh nghiệp tư nhân trong nền kinh tế thị trường.

Trích đoạn nội dung tài liệu

Kho¸ luËn tèt nghiÖp Häc viÖn Ng©n hµng Lêi më ®Çu TÝnh cÊp thiÕt cña ®Ò tµi Sau 20 n¨m ®æi míi, nÒn kinh tÕ ViÖt Nam ®· cã nhiÒu khëi s¾c vµ nh÷ng thay ®æi tÝch cùc. Gãp phÇn vµo nh÷ng thµnh tùu ®ã lµ c¸c thµnh phÇn kinh tÕ tån t¹i trong nÒn kinh tÕ thÞ trêng vµ gãp phÇn kh«ng nhá lµ c¸c DNNQD. Sù ph¸t triÓn cña c¸c DNNQD ®· ®ãng gãp ®¸ng kÓ vµo tû lÖ t¨ng tr- ëng kinh tÕ hµng n¨m. Kh«ng chØ vËy, ®ã cßn lµ n¬i thu hót mét lùc lîng lao ®éng kh¸ hïng hËu, gi¶i quyÕt c«ng ¨n viÖc lµm, gi¶m tû lÖ thÊt nghiÖp cho x· héi.

C¸c DNNQD kh«ng chØ cïng c¸c doanh nghiÖp Nhµ níc ®ãng gãp thu nhËp mµ cßn hç trî thóc ®Èy c¸c doanh nghiÖp Nhµ níc ph¸t triÓn. TL luật dân sự MÆc dï c¸c DNNQD cã vai trß vÞ trÝ quan träng nh vËy nh- ng cho ®Õn nay c¸c DNNQD vÉn ®ang gÆp rÊt nhiÒu khã kh¨n trong qu¸ tr×nh ho¹t ®éng, trong ®ã vÊn ®Ò nan gi¶i nhÊt lµ vèn ®Ó ®Çu t, t¸i ®Çu t s¶n xuÊt kinh doanh, mµ Ng©n hµng lµ n¬i cã thÓ ®¸p øng vµ gi¶i quyÕt vÊn ®Ò nµy cho c¸c doanh nghiÖp mét c¸ch tèt nhÊt. Tuy nhiªn, thùc tÕ cho thÊy lîng tÝn dông cña Ng©n hµng ®èi víi c¸c DNNQD hiÖn nay cßn rÊt h¹n hÑp. Mµ víi c¸c doanh nghÖp ®ã th× nguån vèn vay tõ Ng©n hµng lµ lín nhÊt.

§©y chÝnh lµ nh÷ng m©u thuÉn trong ho¹t ®éng tÝn dông cña hÇu hÕt c¸c NHTM ViÖt Nam nãi chung vµ NHNo & PTNT L¸ng H¹ nãi riªng. Tõ thùc tÕ ®· nªu cïng víi nh÷ng th«ng tin t×m hiÓu qua NHNo & PTNT L¸ng H¹ trong thêi gian thùc tËp võa qua, em ®· chän ®Ò tµi: “Gi¶i ph¸p më réng cho vay ®èi víi c¸c doanh §ç ThÞ KiÒu Hoa 1 Líp: 4012 Kho¸ luËn tèt nghiÖp Häc viÖn Ng©n hµng nghiÖp ngoµi quèc doanh t¹i chi nh¸nh NHNo & PTNT L¸ng H¹ ”. Môc ®Ých nghiªn cøu: Môc ®Ých nghiªn cøu cña ®Ò tµi lµ xem xÐt mét c¸ch tæng qu¸t vµ cã hÖ thèng thùc tr¹ng më réng cho vay cña NHNo & PTNT L¸ng H¹ ®èi víi c¸c DNNQD. Tõ ®ã ®a ra mét sè gi¶i ph¸p vµ kiÕn nghÞ nh»m më réng cho vay ®èi víi c¸c doanh nghiÖp nµy t¹i chi nh¸nh NHNo & PTNT L¸ng H¹ trong thêi gian tíi.

§èi tîng vµ ph¹m vi nghiªn cøu: §Ò tµi lÊy ho¹t ®éng cho vay ®èi víi c¸c DNNQD t¹i NHNo & PTNT L¸ng H¹ trong ba n¨m gÇn ®©y lµm ®èi tîng nghiªn TL luật dân sự cøu. Ph¬ng ph¸p nghiªn cøu: Trong qu¸ tr×nh nghiªn cøu, kho¸ luËn ®· sö dông ph¬ng ph¸p ph©n tÝch tæng hîp, ®èi chiÕu so s¸nh ®Ó ®¸nh gi¸ thùc tr¹ng cho vay ®èi víi c¸c DNNQD t¹i Ng©n hµng, tõ ®ã ®a ra nh÷ng gi¶i ph¸p vµ kiÕn nghÞ vÒ vÇn ®Ò nµy. KÕt cÊu cña ®Ò tµi: §Ò tµi víi néi dung gåm 3 ch¬ng: Ch¬ng 1: Ho¹t ®éng cho vay cña Ng©n hµng th¬ng m¹i ®èi víi doanh nghiÖp ngoµi quèc doanh. Ch¬ng 2: Thùc tr¹ng më réng cho vay ®èi víi doanh nghiÖp ngoµi quèc doanh t¹i Ng©n hµng N«ng nghiÖp vµ ph¸t triÓn n«ng th«n L¸ng H¹.

§ç ThÞ KiÒu Hoa 2 Líp: 4012 Kho¸ luËn tèt nghiÖp Häc viÖn Ng©n hµng Ch¬ng 3: Gi¶i ph¸p më réng cho vay ®èi víi doanh nghiÖp ngoµi quèc doanh t¹i Ng©n hµng N«ng nghiÖp vµ ph¸t triÓn n«ng th«n L¸ng H¹. Do thêi gian nghiªn cøu cã h¹n vµ trong qu¸ tr×nh thu thËp th«ng tin kh«ng tr¸nh khái nh÷ng thiÕu sãt nªn néi dung cña kho¸ luËn cha thÓ hoµn thiÖn. RÊt mong sù gãp ý cña thÇy c« vµ nh÷ng ngêi cã quan t©m ®Õn ®Ò tµi nµy ®Ó ®Ò tµi ®îc hoµn thiÖn h¬n. Qua ®©y em xin c¶m ¬n c« gi¸o Th.S Vò Thanh Hµ vµ c¸c anh chÞ c¸n bé t¹i NHNo & PTNT L¸ng H¹ ®· nhiÖt t×nh gióp ®ì em hoµn thµnh bµi kho¸ luËn nµy.

TL luật dân sự Ch¬ng 1 Ho¹t ®éng cho vay cña Ng©n hµng th¬ng m¹i ®èi víi doanh nghiÖp ngoµI quèc doanh 1. Doanh nghiÖp ngoµi quèc doanh trong nÒn kinh tÕ thÞ trêng. Kh¸i niÖm doanh nghiÖp ngoµi quèc doanh. Tríc n¨m 1986, nÒn kinh tÕ ViÖt Nam vËn hµnh theo c¬ chÕ tËp trung quan liªu bao cÊp, víi hai h×nh thøc së h÷u vÒ t liÖu s¶n xuÊt lµ së h÷u Nhµ níc vµ së h÷u tËp thÓ.

Nã béc lé nhiÒu bÊt cËp, quan hÖ s¶n xuÊt vµ lùc lîng s¶n xuÊt kh«ng phï hîp dÉn ®Õn sù suy tho¸i nÒn kinh tÕ trÇm träng, ®êi sèng nh©n d©n ngµy cµng khã kh¨n. NhËn thøc ®îc sai lÇm ®ã, §ç ThÞ KiÒu Hoa 3 Líp: 4012 Kho¸ luËn tèt nghiÖp Häc viÖn Ng©n hµng §¶ng vµ Nhµ níc ®· thùc hiÖn chñ tr¬ng ®æi míi ®Ó sím ®a ®Êt níc tho¸t khái t×nh tr¹ng ®ã. Sau n¨m 1986, nÒn kinh tÕ ViÖt Nam ph¸t triÓn theo híng nÒn kinh tÕ nhiÒu thµnh phÇn, vËn hµnh theo c¬ chÕ thÞ trêng cã sù qu¶n lý cña Nhµ níc theo ®Þnh híng x· héi chñ nghÜa. C¬ chÕ nµy vÒ c¬ b¶n tån t¹i 5 thµnh phÇn kinh tÕ sau: Kinh tÕ Nhµ níc, kinh tÕ tËp thÓ, kinh tÕ c¸ thÓ, kinh tÕ t b¶n t nh©n, kinh tÕ t b¶n Nhµ níc.

Dùa trªn thµnh phÇn kinh tÕ, chóng ta cã thÓ ph©n nÒn kinh tÕ thµnh hai khu vùc lín, ®ã lµ khu vùc kinh tÕ quèc doanh víi së h÷u Nhµ níc hay Nhµ níc së h÷u phÇn lín vÒ t liÖu s¶n xuÊt vµ khu vùc kinh tÕ ngoµi quèc doanh víi së h÷u phi Nhµ n- íc vÒ t liÖu s¶n xuÊt. Nã bao gåm c¸c doanh nghiÖp ngoµi quèc doanh, c¸c ®¬n vÞ ho¹t ®éng theo h×nh thøc hîp t¸c x· vµ c¸c TL luật dân sự hé gia ®×nh( víi quy m« s¶n xuÊt nhá). C¸c doanh nghiÖp ngoµi quèc doanh lµ c¸c ®¬n vÞ s¶n xuÊt kinh doanh cã tÝnh chÊt t h÷u ( kh«ng kÓ c¸c ®¬n vÞ ®Çu t níc ngoµi ) bao gåm bèn h×nh thøc sau: Doanh nghiÖp t nh©n, C«ng ty tr¸ch nhiÖm h÷u h¹n, C«ng ty cæ phÇn, C«ng ty hîp danh. Doanh nghiÖp t nh©n: Lµ doanh nghiÖp do mét c¸ nh©n lµm chñ vµ tù chÞu tr¸ch nhiÖm toµn bé tµi s¶n cña m×nh vÒ mäi ho¹t ®éng cña doanh nghiÖp.

C«ng ty tr¸ch nhiÖm h÷u h¹n: Lµ c«ng ty trong ®ã phÇn vèn gãp cña tÊt c¶ c¸c thµnh viªn ph¶i ®îc ®ãng ®Çy ®ñ ngay khi thµnh lËp c«ng ty. C¸c phÇn vèn gãp ®îc ghi râ trong ®iÒu lÖ c«ng ty. C«ng ty kh«ng ®îc phÐp ph¸t hµnh bÊt kú mét lo¹i §ç ThÞ KiÒu Hoa 4 Líp: 4012 Kho¸ luËn tèt nghiÖp Häc viÖn Ng©n hµng chøng kho¸n nµo. ViÖc chuyÓn nhîng vèn gãp gi÷a c¸c thµnh viªn ®îc thùc hiÖn tù do.

ViÖc chuyÓn vèn gãp cho ngêi kh«ng ph¶i lµ thµnh viªn ph¶i ®îc sù nhÊt trÝ cña nhãm thµnh viªn ®¹i diÖn cho Ýt nhÊt 3/4 sè vèn ®iÒu lÖ cña c«ng ty. Cã c«ng ty Tr¸ch nhiÖn h÷u h¹n mét thµnh viªn vµ c«ng ty tr¸ch nhiÖm h÷u h¹n hai thµnh viªn trë lªn. C«ng ty cæ phÇn: Lµ c«ng ty trong ®ã sè thµnh viªn gäi lµ cæ ®«ng mµ c«ng ty ph¶i cã trong suèt thêi gian ho¹t ®éng Ýt nhÊt lµ ba ngêi. Vèn ®iÒu lÖ cña c«ng ty ®îc chia lµm nhiÒu phÇn b»ng nhau gäi lµ cæ phÇn.

Cæ phiÕu ®îc ph¸t hµnh cã ghi tªn hoÆc kh«ng ghi tªn: Cæ phiÕu kh«ng ghi tªn ®îc tù do chuyÓn nhîng, cæ phiÕu cã ghi tªn chØ ®îc chuyÓn nhîng nÕu ®îc sù ®ång ý cña Héi ®ång qu¶n trÞ. TL luật dân sự C«ng ty hîp danh: Lµ doanh nghiÖp trong ®ã ph¶i cã Ýt nhÊt hai thµnh viªn hîp danh, ngoµi c¸c thµnh viªn hîp danh cã thÓ cã thµnh viªn gãp vèn. Thµnh viªn hîp danh ph¶i lµ c¸ nh©n, cã tr×nh ®é chuyªn m«n vµ uy tÝn nghÒ nghiÖp, ph¶i chÞu tr¸ch nhiÖm b»ng toµn bé tµi s¶n cña m×nh vÒ c¸c nghÜa vô cña c«ng ty; thµnh viªn gãp vèn chØ chÞu tr¸ch nhiÖm vÒ c¸c kho¶n nî cña C«ng ty trong ph¹m vi sè vèn ®· gãp vµo c«ng ty. C«ng ty hîp danh kh«ng ®îc ph¸t hµnh bÊt kú lo¹i chøng kho¸n nµo.

Trong nh÷ng n¨m gÇn ®©y quan ®iÓm ph¸t triÓn nÒn kinh tÕ níc ta b»ng con ®êng c«ng nghiÖp ho¸, hiÖn ®¹i ho¸ ®Êt níc lµ sù nghiÖp cña toµn d©n ®ßi hái sù kh¸c nhau cña c¸c thµnh phÇn kinh tÕ. Sè lîng c¸c doanh nghiÖp ngoµi quèc §ç ThÞ KiÒu Hoa 5 Líp: 4012 Kho¸ luËn tèt nghiÖp Häc viÖn Ng©n hµng doanh ®· t¨ng lªn nhanh chãng vµ tham gia tÝch cùc h¬n vµo thÞ trêng, gãp phÇn lµm cho nÒn kinh tÕ trë nªn s«i ®éng. §Æc ®iÓm doanh nghiÖp ngoµi quèc doanh. Sau h¬n 15 n¨m h×nh thµnh vµ ph¸t triÓn, c¸c doanh nghiÖp thuéc khu vùc kinh tÕ ngoµi quèc doanh ®· cã nh÷ng ®ãng gãp ®¸ng kÓ cho nÒn kinh tÕ, t¹o ®îc nhiÒu c«ng ¨n viÖc lµm cho x· héi, cung cÇp nhiÒu s¶n phÈm, dÞch vô ®a d¹ng vµ phong phó ®¸p øng cho nhu cÇu thÞ trêng tiªu dïng.

§ång thêi qua ®ã còng thÓ hiÖn mét sè ®Æc ®iÓm chung sau: - Quy m« vµ kh¶ n¨ng tµi chÝnh cßn h¹n hÑp. §îc §¶ng vµ Nhµ níc khuyÕn khÝch, t¹o nhiÒu ®iÒu kiÖn h¬n trong qu¸ tr×nh ho¹t ®éng s¶n xuÊt kinh doanh, c¸c doanh TL luật dân sự nghiÖp thuéc khu vùc kinh tÕ ngoµi quèc doanh ngµy cµng ph¸t triÓn vÒ mäi mÆt. Sè lîng c¸c DNNQD kh«ng ngõng t¨ng lªn qua c¸c n¨m. Ta cã thÓ thÊy râ ®iÒu nµy qua b¶ng sè liÖu sau.

B¶ng 1: Sè lîng doanh nghiÖp ngoµi quèc doanh qua c¸c n¨m.000 Nguån: Niªm gi¸m thèng kª 2003 Nh×n trªn b¶ng sè liÖu trªn ta cã thÓ thÊy râ ®îc sè lîng c¸c DNNQD ®îc thµnh lËp ngµy cµng nhiÒu. N¨m 1991, sau mét n¨m ban hµnh luËt c«ng ty vµ luËt Doanh nghiÖp t nh©n míi cã 414 doanh nghiÖp t nh©n, c«ng ty tr¸ch nhiÖm h÷u h¹n vµ §ç ThÞ KiÒu Hoa 6 Líp: 4012 Kho¸ luËn tèt nghiÖp Häc viÖn Ng©n hµng c«ng ty cæ phÇn th× ®Õn n¨m 1992 th× cã 5198 doanh nghiÖp, t¬ng tù n¨m 1993 lµ 6808 doanh nghiÖp, vµ ®Õn n¨m 1999 sè doanh nghiÖp lªn ®Õn 39501 doanh nghiÖp. TÝnh b×nh qu©n giai ®o¹n 1991- 1999, mçi n¨m t¨ng kho¶ng 3252 doanh nghiÖp, t¬ng øng víi tèc ®é t¨ng 32%/n¨m. §Õn n¨m 2000, sau khi ¸p dông LuËt doanh nghiÖp míi th× sè lîng doanh nghiÖp t¨ng thªm lµ 4.813 doanh nghiÖp, ®a sè doanh nghiÖp thuéc khu vùc kinh tÕ ngoµi quèc doanh lªn ®Õn 44.

Sè lîng c¸c DNNQD tiÕp tôc t¨ng ë c¸c n¨m tiÕp theo. Cho ®Õn n¨m 2003, sè DNNQD ®· t¨ng lªn kho¶ng 72. Tuy nhiªn, møc ®é tËp trung vèn cña c¸c doanh nghiÖp cha cao, cßn rêi r¹c, cha cã quy m« lín vµ sè doanh nghiÖp cã quy m« vèn lín rÊt Ýt.